山东国瓷功能材料股份有限公司2024年第三季度报告
证券代码：300285证券简称：国瓷材料公告编号：2024-077
山东国瓷功能材料股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是□否
1山东国瓷功能材料股份有限公司2024年第三季度报告
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否本报告期比上年年初至报告期末本报告期年初至报告期末同期增减比上年同期增减
营业收入（元）1012813634.818.11%2966224206.506.42%
归属于上市公司股东的净利润（元）151797097.6224.51%482234096.939.38%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损145543919.0821.10%453674729.1412.48%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）----357107272.3013.54%
基本每股收益（元/股）0.1525.00%0.489.09%
稀释每股收益（元/股）0.1525.00%0.489.09%
加权平均净资产收益率2.32%0.41%7.43%0.21%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）9219558802.728779636883.285.01%归属于上市公司股东的所有者权益
6586397645.146313158110.274.33%
（元）
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销-3652027.17-5175867.24部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损9830234.8643403032.99益产生持续影响的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益2121493.64以及处置金融资产和金融负债产生的损益
委托他人投资或管理资产的损益206128.04488160.19
除上述各项之外的其他营业外收入和支出1111772.91-5681872.36
减：所得税影响额1133797.666342306.71
少数股东权益影响额（税后）109132.44253272.72
合计6253178.5428559367.79--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
2山东国瓷功能材料股份有限公司2024年第三季度报告
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用
金额单位：元资产负债表报表项目期末数期初数变动比率变化原因
应收款项融资285262085.94161525672.1176.60%报告期内收到客户9+6银行票据增加
预付账款57277815.5733122463.3672.93%报告期内预付材料采购款增加
其他流动资产56291473.4242532956.0732.35%报告期内待抵扣进项税增加
在建工程440617074.83240445201.5583.25%报告期内在建厂房增加
使用权资产77847470.4145993269.3769.26%报告期内新签订租赁合同增加
长期待摊费用17398943.348146828.19113.57%报告期内新租赁厂房装修增加
46738417.8335644983.6131.12%报告期内新增租赁厂房的递延所得税资递延所得税资产
产增加
应交税费50926899.2536694585.0238.79%报告期末应缴纳增值税及所得税增加
应付 CareCapital UPC HK Holdings
一年内到期的非流动负债 177000601.45 59713817.80 196.41% Limited股权转让款增加
租赁负债72208372.0533609929.29114.84%报告期内新签订租赁合同增加
递延所得税负债11677120.565072232.69130.22%报告期内新增租赁厂房的递延所得税负债增加
金额单位：元利润表及现金流量表报表项目年初至报告期末上年同期变动比率变化原因
管理费用 191978462.61 155522953.54 23.44% dekema2023年 10月纳入合并范围
9868291.63590686.471570.65%报告期内汇兑收益减少及红筹架构设立财务费用
产生的手续费增加
其他收益59407019.9743889344.1835.36%报告期内增值税加计扣除政策及政府补助收益增加
投资收益11993884.972632552.66355.60%报告期内联营企业盈利增加
投资活动产生的现金流量净额-296022433.90-575524740.4948.56%本期支付投资款减少
筹资活动产生的现金流量净额-160755492.21316202632.02-150.84%本期取得借款减少
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数32619报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
质押、标记或冻结持有有限售持股比情况股东名称股东性质持股数量条件的股份例股份状数量数量态
张曦境内自然人20.34%202848941152136706质押99980000
香港中央结算有限公司境外法人8.29%826242230不适用0境内非国有
东营奥远工贸有限责任公司4.12%410476010不适用0法人
3山东国瓷功能材料股份有限公司2024年第三季度报告
中国工商银行股份有限公司－富国天惠精境内非国有
3.01%300000000不适用0
选成长混合型证券投资基金（LOF） 法人
中国工商银行股份有限公司－易方达创业境内非国有
2.17%216212990不适用0
板交易型开放式指数证券投资基金法人
张兵境内自然人2.12%2115808215868561质押12850000
招商银行股份有限公司－睿远成长价值混境内非国有1.69%168457590不适用0合型证券投资基金法人
中国农业银行股份有限公司－嘉实新兴产境内非国有1.66%165925440不适用0业股票型证券投资基金法人
王鸿娟境内自然人1.65%164957300不适用0
司留启境内自然人1.65%1643850612328879不适用0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）持有无限售条件股份种类及数量股东名称股份数量股份种类数量香港中央结算有限公司82624223人民币普通股82624223张曦50712235人民币普通股50712235东营奥远工贸有限责任公司41047601人民币普通股41047601
中国工商银行股份有限公司－富国天惠精选成长混合型证券投资30000000人民币普通股30000000基金（LOF）
中国工商银行股份有限公司－易方达创业板交易型开放式指数证
21621299人民币普通股21621299
券投资基金
招商银行股份有限公司－睿远成长价值混合型证券投资基金16845759人民币普通股16845759
中国农业银行股份有限公司－嘉实新兴产业股票型证券投资基金16592544人民币普通股16592544王鸿娟16495730人民币普通股16495730
TEMASEK FULLERTON ALPHA PTE LTD 16089890 人民币普通股 16089890
中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投
14572631人民币普通股14572631
