山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

山东金城医药集团股份有限公司

2024年半年度报告

2024年8月23日

1山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容

的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人赵叶青、主管会计工作负责人刘静及会计机构负责人(会计主

管人员)贺东声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。

本报告中涉及的未来发展陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，注意投资风险。

公司可能存在行业政策风险、产品质量风险以及原材料价格波动等风险，具体内容详见第三节管理层讨论与分析第十部分“公司面临的风险和应对措施”。敬请投资者予以关注相关内容并注意投资风险。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以379331587为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

2山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................2

第二节公司简介和主要财务指标........................................6

第三节管理层讨论与分析...........................................9

第四节公司治理..............................................26

第五节环境和社会责任...........................................28

第六节重要事项..............................................44

第七节股份变动及股东情况.........................................51

第八节优先股相关情况...........................................56

第九节债券相关情况............................................57

第十节财务报告..............................................58

3山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

备查文件目录

公司2024年半年度报告的备查文件包括：

（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有公司法定代表人签名的半年度报告文本。

（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

（四）其他备查文件。

以上备查文件的备置地点：山东省淄博市淄川经济开发区双山路1号金城医药证券部

4山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

释义释义项指释义内容

公司、本公司、金城医药集团、金城医药指山东金城医药集团股份有限公司

《公司章程》指《山东金城医药集团股份有限公司章程》

金城医化指本公司全资子公司，山东金城医药化工有限公司汇海医药指本公司全资子公司，山东汇海医药化工有限公司金城柯瑞指本公司全资子公司，山东金城柯瑞化学有限公司金城生物指本公司全资子公司，山东金城生物药业有限公司金城素智指本公司全资子公司，上海金城素智药业有限公司金城金素指本公司控股子公司，广东金城金素制药有限公司金城泰尔指本公司全资子公司，北京金城泰尔制药有限公司医药研究院指本公司全资子公司，山东金城医药研究院有限公司昆仑药业指本公司全资子公司，山东金城昆仑药业有限公司金城晖瑞指本公司全资子公司，山东金城晖瑞环保科技有限公司金城泰尔沧州分公司指本公司全资子公司北京金城泰尔制药有限公司之沧州分公司

金城肽美指本公司全资子公司，北京金城肽美生物科技有限公司金城尼欧指本公司控股子公司，山东金城尼欧化学有限公司金城实业指本公司控股股东，淄博金城实业投资股份有限公司FDA 指 美国食品药品监督管理局（Food and Drug Administration）报告期指2024年1月1日至2024年6月30日

元/万元/亿元指人民币元/万元/亿元

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介股票简称金城医药股票代码300233

变更前的股票简称（如有）无股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称山东金城医药集团股份有限公司

公司的中文简称（如有）金城医药

公司的外文名称（如有） Shandong Jincheng Pharmaceutical Group Co. Ltd公司的外文名称缩写（如Jincheng Pharma

有）公司的法定代表人赵叶青

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表

姓名朱晓刚倪艳莉、齐峰联系地址山东省淄博市淄川经济开发区双山路1号山东省淄博市淄川经济开发区双山路1号

电话0533-54394320533-5439432

传真0533-67254310533-6725431

电子信箱 jcpc@300233.com jcpc@300233.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化

□适用□不适用

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用□不适用

公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□适用□不适用

公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2023年年报。

6山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

营业收入（元）1758578253.521705293296.693.12%归属于上市公司股东的净利

130591570.91101709417.1328.40%润（元）归属于上市公司股东的扣除

非经常性损益的净利润121495520.3492412480.7031.47%

（元）经营活动产生的现金流量净

174951312.54281383712.30-37.82%额（元）

基本每股收益（元/股）0.340.2630.77%

稀释每股收益（元/股）0.340.2630.77%

加权平均净资产收益率3.50%2.78%0.72%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元）5737806131.825916079328.81-3.01%归属于上市公司股东的净资

3716657502.283714133643.740.07%产（元）

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）1642387.57计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政7823469.23府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出956768.56

减：所得税影响额906746.31

少数股东权益影响额（税后）419828.48

7山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

合计9096050.57

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）行业情况

根据中国证监会《上市公司行业分类指引》，公司所处行业为医药制造业。医药行业是我国国民经济的重要组成部分，涉及国民健康、社会稳定和经济发展，与人类健康息息相关。在全球经济不断发展、医疗科技持续突破以及民众保健意识逐步增强、医疗保障体制不断完善等多重因素的共同推动下，全球医药行业的市场规模总体呈现增长趋势。

2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。国务院办公厅印发《深化医药卫生体制改革

2024年重点工作任务》，部署了加强医改组织领导、深入推广三明医改经验、进一步完善医疗卫生服

务体系、推动公立医院高质量发展、促进完善多层次医疗保障体系、深化药品领域改革创新、统筹推进

其他重点改革等七个方面的工作任务。党的二十大报告也将“健康中国”作为我国2035年发展总体目标的一个重要方面，提出“把保障人民健康放在优先发展的战略位置，完善人民健康促进政策”。

2024年1月5日，国家医疗保障局办公室发布《关于促进同通用名同厂牌药品省际间价格公平诚信、透明均衡的通知》，聚焦“四同药品”，对照全国现有挂?药品价格统计形成的监测价，即“挂?监测价”，进?全?梳理排查，到2024年3?底前，基本消除“四同药品”省际间的不公平?价、歧视性?价，推动医药企业价格?为更加公平诚信，促进省际间价格更加透明均衡，维护患者群众合法权益。2024年1月12日，国家医疗保障局办公室发布《关于加强医药集中带量采购中选产品供应保障工作的通知》，以压实中选企业履约责任，确保临床用药稳定，巩固集中带量采购改革成果。2024年5?20?，国家医疗保障局办公室发布《关于加强区域协同做好2024年医药集中采购提质扩面的通知》，推动集采工作提质扩面，进?步提升地方采购联盟的能?和规模，实现国家和地方两个层面上下联动、协同推进。2024年5?24日，国家医疗保障局办公室发布《关于进?步推广三明医改经验持续推动医保工作创新发展的通知》，明确加快集采改革进度，国家地?协同推进，形成国采+全国联采新格局。

(二）主要业务及产品

公司深耕医药化工、合成生物学、女性健康科技及高端抗感染领域，拓展新型烟草领域，形成了以五大领域为战略支撑的整体发展布局。公司主要产品有头孢侧链医药中间体、特色原料药、制剂以及其他特色中间体和基础化工产品等多系列产品。其中头孢侧链医药中间体主要包括 AE 活性酯、头孢他啶活性酯、头孢克肟活性酯、头孢地尼活性酯；特色原料药主要包括生物原料药谷胱甘肽、丁二磺酸腺苷

蛋氨酸以及泊沙康唑、枸橼酸托法替布、磷酸奥司他韦、硝呋太尔、氯诺昔康、富马酸比索洛尔等产品。

终端制剂产品主要分为口服、外用及注射剂，涵盖抗感染、妇儿科等多个领域，主要产品有硝呋太尔制霉素阴道软胶囊、硝呋太尔胶囊、普罗雌烯乳膏/阴道软胶囊、普罗雌烯氯喹那多阴道片以及注射用头

孢唑林钠、注射用头孢他啶、注射用头孢呋辛钠，头孢羟氨苄胶囊、头孢克洛分散片等。

9山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（三）经营模式

1、管理模式

公司实行集团化“战略运营型总部+精益工厂”管控模式，医药集团设立专业管理中心，实施战略运营管理模式，根据各产业实际情况，对各子公司实行不同管控方式和权限设置。医药集团统一组织制定公司发展战略规划，确定各子公司发展定位、产业方向和经营目标，并定期进行动态调整和过程监督。

2、生产模式

公司所属各药品生产子公司均严格按照 GMP 规范组织产品生产，各公司根据年度经营目标、销售需求、库存情况、生产周期、检验时限等综合情况，编制年度生产计划。

其他医药化工子公司严格按照质量体系要求组织生产，依据经过验证、批准的工艺操作规程进行生产，原则上遵循以销定产，每月营销中心根据公司客户反馈的产品需求情况编制月度销售计划，报集团公司生产运营中心；各子公司根据销售计划和产品库存情况、生产实际产能编制月度生产计划，车间按照月度生产计划分解到每日生产计划，并组织生产，保证供应。

3、销售模式

公司针对不同业务板块、不同产品特点采用以自营、招商及 OTC 相结合的销售模式。（1）公司医药中间体、原料药在国内的销售模式主要为直销，即由公司直接供应给下游原料药或制剂生产厂家；在国外市场方面，采用以公司自营出口为主，通过国内外贸公司出口为辅的出口模式。（2）公司化学药品制剂（主要包括口服、外用、注射产品）销售主要通过参与国家集采、地方联盟集采的直销和经销、

OTC 模式开展。（3）保健品及动植物保护产品销售主要采用自主销售和代理销售模式，并逐步布局互联网、电商等新渠道。

4、研发模式

公司设立药物研究院、生物研究院、化工研究院和工程装备研究院，加快终端制剂、特色原料药、高端医药中间体以及合成生物学等各板块产业发展，着重推动合成生物学平台建设和产品研发；持续加强对外合作，开展委托开发、联合开发、技术投资、专利技术引进等工作，构建自主创新、合作创新与投资创新为一体的三级研发创新体系。

（四）报告期内开展的主要工作

报告期内，公司围绕企业发展目标，从内涵和外延两个角度进一步推动企业变革创新，加快培育新的经济增长点，增强企业效能，持续巩固和强化在核心业务上的竞争优势，保持了稳健的发展势头。

2024年上半年，公司实现营业收入17.59亿元，较上年同期增长3.12%；实现归属于上市公司股东的净

利润1.31亿元，较上年同期增长28.40%，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1.21亿元，较上年同期增长31.47%。报告期内，公司主要开展了以下工作：

1、加强市场推广，挖掘市场潜力，持续提升产品销量

上半年医药化工板块业务发展势头良好，市场占有率持续稳固，医药中间体及烟碱产销两旺。报告期内，公司积极参加国内外医药行业展会，通过与下游客户及技术人员的沟通交流，不断挖掘和满足客

10山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文户需求，加强与客户的交流与合作；新产品市场开拓取得成效，多个产品形成销售收入。合成生物学板块，除加强谷胱甘肽、腺苷蛋氨酸市场拓展外，公司正在积极拓展合成生物学产品在医药、食品、动植物以及医美等方面的用途，进一步拓展新的大健康应用场景和市场。终端制剂板块，妇科及雌激素系列产品保持稳定增长，制剂产品持续开展一致性评价工作及药品质量提升工作，提升产品竞争力。

2、研发创新平台持续健全完善，技术创新能力持续提升

报告期内，公司持续加强药品领域研发投入，积极开展药品批文注册工作，磷酸奥司他韦、氯诺昔康、乳糖酸克拉霉素、注射用头孢米诺钠、头孢羟氨苄干混悬剂等7个产品相继获得批文；完成泊沙康唑 FDA 批准前现场检查，7 月份富马酸比索洛尔原料药获得欧盟 CEP 认证，公司原料药及制剂“产业链内核”持续聚力提升。报告期内，由公司牵头，济南大学和山东理工大学联合建设的山东省抗传染病药物技术重点实验室凭借卓越的科研实力和创新潜力入围首批省重点实验室名单，成功跻身山东省“1313”实验室体系。

合成生物学方面，报告期内，金城生物通过“谷胱甘肽制造关键技术创新及产业化”项目科技成果鉴定，被认定为整体技术达到国际先进水平。上半年，合成生物学产品开发取得新进展，实现了 4AA用酶和烟碱用酶迭代升级，提高产品技术指标，降低生产成本。上半年完成6个新产品立项，1个新产品落地，另有多个产品完成菌株构建及工艺开发。

