北京恒华伟业科技股份有限公司2024年第三季度报告
证券代码：300365证券简称：恒华科技公告编号：2024（048）号
北京恒华伟业科技股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息
的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是□否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否年初至报告本报告期比上年同本报告期年初至报告期末期末比上年期增减同期增减
营业收入（元）104926889.004.81%313976249.38-7.11%
归属于上市公司股东的净利润（元）2974105.19-39.90%9287542.27-34.98%归属于上市公司股东的扣除非经常性
2669750.61-41.07%6084034.60-49.35%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）-----270641678.20-154.07%
基本每股收益（元/股）0.0050-39.08%0.0155-34.60%
稀释每股收益（元/股）0.0050-39.08%0.0155-34.60%
加权平均净资产收益率0.15%-0.10%0.47%-0.26%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）2403613906.382511976720.46-4.31%归属于上市公司股东的所有者权益
1997733904.401967035474.471.56%
（元）
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（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值-91991.30-113284.03准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的
421197.773380529.86
标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产-544829.4174828.44生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
委托他人投资或管理资产的损益698082.191229504.67
其他符合非经常性损益定义的损益项目-200000.00
减：所得税影响额62571.29554398.57
少数股东权益影响额（税后）115533.38613672.70
合计304354.583203507.67--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用
1、资产负债表项目重大变动情况及原因
单位：元项目2024年9月30日2023年12月31日变动比例变动原因
主要系报告期内购买商品、提供劳务支出货币资金391707542.26751475399.85-47.87%的现金增加及偿还银行短期借款所致。
主要系报告期内收到的相关承兑票据减少应收票据4942064.8810852301.22-54.46%所致。
主要系报告期内收到的银行承兑汇票减少
应收款项融资19900.002937899.94-99.32%所致。
预付款项38712099.416346368.70509.99%主要系报告期内预付采购款项增加所致。
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主要系报告期内公司承接的项目尚未取得
存货647079011.14266404586.04142.89%客户最终验收确认，发生的项目执行成本未能结转所致。
其他流动资产95967.37915629.43-89.52%主要系报告期内留抵的增值税减少所致。
使用权资产11353465.468139197.0739.49%主要系报告期内租赁费摊销增加所致。
短期借款1738821.49113278863.10-98.47%主要系报告期内归还银行短期借款所致。
主要系报告期内收到客户项目的进度款增合同负债115678326.2377573635.2849.12%加，但项目未取得终验未结转收入所致。
主要系报告期内发放上年末计提的职工年
应付职工薪酬12294031.1224338478.38-49.49%度绩效所致。
主要系报告期内缴纳的流转税及所得税增应交税费74111657.66107067705.99-30.78%加所致。
主要系报告期内公司履行回购义务，计提其他应付款12826018.9526223005.33-51.09%控股子公司道亨软件非公开发行股份的回购义务转回所致。
租赁负债6181702.112326887.35165.66%主要系报告期内租赁增加所致。
主要系报告期内公司投资的其他权益工具
其他综合收益3204144.40-19399535.24-116.52%公允价值变动所致。
2、利润表项目重大变动情况及原因
单位：元
项目2024年1-9月2023年1-9月变动比例变动原因
主要系报告期内缴纳的流转税增加，相应税金及附加2334737.011722314.9935.56%的税金及附加随之增加所致。
财务费用-1154516.541842766.46-162.65%主要系报告期内存款利息收入增加所致。
主要系报告期内计提的应收账款信用减值信用减值损失26800942.04-4075146.36-757.67%损失转回所致。
主要系报告期内计提的合同资产减值损失
资产减值损失-665119.771052221.47-163.21%增加所致。
营业利润8232566.2112472594.04-33.99%主要系报告期内收入毛利同比减少所致。
所得税费用1333101.801994289.43-33.15%主要系报告期内营业利润减少所致。
3、现金流量表项目重大变动情况及原因
单位：元
项目2024年1-9月2023年1-9月变动比例变动原因
经营活动产生的主要系报告期内购买商品、接受劳务支付
-270641678.20-106522790.72154.07%现金流量净额的现金增加所致。
投资活动产生的主要系报告期内到期的结构性存款增加所42140583.611425632.832855.92%现金流量净额致。
筹资活动产生的主要系报告期内归还上年度的银行短期借
-125383507.14103700458.67-220.91%现金流量净额款所致。
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二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数30409报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量
江春华境内自然人9.92%5952713744645353不适用0
罗新伟境内自然人9.60%5760941643207062不适用0
陈显龙境内自然人6.24%3742700028070250不适用0新余高新区泽润投资管理有限境内非国有
5.00%300027000不适用0
公司法人
方文境内自然人4.88%292517180不适用0北京恒华伟业科技股份有限公境内非国有
0.65%38853040不适用0
司－2021年员工持股计划法人
陈潮怀境内自然人0.48%28959000不适用0
杨其清境内自然人0.37%22120000不适用0
丁伟境内自然人0.33%19965000不适用0
殷项琴境内自然人0.30%17741000不适用0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量新余高新区泽润投资管理有限公司30002700人民币普通股30002700方文29251718人民币普通股29251718江春华14881784人民币普通股14881784罗新伟14402354人民币普通股14402354陈显龙9356750人民币普通股9356750
北京恒华伟业科技股份有限公司－2021年员
3885304人民币普通股3885304
工持股计划陈潮怀2895900人民币普通股2895900杨其清2212000人民币普通股2212000丁伟1996500人民币普通股1996500殷项琴1774100人民币普通股1774100
