江苏润和软件股份有限公司2024年第三季度报告

证券代码：300339证券简称：润和软件公告编号：2024-064

江苏润和软件股份有限公司

2024年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计

□是□否

1江苏润和软件股份有限公司2024年第三季度报告

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期比上年同期年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末增减年同期增减

营业收入（元）828628588.9014.06%2408855239.7311.43%

归属于上市公司股东的净利润（元）25917379.4240.11%110680146.9512.74%归属于上市公司股东的扣除非经常性

13571775.34-20.12%48982414.143.34%

损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元）-----321669096.49-23.73%

基本每股收益（元/股）0.0350.00%0.1416.67%

稀释每股收益（元/股）0.0350.00%0.1416.67%

加权平均净资产收益率0.76%0.21%3.26%0.25%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元）5629319596.865059287626.7811.27%归属于上市公司股东的所有者权益

3435144036.613374879019.241.79%

（元）

（二）非经常性损益项目和金额

□适用□不适用

单位：元年初至报告期项目本报告期金额说明期末金额

非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）215097.65264424.51计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规

10277542.8115397303.46定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产

3813551.7550458796.93

和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-542509.55-2832065.92

减：所得税影响额1297005.941549871.51

少数股东权益影响额（税后）121072.6440854.66

合计12345604.0861697732.81--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用□不适用

2江苏润和软件股份有限公司2024年第三季度报告

一、资产负债表变动情况及原因

（一）资产

1、应收账款报告期末数较年初数增长47.77%，主要系公司部分业务应收账款回款相对集中在第四季度，应收账款报告

期末较年初呈现上升趋势。

2、应收款项融资报告期末数较年初数减少79.29%，主要系报告期内银行承兑汇票到期承兑。

3、预付款项报告期末数较年初数减少32.48%，主要系报告期末按照合同约定的预付采购款减少。

4、其他应收款报告期末数较年初数增长34.60%，主要系报告期内随着公司业务发展，履约保证金及投标保证金支付增加。

5、其他流动资产报告期末数较年初数增长58.06%，主要系增值税待认证进项税增加。

6、其他非流动金融资产报告期末数较年初数增长42.55%，主要系报告期内参股公司润芯微科技（江苏）有限公司（以下简称“润芯微”）增资扩股，公司在其最近一期融资价格的基础上，考虑持股比例并结合流动性折扣等因素评估确定公允价值变动所致。

（二）负债

1、短期借款报告期末数较年初数增长66.08%，主要系随着公司业务发展，经营资金需求增加，银行借款相应增加。

2、应付票据报告期末数较年初数增加2060.16万元，增幅较大，主要系报告期内公司对外开具银行承兑汇票增加。

3、应付账款报告期末数较年初数增长40.00%，主要系随着公司业务发展，对外采购需求增加，报告期末应付业务采购款增加。

4、其他应付款报告期末数较年初数增长45.90%，主要系报告期内公司第二期员工持股计划第一个锁定期解锁条件已经成就，本报告期兑现的员工持股计划激励款项暂存公司账户。

5、其他流动负债报告期末数较年初数增长44.83%，主要系增值税待转销项税额增加。

（三）所有者权益

1、库存股报告期末数较年初数增长39.53%，主要系：

*报告期内公司回购股份，库存股增加152098544.31元；

*公司第二期员工持股计划第一个锁定期解锁条件已经成就，对应的库存股予以转销，库存股减少76496374.00元。

2、资本公积报告期末数较年初数增长0.87%，主要系：

*报告期内计入资本公积的股份支付分摊成本为25753623.98元；

*报告期内公司控股子公司江苏润开鸿数字科技有限公司（以下简称“润开鸿”）增资扩股引入新的投资者，公司对其持股比例由80%下降至76%，润开鸿仍为公司控股子公司，公司因持有润开鸿的股权被稀释合并财务报表调整资本公积

98670.91元。

3、少数股东权益报告期末数较年初数增长737.02%，主要系报告期内公司控股子公司广州润和颐能软件技术有限公司、润开鸿增资扩股，收到少数股东认缴的增资款所致。

二、利润表变动情况及原因

1、其他收益年初至报告期末数较上年同期数增长111.71%，主要系报告期内收到的与公司日常活动相关的政府补助较上年同期增加。

2、投资收益年初至报告期末数较上年同期数减少102.11%，主要系上年同期转让参股公司润芯微、奥特酷智能科技（南京）有限公司部分股权产生的股权转让收益所致。

3、公允价值变动收益年初至报告期末数较上年同期数增长655.74%，主要系报告期内参股公司润芯微增资扩股，公司以

此次润芯微增资扩股估值为基础，确认相应的公允价值变动收益增加。

4、资产减值损失年初至报告期末数较上年同期数大幅减少，主要系报告期内计提的合同资产减值损失较上年同期减少。

5、营业外收入年初至报告期末数较上年同期数减少83.22%，主要系报告期内收到的与公司日常活动无关的政府补助较上年同期减少。

6、营业外支出年初至报告期末数较上年同期数增长32.95%，主要系报告期内对外捐赠支出较上年同期增加。

7、所得税费用年初至报告期末数较上年同期数增长196.66%，主要系报告期内计提的当期所得税费用较上年同期增加。

3江苏润和软件股份有限公司2024年第三季度报告

三、现金流量表变动情况及原因

1、投资活动产生的现金流量净额年初至报告期末数较上年同期数减少289.06%，主要系报告期内收回投资收到的现金较上年同期减少。

2、筹资活动产生的现金流量净额年初至报告期末数较上年同期数大幅增长，主要系报告期内公司银行借款较上年同期增加。

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数190227报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量