报告期内公司持续与江南大学陈坚院士团队、华东理工大学魏东芝教授团队以及中科院天津所、中

国农科院、浙江大学、东南大学、山东理工大学等在合成技术方面开展深入合作，加速合成生物学在食品、药品、动植物健康等多领域的应用开发。报告期内，公司持续推进虾青素项目农业转基因生物安全证书认证工作，开展 PQQ 新食品原料申报工作等。

3、加强 EHS 体系建设，构建可持续发展长效机制

报告期内，公司成立 EHS 管理委员会，推动落实各领域 EHS 工作。公司聘请第三方机构开展安全辅导、政策解读和现场排查，组织各子公司学习和借鉴先进企业的安全管理经验和做法，制定风险控制措施和紧急应对计划；加强教育与培训，从各条线选拔30名内部专家和30名内训师，培养壮大内部安全专家队伍和内训师队伍，推进内部“种子团队”建设；加强关键指标检测及评估，以确保环境、健康和安全绩效及组织管理达到法规要求。报告期内，各子公司安全管理保持总体稳定，环保管理稳步提升，金城柯瑞获得省级安全活动月组织优秀企业称号，金城医化获得市级安全信息化示范企业和市级安全活动月组织优秀企业称号。

4、打造高效的质量体系，实现质量创造价值

报告期内，公司通过调整资源配置，梳理、优化岗位职责，将药品法规市场监管规则向中间体领域延伸，一方面通过工艺优化提升产品质量，另一方面联合生产、技术等多个部门对产品外包装以及产品存储等硬件系统进行提升，稳定产品质量，提升产品竞争力。报告期内，金城素智头孢羟氨苄干混悬剂生产线、金城生物丁二磺酸腺苷蛋氨酸无菌原料药生产线及金城泰尔磷酸奥司他韦原料药生产线、普罗

雌烯原料药生产线通过 GMP 符合性检查。

11山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

5、持续规范和完善企业内部控制，提高风险防范能力

报告期内，公司按照“强内控、防风险、促合规”的管理目标，按照现代企业管理制度的要求并借助信息化手段打造风险、内控与合规一体化管理体系，构建全面、全员、全过程、全体系的风险防控机制。公司成立一体化项目工作组，结合各单位现有的风险管控措施与律师团队的专业合规建议，通过优化完善内部控制制度、创新引入信息化管理流程、增设及升级基础设施等措施，降低风险敞口，提升整体抗风险能力。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“药品、生物制品业务”的披露要求

（五）报告期内产品中标国家/地方集采情况：

2024年1-6月医疗

类型药品名称规格价格公司名称机构的合计实际采购量

注射用头孢他啶 0.5g 5.87 元/支 47.49 万支

注射用头孢他啶 1.0g 9.98 元/支 612.76 万支

注射用头孢唑林钠 1.0g 14.5 元/支 1292.14 万支

克林霉素磷酸酯注射液 6ml:0.9g 2.8 元/支 33.94 万支注

注射用哌拉西林钠他唑巴坦钠 2.25g 16.3 元/支 508.18 万支

注射用哌拉西林钠他唑巴坦钠 2.25g 7.3 元/支 315.41 万支

国家集 注射用哌拉西林钠他唑巴坦钠 4.5g 27.71 元/支 金城金素 357.89 万支

采 注射用哌拉西林钠他唑巴坦钠 4.5g 12.41 元/支 267.75 万支

注射用头孢哌酮钠舒巴坦钠 1.0g 3.5 元/支 412.43 万支

注射用头孢哌酮钠舒巴坦钠 1.5g 4.77 元/支 337.75 万支

注射用头孢哌酮钠舒巴坦钠 2.0g 5.95 元/支 82.81 万支

注射用头孢噻肟钠 1.0g 2.78 元/支 457.20 万支

注射用头孢噻肟钠 2.0g 4.72 元/支 34.45 万支

胞磷胆碱钠注射液 0.25g 0.69 元/支 金城泰尔 18.42 万支

注射用头孢唑林钠 0.25g 17.16 元/支 金城素智 6.00 万支

硝呋太尔 0.5g制

硝呋太尔制霉素阴道软胶囊3.45元/粒599.65万粒霉素200000单位

地方集 硝呋太尔 0.5g制硝呋太尔制霉素阴道软胶囊 4.5 元/粒 122.98 万粒采霉素200000单位金城泰尔

硝呋太尔胶囊 0.1g*28 粒 0.82 元/粒 76.16 万粒

硝呋太尔胶囊 0.2g*14 粒 1.42 元/粒 69.44 万粒

注：上表中注射用哌拉西林钠他唑巴坦钠价格差异主要系公司执行国家组织药品联合采购办公室2024年4月29日

发布的《关于调整部分国家组织药品集中采购品种中选结果的公告》，按照《全国药品集中采购文件》有关规定对哌拉西林他唑巴坦注射剂的中选价格予以调整，且自2024年5月1日起执行新的中选价格。

