广东溢多利生物科技股份有限公司2024年第三季度报告
股票代码：300381股票简称：溢多利
公告编号：2024-068
债券代码：123018债券简称：溢利转债广东溢多利生物科技股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是□否
1广东溢多利生物科技股份有限公司2024年第三季度报告
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否本报告期比上年同年初至报告期末本报告期年初至报告期末期增减比上年同期增减
营业收入（元）211224167.51-3.52%608449754.701.17%
归属于上市公司股东的净利润（元）1015245.19-79.64%42798763.22245.33%归属于上市公司股东的扣除非经常性
-4831989.33-272.20%14041849.968.11%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）----94221662.6394.13%
基本每股收益（元/股）0.0021-79.41%0.0873245.06%
稀释每股收益（元/股）0.0021-79.41%0.0873245.06%
加权平均净资产收益率0.03%-0.16%1.62%1.16%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）2957976679.713094935260.92-4.43%归属于上市公司股东的所有者权益
2629142972.772614531882.260.56%
（元）
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减
117260.7484508.02值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确
5980790.7814864568.43
定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负
3168831.989651460.81主要系理财收益。
债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回1514440.00主要系收购德国公司
Victory Enzymes GmbH 少
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2456322.836318444.27
数股东股权，合并方法由权益法转为成本法产生损益。
减：所得税影响额934120.533410121.95
少数股东权益影响额（税后）29205.63266386.32
合计5847234.5128756913.26--
2广东溢多利生物科技股份有限公司2024年第三季度报告
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用
资产负债表项目：
项目2024年9月30日2024年1月1日变动比例变动原因主要系报告期内支付在建工程款
货币资金446851997.86669159454.39-33.22%和支付收购德国公司少数股东股权款所致。
主要系报告期内未到期的银行承
应收票据17455740.409436135.7084.99%兑汇票增加所致。
主要系报告期内母公司、子公司
鸿鹰生物、子公司内蒙古溢多利
预付款项10924213.374016328.16172.00%及湖南美可达预付设备及工程款增加所致。
主要系报告期内备用金增加所
其他应收款14291357.198444312.8769.24%致。
主要系报告期内待抵扣进项税增
其他流动资产42987097.6121603312.5398.98%加所致。
主要系报告期内内蒙古溢多利年产2万吨酶制剂项目（第三期）、湖南康捷年产15000吨
在建工程515230321.45304274643.2369.33%食品级生物酶制剂项目和珠海瑞康生产基地新建项目投入增加所致。
主要系报告期内计提折旧额所
使用权资产39623.75133801.04-70.39%致。
主要系报告期内母公司预付“碱性蛋白酶项目”“碱性木聚糖酶其他非流动资产30565906.0646944298.59-34.89%二期项目和普鲁兰酶二期项目”的款项已转无形资产所致。
主要系报告期内归还借款所
短期借款37000000.0074350000.00-50.24%致。
主要系报告期内支付2023年年
应付职工薪酬8441014.0830369068.61-72.21%终绩效奖金所致。
主要系报告期内应交企业所得税
应交税费8913104.836210410.6943.52%增加所致。
主要系报告期内支付工程进度款
其他应付款31084205.3956317082.60-44.81%所致。
3广东溢多利生物科技股份有限公司2024年第三季度报告
主要系报告期内收购德国公司
Victory Enzymes GmbH 少数股
预计负债0.00819658.49-100.00%东股权，合并方法由权益法转为成本法调整所致。
主要系报告期内澳洲子公司 VTR
Biotech PTY Limited 、德国子
其他综合收益3371076.872403643.5440.25%
公司 Victory Enzymes GmbH 外币财务报表折算收益所致。
利润表项目：
项目年初至本报告期末上年同期变动比例变动原因主要系报告期内利息收入及汇兑
财务费用-6083804.25-25317474.3375.97%收益减少所致。
主要系报告期内子公司鸿鹰生
其他收益14864568.438946695.5666.15%物、湖南康捷政府补助增加所致。
主要系上年同期德国公司
投资收益 1552396.18 -1542617.00 200.63% Victory Enzymes GmbH 按权益法核算亏损所致。
主要系报告期内子公司世唯科技
信用减值损失-4461089.31-8719513.02-48.84%收回货款，冲减计提应收账款坏账损失所致。
主要系报告期内子公司鸿鹰生物
资产处置收益84508.0250232.4568.23%处置固定资产所致。
主要系报告期内收购德国公司
Victory Enzymes GmbH 少数股
营业外收入9922396.4485436.0411513.83%东股权，合并方法由权益法转为成本法产生损益所致。
主要系上年同期子公司珠海瑞康
营业外支出3603952.1714003366.57-74.26%报废固定资产损失所致。
主要系报告期内所得税费用增加
所得税费用5716983.833569623.2460.16%所致。
主要系报告期内业绩增长毛利增
加、收购德国公司 Victory
净利润 43840738.67 19081380.90 129.76% Enzymes GmbH 股权，合并产生损益以及报废固定资产损失减少所致。
4广东溢多利生物科技股份有限公司2024年第三季度报告
现金流量表项目：
项目年初至本报告期末上年同期变动比例变动原因主要系报告期内子公司世唯科技经营活动产生的现金
94221662.6348535779.3694.13%收回货款增加，同时减少经营活
流量净额动支出所致。
主要系报告期内支付收购子公司投资活动产生的现金
-247362686.30155804895.99-258.76%少数股东股权款，以及支付在建流量净额工程款增加所致。
筹资活动产生的现金主要系报告期内大额存单到期受
177568851.69-211215176.43184.07%
流量净额限货币资金减少所致。
现金及现金等价物净主要系报告期内收回货款增加，
276053338.75159657415.4772.90%
增加额以及受限货币资金减少所致。
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数23468报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量珠海市金大地投资
境内非国有法人30.97%1517673780质押39600000有限公司
吴乃奇境内自然人3.43%168000000不适用0
蔡小如境内自然人1.69%82785450冻结8278545
李惠明境内自然人1.31%64436000不适用0
