华灿光电:上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司关于京东方华灿光电股份有限公司2024年限制性股票激励计划调整及首次授予相关事项之独立财务顾问报告

证券代码：300323公司简称：华灿光电

上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司关于京东方华灿光电股份有限公司

2024年限制性股票激励计划

调整及首次授予相关事项之独立财务顾问报告

2024年10月

1目录

一、释义..................................................3

二、声明..................................................3

三、基本假设................................................5

四、本激励计划的审批程序..........................................6

五、本激励计划的调整及首次授予情况.....................................8

六、本激励计划授予条件说明........................................11

七、本激励计划首次授予日.........................................12

八、实施本激励计划对相关年度财务状况和经营成果影响的说明.....................13

九、独立财务顾问的核查意见........................................14

十、备查文件及咨询方式..........................................15

2/16一、释义

京东方华灿光电、本公指京东方华灿光电股份有限公司

司、公司、上市公司

本激励计划、本计划、指京东方华灿光电股份有限公司2024年限制性股票激励计划股权激励计划

独立财务顾问指上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司《上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司关于京东方华独立财务顾问报告指灿光电股份有限公司2024年限制性股票激励计划调整及首次授予相关事项之独立财务顾问报告》

公司根据本激励计划规定的条件和价格，授予激励对象一定数

第一类限制性股票指量的公司股票，该等股票设置一定期限的限售期，在达到本激

励计划规定的解除限售条件后，方可解除限售流通。

符合本激励计划授予条件的激励对象，在满足相应归属条件后

第二类限制性股票指分次获得并登记的本公司股票

激励对象指按照本激励计划规定，获得限制性股票的公司员工授予日指公司向激励对象授予限制性股票的日期授予价格指公司授予激励对象每一股限制性股票的价格

自第一类限制性股票股东大会通过之日或第二类限制性股票股

有效期指东大会通过之日起到激励对象获授的限制性股票全部解除限售/

归属或回购注销/作废失效的期间激励对象根据本激励计划获授的第一类限制性股票被禁止转限售期指

让、用于担保、偿还债务的期间

本激励计划规定的解除限售条件成就后，激励对象持有的第一解除限售期指类限制性股票解除接受并可上市流通的期间

根据本激励计划，激励对象所获第一类限制性股票解除限售所解除限售条件指必需满足的条件

第二类限制性股票激励对象满足获益条件后，上市公司将股票归属指登记至激励对象账户的行为

第二类限制性股票激励计划所设立的，激励对象为获得限制性归属条件指股票所需满足的获益条件

第二类限制性股票激励对象满足获益条件后，获授股票完成登归属日指

记的日期，必须为交易日《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

《管理办法》指《上市公司股权激励管理办法》

《上市规则》指《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业《业务办理》指务办理》

《公司章程》指《京东方华灿光电股份有限公司章程》中国证监会指中国证券监督管理委员会证券交易所指深圳证券交易所

元、万元指人民币元、万元

注：本报告中部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，是由于四舍五入所造成

3/16二、声明

本独立财务顾问对本报告特作如下声明：

（一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由华灿光电提供，本计划

所涉及的各方已向独立财务顾问保证：所提供的出具本独立财务顾问报告所依

据的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在任何遗漏、虚假或误导性陈述，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。

（二）本独立财务顾问仅就本激励计划调整及首次授予事项对华灿光电股

东是否公平、合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，不构成对华灿光电的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。

（三）本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立财务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。

（四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露的关于本激励计划的相关信息。

（五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，依据客观公正的原则，对本激励计划涉及的事项进行了深入调查并认真审阅了相关资料，调查的范围包括上市公司章程、薪酬管理办法、历次董事会、股东大会决议、最近三年及最近一期公司财务报告、公司的生产经营计划等，并和上市公司相关人员进行了有效的沟通，在此基础上出具了本独立财务顾问报告，并对报告的真实性、准确性和完整性承担责任。