（六）报告期内药品注册获批情况：

序号名称/代码注册分类适应症或功能主治

12山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

注射用头孢唑林钠适用于治疗皮肤和皮肤结构感染、尿路感染、呼吸道感染、败血症

1补充申请

（1.0g、1.5g、2.0g) 等疾病。头孢羟氨苄干混悬剂适用于敏感细菌引起的尿路感染、皮肤和皮肤组织感染、咽炎和/或

2补充申请

（10g、7.5g、5g） 扁桃腺炎等。

注射用头孢噻肟钠适用于敏感细菌所致的下呼吸道感染、泌尿生殖道感染、妇科感

3补充申请

（0.25g） 染、菌血症/败血症、皮肤及皮肤软组织感染等。

注射用头孢米诺钠适用于治疗敏感细菌引起的呼吸系统感染、泌尿系统感染、腹腔感

4 0.25g 化药 4 类（ 、0.5g、1.0g） 染、盆腔感染、败血症等。

其制剂用于治疗包括下呼吸道感染、上呼吸道感染和皮肤和软组织

5乳糖酸克拉霉素原料药感染。

6氯诺昔康原料药其制剂在临床上主要用于手术后急性中度疼痛的短期治疗。

其制剂主要适用于成人、1岁及1岁以上儿童的甲型和乙型流感治

7磷酸奥司他韦原料药疗，成人、13岁及13岁以上青少年的甲型和乙型流感的预防。

（七）报告期内药品注册申报情况：

注册所处进展

序号名称/代码注册分类适应症或功能主治阶段情况

用于敏感细菌所致的呼吸道感染、中耳感染、皮

1头孢氨苄干混悬剂化药3类肤和软组织感染、骨和关节感染、泌尿生殖系统审评中发补阶段

感染、口腔感染等。

瑞巴派特片用于胃溃疡、急性胃炎、慢性胃炎的急性加重期

2化药4类审评中发补阶段

（0.1g） 胃粘膜病变(糜烂、出血、充血、水肿)的改善。

丁二磺酸腺苷蛋氨适用于肝硬化前和肝硬化所致肝内胆汁郁积。适注册检验报

3化药4类审评中

酸肠溶片（0.5g） 用于妊娠期肝内胆汁郁积。 告递交富马酸比索洛尔片完成药学问

4化药4类适用于高血压，冠心病（心绞痛）。审评中

（5mg、2.5mg） 询

注射用头孢地嗪钠增规/一适用于敏感菌所引起的上泌尿道感染、下泌尿道

5审评中发补阶段

（0.5g、1.0g） 致性评价 感染、下呼吸道感染及淋病。

治疗由敏感菌所引起的下列感染：上、下呼吸道

注射用头孢美唑钠感染；上、下泌尿道感染；腹膜炎、胆囊炎、胆

增规/一

6 （0.25g、0.5g、 管炎和其他腹腔内感染；败血症；脑膜炎；皮肤 审评中 审评中致性评价

1.0g、2.0g） 和软组织感染；骨骼及关节感染；盆腔炎、子宫

内膜炎、淋病和其他生殖系统感染。

适用于治疗以下敏感细菌所致的感染：呼吸道感

注射用头孢唑林增规/一

7染；尿路感染、皮肤和软组织感染、骨和关节感审评中待发补

（0.25g、0.5g） 致性评价染等。

注射用头孢唑肟适用于敏感菌所致的下呼吸道感染、尿路感染、

（0.25g、0.5g、 腹腔感染、盆腔感染、败血症、皮肤软组织感

8化药4类审评中待发补

0.75g、1.0g、 染、骨和关节感染、肺炎链球菌或流感嗜血杆菌

1.5g、2.0g） 所致脑膜炎和单纯性淋病。

治疗由敏感菌所引起的下列感染：上、下呼吸道

注射用头孢哌酮钠感染；上、下泌尿道感染；腹膜炎、胆囊炎、胆

增规/一

9舒巴坦钠2：1管炎和其他腹腔内感染；败血症；脑膜炎；皮肤审评中待发补

致性评价

（2.25g、3.0g） 和软组织感染；骨骼及关节感染；盆腔炎、子宫

内膜炎、淋病和其他生殖系统感染。

13山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

其制剂可作为为青霉素过敏患者治疗下列感染的

替代用药：溶血性链球菌、肺炎链球菌等所致的

急性扁桃体炎、急性咽炎、鼻窦炎；溶血性链球

10乳糖酸红霉素原料药审评中待发补

菌所致的猩红热、蜂窝织炎；白喉及白喉带菌者；气性坏疽、炭疽、破伤风；放线菌病；梅毒；李斯特菌病等。

欧盟注

册：化学审评中审核中

药辅助治疗肝损伤；低氧血症;酒精中毒;药物中

美国 FDA 毒；电离射线所致治疗性损伤。此外，谷胱甘肽

11

谷胱甘肽注册：化还具有抗氧化、降血脂、降血糖、抗过敏、提高提交注册已提交

学药免疫力等作用与功效，可用于治疗各种疾病导致俄罗斯注的肝细胞受损，以及保护心脑血管疾病等用途。

册：化学审评中审核中药俄罗斯注

册：化学丁二磺酸腺苷蛋氨酸是一种含有巯基的化合物，审评中审核中丁二磺酸腺苷蛋氨药能够参与体内的脂肪代谢，还可以促进肝内甘油

12

酸保加利亚三酯的代谢，从而起到治疗肝脏疾病的作用。主注册：化要适用于肝硬化前和肝硬化导致的胆汁淤积。审评中审核中学药

（八）报告期内，公司已申请的专利情况：

专利名称专利类型申请日期申请号

一种美罗培南母核中间体的连续化生产装置及方法发明专利2024/5/15202410601564.4

泊沙康唑同分异构体的制备方法发明专利2024/1/26202410110424.7

一种黄体酮凝胶的制备方法发明专利2024/4/22202410483924.5

一种地诺孕素阴道乳凝胶及其制备方法发明专利2024/4/22202410483927.9

一种普罗雌烯乳膏的制备方法发明专利2024/4/22202410483922.6

一种连续萃取分离四氢呋喃和甲醇混合溶剂的方法发明专利2024/4/112024104316261.0

一种固载催化剂连续制备乙酰乙酰乙酯的合成方法发明专利2024/4/17202410459010.5

一种使用微通道法连续氧化制备 DCC 的方法 发明专利 2024/4/24 202410498875.2

头孢克肟侧链酸开环酸的制备方法发明专利2024/1/4202410009718.0

羰基还原酶突变体及其在制备(S)-玻色因中的应用 发明专利 2024/6/11 202410604300.4

一种以葡萄糖为底物从头合成胞磷胆碱的重组工程菌、制

发明专利2024/6/11202410740819.5备方法及应用

一种工程改造解脂耶氏酵母生产虾青素的方法发明专利2024/6/4202410710901.3

（九）报告期内，公司获得的专利情况：

专利名称专利号专利类型失效日期

一种高品质注射用头孢噻肟钠制剂及其制备方法 202311478504.X 发明专利 2043/11/8

一种头孢羟氨苄干混悬剂及其制备方法和应用202311635234.9发明专利2043/12/1

14山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

一种注射用乳糖酸克拉霉素制剂及其工艺、用途202310755605.0发明专利2043/6/25

普罗雌烯乳膏中单双硬脂酸甘油酯含量的测定方法202111579728.0发明专利2044/5/23

连续化生产培南类药物母核 4-BMA 的生产装置及生产方法 202410458759.8 发明专利 2044/4/17

一种从 AABI 还原工序母液中回收 AABI 的方法 202111534607.4 发明专利 2041/12/15

一种用于管路阀门来料端封堵的便携式快速封堵器202323442640.1实用新型2033/12/18

头孢克肟侧链酸开环酸的制备方法202410009718.0发明专利2044/1/4

头孢克肟侧链酸开环酸杂质及其制备方法202311756187.3发明专利2043/12/20

催化合成3-羟基-4-((三甲基甲硅烷基)乙炔基)苯甲酸甲酯

202111623418.4发明专利2041/12/28

的方法

用于化学有机合成的真空抽取器202322929323.6实用新型2033/10/31

四氢呋喃的工业化回收方法202210624794.3发明专利2042/6/2

羰基还原酶突变体及其在制备(S)-玻色因中的应用 202410288008.6 发明专利 2044/3/14

（十）报告期内，无调入或调出国家级《医保药品目录》情况。

（十一）行业地位

二十年来，公司专注于大医药大健康领域，坚持从医药中间体、特色原料药向终端制剂的发展方向，坚持创新驱动发展的成长理念，逐渐形成了以医药中间体，生物及特色原料药，注射剂、口服剂、外用喷雾剂、乳膏剂等抗感染、妇儿科制剂产品为主营业务的产业发展体系，其中头孢侧链医药中间体及谷胱甘肽原料药市场占有率居市场前列。

公司先后获评中国医药工业百强、制造业单项冠军示范企业、专精特新“小巨人”企业，荣获山东省数字经济“晨星工厂”、淄博企业100强、淄博制造业企业100强等多项荣誉；被列入山东省重点

培育“十强”产业集群领军企业和山东省高端品牌培育企业名单。报告期内，全资子公司金城医化通过

第五批国家制造业单项冠军企业复核，标志着金城医化在医药制造业领域和全球产业链中继续保持领先地位。公司将继续发挥自身优势，坚持以市场为导向，以客户为中心，持续保持市场领先能力，不断推动公司实现更高质量发展。

二、核心竞争力分析

报告期内公司核心竞争力未发生重大变化，无因核心管理团队或关键技术人员离职、设备或技术升级换代、特许经营权丧失等导致公司核心竞争力受到严重影响的情形发生。具体可参见公司《2023年年度报告》。

15山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

三、主营业务分析概述

参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因

营业收入1758578253.521705293296.693.12%

营业成本1044273476.63969720965.317.69%

销售费用278049225.02315565703.59-11.89%

管理费用182345526.22184252986.45-1.04%主要系报告期汇兑收益

财务费用-1996378.836434239.39-131.03%增加、利息支出减少所致。

所得税费用25037355.0524919791.700.47%

研发投入81580181.7776204151.747.05%主要系报告期产品生产

经营活动产生的现金量、销售量同比增加，

174951312.54281383712.30-37.82%

流量净额购买原材料等采购支出增加所致。

主要系报告期购建固定投资活动产生的现金资产投入减少；处置其

-23735960.26-129326948.9581.65%流量净额他长期资产收到的现金增加所致。

筹资活动产生的现金

-89816089.74-92768834.813.18%流量净额现金及现金等价物净

65284463.8960629870.387.68%

增加额主要系报告期应收款余信用减值损失（损失额较年初减少，计提应

2623981.55-987392.27365.75%以“－”号填列）收款坏账准备转回所致。

主要系报告期公司处置资产处置收益（损失固定资产损失减少；处

1370589.59-2840726.18148.25%以“-”号填列）置无形资产收益增加所致。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用□不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

占比10%以上的产品或服务情况

□适用□不适用

单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减年同期增减分产品或服务头孢侧链活性酯

438956130.73288807639.5734.21%0.30%-3.81%2.82%

系列产品

生物制药及特色209046147.76101595665.5351.40%-13.96%-7.83%-3.23%

16山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

原料药系列产品

制剂产品663026799.60286590712.7156.78%7.68%54.91%-13.17%其他医药化工产

447549175.43367279458.8217.94%9.43%-1.86%9.45%

品

四、非主营业务分析

□适用□不适用

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元本报告期末上年末重大变动说比重增减金额占总资产比例金额占总资产比例明

货币资金1074172826.2518.72%1024634589.3217.32%1.40%不适用

应收账款527344332.749.19%608006392.2910.28%-1.09%不适用

存货542626810.419.46%501281573.258.47%0.99%不适用

长期股权投资18590606.690.32%19072019.160.32%0.00%不适用

固定资产2318856812.4040.41%2314066382.7039.11%1.30%不适用

在建工程77862981.851.36%148974839.302.52%-1.16%不适用

使用权资产5262889.840.09%4785004.700.08%0.01%不适用

短期借款54039472.220.94%94000000.001.59%-0.65%不适用

合同负债64633542.261.13%32738866.370.55%0.58%不适用

长期借款324035836.015.65%346698313.905.86%-0.21%不适用

租赁负债3599402.740.06%3461048.050.06%0.00%不适用

2、主要境外资产情况

□适用□不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

□适用□不适用

单位：元计入权益本期公允的累计公本期计提本期购本期出售项目期初数价值变动其他变动期末数允价值变的减值买金额金额损益动金融资产

1.交易性

金融资产1080001080000

（不含衍000.0000.00生金融资

17山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

产）

2.衍生金831428.3367001.2484934.3

20507.24

融资产150

4.其他权

12844943971196400001324494

益工具投

69.579.5700.0069.57

资

6.应收款90990639071300

-277636.78

项融资7.620.84

2194606831428.3397119611200010836702236474

上述合计0.00-277636.78

14.4319.57000.0001.2504.71

金融负债0.000.00其他变动的内容

应收款项融资“其他变动”系本报告期销售商品提供劳务收到的银行承兑汇票到期托收所致。

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是□否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

单位：元期末期初项目受限受限账面余额账面价值受限情况账面余额账面价值受限情况类型类型承兑汇票承兑汇票

货币保证保证金、120613461.120613保证保证金和

104867234.05104867234.05

资金金远期结售01461.01金远期结售汇保证金汇保证金质押开具质押开具

应收票据95565702.9955657票据

24568883.6224568883.62银行承兑银行承兑

票据质押402.94质押汇票汇票

固定借款银行借款252826143.210041借款银行借款

249428837.58202693894.38

资产抵押抵押97004.04抵押抵押

无形借款银行借款68802348.6579855借款银行借款

68802348.6157240666.48

资产抵押抵押132.70抵押抵押

在建借款银行借款43611043.8436110借款银行借款

58898305.7258898305.72

工程抵押抵押343.83抵押抵押

581418700.527816

合计506565609.58448268984.25

36744.52

六、投资状况分析

1、总体情况

□适用□不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

7460000.006100000.0022.30%

18山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用□不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用□不适用

单位：元未达截至截止到计是否报告报告投资本报划进披露为固期末期末项目名投资项目告期资金项目预计度和日期披露索引（如定资累计累计

称方式涉及投入来源进度收益预计（如有）产投实际实现行业金额收益有）资投入的收的原金额益因详见公司于淄博金2018年5月方恒健12日在巨潮资股权投2018讯网披露的投资2000资基金不适年05《关于参与投其他否和咨0000自有0.000.00合伙企用月12资有限合伙企

询.00

业（有日业暨关联交易限合的公告》（公伙）告编号：

2018-045）

详见公司于

2016年7月

25日在巨潮资

上海仟讯网披露的德股权20165000《关于投资设投资合投资不适年07其他否0000自有0.000.00立上海仟德投伙企业管理用月25.00资合伙企业

（有限日（有限合伙）

合伙）的公告（公告编号：2016-

051）

7000

合计------0.000000----0.000.00------.00

4、以公允价值计量的金融资产

□适用□不适用

单位：元计入权益本期公允初始投资的累计公报告期内报告期内累计投资资产类别价值变动其他变动期末金额资金来源成本允价值变购入金额售出金额收益损益动

200000143389343389

基金自有

00.0073.5973.59

687375253729400000442536981104

其他自有

00.0095.980.002.8995.98

19山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

金融衍生831428.367001.367001.484934.自有工具31252530

10800010800088703.3

其他自有

000.00000.004

887375831428.397119112000108367488106132934

合计0.00--

00.003169.57000.00001.257.48403.87

5、募集资金使用情况

□适用□不适用公司报告期无募集资金使用情况。

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托理财。

（2）衍生品投资情况

□适用□不适用

1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资

□适用□不适用

单位：万元期末投资计入权益本期公允金额占公衍生品投初始投资的累计公报告期内报告期内期初金额价值变动期末金额司报告期资类型金额允价值变购入金额售出金额损益末净资产动比例

远期结汇8273.638273.6383.14012241.8615368.255147.251.38%

合计8273.638273.6383.14012241.8615368.255147.251.38%报告期内套期保值业务

的会计政策、会计核算

具体原则，以及与上一报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比无重大变化。

报告期相比是否发生重大变化的说明

1、截至2024年6月30日，公司持有尚未到期的金融衍生品合约共计718万美元，其中远

报告期实际损益情况的期结汇718万美元，公允价值变动收益46.44万元人民币。

说明2、2024年半年度，公司到期金融衍生品合约金额2152万美元，全部按合约执行，收益

36.70万元人民币。

套期保值效果的说明降低汇率波动带来的经营风险风险，实现外汇的保值。

衍生品投资资金来源自有资金

报告期衍生品持仓的风（一）投资风险

险分析及控制措施说明1、汇率波动风险：在汇率行情走势与公司预期发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后的（包括但不限于市场风成本、支出可能超过不锁定时的成本、支出，从而造成潜在损失。险、流动性风险、信用2、内部控制风险：外汇交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内部控制机制不风险、操作风险、法律完善而造成风险。

风险等）3、客户或供应商违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，或

20山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

支付给供应商的货款后延，均会影响公司现金流量情况，从而可能使实际发生的现金流与已操作的外汇交易业务期限或数额无法完全匹配。

4、履约风险：不合适的交易对方选择可能引发公司购买外汇衍生品的履约风险。公司开展

外汇衍生品的交易对方均为信用良好且与公司已建立长期业务往来的金融机构，履约风险低。

5、收、付款预测风险：公司销售、采购部门通常根据采购订单、销售订单和未来预计的订

单情况进行付款、回款预测，但在实际执行过程中，供应商或客户可能会调整自身订单，造成公司收、付款预测不准确，导致已操作的远期外汇交易业务延期交割风险。

6、法律风险：因相关法律发生变化或交易对方违反相关法律制度可能造成合约无法正常执

行而给公司带来损失。

（二）风控措施

1、公司开展的外汇衍生品交易品种均与基础业务密切相关，且该类外汇衍生产品与基础业

务在币种、规模、方向、期限等方面相匹配，以遵循公司谨慎、稳健的风险管理原则。

2、公司开展外汇衍生品交易业务的交易对手仅限经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有外汇衍生品交易业务经营资格的金融机构，不得与上述金融机构之外的其他组织或个人进行交易。