林蔚江境内自然人1.04%51000000不适用0
李军民境内自然人0.95%46740330不适用0
陈少武境内自然人0.86%42285000不适用0
刘喜荣境内自然人0.82%40180000质押4000000
温佳艺境内自然人0.81%39823000不适用0
MORGAN STANLEY &
CO.INTERNATIONAL 境外法人 0.39% 1912430 0 不适用 0
PLC.前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量珠海市金大地投资有限公司151767378人民币普通股151767378吴乃奇16800000人民币普通股16800000蔡小如8278545人民币普通股8278545李惠明6443600人民币普通股6443600林蔚江5100000人民币普通股5100000李军民4674033人民币普通股4674033陈少武4228500人民币普通股4228500刘喜荣4018000人民币普通股4018000温佳艺3982300人民币普通股3982300
MORGAN STANLEY & CO.
1912430人民币普通股1912430
INTERNATIONAL PLC.陈少武为公司实际控制人陈少美的兄弟；广东溢多利生物科技股上述股东关联关系或一致行动的说明份有限公司回购专用证券账户持有10887600股。
5广东溢多利生物科技股份有限公司2024年第三季度报告前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如不适用
有）
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
（三）限售股份变动情况
□适用□不适用
单位：股本期解除限本期增加拟解除限售股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因售股数限售股数日期
高管锁定股，公司原高级管理人员李著先生于
2024年4月3日换届离任，根据相关规定，高2024年9月李著921375122850000级管理人员离职后六个30日月内不得减持。截至报告期末，上述股份已解除限售。
高管锁定股，公司原高级管理人员李谏垣先生于2024年4月3日换届离任，根据相关规定，2024年9月李谏垣65812587750000高级管理人员离职后六30日个月内不得减持。截至报告期末，上述股份已解除限售。
合计1579500210600000----
三、其他重要事项
□适用□不适用
完成收购德国 Victory Enzymes GmbH 49%股权事项
公司持有 Victory Enzymes GmbH（以下简称“德国 VE”）51%股权，Phytobiotics Futterzusatzstoffe GmbH（以下简称“菲托百傲”）持有德国 VE 49%股权。为进一步完善海外市场营销网络建设，提高经营决策效率，公司与全资子公司 VTR Biotech PTY Limited（以下简称“澳洲 VTR”）、德国 VE 及菲托百傲于德国当地时间 2024年 5月 21 日签署
了《关于德国 VE 股权收购协议》，由澳洲 VTR 以自有资金收购菲托百傲持有的德国 VE 49%股权，交易对价为
1226680.38欧元。报告期内，本次交易相关手续已全部办理完成。
6广东溢多利生物科技股份有限公司2024年第三季度报告
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广东溢多利生物科技股份有限公司
2024年09月30日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金446851997.86669159454.39结算备付金拆出资金
交易性金融资产452885934.08563698817.40衍生金融资产
应收票据17455740.409436135.70
应收账款198994516.07222474347.19应收款项融资
预付款项10924213.374016328.16应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款14291357.198444312.87
其中：应收利息261.16261.16应收股利买入返售金融资产
存货176098615.34195721802.07
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产42987097.6121603312.53
流动资产合计1360489471.921694554510.31
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资
其他权益工具投资9892837.249892837.24其他非流动金融资产
投资性房地产4360732.504654425.00
固定资产642063121.89649092130.25
在建工程515230321.45304274643.23生产性生物资产油气资产
使用权资产39623.75133801.04
无形资产332612156.05321107150.80
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源
商誉36673724.0236673724.02
长期待摊费用6328169.988176979.94
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递延所得税资产19720614.8519430760.50
其他非流动资产30565906.0646944298.59
非流动资产合计1597487207.791400380750.61
资产总计2957976679.713094935260.92
流动负债：
短期借款37000000.0074350000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据35690000.0028199000.00
应付账款57214126.2157474804.24预收款项
合同负债2206438.951909077.35卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬8441014.0830369068.61
应交税费8913104.836210410.69
其他应付款31084205.3956317082.60
其中：应付利息
应付股利4142992.624142992.62应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债54613855.7453894807.92
其他流动负债163362.54139153.77
流动负债合计235326107.74308863405.18
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债819658.49
递延收益45709475.9244436471.50
递延所得税负债5266827.095666751.92
其他非流动负债0.000.00
非流动负债合计50976303.0150922881.91
负债合计286302410.75359786287.09
所有者权益：
股本490083367.00490082001.00
其他权益工具8637512.368639292.38
其中：优先股永续债
资本公积1618184184.101618335233.82
减：库存股100111991.32100111991.32
其他综合收益3371076.872403643.54专项储备
盈余公积94120936.4894120936.48一般风险准备
未分配利润514857887.28501062766.36
8广东溢多利生物科技股份有限公司2024年第三季度报告
归属于母公司所有者权益合计2629142972.772614531882.26
少数股东权益42531296.19120617091.57
所有者权益合计2671674268.962735148973.83
负债和所有者权益总计2957976679.713094935260.92
法定代表人：陈少美主管会计工作负责人：黄小平会计机构负责人：朴希春