资基金公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动上述股东关联关系或一致行动的说明协议。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）不适用
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
单位：股
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
期初普通账户、信用账期初转融通出借股份期末普通账户、信用账期末转融通出借股户持股且尚未归还户持股份且尚未归还
股东名称（全称）占总股本占总股本占总股本数量占总股本数量合计数量合计数量合计的比例的比例的比例合计的比例东营奥远工贸有限责
410366014.09%110000.00%410476014.12%00.00%
任公司中国农业银行股份有
限公司－中证500交
43962310.44%13043000.13%145726311.46%00.00%
易型开放式指数证券投资基金
4山东国瓷功能材料股份有限公司2024年第三季度报告
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
（三）限售股份变动情况
□适用□不适用
三、其他重要事项
□适用□不适用
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山东国瓷功能材料股份有限公司
2024年09月30日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金550415100.01718817804.32结算备付金拆出资金
交易性金融资产25624730.01衍生金融资产
应收票据216183279.41226857510.08
应收账款1750893296.471657476359.67
应收款项融资285262085.94161525672.11
预付款项57277815.5733122463.36应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款3273973.398580901.85
其中：应收利息167384.95204330.03应收股利
5山东国瓷功能材料股份有限公司2024年第三季度报告
买入返售金融资产
存货917048734.35789471064.02
其中：数据资源
合同资产4882923.682740575.29持有待售资产
一年内到期的非流动资产739660.12739660.12
其他流动资产56291473.4242532956.07
流动资产合计3842268342.363667489696.90
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资
其他债权投资37393640.8837393640.88
长期应收款3256889.303256889.30
长期股权投资148596463.27143921895.30
其他权益工具投资7994573.847994573.84其他非流动金融资产
投资性房地产1011711.631178296.41
固定资产2357526414.822357576317.40
在建工程440617074.83240445201.55生产性生物资产油气资产
使用权资产77847470.4145993269.37
无形资产266268196.60273394114.80
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源
商誉1850524243.751850524243.75
长期待摊费用17398943.348146828.19
递延所得税资产46738417.8335644983.61
其他非流动资产122116419.86106676931.98
非流动资产合计5377290460.365112147186.38
资产总计9219558802.728779636883.28
流动负债：
短期借款309889591.44282909739.44
6山东国瓷功能材料股份有限公司2024年第三季度报告
向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据243263766.95273659835.93
应付账款513505214.91501009875.81预收款项
合同负债17687003.3917534564.37卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬71144041.8080558275.89
应交税费50926899.2536694585.02
其他应付款17952740.5723406343.34
其中：应付利息2023819.05应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债177000601.4559713817.80
其他流动负债142823905.64165203507.38
流动负债合计1544193765.401440690544.98
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款360540850.40277636027.29应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债72208372.0533609929.29长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债9423041.757044379.19
递延收益144007066.34112373280.19
7山东国瓷功能材料股份有限公司2024年第三季度报告
递延所得税负债11677120.565072232.69
其他非流动负债116900377.11
非流动负债合计597856451.10552636225.76
负债合计2142050216.501993326770.74
所有者权益：
股本997048299.001003810338.00
其他权益工具9132273.66
其中：优先股永续债
资本公积1642591663.531876290174.20
减：库存股99991154.00249983355.83
其他综合收益18809129.4428498240.09专项储备
盈余公积322706119.28322706119.28一般风险准备
未分配利润3705233587.893322704320.87
归属于母公司所有者权益合计6586397645.146313158110.27
少数股东权益491110941.08473152002.27
所有者权益合计7077508586.226786310112.54
负债和所有者权益总计9219558802.728779636883.28
法定代表人：张曦主管会计工作负责人：肖强会计机构负责人：王连针
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入2966224206.502787191999.36
其中：营业收入2966224206.502787191999.36利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本2398011921.852253523750.66
其中：营业成本1790215415.271758833566.02利息支出手续费及佣金支出
8山东国瓷功能材料股份有限公司2024年第三季度报告
退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加26492847.8523436173.25
销售费用170988933.17140814680.72
管理费用191978462.61155522953.54
研发费用208467971.32174325690.66
财务费用9868291.63590686.47