3、公司已建立《远期外汇交易业务管理制度》，并对相应业务的操作原则、审批权限、业

务流程、信息隔离、风险管理等方面进行明确规定。

已投资衍生品报告期内

1、截至2024年6月30日，公司持有尚未到期的金融衍生品合约共计718万美元，其中远

市场价格或产品公允价

期结汇718万美元，公允价值变动收益46.44万元人民币。

值变动的情况，对衍生

2、2024年半年度，公司到期金融衍生品合约金额2152万美元，全部按合约执行，收益

品公允价值的分析应披

36.70万元人民币。

露具体使用的方法及相

3、已投资衍生品报告期末公允价值参照外部金融机构的市场报价确定。

关假设与参数的设定

涉诉情况（如适用）无衍生品投资审批董事会

2024年03月29日公告披露日期（如有)

2）报告期内以投机为目的的衍生品投资

□适用□不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。

（3）委托贷款情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托贷款。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用□不适用

21山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

是否所按计涉划如资产及期实出售与交

本期初的施，为上资易对所涉起至出是资如未市公产方的及的售日该否产按计交易司贡出关联债权披被出资产为出售对公为产划实交易出售价格献的售关系债务露披露索

售资上市公司的影响关权施，对方日（万净利定（适是否日引产司贡献（注3）联是应当

元）润占价用关已全期的净利交否说明净利原联交部转

润（万易已原因润总则易情移

元）全及公额的形）部司已比例过采取户的措施详见公司于本次交易2024年有利于优3月29化制剂产日在巨品管线，潮资讯评20广东2024进一步聚网披露在研估关联24万泰年焦主业，的《关项目586后自然年

科创03有利于提0.11于子公

和药3.490协是人控是是是03

药业月注高金城金%司出售品批商制企月有限29素资产运资产暨文定业29

公司日营效率，关联交价日对公司财易的公务状况未告》产生不利（公告影响。编号：

2024-

036）

注：交易价格为含税价格。

2、出售重大股权情况

□适用□不适用

八、主要控股参股公司分析

□适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

100000011642846727252454760077291816915257

金城医化子公司医药化工

00.00401.6312.8976.971.998.15

610000051945272601049213846648763144248535

金城柯瑞子公司医药化工

0.0064.2258.6907.869.099.78

800000086165993412509250435279989887786524

汇海医药子公司医药化工

0.0084.0165.7681.79.76.39

22山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

100000085508766766544212123864757125689279

金城生物子公司药品生产

00.0046.5490.2941.592.360.26

--

1500000793274061957311849415

金城泰尔子公司药品生产23565832363214

00.0088.7933.8069.21

9.321.01

606060090824664743312478334961212995309798

金城金素子公司药品生产

0.0074.0680.2832.966.897.83

--

1503000302556930956582657051

金城素智子公司药品生产10105661010296

00.0031.196.978.85

1.022.38

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响

公司新设制造企业，目前对公司生产经营山东金城尼欧化学有限公司新设和经营业绩暂无重大影响。

九、公司控制的结构化主体情况

□适用□不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、政策变化风险

医药行业受国家及行业政策变化的影响较大。药品集中带量采购、医保政策调整等措施影响医药行业的各个领域。国家和地方两个层面继续大力推进医药集中带量采购，持续扩大覆盖面。未来，随着集中带量采购进入常态化、制度化以及大部分行业内企业均已完成仿制药一致性评价，可参与集采厂家增多，竞争激励，中选压力增大，可能对企业发展带来较大的冲击。

集中带量采购是大势所趋，面对上述风险，公司将积极拥抱政策变化和创新，积极参与集中采购，通过内生和外延并举的方式持续推动新产品开发和注册申报，同时从市场开发、学术推广、运营管理等多个维度提升产品竞争力，保持企业持续发展动力。

2、药品研发风险

医药企业存在着在研产品投资高，周期长，研发成果具有不确定性的风险。公司每年投入大量的研发经费用于产品开发和技术创新，但新药研发开发周期长，投资大，风险性较高，在研发期内，可能会因为政策、经济、法律或者市场等因素导致项目中止或达不到预期效果，也可能存在产品研发成功投放到市场后市场发生重大变化的风险。

为此，公司将不断加强项目研发动态管理与过程评价控制，提升项目研发风险干预水平，围绕新药研发过程中的立项评估、过程管理、质量保证等环节，全程贯穿风险分析和控制，通过专业化决策机制

23山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

保证研发方向的正确性，并进行有针对性的研究开发，控制研究项目的风险，保障公司新品种的开发进度。

3、产品质量及安全环保风险

医药产品的生产过程、原料采购、检测、储存、销售等诸多环节都可能会存在影响产品质量的因素，在产品流通、使用过程中也可能存在潜在的质量或安全风险，处理不当则会对人身、环境造成一定损害，若一旦发生安全、环保事故将使公司面临遭受处罚、停产整顿甚至关闭的风险。

在生产管理方面，公司将持续开展精益生产和自动化改造，加强和健全质量管理体系，建立药品质量、药品安全生产等风险管控和风险评估机制；严格遵守质量、安全、环保政策和各项法规要求，加强监督检查和风险防控，落实操作规程，对生产过程中的产生废水、废气、废渣等严格按照环保要求处置，确保企业合规经营，安全生产。

4、原材料供应及价格波动风险

公司主要原材料易受到行业政策、环保政策、自然灾害等多种因素影响，可能出现供给受限或价格大幅上涨，将在一定程度上影响公司的盈利水平。公司通过集团采购、战略谈判等多种方式加强供应链管理，提高采购计划的针对性、科学性、统筹性，以安全采购、及时采购、经济采购、合规采购为主线，做好成本管控，提高抵御原材料供应及价格波动风险的能力。

5、出口退税率、汇率变化的风险

如果宏观经济形势发生重大变化，国家调整出口退税政策，或者汇率短期内波动加大，将给企业的出口和经营带来不稳定性，进而影响公司业绩。公司将根据汇率变化选择锁定汇率和避险工具，固定汇率水平；加强与客户的沟通，在合同中增加针对汇率波动的条款，通过即期结算方式、协商采用固定汇率锁定成本、预收货款、增加并灵活运用计价币种等办法，分散汇率风险。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□适用□不适用接待接待对谈论的主要内容接待时间接待方式接待对象调研的基本情况索引地点象类型及提供的资料

西南证券、

关于公司产品、详见公司于2024年6月19日在巨潮

2024年06申万菱信、公司电话沟通机构合成生物学方面资讯网披露的《投资者关系活动记录月19日观富资产、的相关内容表》亚太资管

关于公司产品、详见公司于2024年6月13日在巨潮

2024年06中信证券、公司实地调研机构合成生物学方面资讯网披露的《投资者关系活动记录月13日逸原达投资的相关内容表》

2024年06公司实地调研机构招商证券关于公司产品、详见公司于2024年6月11日在巨潮

24山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文月11日合成生物学方面资讯网披露的《投资者关系活动记录的相关内容表》

关于公司运营、参加业绩说详见公司于2024年4月9日在巨潮

2024年04网络平台管理等方面的内公司其他明会的投资资讯网披露的《投资者关系活动记录月09日线上交流容暨年报业绩说者表》明

关于公司产品、详见公司于2024年1月24日在巨潮

2024年01公司电话沟通机构广发基金研发、销售等方资讯网披露的《投资者关系活动记录月24日面的内容表》

十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是□否

25山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

第四节公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

投资者参与会议届次会议类型召开日期披露日期会议决议比例

2023年年详见公司于2024年4月19日在巨潮资讯

年度股东大2024年04月192024年04度股东大23.89%网披露的《2023年年度股东大会决议公会日月19日会告》（公告编号：2024-044）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用□不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因

傅苗青非独立董事、副总裁解聘2024年01月18日个人原因郑庚修非独立董事解聘2024年03月21日个人原因王辉副总裁聘任2024年03月21日聘任张希诚副总裁聘任2024年03月21日聘任张忠政非独立董事聘任2024年04月19日补选王辉非独立董事聘任2024年04月19日补选

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用□不适用

每10股送红股数（股）0

每10股派息数（元）（含税）1.00

分配预案的股本基数（股）379331587

现金分红金额（元）（含税）37933158.70

以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）0.00

现金分红总额（含其他方式）（元）37933158.70

可分配利润（元）372337113.88

现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例100.00%本次现金分红情况其他利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

以截至2024年6月30日公司扣除回购专用账户中4543000股后的总股本379331587股为基数，向全体股东每

10股派发现金红利人民币1.00元（含税），预计派发现金红利人民币37933158.70元（含税）。本次利润分配不送红股，不以资本公积金转增股本。分配方案公布后至实施前，分配基数发生变动的，公司将按照现金分红总额不变的原则对分配比例进行调整。

26山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用□不适用

1、股权激励

不适用

2、员工持股计划的实施情况

□适用□不适用报告期内全部有效的员工持股计划情况占上市公司股本实施计划的资金

员工的范围员工人数持有的股票总数（股）变更情况总额的比例来源公司董事（不含独立董事）、高级管理人员及621615300无0.42%自有资金核心管理人员

报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况报告期初持股数报告期末持股数占上市公司股本总额姓名职务

（股）（股）的比例

李家全副董事长、总裁98982989820.03%

崔希礼董事、副总裁50544505440.01%

马钦元董事14742147420.00%

朱晓刚副总裁、董事会秘书45279452790.01%

张忠政董事、副总裁60021600210.02%

王辉董事、副总裁35275352750.01%

张希诚副总裁35275352750.01%

刘静财务总监50017500170.01%报告期内资产管理机构的变更情况

□适用□不适用报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况

□适用□不适用报告期内股东权利行使的情况

公司于2024年5月8日完成2023年年度权益分派，公司第一期员工持股计划收到2023年年度现金分红款323060元。

报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明

□适用□不适用员工持股计划管理委员会成员发生变化

□适用□不适用员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理

□适用□不适用报告期内员工持股计划终止的情况

□适用□不适用

3、其他员工激励措施

□适用□不适用

27山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是□否

截至本报告披露日，根据相关部门2024年度下发的相关文件，公司子公司金城医化、金城晖瑞、金城生物、金城柯瑞、汇海医药、金城泰尔沧州分公司、金城金素分别被淄博市、东营市、沧州市、中山市环境保护监管部门列入环境监管重点单位。

环境保护相关政策和行业标准

公司及其子公司在日常生产经营活动中严格执行《中华人民共和国环境保护法》等相关环保法律法规的规定，积极履行生态环境保护的社会责任。

1、废水管理方面严格执行《中华人民共和国水污染防治法》《山东省水污染防治条例》《河北省水污染防治条例》

《广东省水污染防治条例》《污水排入城镇下水道水质标准》《污水综合排放标准》《化学合成类制药工业水污染物排放标准》《发酵类制药工业水污染物排放标准》《石油化学工业污染物排放标准》《混装制剂类制药工业水污染物排放标准》等；

2、废气管理方面严格执行《中华人民共和国大气污染防治法》《山东省大气污染防治条例》《河北省大气污染防治条例》《广东省大气污染防治条例》《大气污染物综合排放标准》《挥发性有机物无组织排放控制标准》《制药工业大气污染物排放标准》《挥发性有机物排放标准第6部分：有机化工行业》《山东省区域性大气污染物综合排放标准》