上述股东中江春华、罗新伟、陈显龙、方文为一致行动人，是公司控股上述股东关联关系或一致行动的说明股东、实际控制人。除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
上述股东杨其清除通过普通证券账户持有1081800股外，还通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1130200股，实际合计持有2212000股；
上述股东丁伟除通过普通证券账户持有0股外，还通过国投证券股份有前10名股东参与融资融券业务股东情况说明
限公司客户信用交易担保证券账户持有1996500股，实际合计持有（如有）
1996500股；
上述股东殷项琴除通过普通证券账户持有0股外，还通过平安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1774100股，实际合计持有
1774100股。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
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前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
（三）限售股份变动情况
□适用□不适用
单位：股期初限售本期解除本期增加期末限售股东名称限售原因拟解除限售日期股数限售股数限售股数股数江春华5702035312375000044645353高管锁定股任职期内执行董监高限售规定罗新伟573031621425000015390043207062高管锁定股任职期内执行董监高限售规定陈显龙280702500028070250高管锁定股任职期内执行董监高限售规定孟令军27843700278437高管锁定股任职期内执行董监高限售规定
合计14267220226625000153900116201102----
三、其他重要事项
□适用□不适用
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京恒华伟业科技股份有限公司
2024年09月30日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金391707542.26751475399.85结算备付金拆出资金
交易性金融资产50074828.44100555873.00衍生金融资产
应收票据4942064.8810852301.22
应收账款831364349.15956116344.18
应收款项融资19900.002937899.94
预付款项38712099.416346368.70应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款41540960.2139492562.12
其中：应收利息应收股利
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买入返售金融资产
存货647079011.14266404586.04
其中：数据资源
合同资产20571169.5818273863.59持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产95967.37915629.43
流动资产合计2026107892.442153370828.07
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资54434339.3056465599.99
其他权益工具投资159289347.89136722027.88其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产41622965.5644763745.28在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产11353465.468139197.07
无形资产18038049.4619644679.28
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源
商誉17755310.5417755310.54
长期待摊费用563164.30622386.74
递延所得税资产74449371.4374492945.61其他非流动资产
非流动资产合计377506013.94358605892.39
资产总计2403613906.382511976720.46
流动负债：
短期借款1738821.49113278863.10向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据31885557.4431217191.53
应付账款43904141.6749253601.63预收款项
合同负债115678326.2377573635.28卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬12294031.1224338478.38
应交税费74111657.66107067705.99
其他应付款12826018.9526223005.33
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
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一年内到期的非流动负债4008495.424862534.92
其他流动负债6713772.945421734.91
流动负债合计303160822.92439236751.07
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债6181702.112326887.35长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益
递延所得税负债1589308.431365567.50其他非流动负债
非流动负债合计7771010.543692454.85
负债合计310931833.46442929205.92
所有者权益：
股本599855469.00599855469.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积453975570.51446450530.45
减：库存股3885304.004165304.00
其他综合收益3204144.40-19399535.24专项储备
盈余公积121739933.95121739933.95一般风险准备
未分配利润822844090.54822554380.31
归属于母公司所有者权益合计1997733904.401967035474.47
少数股东权益94948168.52102012040.07
所有者权益合计2092682072.922069047514.54
负债和所有者权益总计2403613906.382511976720.46
法定代表人：罗新伟主管会计工作负责人：孟令军会计机构负责人：孟令军
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入313976249.38337996784.43
其中：营业收入313976249.38337996784.43利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本342470068.90335063352.43
其中：营业成本214332008.01208260639.49利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额
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提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加2334737.011722314.99
销售费用23216453.8722902524.98
管理费用43992443.1743421355.01
研发费用59748943.3856913751.50
财务费用-1154516.541842766.46
其中：利息费用1702290.913450848.66
利息收入3418092.691666577.00
加：其他收益4672828.935727018.70投资收益（损失以“－”号填
5842906.096835068.23
列）
其中：对联营企业和合营