本报告系按照《公司法》《证券法》《管理办法》等法律、法规和规范性

文件的要求，根据上市公司提供的有关资料制作。

4/16三、基本假设

本财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上：

（一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；

（二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时性；

（三）上市公司对本激励计划调整及首次授予事项所出具的相关文件真

实、可靠；

（四）本激励计划调整及首次授予事项不存在其他障碍，涉及的所有协议

能够得到有效批准，并最终能够如期完成；

（五）本激励计划调整及首次授予事项涉及的各方能够诚实守信的按照本激励计划及相关协议条款全面履行所有义务；

（六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。

5/16四、本激励计划的审批程序

京东方华灿光电股份有限公司2024年限制性股票激励计划已履行必要的审

批程序：

（一）2024年8月16日，公司召开第六届董事会第九次会议，审议通过

《关于<公司2024年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<公司2024年限制性股票授予方案>的议案》《关于<公司2024年限制性股票激励计划管理办法>的议案》《关于提请公司股东大会授权董事会办理公司2024年限制性股票激励计划相关事项的议案》等相关议案，相关议案的关联董事已回避表决，财务顾问及法律顾问发表专业意见并出具报告。

同日，公司召开第六届监事会第七次会议，审议通过《关于<公司2024年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<公司2024年限制性股票授予方案>的议案》《关于<公司2024年限制性股票激励计划管理办法>的议案》《关于核实<公司2024年限制性股票激励计划激励对象名单>的议案》等相关议案，公司监事会对本激励计划的相关事项进行核实并出具了相关核查意见。

同日，公司收到控股股东京东方科技集团股份有限公司转发的公司实际控制人北京电子控股有限责任公司（以下简称“北京电控”）下发的《关于京东方华灿光电股份有限公司2024年限制性股票激励计划的批复》（京电控绩效字〔2024〕142号），按照北京市人民政府国有资产监督管理委员会的授权安排，经北京电控董事会审议通过，同意公司实施2024年限制性股票激励计划。

2024年9月10日，独立董事祁卫红女士作为征集人就公司2024年第二次

临时股东大会审议的本激励计划相关议案向公司全体股东征集投票权。

（二）2024年9月11日至2024年9月20日，公司在内部公告栏对激励对

象名单进行了公示，公示期不少于10天。截至2024年9月20日公示期满，公司监事会未收到任何对本次拟激励对象名单提出的异议。公司监事会对激励计划授予激励对象名单进行了核查，并于2024年9月20日出具了《监事会关于

2024年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的公示情况说明及核查意见》。

6/16（三）2024年9月26日，公司召开2024年第二次临时股东大会，审议并

通过《关于<公司2024年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<公司2024年限制性股票授予方案>的议案》《关于<公司2024年限制性股票激励计划管理办法>的议案》《关于提请公司股东大会授权董事会办理公司

2024年限制性股票激励计划相关事项的议案》。公司实施本激励计划获得股东

大会批准，董事会被授权确定限制性股票授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予限制性股票并办理授予限制性股票所必需的全部事宜。同日，公司董事会披露了公司《关于2024年限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。

（四）2024年10月25日，公司召开第六届董事会第十一次会议和第六届监事会第九次会议，审议通过《关于调整公司2024年限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于向2024年限制性股票激励计划对象首次授予限制性股票的议案》，董事会认为本激励计划的授予条件已经成就，首次授予的激励对象主体资格合法、有效，确定以2024年10月25日作为首次授予日，向符合授予条件的340名激励对象首次授予5575万股限制性股票，授予价格为2.69元/股。

其中，向7名激励对象授予630万股第一类限制性股票，向333名激励对象首次授予4945万股第二类限制性股票。监事会对调整后的首次授予激励对象名单进行核实并发表了核查意见，同意公司本激励计划授予的激励对象名单。

经核查，本独立财务顾问认为：截至本独立财务顾问报告出具日，公司调整及首次授予激励对象限制性股票事项已经取得必要的批准与授权，符合《管理办法》及公司激励计划的相关规定。

7/16五、本激励计划的调整及首次授予情况

（一）调整情况鉴于公司本激励计划拟首次授予激励对象中11名激励对象因个人原因离职，不再属于激励对象范围，根据本激励计划的有关规定和公司2024年第二次临时股东大会的授权，公司董事会对本激励计划首次授予的激励对象人数、名单及授予限制性股票数量进行了调整。调整后，本激励计划激励对象总人数由