《河北省工业企业挥发性有机物排放控制标准》《广东省大气污染物排放限值》等；

3、固体废物管理方面严格执行《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》《山东省固体废物污染环境防治条例》

《河北省固体废物污染环境防治条例》《广东省固体废物污染环境防治条例》《危险废物经营许可证管理办法》《危险废物转移管理办法》《一般工业固体废物贮存和填埋污染控制标准》《危险废物贮存污染控制标准》《危险废物焚烧污染控制标准》《危险废物识别标志设置技术规范》《固体废物分类与代码目录》等；

4、土壤管理方面严格执行《中华人民共和国土壤污染防治法》《山东省土壤污染防治条例》《河北省土壤污染防治条例》《工矿用地土壤环境管理办法（试行）》《重点监管单位土壤污染隐患排查指南（试行）》等；

5、其他相关政策及标准还有《中华人民共和国环境影响评价法》《山东省环境保护条例》《河北省环境保护条例》

《广东省环境保护条例》《建设项目环境保护管理条例》《排污许可管理条例》《企业环境信息依法披露管理办法》

《排污许可管理办法》《突发环境事件应急管理办法》《工业企业厂界环境噪声排放标准》等。

环境保护行政许可情况

山东金城医药化工有限公司排污许可证有效期限：自2023年03月03日至2028年03月02日止；

山东金城晖瑞环保科技有限公司排污许可证有效期限：自2021年07月22日至2026年07月21日止，危险废物经营许可证有限期限：自2023年11月21日至2028年11月21日；

山东金城生物药业有限公司排污许可证有效期限：双山路厂区自2024年06月12日至2029年06月11日止，七星河路厂区自2023年12月07日至2028年12月06日止；

28山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

山东金城柯瑞化学有限公司排污许可证有效期限：自2023年06月24日至2028年06月23日止；

山东汇海医药化工有限公司排污许可证有效期限：自2022年12月21日至2027年12月20日止；

北京金城泰尔制药有限公司沧州分公司排污许可证有效期限：自2023年9月26日至2028年9月25日止；

广东金城金素制药有限公司排污登记有效期限：自2022年3月25日至2027年3月24日止。

行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放情况：

主要主要超污染污染公司核定标物及物及排放或子排放方排放口分排放浓排放的排排特征特征口数执行的污染物排放标准

公司式布情况度/强度总量放总放污染污染量名称量情物的物的况种类名称

《污水综合排放标准》（GB/T 8978-1996）、《污水排入城镇下水道58.69COD 154mg/L 19.6t 否山东 水质标准（GB/T31962- t/a金城 2015）B 级标准≤水体城市管

医药 污水排放 500mg/L污染网连续1个

化工口《污水综合排放标准》物排放

有限 （GB/T 8978-1996）、公司 4.18mg/ 《污水排入城镇下水道 0.528 8.8t/氨氮否L 水质标准（GB/T31962- t a

2015）B 级标准≤

45mg/L锅炉废气 1.05mg/ 《山东省区域性大气污排气筒

二氧 排放口 m3 染物综合排放标准 0.060 2.4t/连续排2个否

化硫 RTO 废气 （DB37/2376-2019）≤ 2t a放 未检出

排放口 50mg/m3山东金城 锅炉废气 42.6mg/ 《山东省区域性大气污大气排气筒

医药 氮氧 排放口 m3 染物综合排放标准 31.33

污染 连续排 2个 5.85t 否

化工 化物 RTO 废气 30.8mg/ （DB37/2376-2019）≤ 5t/a物 放

有限 排放口 m3 100mg/m3公司 锅炉废气 3.11mg/ 《山东省区域性大气污排气筒

颗粒 排放口 m3 染物综合排放标准 1.95t

连续排 2个 0.49t 否

物 RTO 废气 2.58mg/ （DB37/2376-2019）≤ /a放

排放口 m3 10mg/m3

RTO 废气 33.7mg/

排放口 m3氨曲南废未生产气排放口山东挥发呋喃铵盐金城 14.05mg 《制药工业大气污染大气性有排气筒废气排放医药 /m3 物排放标准》（GB 34.09污染 机物 连续排 6个 口 4.03t 否化工 37823-2019）≤60mg/m 9t/a

物 （VOC 放 实验室排 2.74mg/有限3

s） 放口 m3公司

检测室排 3.95mg/

放口 m3

危废仓库 5.82mg/

排放口 m3山东《污水排入城镇下水道水体城市管金城 污水排放 水质标准》（GB/T 0.275 2.62t污染 COD 网连续 1个 170mg/L 否晖瑞 口 31962-2015）B 级标准 t /a物排放

环保 ≤500mg/L

29山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文科技《污水排入城镇下水道有限 水质标准》（GB/T 0.009 0.23t公司 氨氮 24mg/L 否31962-2015）B 级标准 t /a

≤45mg/L

1#焚烧炉

0.776mg

废气排放

/m3口《山东省区域性大气污排气筒

二氧 2#焚烧炉 染物综合排放标准 0.153 14.4t

连续排 3个 3.66mg/ 否

化硫 废气排放 （DB37/2376-2019）≤ 1t /a

放 m3

口 50mg/m3

RTO 废气未检出排放口

1#焚烧炉

16.2mg/

废气排放

m3口《山东省区域性大气污排气筒

氮氧 2#焚烧炉 染物综合排放标准 2.238 43.2t

连续排 3个 25.4mg/ 否

化物 废气排放 （DB37/2376-2019）≤ 6t /a

放 m3

口 100mg/m3

山东 RTO 废气 28mg/m3金城排放口

晖瑞 大气 1#焚烧炉 4.95mg/环保 污染 废气排放排气筒 m3 《危险废物焚烧污染控科技 物 一氧 口 0.274连续排 2个 制标准》（GB 18484- / 否有限化碳放2#焚烧炉

t

7.68mg/ 2020）≤80mg/m3

公司废气排放

m3口

1#焚烧炉

1.89mg/

废气排放

m3口《山东省区域性大气污排气筒

颗粒 2#焚烧炉 染物综合排放标准 0.221 3.6t/

连续排 3个 0.715mg 否

物 废气排放 （DB37/2376-2019）≤ 6t a

放 /m3

口 10mg/m3

RTO 废气 3.4mg/m

排放口3挥发挥发性有机物排放标准性有排气筒

RTO 废气 1.86mg/ 第 7 部分 其他行业

机物 连续排 1个 0.07t / 否

排放口 m3 （DB37/2801.7-2019）

（VOC 放≤60mg/m3

s）双山厂区

84.5mg/污水排放《污水排入城镇下水道城市管 L口 水质标准（GB/T31962- 398.8COD 网连续 2个 29.4t 否七星河厂 2015）B 级标准≤ 26t/a排放

区污水排 106mg/L 500mg/L水体放口污染双山厂区

山东 物 3.62mg/污水排放金城 L 《污水排入城镇下水道城市管 口生物 水质标准》（GB/T 0.699 35.88氨氮 网连续 2个 否药业 七星河厂 31962-2015）B 级标准 t t/a排放 0.736mg

有限 区污水排 ≤45mg/L/L公司放口双山厂区RTO 废气 未检出 《山东省区域性大气污大气排气筒

二氧排放口染物综合排放标准1.38523.90污染连续排6个否

化硫 双山厂区 （DB37/2376-2019）≤ 4t t/a物放

锅炉废气 未检出 50mg/m3排放口2

30山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

个（一用一备）七星河厂

区 RTO 废 20mg/m3气排放口七星河厂区喷干系未检出统废气排放口七星河厂区锅炉废未检出气排放口双山厂区

RTO 废气 11mg/m3排放口双山厂区锅炉废气

排放口 2 38mg/m3山东个（一用金城一备）《山东省区域性大气污大气排气筒

生物氮氧七星河厂染物综合排放标准1.74522.60污染连续排6个否

药业 化物 区 RTO 废 4mg/m3 （DB37/2376-2019）≤ 7t t/a物放

有限 气排放口 100mg/m3公司七星河厂区喷干系

4mg/m3

统废气排放口七星河厂

区锅炉废 45mg/m3气排放口双山厂区

4.6mg/m

RTO 废气

3排放口双山厂区喷干系统

4mg/m3

废气排放口双山厂区

5.2mg/m

废气排放

3口双山厂区山东锅炉废气

金城 3.9mg/m大气排气筒排放口2《山东省区域性大气污生物颗粒3个（一用染物综合排放标准0.7745.219污染连续排9个否药业物物放一备）

（DB37/2376-2019）≤ 1t t/a

有限 七星河厂 10mg/m3

公司 3.5mg/m区 RTO 废

3气排放口七星河厂

区废气排 4mg/m3放口七星河厂

区喷干系 3.2mg/m

统废气排3放口七星河厂

4mg/m3

区锅炉废

31山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

气排放口双山厂区

14.7mg/

RTO 废气

m3排放口

双山厂区 23.4mg/

喷干系统 m3废气排放山东挥发口金城《制药工业大气污染物大气性有排气筒双山厂区生物 25.2mg/ 排放标准》（GB 3.284污染 机物 连续排 5个 实验室排 2.96t 否药业 m3 37823-2019）≤60mg/m t/a

物 （VOC 放 放口有限3

s） 七星河厂

公司 15.7mg/

区 RTO 废

m3气排放口七星河厂

区实验室 34.8mg/

废气排放 m3口《污水排入城镇下水道76.3mg/ 水质标准》（GB/T 14.76COD 2.06t 否L 31962-2015）B 级标准 t/a水体城市管

污水排放 ≤500mg/L污染网连续1个口《污水排入城镇下水道物排放1.56mg/ 水质标准》（GB/T 0.041 1.33t氨氮否L 31962-2015）B 级标准 7t /a

≤45mg/L《山东省区域性大气污二氧染物综合排放标准3.703

山东 未检出 0t 否

化硫 （DB37/2376-2019）≤ t/a金城

50mg/m3

柯瑞《山东省区域性大气污化学排气筒

氮氧 RTO 废气 48.67mg 染物综合排放标准 6.934

有限 连续排 1个 2.62t 否

化物 排放口 /m3 （DB37/2376-2019）≤ t/a公司大气放

100mg/m3

污染《山东省区域性大气污物

颗粒 2.4mg/m 染物综合排放标准 0.137 0.383否

物 3 （DB37/2376-2019）≤ 9t t/a

10mg/m3

挥发《制药工业大气污染物性有排气筒RTO 废气 22.8mg/ 排放标准》（GB- 4.444机物 连续排 1个 1.37t 否排放口 m3 37823-2019）≤60mg/m t/a

（VOC 放3

s）《石油化学工业污染物

96.7mg/ 79.81COD 排放标准》GB 31571- 7.54t 否

水体 污水处 L 95t/a污水处理2015及协议标准污染理站间1个站排放口山东 物 歇排放 《石油化学工业污染物2.35mg/ 0.212 6.984汇海 氨氮 排放标准》GB 31571- 否L t 2 t/a医药2015及协议标准化工35吨燃气《山东省区域性大气污有限 大气 排气筒 锅炉废气 0mg/m3