-800415.63-743965.88企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
74828.44“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号
26800942.04-4075146.36
填列）资产减值损失（损失以“-”号-665119.771052221.47
填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填
8232566.2112472594.04
列）
加：营业外收入754646.87766714.16
减：营业外支出324015.9535394.32四、利润总额（亏损总额以“－”号
8663197.1313203913.88
填列）
减：所得税费用1333101.801994289.43五、净利润（净亏损以“－”号填
7330095.3311209624.45
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以
7330095.3311209624.45“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
9287542.2714283259.25（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”-1957446.94-3073634.80号填列）
六、其他综合收益的税后净额22603679.648062444.91
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归属母公司所有者的其他综合收益
22603679.648062444.91
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
22567320.018146708.26
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
22567320.018146708.26
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
36359.63-84263.35
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额36359.63-84263.35
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额29933774.9719272069.36
（一）归属于母公司所有者的综合
31891221.9122345704.16
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
-1957446.94-3073634.80总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.01550.0237
（二）稀释每股收益0.01550.0237
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：罗新伟主管会计工作负责人：孟令军会计机构负责人：孟令军
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金532889865.54581549286.88客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额
9北京恒华伟业科技股份有限公司2024年第三季度报告
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还2320096.213759090.23
收到其他与经营活动有关的现金59760994.9926433780.40
经营活动现金流入小计594970956.74611742157.51
购买商品、接受劳务支付的现金611853278.54501035180.56客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金160461151.21172351986.58
支付的各项税费24930212.7616604150.93
支付其他与经营活动有关的现金68367992.4328273630.16
经营活动现金流出小计865612634.94718264948.23
经营活动产生的现金流量净额-270641678.20-106522790.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金947082.11
取得投资收益收到的现金7797522.498230769.32
处置固定资产、无形资产和其他长
120169.04162675.00
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金150000000.00
投资活动现金流入小计158864773.648393444.32
购建固定资产、无形资产和其他长
5224190.036967811.49
期资产支付的现金
投资支付的现金11500000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金100000000.00
投资活动现金流出小计116724190.036967811.49
投资活动产生的现金流量净额42140583.611425632.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金10000000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金113159459.85
收到其他与筹资活动有关的现金1817700.0022590744.00
筹资活动现金流入小计1817700.00145750203.85
偿还债务支付的现金113159459.8538000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
10612659.293034743.18
现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金3429088.001015002.00
筹资活动现金流出小计127201207.1442049745.18
筹资活动产生的现金流量净额-125383507.14103700458.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-21441.34460586.70影响
10北京恒华伟业科技股份有限公司2024年第三季度报告
五、现金及现金等价物净增加额-353906043.07-936112.52
加：期初现金及现金等价物余额737807761.80380275178.14
六、期末现金及现金等价物余额383901718.73379339065.62
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用调整情况说明
1、变更原因和变更日期2023年10月25日，财政部发布了《企业会计准则解释第17号》（财会[2023]21号，以下简称“解释第17号”），其中“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”、“关于售后租回交易的会计处理”的规定自2024年1月1日起施行。
2、变更前公司采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部修订和发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
3、变更后公司采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《解释第17号》要求执行。除上述政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
本次变更不涉及对公司前期财务数据进行追溯调整。
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是□否
公司第三季度报告未经审计。
北京恒华伟业科技股份有限公司董事会
2024年10月25日
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