上海凯利泰医疗科技股份有限公司2024年第三季度报告
证券代码：300326证券简称：凯利泰公告编号：2024-049
上海凯利泰医疗科技股份有限公司
2024年第三季度报告
股票代码：300326
股票简称：凯利泰
披露日期：二○二四年十月二十三日上海凯利泰医疗科技股份有限公司2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是□否
2上海凯利泰医疗科技股份有限公司2024年第三季度报告
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否本报告期比上年同期年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末增减年同期增减
营业收入（元）274333597.0728.29%750227553.191.86%归属于上市公司股东
25827759.9678.69%56065801.33-56.59%
的净利润（元）归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益19212458.3262.25%44137354.56-45.67%
的净利润（元）经营活动产生的现金
----90772323.48-46.05%
流量净额（元）基本每股收益（元/
0.036085.57%0.0782-56.41%
股）稀释每股收益（元/
0.036085.57%0.0782-56.41%
股）加权平均净资产收益
0.89%0.40%1.94%-2.65%
率本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）3414178170.143354004114.331.79%归属于上市公司股东
2864268060.952859842987.330.15%
的所有者权益（元）
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲-272566.46-395096.03销部分）计入当期损益的政府补助
（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、
6042459.458305623.08
按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金
30000.077746.45
融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企
288815.83288815.83
业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的
3362292.047742190.82
损益
除上述各项之外的其他营业-279579.77-494602.54
3上海凯利泰医疗科技股份有限公司2024年第三季度报告
外收入和支出
减：所得税影响额1577635.032525084.37少数股东权益影响额
978484.491001146.47（税后）
合计6615301.6411928446.77--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用
1、资产负债表项目重大变动情况
单位：万元项目期末余额期初余额变动金额变动幅度
交易性金融资产84830.3942123.1342707.26101.39%
预付款项3411.332284.891126.4449.30%
其他应收款3559.322604.27955.0536.67%
其他流动资产1638.372744.85-1106.48-40.31%
在建工程1472.59114.951357.641181.07%
其他非流动资产2619.38281.862337.52829.32%
短期借款18463.2111906.826556.3955.06%
应付职工薪酬2242.903679.73-1436.83-39.05%
应交税费1190.66584.90605.76103.57%
长期借款784.63-784.63100%
分析：
1.交易性金融资产期末余额较期初增加42707.26万元，主要系报告期末未到期银行理财产品增加所致。
2.预付款项期末余额较期初增加1126.44万元，主要系报告期末预付的采购未结算货款增加所致。
3.其他应收款期末余额较期初增加955.05万元，主要系报告期末应收的往来款项以及押金保证金等增加所致。
4.其他流动资产期末余额较期初减少1106.48万元，主要系增值税留抵额和预缴的企业所得税较期初减少所致。
5.在建工程期末余额较期初增加1357.64万元，主要系子公司新增厂房装修工程和设备安装工程所致。
6.其他非流动资产期末余额较期初增加2337.52万元，主要系报告期末预付的工程相关采购款项增加所致。
7.短期借款期末余额较期初增加6556.39万元，系报告期末银行借款余额增加所致。
8.应付职工薪酬期末余额较期初减少1436.83万元，主要系上年末计提的年终绩效奖金在报告期内发放所致。
9.应交税费期末余额较期初增加605.76万元，主要系报告期末应缴未缴增值税及企业所得税较期初增加所致。
10.长期借款期末余额784.63万元系子公司取得的银行长期借款。
4上海凯利泰医疗科技股份有限公司2024年第三季度报告
2、利润表项目重大变动情况
单位：万元
项目2024年1-9月2023年1-9月变动金额变动幅度
财务费用-271.94-617.63345.6955.97%
其他收益830.561897.19-1066.63-56.22%
投资收益-623.742722.37-3346.11-122.91%
信用减值损失385.991133.20-747.21-65.94%
资产处置收益-39.5113.84-53.35-385.48%
营业外支出71.8717.0854.79320.78%
分析：
1.财务费用：变动原因主要系本报告期利息支出减少、利息收入减少及确认的汇兑收益减少所致。
2.其他收益：变动原因主要系本报告期收到的政府补助收入减少所致。
3.投资收益：变动原因主要系上年同期公司置换股权投资导致较大收益，而本报告期未发生此类交易。
4.信用减值损失：主要系应收款项的坏账准备计提变动所致。
5.资产处置收益：主要系本报告期发生的固定资产处置收益较上年同期减少。
6.营业外支出：主要系本报告期发生的非流动资产报废损失较上年同期增加。
本报告期利润表其他项目较上年同期未发生重大变动。
3、现金流量表项目重大变动情况
单位：万元
项目2024年1-9月2023年1-9月变动金额变动幅度
经营活动现金流入小计85542.7194627.41-9084.70-9.60%
经营活动现金流出小计76465.4877800.68-1335.20-1.72%
经营活动产生的现金流量净额9077.2316826.73-7749.50-46.05%
投资活动现金流入小计118109.8056966.4161143.39107.33%
投资活动现金流出小计168629.2869062.9199566.37144.17%
投资活动产生的现金流量净额-50519.48-12096.50-38422.98-317.64%
筹资活动现金流入小计20904.6714432.136472.5444.85%
筹资活动现金流出小计18483.9628669.70-10185.74-35.53%
筹资活动产生的现金流量净额2420.71-14237.5716658.28117.00%
分析：
1.报告期经营活动产生的现金流量净额9077.23万元，较上年同期减少7749.50万元，降幅为46.05%，主要系报告
期销售商品、提供劳务收到的现金及收到利息收入和政府补贴助较上年同期减少导致。
2.报告期投资活动产生的现金流量净额-50519.48万元，较上年同期减少38422.98万元，降幅为317.64%，主要原因为：报告期购建固定资产、无形资产和其他资产及投资支付的现金合计较上年同期增加747.37万元；报告期购买（赎回）的银行理财产品的现金流净额较上年同期减少37765.40万元。
5上海凯利泰医疗科技股份有限公司2024年第三季度报告
3.报告期筹资活动产生的现金流量净额2420.71万元，较上年同期增加16658.28万元，增幅为117%，主要受以下原