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入608449754.70601404536.26
其中：营业收入608449754.70601404536.26利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本585349924.42570138535.99
其中：营业成本325920046.25324890324.31利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加6957579.776567937.04
销售费用106576839.33119620963.39
管理费用78244228.2180553466.24
研发费用73735035.1163823319.35
财务费用-6083804.25-25317474.33
其中：利息费用2115105.261735235.85
利息收入9545236.6024281155.75
加：其他收益14864568.438946695.56投资收益（损失以“－”号填
1552396.18-1542617.00
列）
其中：对联营企业和合营
-1079969.15企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
8099064.636568136.41“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-4461089.31-8719513.02
填列）资产减值损失（损失以“-”号
0.00
填列）资产处置收益（损失以“-”号84508.0250232.45
9广东溢多利生物科技股份有限公司2024年第三季度报告
填列）三、营业利润（亏损以“－”号填
43239278.2336568934.67
列）
加：营业外收入9922396.4485436.04
减：营业外支出3603952.1714003366.57四、利润总额（亏损总额以“－”号
49557722.5022651004.14
填列）
减：所得税费用5716983.833569623.24五、净利润（净亏损以“－”号填
43840738.6719081380.90
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以
43840738.6719081380.90“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
42798763.2212393424.69（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”
1041975.456687956.21号填列）
六、其他综合收益的税后净额1131168.39-1116322.85归属母公司所有者的其他综合收益
1131168.39-1116322.85
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
1131168.39-1116322.85
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额1131168.39-1116322.85
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额44971907.0617965058.05
（一）归属于母公司所有者的综合
43929931.6111277101.84
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
1041975.456687956.21
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.08730.0253
（二）稀释每股收益0.08730.0253
法定代表人：陈少美主管会计工作负责人：黄小平会计机构负责人：朴希春
10广东溢多利生物科技股份有限公司2024年第三季度报告
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金613956987.60585450711.21客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还5263553.2512616079.74
收到其他与经营活动有关的现金61143981.6671980779.92
经营活动现金流入小计680364522.51670047570.87
购买商品、接受劳务支付的现金270129279.92209483861.71客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金102578020.07101532723.88
支付的各项税费21266138.2228850846.77
支付其他与经营活动有关的现金192169421.67281644359.15
经营活动现金流出小计586142859.88621511791.51
经营活动产生的现金流量净额94221662.6348535779.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金15059232.362045593.39
处置固定资产、无形资产和其他长
293838.85258209.73
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1015999500.051163358794.42
投资活动现金流入小计1031352571.261165662597.54
购建固定资产、无形资产和其他长
280048506.88211131246.53
期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的
89666750.684056800.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金909000000.00794669655.02
投资活动现金流出小计1278715257.561009857701.55
投资活动产生的现金流量净额-247362686.30155804895.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金150000.00
11广东溢多利生物科技股份有限公司2024年第三季度报告
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金5000000.0015000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金310326622.73
筹资活动现金流入小计315326622.7315150000.00
偿还债务支付的现金45934628.60115000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
28865602.8615231737.80
现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金62957539.5896133438.63
筹资活动现金流出小计137757771.04226365176.43
筹资活动产生的现金流量净额177568851.69-211215176.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-437424.63-2563355.30影响
五、现金及现金等价物净增加额23990403.39-9437856.38
加：期初现金及现金等价物余额252062935.34169095271.85
六、期末现金及现金等价物余额276053338.73159657415.47
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是□否
公司第三季度报告未经审计。
广东溢多利生物科技股份有限公司董事会
2024年10月23日
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