江苏润和科技投资集团有限公司境内非国有法人4.44%353510190质押35330000

周红卫境内自然人3.13%2496556618724174质押22950000

香港中央结算有限公司境外法人1.25%99310660不适用0

江苏润和软件股份有限公司－第二期

其他1.24%98917890不适用0员工持股计划

浙江谦洵私募基金管理有限公司－瑞

其他0.99%79214860不适用0婵多财多益私募证券投资基金

招商银行股份有限公司－南方中证

其他0.98%78239000不适用0

1000交易型开放式指数证券投资基金

倪福初境内自然人0.74%58563610不适用0

王暨钟境内自然人0.72%57680640不适用0

金斌境内自然人0.70%55476080不适用0

南京国资混改基金有限公司国有法人0.68%54299390不适用0

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）持有无限售条件股份种类及数量股东名称股份数量股份种类数量江苏润和科技投资集团有限公司35351019人民币普通股35351019香港中央结算有限公司9931066人民币普通股9931066

江苏润和软件股份有限公司－第二期员工持股计划9891789人民币普通股9891789

浙江谦洵私募基金管理有限公司－瑞婵多财多益私募证券投资基金7921486人民币普通股7921486

招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金7823900人民币普通股7823900周红卫6241392人民币普通股6241392倪福初5856361人民币普通股5856361王暨钟5768064人民币普通股5768064金斌5547608人民币普通股5547608南京国资混改基金有限公司5429939人民币普通股5429939

1、周红卫持有江苏润和科技投资集团有限公司80.66%的股权。除此之外，公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动人的关上述股东关联关系或一致行动的说明系。

2、江苏润和软件股份有限公司回购专用证券账户持有公司股份

6879733股，占公司总股本的0.86%。

股东倪福初通过普通证券账户持有公司股票2373861股外，还通前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）过华鑫证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票

3482500股，实际合计持有公司股票5856361股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

单位：股

4江苏润和软件股份有限公司2024年第三季度报告

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

期初普通账户、信用期初转融通出借股份期末普通账户、信用期末转融通出借账户持股且尚未归还账户持股股份且尚未归还

股东名称（全称）数量合占总股本数量合占总股本占总股本数量占总股本数量合计计的比例计的比例的比例合计的比例

招商银行股份有限公司－南

方中证1000交易型开放式8714000.11%2955000.04%78239000.98%00.00%指数证券投资基金

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

单位：股

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化情况

期末转融通出借股份期末股东普通账户、信用账户持股及转融通本报告期且尚未归还数量出借股份且尚未归还的股份数量

股东名称（全称）

新增/退出数量合占总股本的数量合计占总股本的比例计比例

招商银行股份有限公司－南方中证

新增00.00%78239000.98%

1000交易型开放式指数证券投资基金

招商银行股份有限公司－华夏中证

退出00.00%43783420.55%

1000交易型开放式指数证券投资基金

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用□不适用

（三）限售股份变动情况

□适用□不适用

单位：股本期增加股东名称期初限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期限售股数高管锁定股每年初按上期期周红卫229039244179750018724174高管锁定股

末持股数量的25%解锁。

合计229039244179750018724174----

三、其他重要事项

□适用□不适用

四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：江苏润和软件股份有限公司

2024年09月30日

单位：元

5江苏润和软件股份有限公司2024年第三季度报告

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金588881800.28780870017.38结算备付金拆出资金

交易性金融资产56128214.5354995500.00衍生金融资产

应收票据764650.001897131.25

应收账款2144864938.301451529757.52

应收款项融资3276021.0015818188.00

预付款项13432169.7519894071.43应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款32291584.2923990857.81

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货382730172.68330914966.36

其中：数据资源

合同资产37582148.3745679959.65持有待售资产

一年内到期的非流动资产5693930.264647267.76

其他流动资产44949371.1728438876.63

流动资产合计3310595000.632758676593.79

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款22557911.4518733047.19

长期股权投资35386368.2639033376.50

其他权益工具投资221669406.58221746357.68

其他非流动金融资产168106391.26117927285.85投资性房地产

固定资产569556615.79584279611.29

在建工程1057400.34生产性生物资产油气资产

使用权资产18210984.3425354702.44

无形资产167526638.59180524573.57

其中：数据资源

开发支出57729605.8252054000.98

其中：数据资源

商誉977332230.74977332230.74

长期待摊费用9652298.1712961826.22

递延所得税资产69938744.8970664020.53其他非流动资产

非流动资产合计2318724596.232300611032.99

资产总计5629319596.865059287626.78

流动负债：

短期借款514003699.53309490529.65向中央银行借款拆入资金

交易性金融负债853023.01衍生金融负债

应付票据20601620.00

6江苏润和软件股份有限公司2024年第三季度报告

应付账款301372747.50215263701.26

预收款项6385756.807498694.99

合同负债153648438.95139441415.40卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬229010372.65192849491.14