二氧染物综合排放标准0.17318.84公司污染连续排2个排放口否

化硫 （DB37/2376-2019）≤ t 94t/a

物 放 RTO 废气 1mg/m3

50mg/m3

排放口大气 氮氧 排气筒 35 吨燃气 27.1mg/ 《山东省区域性大气污 70.07

3 个 2.41t 否

污染 化物 连续排 锅炉废气 m3 染物综合排放标准 66t/a

32山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

物 放 排放口 （DB37/2376-2019）≤

RTO 废气 100mg/m3

9mg/m3

排放口

AABI 废气

10mg/m3

排放口

35吨燃气2.9mg/ 《山东省区域性大气污大气排气筒锅炉废气3

颗粒 m 染物综合排放标准 0.793 8.64t污染连续排2个排放口否

物 （DB37/2376-2019）≤ t /a

物 放 RTO 废气 2.1mg/m

10mg/m3

排放口3

RTO 废气 27.2mg/

排放口 m3

AABI 废气 12.32mg

排放口 /m3挥发《山东省挥发性有机物乙腈废气

大气 性有 排气筒 0mg/m3 排放标准第 6 部分 有

排放口38.44

污染 机物 连续排 6个 机化工行业 4.41t 否

氨气废气 22.8mg/ 5 t/a

物 （VOC 放 （DB37/2801.6-2018）

排放口 m3

s） ≤60mg/m3

研发楼东 4.9mg/

3

排放口 m

研发楼西 4.6mg/

3

排放口 m

园区污 97.3mg/ 0.487 24.24

水体 COD 协议标准：≤200mg/L 否

水处理 污水排放 L t 5t/a污染1个厂连续口物

排放 0.009 2.425氨氮 4.8mg/L 协议标准：≤20mg/L 否

55t t/a

北京排气筒

金城 颗粒 RTO 废气 3.43mg/ 0.180

连续排1个/否

泰尔 物 排放口 m3 36t放制药排气筒《制药工业大气污染物有限 氮氧 RTO 废气 6.67mg/ 0.338 7.2t/连续排 1个 排放标准》（GB37823- 否公司 化物 排放口 m3 6t a大气 放 2019）≤20mg/m3沧州污染排气筒

分公 二氧 RTO 废气 21.6t

物 连续排 1个 未检出 0t 否

司 化硫 排放口 /a放

挥发 RTO 废气 19.27mg河北省《工业企业挥发性有 排气筒 排放口 /m3

性有机物排放控制标1.29319.15机物连续排2个否污水废气 10.57mg 准》（DB13/2322- t 2t/a（VOC 放排放口 /m3 2016）≤60mg/m3

s）污水排放

200mg/L口 1 《混装制剂类制药工业 1.387 1.98tCOD 水污染物排放标准

污水排放 t /a 否

水体 城市管 18mg/L （GB21908-2008）表 2口2污染网连续2个排放限值及中山市火炬广东

物 排放 污水排放 20mg/L 开发区水质净化厂进水金城口1

标准限值较严值 COD≤ 0.107 0.198氨氮 否

金素 污水排放 0.359mg 40mg/L；氨氮≤5mg/L t t/a

制药 口 2 /L有限有机公司废气大气 （TVO 排气筒 《制药工业大气污染物实验室废 2.743mg 0.101 0.203污染 C/非 连续排 排放标准》（GB37823- 否

1 个 气排放口 /m3 8t 6t/a物 甲烷 放 2019）≤60mg/m3总

径）

33山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文广东省《大气污染物排

0.1726m 0.010 0.208甲醇 放限值》（DB44/26- 否g/m3 4t t/a

2001）≤190mg/m3《制药工业大气污染物苯系 0.0021m 0.000 0.000排放标准》（GB37823- 否物 g/m3 15t 3t/a

2019）≤40mg/m3

对污染物的处理公司或子防治污染设施的建设和运行情况公司名称

废水：公司建设有四套 MVR高效低温连续蒸发系统及一套双效蒸发系统。建设有一套 1400t/d污水生化处理系统，采用厌氧+两级 A/O工艺，处理达到《污水综合排放标准》（GB/T 8978-1996）标准、《污水排入城镇下水道水质标准》（GB/T 31962-2015）B等级标准和污水处理厂接管要求后，排入淄博市利民净化水有限公司做进一步深化处理。

废气：车间全部配套建设专门的尾气吸收设施；建设一套 2000m3/h树脂吸附装置，用于 AT车间废气进行预处理后并入 RTO焚烧；建设一套 10000m3/h树脂吸附治理装置，对公司含氯等有机废气进行预处理后并入RTO 焚烧；建设 5000m3/h和 3000m3/h树脂吸附治理装置，对烟碱车间含氯有机废气进行预处理后并入金城医化 RTO焚烧；建设 1000m3/h和 3000m3/h树脂吸附治理装置，对他啶车间含氯废气后进行预处理后并入 RTO焚烧；建设一套 1000m3 /h 树脂吸附装置，对提取烟碱车间正己烷废气预处理后并入 RTO 焚烧；建设

80000m3/h和 60000m3/h有机废气 RTO蓄热焚烧治理装置两套，实现一用一备，对厂区有组织、无组织废气

进行深度焚烧处理，尾气达标排放。定期开展泄漏检测与修复（LDAR）工作，对公司 VOCs无组织排放进行整改提升。

固废：公司建设有危险废物仓库两座，严格按照《危险废物贮存污染控制标准》（GB 18597-2023）要求建设，用于贮存公司待转移危险废物。所有危险废物全部交由有资质的危废公司进行无害化处置。同时，公司建有一般固废仓库一座，规范化存储一般固废。

废水：公司建设有四套单效蒸发系统。公司建设有一套 100t/d 污水生化处理系统，采用“水解酸化+厌氧+A/O+沉淀”工艺，处理达到《污水排入城镇下水道水质标准》（GB/T 31962-2015）B 等级标准和污水处理厂接管要求后，排入淄博市利民净化水有限公司做进一步深化处理。

废气：1#焚烧炉配有一套尾气净化系统，采用“高温旋风除尘器+高温陶瓷膜除尘器+SNCR 脱硝+烟气急冷+布袋除尘+两级碱洗+水洗（旋流除雾器）+湿电除尘器+SCR 脱硝”工艺，2#焚烧炉采用“SNCR 脱硝+烟气急冷+金城晖瑞 水洗塔+碱洗塔+活性炭喷射+布袋除尘+SCR 脱硝”工艺，将尾气进行深度净化。建设 15000m3/h 和 20000m3/h 有机废气 RTO 蓄热焚烧治理装置两套，实现一用一备，对厂区废气进行深度净化处理，尾气达标排放。定期开展泄漏检测与修复（LDAR）工作，对公司 VOCs 无组织排放进行整改提升。

固废：公司现有 1#罐区、2#罐区、1#危废仓库、2#危废仓库，严格按照《危险废物贮存污染控制标准》（GB

18597-2023）要求建设，用于贮存公司自产危废及接收危废。同时，公司建有一般固废仓库一座，规范化存储一般固废。

废水：公司建设有五套 MVR 高效低温连续蒸发系统，三套 MVC 蒸发系统。建设有一套 1200t/d 污水处理系统和一套 2000t/d 污水处理系统，采用“预处理+厌氧+好氧”工艺，处理达到《污水排入城镇下水道水质标准》（GB/T 31962-2015）B 等级标准和污水处理厂接管要求后，排入淄博市利民净化水有限公司做进一步深化处理。

废气：车间全部配套建设尾气吸收设施，在此基础上，建设 12000m3/h 和 60000m3/h 及 35000m3/h 有机废气金城生物

RTO 蓄热焚烧治理装置三套，实现一用一备，对厂区有组织、无组织废气进行深度焚烧处理，尾气达标排放。

固废：公司建设有危险废物仓库两座，严格按照《危险废物贮存污染控制标准》（GB 18597-2023）要求建设，用于贮存公司待转移危险废物。所有危险废物全部交由有资质的危废公司进行无害化处置。同时，公司建有一般固废仓库二座，规范化存储一般固废。

34山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

废水：公司建设有三套 MVR 高效低温连续蒸发系统和一套低温蒸发系统。建设有一套 500t/d 污水生化处理系统，采用“UASB 厌氧+A/O”工艺，同时建设有一套 200t/d UASB 厌氧系统与现有厌氧系统互为备用，处理达到《污水排入城镇下水道水质标准》（GB/T 31962-2015）B 等级标准和污水处理厂接管要求后，排入光大水务（淄博）有限公司水质净化三分厂做进一步深化处理。

废气：车间全部配套建设尾气吸收设施，采用“冷凝+吸收”对废气进行前端处理。建设一套 1000m3/h 树脂金城柯瑞 吸附装置，用于地尼酯车间含氯废气进行预处理后进入 RTO 焚烧。建设 10000m3/h、30000m3/h 及 40000m3/h有机废气 RTO 蓄热焚烧治理装置三套，实现一用一备，对厂区有组织、无组织废气进行深度焚烧处理，尾气达标排放。定期开展泄漏检测与修复（LDAR）工作，对公司 VOCs 无组织排放进行整改提升。

固废：公司建设有危险废物仓库一座，严格按照《危险废物贮存污染控制标准》（GB 18597-2023）要求建设，用于贮存公司待转移危险废物。所有危险废物全部交由有资质的危废公司进行无害化处置。同时，公司建有一般固废仓库一座，规范化存储一般固废。

废水：公司建设有四套 MVR 高效低温连续蒸发系统。建设有 300t/d 和 500t/d 污水处理系统，采用“UASB 厌氧+A/O”工艺，处理达到《石油化学工业污染物排放标准》GB 31571-2015 和污水处理厂接管要求后，排入河口经济开发区北港污水处理厂做进一步深化处理。

废气：车间全部配套建设尾气吸收设施，采用“冷凝+吸收”对废气进行前端处理。建设有一套 1000m3/h 树脂吸附装置，用于 DCC 车间废气的深度治理，回收甲苯、二甲苯；建设有一套 1700m3/h 树脂吸附装置，用于 4AA 车间废气的深度治理；建设有一套 3000m3/h 树脂吸附装置，用于 4BMA 车间废气的深度治理，回收四汇海医药氢呋喃。建设有 20000m3/h、60000m3/h 有机废气 RTO 蓄热焚烧治理装置两套，实现一用一备，对厂区有组织、无组织废气进行深度焚烧处理，尾气达标排放。定期开展泄漏检测与修复（LDAR）工作，对公司 VOCs无组织排放进行整改提升。

固废：公司建设有三座危险废物仓库，仓库废气经 3000m3/h 风机并入 RTO 处理，严格按照《危险废物贮存污染控制标准》（GB 18597-2023）要求建设，用于贮存公司待转移危险废物，所有危险废物全部交由有资质的危废公司进行无害化处置。同时，公司建有一般固废仓库一座，规范化存储一般固废。

废水：公司建设有 MVR 高效低温连续蒸发系统一套。建设 500t/d 污水处理系统，采用”预处理+水解酸化+UASB+生物膜法(MBR)”工艺，处理达到《化学合成类制药工业水污染物排放标准》（GB21094-2008）表 2级标准和污水处理厂接管要求后，排入沧州绿源水处理有限公司临港污水处理厂做进一步深化处理。

废气：车间全部配套建设尾气吸收设施，采用“冷凝+吸收”对废气进行前端处理。建设 20000m3/h 有机废金城泰尔

气 RTO 蓄热焚烧治理装置一套，用于车间不含卤素废气进行深度焚烧处理，尾气达标排放；建设 20000m3/h沧州分公

司有机废气活性炭吸附治理装置一套，用于车间含卤素废气及罐区储罐废气处理，尾气达标排放。定期开展泄漏检测与修复（LDAR）工作，对公司 VOCs 无组织排放进行整改提升。

固废：公司建设有危险废物仓库两座，严格按照《危险废物贮存污染控制标准》（GB 18597-2023）要求建设，用于贮存公司待转移危险废物。所有危险废物全部交由有资质的危废公司进行无害化处置。同时，公司建有一般固废仓库一座，规范化存储一般固废。