351人调整为340人，本激励计划拟授予限制性股票总数由6313万股调整为

6206万股，首次授予的限制性股票数量由5682万股调整为5575万股，预留

授予的限制性股票数量不变，即631万股。其中，本激励计划拟授予的第一类限制性股票数量不变，即630万股，无预留第一类限制性股票；拟授予的第二类限制性股票数量5683万股调整为5576万股，其中首次授予的第二类限制性股票数量由5052万股调整为4945万股，预留授予的第二类限制性股票数量不变，即631万股，调整后的预留数量未超过本激励计划拟授予限制性股票总量的20%。

上述调整事项已经公司第六届董事会第十一次会议、第六届监事会第九次

会议审议并通过。除上述调整外，本次实施的激励计划其他内容与公司2024年

第二次临时股东大会审议通过的激励计划一致。

（二）首次授予情况

1、授予日：2024年10月25日

2、授予数量：共计5575万股，约占本激励计划草案公告日公司股本总额

的3.45%，其中，第一类限制性股票630万股，约占本激励计划草案公告日公司股本总额的0.39%；第二类限制性股票4945万股，约占本激励计划草案公告日公司股本总额的3.06%。

3、授予人数：共340人，其中获授第一类限制性股票的激励对象为7人，

获授第二类限制性股票的激励对象为333人。

4、授予价格：2.69元/股。

5、股票来源：公司向激励对象定向发行本公司人民币 A 股普通股股票。

6、本次股权激励实施后，将不会导致股权分布不符合上市条件要求。

7、首次授予部分激励对象名单（调整后）及授予情况：

8/16（1）首次授予第一类限制性股票的具体分配情况

获授第一类限占第一类限制占本计划公姓名职务国籍制性股票数量性股票授出权告日股本总（万股）益数量的比例额的比例

董事长、执行委

张兆洪中国11017.46%0.07%员会主席

董事、执行委员

佘晓敏中国10015.87%0.06%

会委员、副总裁

董事、执行委员

王江波中国10015.87%0.06%

会委员、副总裁执行委员会委员

安鹏、副总裁、首席中国8012.70%0.05%财务官执行委员会委员

申艺兰中国8012.70%0.05%

、副总裁执行委员会委员

李宾中国8012.70%0.05%

、副总裁、

董事会秘书、副

张超中国8012.70%0.05%总裁

合计（7人）-630100.00%0.39%

注1：上述任何一名激励对象通过全部有效期内的股权激励计划获授的本公司股票均未超过公司股本

总额的1.00%。公司全部有效期内股权激励计划所涉及的标的股票总数累计未超过本激励计划提交股东大会时公司股本总额的10.00%。

注2：以上激励对象不包括公司市管干部、独立董事、监事、控股股东以外的人员担任的外部董事、

单独或合计持有公司5%以上股份的股东或公司实际控制人及其配偶、父母、子女。

注3：本激励计划中部分合计数与各明细数相加之和在尾数上如有差异，系以上百分比结果四舍五入所致，下同。

（2）首次授予第二类限制性股票的具体分配情况

占第二类限制性占本计划公

获授第二类限制性激励对象股票授出权益数告日股本总

股票数量（万股）量的比例额的比例

资深技术专家400.72%0.02%

中层管理人员60010.76%0.37%

核心专业技术人员252445.27%1.56%

基层管理人员178131.94%1.10%

小计494588.68%3.06%

预留63111.32%0.39%

合计5576100.00%3.45%

9/16注1：上述任何一名激励对象通过全部有效期内的股权激励计划获授的本公司股票均未超过公司股本

总额的1.00%。公司全部有效期内股权激励计划所涉及的标的股票总数累计未超过本激励计划提交股东大会时公司股本总额的10.00%。预留权益比例未超过本激励计划拟授予权益数量的20.00%。激励对象因个人原因自愿放弃获授权益的，由董事会对授予数量作相应调整，将激励对象放弃的权益份额调整到预留部分或者相应减少授予数量。