应交税费26790150.9121704831.81

其他应付款311262758.96213342564.23

其中：应付利息

应付股利1561050.18应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债34317630.4139591360.29

其他流动负债123178147.1485048659.79

流动负债合计1721424345.861224231248.56

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款396281663.42422955602.46应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债10906444.2912487625.38长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益18592500.0019122500.00递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计425780607.71454565727.84

负债合计2147204953.571678796976.40

所有者权益：

股本796410841.00796410841.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2997117782.772971265487.88

减：库存股266843122.71191240952.40

其他综合收益-24673407.23-24008153.07专项储备

盈余公积79632498.7279632498.72一般风险准备

未分配利润-146500555.94-257180702.89

归属于母公司所有者权益合计3435144036.613374879019.24

少数股东权益46970606.685611631.14

所有者权益合计3482114643.293380490650.38

负债和所有者权益总计5629319596.865059287626.78

法定代表人：周红卫主管会计工作负责人：裴小兵会计机构负责人：裴小兵

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元

7江苏润和软件股份有限公司2024年第三季度报告

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入2408855239.732161796731.53

其中：营业收入2408855239.732161796731.53利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本2356562524.242125563509.94

其中：营业成本1787283815.931558170541.36利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加17599058.3317845956.66

销售费用80008709.8369808019.83

管理费用219404186.97201842470.44

研发费用226919882.42246658533.28

财务费用25346870.7631237988.37

其中：利息费用23956870.2929557847.64

利息收入3315057.663492904.44

加：其他收益15351680.247251137.65

投资收益（损失以“－”号填列）-827608.3039292498.42

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-855304.301628206.84

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-164944.16

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）50458796.936676759.83

信用减值损失（损失以“-”号填列）-80612.101308813.89

资产减值损失（损失以“-”号填列）1093793.41-4758465.67

资产处置收益（损失以“-”号填列）95853.471707073.90

三、营业利润（亏损以“－”号填列）118384619.1487711039.61

加：营业外收入2057244.4812257715.34

减：营业外支出4596160.503457161.18

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）115845703.1296511593.77

减：所得税费用3170872.551068851.18

五、净利润（净亏损以“－”号填列）112674830.5795442742.59

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）112674830.5795442742.59

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）110680146.9598169473.96

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）1994683.62-2726731.37

六、其他综合收益的税后净额-673544.72735262.60

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-665254.16743820.18

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

8江苏润和软件股份有限公司2024年第三季度报告

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益-665254.16743820.18

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-665254.16743820.18

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-8290.56-8557.58

七、综合收益总额112001285.8596178005.19

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额110014892.7998913294.14

（二）归属于少数股东的综合收益总额1986393.06-2735288.95

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.140.12

（二）稀释每股收益0.140.12

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：周红卫主管会计工作负责人：裴小兵会计机构负责人：裴小兵

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金2032712232.611928240489.19客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还363360.021639464.15

收到其他与经营活动有关的现金30506124.1927200645.64

经营活动现金流入小计2063581716.821957080598.98

购买商品、接受劳务支付的现金449672106.07315835623.76客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金1737256040.521703630863.77

支付的各项税费116674986.78130270224.33

支付其他与经营活动有关的现金81647679.9467321728.23

经营活动现金流出小计2385250813.312217058440.09

经营活动产生的现金流量净额-321669096.49-259977841.11

9江苏润和软件股份有限公司2024年第三季度报告

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金2984344.1065000000.00

取得投资收益收到的现金7000000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额12214.89520218.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计2996558.9972520218.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金76589545.7481781009.50

投资支付的现金11000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金5233979.04

投资活动现金流出小计81823524.7892781009.50

投资活动产生的现金流量净额-78826965.79-20260791.50

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金38316316.001500000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金38316316.001500000.00

取得借款收到的现金522017145.94371755677.32

收到其他与筹资活动有关的现金215890286.52

筹资活动现金流入小计776223748.46373255677.32

偿还债务支付的现金343213807.54354435324.70

分配股利、利润或偿付利息支付的现金23266522.1026157448.91

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润1561050.18

支付其他与筹资活动有关的现金195729704.4752302701.57

筹资活动现金流出小计562210034.11432895475.18

筹资活动产生的现金流量净额214013714.35-59639797.86

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-2335075.30-2812296.11

五、现金及现金等价物净增加额-188817423.23-342690726.58

加：期初现金及现金等价物余额714239144.44691068262.57

六、期末现金及现金等价物余额525421721.21348377535.99

（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

（三）审计报告

第三季度报告是否经过审计

□是□否

公司第三季度报告未经审计。

江苏润和软件股份有限公司董事会

2024年10月24日

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