因综合变动导致：子公司吸收少数股东投资收到的现金较上年同期增加225万元，归还到期银行借款后取得的银行借款净额较上年同期增加20604.99万元，分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期增加4067.50万元。
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数47103报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量涌金投资控股境内非国有法
6.99%501000000不适用0
有限公司人上海欣诚意投境内非国有法
4.91%352364310质押22218600
资有限公司人上海凯诚君泰境内非国有法
3.51%251322060不适用0
投资有限公司人
张毅境内自然人1.01%72341670不适用0
#郑志刚境内自然人0.98%70000000不适用0
李广新境内自然人0.70%50000000不适用0
李虹境内自然人0.59%42085000不适用0上海仲翼投资境内非国有法
0.45%31937480不适用0
有限公司人
MAXUS
HOLDIN
境外法人0.44%31388590不适用0
G LIMI
TED
刘远军境内自然人0.35%24803000不适用0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量涌金投资控股
50100000人民币普通股50100000
有限公司上海欣诚意投
35236431人民币普通股35236431
资有限公司上海凯诚君泰
25132206人民币普通股25132206
投资有限公司张毅7234167人民币普通股7234167
#郑志刚7000000人民币普通股7000000李广新5000000人民币普通股5000000李虹4208500人民币普通股4208500上海仲翼投资
3193748人民币普通股3193748
有限公司
MAXUS
HOLDIN
3138859人民币普通股3138859
G LIMI
TED刘远军2480300人民币普通股2480300
1、上海欣诚意投资限公司87.59%股权的持有人袁征与上海仲翼投
上述股东关联关系或一致行动的说明资有限公司100%股权持有人严航为兄弟关系；2、上海凯诚君泰投
资有限公司100%股权持有人吕向东与李虹为夫妻关系。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如报告期内，股东郑志刚通过普通证券账户持有股票数量0股，通过有）信用证券账户持有数量7000000股
6上海凯利泰医疗科技股份有限公司2024年第三季度报告
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
（三）限售股份变动情况
□适用□不适用
三、其他重要事项
□适用□不适用
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：上海凯利泰医疗科技股份有限公司
2024年09月30日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金225063941.18620435453.97结算备付金拆出资金
交易性金融资产848303866.90421231300.51衍生金融资产
应收票据2792149.662966650.87
应收账款229622213.05218177042.99
应收款项融资69650.00420551.00
预付款项34113309.2722848883.67应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款35593156.1526042710.47
其中：应收利息2535090.202246274.37应收股利买入返售金融资产
存货376902048.37368424309.91
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产16383708.4727448465.93
流动资产合计1768844043.051707995369.32
非流动资产：
7上海凯利泰医疗科技股份有限公司2024年第三季度报告
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资173110846.36163085397.03
其他权益工具投资96847514.8796847514.87
其他非流动金融资产235989873.14232989873.14
投资性房地产25653537.5826201539.48
固定资产286044585.62305137223.36
在建工程14725867.631149537.74生产性生物资产油气资产
使用权资产58073285.7568125567.28
无形资产49186527.0854980217.48
其中：数据资源
开发支出11515963.6810920641.22
其中：数据资源
商誉596823960.87602168649.45
长期待摊费用47479858.0653457773.98
递延所得税资产23688536.5328126169.82
其他非流动资产26193769.922818640.16
非流动资产合计1645334127.091646008745.01
资产总计3414178170.143354004114.33
流动负债：
短期借款184632053.81119068211.12向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款56878028.3967532691.29预收款项
合同负债20304845.5023214207.65卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬22429031.9536797264.31
应交税费11906633.485849003.08
其他应付款56957297.2857205916.18
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债14761612.9716711915.89
其他流动负债2594089.813011072.34
流动负债合计370463593.19329390281.86
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款7846326.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债45848143.8053674048.20
长期应付款600000.00600000.00
8上海凯利泰医疗科技股份有限公司2024年第三季度报告
长期应付职工薪酬预计负债
递延收益5591272.346538347.22
递延所得税负债13637736.6915151678.03其他非流动负债
非流动负债合计73523478.8375964073.45
负债合计443987072.02405354355.31
所有者权益：
股本717026333.00717026333.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积699812988.42699812988.42
减：库存股139439.59139439.59
其他综合收益23255775.5931875742.38专项储备
盈余公积132420386.71132420386.71一般风险准备
未分配利润1291892016.821278846976.41
归属于母公司所有者权益合计2864268060.952859842987.33
少数股东权益105923037.1788806771.69
所有者权益合计2970191098.122948649759.02
负债和所有者权益总计3414178170.143354004114.33
法定代表人：袁征主管会计工作负责人：李元平会计机构负责人：李元平
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入750227553.19736542512.98