其中：利息费用20467155.3318289645.91
利息收入6968087.736826907.55
加：其他收益59407019.9743889344.18
投资收益（损失以“－”号填列）11993884.972632552.66
其中：对联营企业和合营企业的投资收益10930576.181447782.46以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）-24547896.08-37348253.70
资产减值损失（损失以“-”号填列）-1410637.67187212.73
资产处置收益（损失以“-”号填列）89364.9927366.18
三、营业利润（亏损以“－”号填列）613744020.83543056470.75
加：营业外收入8888970.938009861.77
减：营业外支出8462456.397280528.67
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）614170535.37543785803.85
减：所得税费用74153262.4658304121.66
五、净利润（净亏损以“－”号填列）540017272.91485481682.19
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）540017272.91485481682.19
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）482234096.93440863203.20
9山东国瓷功能材料股份有限公司2024年第三季度报告
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）57783175.9844618478.99
六、其他综合收益的税后净额-9513347.80-133809.54
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-9689110.65-120360.62
（一）不能重分类进损益的其他综合收益-7014644.81471955.71
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益-7014644.81471955.71
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益-2674465.84-592316.33
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-2674465.84-592316.33
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额175762.85-13448.92
七、综合收益总额530503925.11485347872.65
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额472544986.28440742842.58
（二）归属于少数股东的综合收益总额57958938.8344605030.07
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.480.44
（二）稀释每股收益0.480.44
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：张曦主管会计工作负责人：肖强会计机构负责人：王连针
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金2212853474.442179487208.90客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额
10山东国瓷功能材料股份有限公司2024年第三季度报告
向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还38780830.8865150591.89
收到其他与经营活动有关的现金96378629.6859457410.93
经营活动现金流入小计2348012935.002304095211.72
购买商品、接受劳务支付的现金1090992011.801174412651.13客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金519874536.08456430638.33
支付的各项税费193040796.87185873122.52
支付其他与经营活动有关的现金186998317.95172867002.55
经营活动现金流出小计1990905662.701989583414.53
经营活动产生的现金流量净额357107272.30314511797.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金1984900.00
取得投资收益收到的现金488160.194857061.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1321491.5036048.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额31477.07
收到其他与投资活动有关的现金99861001.9128532998.46
投资活动现金流入小计101702130.6735411007.99
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金322607034.57184347769.28
投资支付的现金157787979.21质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额238799999.99
11山东国瓷功能材料股份有限公司2024年第三季度报告
支付其他与投资活动有关的现金75117530.0030000000.00
投资活动现金流出小计397724564.57610935748.48
投资活动产生的现金流量净额-296022433.90-575524740.49
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金1636567671.26441328295.99
收到其他与筹资活动有关的现金31688880.67
筹资活动现金流入小计1636567671.26473017176.66
偿还债务支付的现金1526533789.1532159327.66
分配股利、利润或偿付利息支付的现金153906909.65112298424.57
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金116882464.6712356792.41
筹资活动现金流出小计1797323163.47156814544.64
筹资活动产生的现金流量净额-160755492.21316202632.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响4659347.651724867.55
五、现金及现金等价物净增加额-95011306.1656914556.27
加：期初现金及现金等价物余额575060653.19504941740.31
六、期末现金及现金等价物余额480049347.03561856296.58
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是□否
公司第三季度报告未经审计。
山东国瓷功能材料股份有限公司董事会
法定代表人：张曦
2024年10月29日
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