废水：生产清洗废水经收集后排入中山市火炬水质净化厂做进一步深化处理；生活污水经厂区三级化粪池预处理后排入中山市火炬水质净化厂做进一步深化处理。

废气：废气采取整体抽排换气的方式对作业废气进行收集，收集后配套“碱液喷淋净化装置”进行喷淋预处金城金素理后，进入“除雾器”除去水分，经“二级活性炭吸附净化系统”处理，尾气达标排放。

固废：公司建设有危险废物仓库一座，严格按照《危险废物贮存污染控制标准》（GB 18597-2023）要求建设，用于贮存公司待转移危险废物。所有危险废物全部交由有资质的危废公司进行无害化处置。同时，公司建有一般固废仓库一座，规范化存储一般固废。

环境自行监测方案

1、山东金城医药化工有限公司

35山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

检测内容监测项目监测点位监测频次

挥发性有机物1次/月度

废气 DA003/氨曲南排口

氯化氢、二氧化硫、甲醇、氨（氨气）1次/年度

挥发性有机物1次/月度

废气 颗粒物 DA004/呋喃铵盐排口 1次/季度

二氯甲烷、氮氧化物、氯化氢、二氧化硫、氨1次/年度

挥发性有机物1次/月度

二氧化硫、颗粒物、氮氧化物1次/季度

丙酮、氯化氢、氯气、甲醛、氨、甲醇、二硫化碳、氯仿、二氯甲

废气 DMF DA006/RTO排口 1次/半年烷、乙腈、 、正己烷、乙醛

硫化氢、硫酸二甲酯、甲苯、臭气浓度、二噁英1次/年度非甲烷总烃在线监测

挥发性有机物1次/季度

废气 DA010/危废仓库排口

臭气浓度1次/年度

硫酸雾、氯化氢、甲醇、乙腈、四氢呋喃、丙酮、二甲基甲酰胺、

废气 VOCs DA011/实验排气筒 1次/年度

废气 硫酸雾、甲醇、乙腈、四氢呋喃、丙酮、二甲基甲酰胺、VOCs DA012/检测排气筒 1次/年度

挥发性有机物1次/月度

废气 颗粒物 DA013/呋辛酸排口 1次/季度

二氯甲烷、甲醇、丙酮、氯化氢1次/年度

二氧化硫、氮氧化物、颗粒物、烟气黑度1次/季度

废气 DA014/燃气锅炉排口

二氧化硫、氮氧化物在线监测

臭气、氯气、氯化氢、氨气、硫化氢、苯、甲苯、甲醇、VOCs、

废气 CS2 厂界 1次/半年、甲醛、硫酸雾、颗粒物

氨氮、化学需氧量、PH值、氯化物、总氮（以 N计）、总磷（以P 1次/月度计）

悬浮物、色度、五日生化需氧量、总有机碳、总氰化物*、挥发1次/季度

废水 酚、总铜、硝基苯类、苯胺类、二氯甲烷、总锌、急性毒性 DW001/废水总排口

硫化物1次/半年

COD、氨氮、PH 在线监测

PH DW002-DW007雨水排雨水 值、化学需氧量、氨氮 下雨期间按日监测放口初次监测：《土壤环境质量建设用地土壤污染风险管控标准（试行）》（GB36600-2018）中基本 45项：砷、镉、铬（六价）、

铜、铅、汞、镍、四氯化碳、氯仿、氯甲烷、11-二氯乙烷、12-

二氯乙烷、11-二氯乙烯、顺-12-二氯乙烯、反-12-二氯乙烯、二表层土壤：1次/年

氯甲烷、12-二氯丙烷、1112-四氯乙烷、1122-四氯乙烷、四氯厂区深层土5个，对照度土壤

乙烯、111-三氯乙烷、112-三氯乙烷、三氯乙烯、123-三氯丙点1个，表层土8个深层土壤：1次/3烷、氯乙烯、苯、氯苯、12-二氯苯、14-二氯苯、乙苯、苯乙年

烯、甲苯、间二甲苯+对二甲苯、邻二甲苯、硝基苯、苯胺、2-氯

酚、苯并[a]蒽、苯并[a]芘、苯并[b]荧蒽、苯并[k]荧蒽、?、二苯

并[ah]蒽、茚并[123-cd]芘、萘+甲醛、乙醛、钒、硫化物、二硫

36山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

化碳、石油烃（C10-C40）、pH、乙腈、丙酮、氟化物、氰化物、

二噁英（仅 T6）。

后期监测：初次监测中超标的因子及重点单元涉及的特征污染物

初次监测：《地下水质量标准》（GB/T 14848-2017）中常规 35

项：色、嗅和味、浑浊度、肉眼可见物、pH、总硬度、溶解性总

固体、硫酸盐、氯化物、铁、锰、铜、锌、铝、挥发性酚类、阴离

子表面活性剂、耗氧量、氨氮、硫化物、钠、亚硝酸盐、硝酸盐、监测井/对照点、厂区一类单元：1次/半

氰化物、氟化物、碘化物、汞、砷、硒、镉、铬（六价）、铅、三年

地下水内、厂区内北侧、厂区

氯甲烷、四氯化碳、苯、甲苯+二氯甲烷、甲醛、甲醇、钯、钒、内西侧、厂区内东侧二类单元：1次/年

石油类、吡啶、乙腈、磷酸盐、丙酮、叠氮化物、2-氯苯胺、硝基度苯、氰化物。

后期监测：初次监测中超标的因子及重点单元涉及的特征污染物

厂界噪音昼夜噪声厂界东南西北1次/季度

2、山东金城晖瑞环保科技有限公司

检测内容监测项目监测点位监测频次

锡、锑、铜、锰、镍、钴及其化合物、铬及其化合物、铊及其

化合物、镉及其化合物、铅及其化合物、砷及其化合物、汞及1#焚烧炉、2#焚烧炉1次/月度其化合物

二噁英类1#焚烧炉、2#焚烧炉1次/半年

二氧化硫、氮氧化物、颗粒物、一氧化碳、氟化氢、氯化氢1#焚烧炉、2#焚烧炉在线监测

颗粒物、氯化氢、挥发性有机物、臭气浓度、硫化氢、氨、氟

厂界1次/季度

废气化物、甲醇

氨、颗粒物、臭气黑度、氟化物、硫化氢、挥发性有机物、氯1次/季度化氢化验室排口

硫酸雾、铬酸雾1次/半年非甲烷总烃在线监测

氨、颗粒物、臭气黑度、氟化物、硫化氢、挥发性有机物、甲 RTO排口 1次/季度

醇、氯化氢、氮氧化物

pH值、总汞、总镉、六价铬、总砷、总铅、总镍、总铜、锰、

四氯化碳、氯仿、氯甲烷、1，1-二氯乙烷、1，2-二氯乙烷、

1，1-二氯乙烯、顺-1，2-二氯乙烯、反-1，2-二氯乙烯、二氯甲

烷、1，2-二氯丙烷、1，1表层土，1，2-四氯乙烷、1，1，2，2-四氯

乙烷、四氯乙烯、1，1，1-三氯乙烷、1，12-壤：1次/，三氯乙烷、三氯

123-12-厂区深层土2个，对照点1个，表年度土壤乙烯、，，三氯丙烷、氯乙烯、苯、氯苯、，二氯苯、

1，4-二氯苯、乙苯、苯乙烯、甲苯、间二甲苯+层土5个深层土对二甲苯、邻

壤：1次/3

二甲苯、萘、硝基苯、苯胺、2-氯酚、苯并[a]蒽、苯并[a]芘

苯并[b] 年荧蒽、苯并[k]荧蒽、?、二苯并[a h]蒽、茚并[123-cd]

芘、氰化物、氟化物、石油烃（C10-C40）、二噁英、总磷、

锑、总锌

pH值、溶解性总固体、色度、浑浊度、肉眼可见度、嗅味度、 一类单

总硬度、耗氧量、砷、硒、铁、锰、铜、锌、铝、铅、镉、六元：1次/

价铬、汞、挥发性酚类、阴离子表面活性剂、氨氮、硫化物、上游对照点（厂区南）、厂区办公半年地下水

氰化物、碘化物、钠、亚硝酸盐、硝酸盐、硫酸盐、氯化物、楼北、厂区内东北侧二类单

氟化物、三氯甲烷、四氯化碳、苯、甲苯、菌落总数、总大肠元：1次/

菌群、化学需氧量年度

总汞、粪大肠菌群数/（MPN/L）、总余氯（以 Cl计）、总

铬、五日生化需氧量、六价铬、悬浮物、化学需氧量、pH值、废水总排口氨氮（NH3-N 废水总排口 1次/月度）、总铅、总镉、总砷、磷酸盐、石油类、氟化物（以 F-计）

噪声噪声东厂界、西厂界、南厂界、北厂界1次/季度

37山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

雨水 COD 下雨期间按、氨氮、悬浮物 雨水排放口日监测

3、山东金城生物药业有限公司

监测频检测内容双山路监测项目监测点位次

颗粒物1次/月度

氮氧化物、二氧化硫 DA001双山厂区 RTO排 1次/季度废气

臭气浓度、氨（氨气）、硫化氢、硫酸雾放口1次/年度挥发性有机物在线监测

挥发性有机物1次/月度

废气 DA002喷干废气排放口

颗粒物1次/季度

废气 颗粒物 DA010废气排放口 1次/季度

氮氧化物 DA007双山厂区天然气锅 1次/月度锅炉废气

林格曼黑度、二氧化硫、颗粒物炉排气筒1次/年度

DA009双山厂区备用天然

锅炉废气氮氧化物、颗粒物、林格曼黑度、二氧化硫1次/年度气锅炉排气筒

臭气浓度、氨（氨气）、硫化氢、硫酸雾、挥发性有机物、颗粒

无组织废气厂界1次/半年物

色度、悬浮物、全盐量、急性毒性、五日生化需氧量、总有机

碳、总铜、总锌、总氰化物、挥发酚、甲醇、总余氯、粪大肠菌1次/季度群

废水 DW001污水排放口

动植物油1次/半年

化学需氧量、氨氮（NH3-N）、总氮（以 N计）、pH值、总磷（以 P 在线监测计）、流量雨水形成

雨水 PH值、悬浮物、化学需氧量、氨氮（NH3-N） YS001雨水排放口 径流

1次/季度

噪声昼夜噪声厂界1次/季度总汞、总镉、六价铬、总砷、总铅、总镍、总铜、硫酸盐（以SO42-计）、四氯化碳（四氯甲烷）、氯仿、氯甲烷、1，1-二氯

乙烷、1，2-二氯乙烷、1，1-二氯乙烯、顺-1，2-二氯乙烯、反-

1，2-二氯乙烯、二氯甲烷、1，2-二氯丙烷、1，1，1，2-四氯乙表层土壤

烷、1，1，2，2-四氯乙烷、四氯乙烯、1，1，1-三氯乙烷、1，厂区表层土4个，深层土1次/年度

土壤1，2-三氯乙烷、三氯乙烯、1，2，3，-三氯丙烷、氯乙烯、苯、2个，对照点1个深层土壤

氯苯、1，2-二氯苯、1，4-二氯苯、乙苯、苯乙烯、甲苯、间二甲1次/3年苯+对二甲苯、邻二甲苯、硝基苯类、苯胺类、2-氯酚、苯并[a]

蒽、苯并[a]芘、苯并[b]荧蒽、苯并[k]荧蒽、?、二苯并[a，h]蒽、茚并[1，2，3-cd]芘、萘

pH值、色度、浑浊度、嗅和味、溶解性总固体、总硬度、肉眼可

见物、化学需氧量、总大肠菌群、细菌总数、阴离子表面活性剂、总汞、总镉、六价铬、总砷、总铅、总铜、总锌、总锰、总上游对照点（厂区东地下水 铁、氨氮（NH3-N）、亚硝酸盐、硝酸盐（以 N计）、氰化物、 南）、厂区办公楼北、厂 1次/半年