其中：营业收入750227553.19736542512.98利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本671500723.56636155271.15
其中：营业成本382228414.11340231756.01利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加4370377.574543580.08
销售费用116162775.81141764642.81
管理费用129010140.48116324540.09
研发费用42448408.8939467061.79
财务费用-2719393.30-6176309.63
其中：利息费用4496342.575677178.64
利息收入10432998.5513488788.89
9上海凯利泰医疗科技股份有限公司2024年第三季度报告
加：其他收益8305623.0818971882.69投资收益（损失以“－”号填-6237359.8527223676.10
列）
其中：对联营企业和合营
-13979550.67-10534194.55企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
7746.45“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号
3859940.7711332039.84
填列）资产减值损失（损失以“-”号
26161.65
填列）资产处置收益（损失以“-”号-395096.03138382.94
填列）三、营业利润（亏损以“－”号填
84293845.70158053223.40
列）
加：营业外收入224064.89384398.73
减：营业外支出718667.43170804.18四、利润总额（亏损总额以“－”号
83799243.16158266817.95
填列）
减：所得税费用12867176.3515336825.95五、净利润（净亏损以“－”号填
70932066.81142929992.00
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以
70932066.81142929992.00“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
56065801.33129166853.51（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”
14866265.4813763138.49号填列）
六、其他综合收益的税后净额-8619966.7923198208.70归属母公司所有者的其他综合收益
-8619966.7923198208.70的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-8619966.7923198208.70合收益
1.权益法下可转损益的其他综
10上海凯利泰医疗科技股份有限公司2024年第三季度报告
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-8619966.7923198208.70
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额62312100.02166128200.70
（一）归属于母公司所有者的综合
47445834.54152365062.21
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
14866265.4813763138.49
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.07820.1794
（二）稀释每股收益0.07820.1794
法定代表人：袁征主管会计工作负责人：李元平会计机构负责人：李元平
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金834828083.24898021041.93客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还716550.68606864.76
收到其他与经营活动有关的现金19882485.2047646146.65
经营活动现金流入小计855427119.12946274053.34
购买商品、接受劳务支付的现金380947305.67304994087.99客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金205517033.78183716918.29
支付的各项税费32533450.5662480507.65
支付其他与经营活动有关的现金145657005.63226815316.12
经营活动现金流出小计764654795.64778006830.05
经营活动产生的现金流量净额90772323.48168267223.29
二、投资活动产生的现金流量：
11上海凯利泰医疗科技股份有限公司2024年第三季度报告
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金7777648.537025125.00
处置固定资产、无形资产和其他长
220390.00143649.80
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的
-68692.84现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1173100000.00562563972.61
投资活动现金流入小计1181098038.53569664054.57
购建固定资产、无形资产和其他长
56102849.1432819121.26
期资产支付的现金
投资支付的现金27000000.0042809988.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金1603190000.00615000000.00
投资活动现金流出小计1686292849.14690629109.26
投资活动产生的现金流量净额-505194810.61-120965054.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金2250000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
2250000.00
收到的现金
取得借款收到的现金196346326.00140000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金10450350.004321252.91
筹资活动现金流入小计209046676.00144321252.91
偿还债务支付的现金123000000.00272703570.12
分配股利、利润或偿付利息支付的
44980343.824305387.50
现金
其中：子公司支付给少数股东的
429413.07
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金16859255.279688060.44
筹资活动现金流出小计184839599.09286697018.06
筹资活动产生的现金流量净额24207076.91-142375765.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1655752.577707859.34影响
五、现金及现金等价物净增加额-391871162.79-87365737.21
加：期初现金及现金等价物余额616935103.97702647273.37
六、期末现金及现金等价物余额225063941.18615281536.16
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是□否
公司第三季度报告未经审计。
上海凯利泰医疗科技股份有限公司董事会
2024年10月23日
12