注2：以上激励对象不包括公司市管干部、独立董事、监事、控股股东以外的人员担任的外部董事、

单独或合计持有公司5%以上股份的股东或公司实际控制人及其配偶、父母、子女。

注3：本激励计划中部分合计数与各明细数相加之和在尾数上如有差异，系以上百分比结果四舍五入所致，下同。

经核查，本独立财务顾问认为：截至本报告出具日，华灿光电本次激励计划对激励对象人数及授予权益数量进行了调整，除此之外，本次授予的内容与公司2024年第二次临时股东大会审议通过的2024年限制性股票激励计划的内容一致。华灿光电本次激励计划调整及授予事项符合《管理办法》及本次激励计划的相关规定。

10/16六、本激励计划授予条件说明

根据股权激励计划中的规定，只有在同时满足以下条件时，激励对象才能获授权益：

（一）公司未发生如下任一情形：

1、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表

示意见的审计报告；

2、最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无

法表示意见的审计报告；

3、上市后最近36个月内出现过未按法律法规、《公司章程》、公开承诺

进行利润分配的情形；

4、未按照规定程序和要求聘请会计师事务所开展审计；

5、国有资产监督管理机构、监事会或者审计部门对公司业绩或者年度财务

报告提出重大异议；

6、发生重大违规行为，受到证券监督管理机构及其他有关部门处罚；

7、法律法规规定不得实行股权激励的；

8、中国证监会认定的其他情形。

（二）激励对象未发生如下任一情形：

1、经济责任审计等结果表明未有效履职或者严重失职、渎职的；

2、违反国家有关法律法规、《公司章程》规定的；

3、在任职期间，有受贿索贿、贪污盗窃、泄露公司商业和技术秘密、实施

关联交易损害公司利益、声誉和对公司形象有重大负面影响等违法违纪行为，并受到处分的；

4、未履行或者未正确履行职责，给公司造成较大资产损失以及其他严重不

良后果的；

5、受党纪政务处分的；

6、最近十二个月内被证券交易所认定为不适当人选；

7、最近十二个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；

8、最近十二个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处

罚或者采取市场禁入措施；

11/169、具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；

10、上一年度年中绩效与年度绩效等级为 C/D；

11、法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；

12、中国证监会认定的其他情形。

经核查，本独立财务顾问认为：截至本报告出具日，华灿光电及其激励对象均未发生上述任一情形，公司本激励计划的授予条件已经成就。

七、本激励计划首次授予日

根据公司2024年第二次临时股东大会授权，公司第六届董事会第十一次会议确定的限制性股票的首次授予日为2024年10月25日。

经核查，本独立财务顾问认为：本激励计划授予日为交易日，为自股东大会审议通过2024年限制性股票激励计划之日起60日内，授予日的确定符合《管理办法》及公司本次激励计划的相关规定。

12/16八、实施本激励计划对相关年度财务状况和经营成果影响

的说明

为了真实、准确的反映公司实施股权激励计划对公司的影响，经核查，本独立财务顾问认为：公司在符合《企业会计准则第11号——股份支付》及

《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的前提下，按照有关监管部门的要求，对本次股权激励所产生的费用进行计量、提取和核算，同时提请股东注意可能产生的摊薄影响。

13/16九、独立财务顾问的核查意见

本独立财务顾问认为:截至本报告出具日，公司本激励计划调整及首次授予相关事项已取得必要的批准与授权，本激励计划的调整事项和首次授予的相关事项，包括首次授予日、授予价格、授予对象、授予数量等均确定符合《公司法》《证券法》《管理办法》等法律法规和规范性文件的有关规定，不存在损害公司股东利益的情形，公司本激励计划规定的首次授予条件已经成就。公司本次授予后，尚需按照相关要求在规定期限内进行信息披露并向深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理相应后续手续。

14/16十、备查文件及咨询方式

（一）备查文件

1、京东方华灿光电股份有限公司第六届董事会第十一次会议决议公告；

2、京东方华灿光电股份有限公司第六届监事会第九次会议决议公告；

3、京东方华灿光电股份有限公司监事会关于2024年限制性股票激励计划

首次授予激励对象名单（调整后）的核查意见；

4、京东方华灿光电股份有限公司关于调整公司2024年限制性股票激励计

划相关事项的公告；

5、京东方华灿光电股份有限公司关于向2024年限制性股票激励计划对象

首次授予限制性股票的公告。

（二）咨询方式

单位名称：上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司