氟化物（以 F-计）、碘化物、硫化物、氯化物（以 Cl-计）、硫酸 区内西北侧盐（以 SO42-计）、三氯甲烷、四氯甲烷（四氯化碳）、苯、甲

苯、总铝、挥发酚、钠监测频检测内容七星河路监测项目监测点位次

颗粒物 DA001七星河厂区 RTO 1次/月度废气

氮氧化物、二氧化硫排放口1次/季度

38山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

臭气浓度、氨（氨气）、甲醇、硫化氢、硫酸雾1次/年度挥发性有机物在线监测

废气 氮氧化物、二氧化硫、颗粒物 DA005喷干废气排放口 1次/半年

氯化氢、硫酸雾1次/年度

废气 DA002废气排放口

颗粒物1次/季度

废气 臭气浓度、氨（氨气）、硫化氢 DA004污水站废气排放口 1次/年度

氮氧化物1次/月度

锅炉废气 DA010沼气锅炉排气筒

林格曼黑度、二氧化硫、颗粒物1次/年度

臭气浓度、氨（氨气）、氯化氢、硫化氢、甲醇、硫酸雾、挥发

无组织废气厂界1次/半年

性有机物、颗粒物

色度、全盐量、悬浮物、急性毒性、五日生化需氧量、总有机1次/季度

碳、总铜、总锌、总锰、总氰化物

废水 DW001污水排放口

pH值、化学需氧量、总氮（以 N计）、氨氮（NH3-N）、总磷

P 在线监测（以 计）、流量雨水形成

雨水 PH值、悬浮物、化学需氧量、氨氮（NH3-N） YS001 径流雨水排放口 1次//季度

噪声昼夜噪声厂界1次/季度

总汞、总镉、六价铬、总砷、总铅、总镍、总铜、总锌、硫酸盐（以 SO42-计）、四氯化碳、氯仿、一氯甲烷、1，1-二氯乙烷、

1，2-二氯乙烷、1，1-二氯乙烯、顺-1，2-二氯乙烯、反-1，2-二

氯乙烯、二氯甲烷、1，2-二氯丙烷、1，1，1，2-四氯乙烷、1，表层土壤

1，2，2-四氯乙烷、四氯乙烯、1，1，1-三氯乙烷、1，1，2-三氯厂区深层土2个，对照点1次/年度

土壤

乙烷、三氯乙烯、1，2，3，-三氯丙烷、氯乙烯、苯、氯苯、1，1个，表层土7个深层土壤

2-二氯苯、1，4-二氯苯、乙苯、苯乙烯、甲苯、间二甲苯+对二甲1次/3年

苯、邻二甲苯、硝基苯类、苯胺类、2-氯酚、苯并[a]蒽、苯并[a]

芘、苯并[b]荧蒽、苯并[k]荧蒽、?、二苯并[a，h]蒽、茚并[1，

2，3-cd]芘、萘

pH值、色度、浑浊度、嗅和味、溶解性总固体、总硬度、肉眼可

见物、总大肠菌群、细菌总数、阴离子表面活性剂、钠、总汞、

总镉、六价铬、总砷、总铅、总铜、总锌、总锰、总铁、总硒、上游对照点（厂区南）、

地下水 氨氮（NH3-N）、亚硝酸盐、硝酸盐（以 N计）、氰化物、氟化 厂区办公楼北、厂区内西 1次/半年物（以 F-计）、碘化物、硫化物、氯化物（以 Cl-计）、硫酸盐 北侧（以 SO42-计）、挥发酚、三氯甲烷、四氯甲烷（四氯化碳）、

苯、甲苯、总铝、耗氧量

4、山东金城柯瑞化学有限公司

检测内容监测项目监测点位监测频次

二氧化硫、氮氧化物、粉尘、氨、丙酮、甲醇、硫化氢、乙腈、二氯甲

废气有组织排 1次/季度烷、氯化氢、非甲烷总烃、臭气浓度、二噁英、乙酸乙酯 RTO排气筒 DA001放非甲烷总烃在线监测

废气无组织排甲醇、氨、硫化氢、氯化氢、非甲烷总烃、臭气浓度、颗粒物、丙酮、二

厂界1次/季度放氧化硫

噪声厂界噪声厂界1次/季度

SS、BOD5、色度、急性毒性、挥发酚、总有机碳、pH、氯化物、石油

类、COD、氨氮、二氯甲烷、硫化物、苯胺类、硝基苯类、总氮、总磷、 1次/季度

废水三乙胺、可吸收卤化物厂区废水总排放口

COD、氨氮、总磷、总氮、pH 在线监测

雨水 pH 下雨期间按日值、悬浮物、化学需氧量、氨氮 厂区雨水排放口监测

39山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

砷、镉、铬、铜、铅、汞、镍、四氯化碳、氯仿、氯甲烷、11-二氧乙烷、

12-二氧乙烷、11-二氧乙烯、顺-12-二氧乙烯、反-12-二氧乙烯、二氧甲

烷、12-二氧丙烷、1112-四氯乙烷、1122-四氯乙烷、四氯乙烯、111-

厂区深层土2个，三氯乙烷、112-三氯乙烷、三氯乙烯、123-三氯丙烷、氯乙烯、苯、氯

土壤对照点1个，表层1次/年度苯、12-二氯苯、14-二氯苯、乙苯、苯乙烯、甲苯、间二甲苯+对二甲苯、土7个

邻二甲苯、硝基苯、苯胺、2-氯酚、苯并[α]蒽、苯并[α]芘、苯并[α]荧

蒽、苯并[k]荧蒽、?、二苯并[α、h]蒽、茚并[123-cd]芘、萘、丙酮

pH、色度、浑浊度、肉眼可见物、嗅和味、总硬度、溶解性总固体、化学

需氧量、耗氧量、砷、硒、铁、锰、铜、锌、铝、铅、镉、铬、汞、苯5-6月份一上游：大枣树生态

酚、挥发性酚类、阴离子表面活性剂、氨氮、硫化物、氰化物、碘化物、次；8-9月份园、厂区内检测

地下水钠、亚硝酸盐、硝酸盐、硫酸盐、氯化物、氟化物、三氯甲烷、四氯化一次；12-1月井、下游：李家村碳、苯、甲苯、总α放射性、总β放射性、菌落总数、总大肠菌落、二氯份一次（特征检测井甲烷、丙酮、甲醇、乙腈因子）。

5、山东汇海医药化工有限公司

检测内容监测项目监测点位监测频次

颗粒物、二氧化硫、氮氧化物、烟气黑度1次/季度

35t燃气锅炉排气筒 公司南锅炉房排气筒

颗粒物、氮氧化物、二氧化硫在线监测

颗粒物、二氧化硫、烟气黑度1次/年度

燃气锅炉排气筒（备用）公司南锅炉房排气筒

氮氧化物1次/月度

挥发性有机物、二氧化硫、氮氧化物、颗粒物、硫化氢1次/月度

氯化氢1次/季度

RTO排气筒 苯、二甲苯、甲苯、甲醇、丙酮、臭气浓度、氨、四氢 公司南环保车间排气筒

呋喃、吡啶、二硫化碳、乙醛、二甲基甲酰胺、甲醛、1次/半年

二氧化碳、乙醇胺、乙酸乙酯、异丙醇、乙醇、二噁英非甲烷总烃在线监测

挥发性有机物1次/月度

AABI环合排气筒 公司南 AABI车间排气筒

氯苯、氨、硝酸雾、二氧化氮1次/半年

挥发性有机物1次/月度

氨气吸收塔排气筒 甲醇、氨、二甲苯 公司南 TTZ车间排气筒 1次/半年

氯化氢1次/季度

挥发性有机物1次/月度

甲醇钠废气排气筒 公司南 TTZ车间排气筒

甲醇、乙醇1次/半年

挥发性有机物1次/月度乙腈吸收塔排气筒公司北乙腈车间排气筒

氨、丙酮1次/半年

VOCs、苯、甲苯、二甲苯、甲醇、二硫化碳、氨、氯化

研发楼排气筒公司研发楼东排气筒1次/半年

氢、氮氧化物

VOCs、苯、甲苯、二甲苯、甲醇、二硫化碳、氨、氯化

研发楼排气筒公司研发楼西排气筒1次/半年

氢、氮氧化物

非甲烷总烃、颗粒物、氮氧化物、苯、甲苯、二甲苯、

氯苯、甲醇、氯化氢、二硫化碳、臭气浓度、硫化氢、1次/季度厂界无组织氨厂界

苯并芘1次/年度

总排口污水化学需氧量、氨氮环保车间排放口1次/月度

40山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

pH 1次/月度值、硫化物、总磷、石油类、挥发酚、悬浮物、总氮

溶解性总固体、全盐量、总锌、可吸附有机卤化物

五日生化需氧量、总氰化物1次/季度

总有机碳、总铜、总钒、氟化物

氯化物、苯、邻二甲苯、对二甲苯、间二甲苯、甲苯、1次/半年甲醛

COD、氨氮 在线监测

雨水排放口 DW002、

pH DW003 DW004 排放期间按雨水 化学需氧量、氨氮、 值、石油类、悬浮物 、 、

DW005、DW006 日监测

昼间1次/季度厂界噪音厂界

夜间1次/季度pH值及《土壤环境质量 建设用地土壤污染风险管控标土壤 准》（GB36600—2018）表 1中 45项以及氰化物、石油 表层土 7个 1次/年度

烃 C10-C40、乙腈、、色谱乙腈、吡啶、丙酮

W4（4#仓库东北侧） 1次/年度W5（北侧危废间南侧）、W3（乙腈罐区北侧）、

《地下水质量标准（GB/T14848-2017）》表中的 1-37项 W6（三嗪环车间南侧）、

地下水 的基本因子、石油类、氯苯、二甲苯、乙腈、色谱乙 W2（制冷站南侧）、W1 1次/半年

腈、吡啶、丙酮 （综合南罐区西侧）、W7（污水站北侧）、W0（厂区西南侧，地下水流向上游）

6、北京金城泰尔制药有限公司沧州分公司

检测内容监测项目监测点位监测频次

挥发性有机物、总挥发性有机物1次/月度

颗粒物、氮氧化物、二氧化硫1次/季度有组织废气 硫化氢、甲苯、苯胺类、甲醇、甲醛、丙酮、硫酸雾、臭气浓 车间排口（DA001) 1次/年度度、氨（氨气）非甲烷总烃在线监测

挥发性有机物、总挥发性有机物1次/月度有组织废气 污水站排口（DA002)甲醛、臭气浓度、苯系物、苯胺类、氯气、氯化氢、甲醇1次/年度有组织废气 氯气 液氯事故排放口（DA003) 事故时监测氨（氨气）、甲醇、甲醛、丙酮、甲苯、苯胺类、硫酸雾、非

厂界无组织厂界1次/半年

甲烷总烃、氯气、氯化氢、硫化氢、臭气浓度总磷（以 P计） 1次/月度

污水站排口二氯甲烷、甲苯、甲醛、急性毒性、色度、悬浮物、五日生化

（DW001） 需氧量、化学需氧量、总有机碳、总氮（以 N计）、氨氮 污水站排口（DW001） 1次/季度（NH3-N）、苯胺类、pH值

COD、氨氮、总氮、pH值、流量 在线监测

雨水 化学需氧量、氨氮（NH3-N）、悬浮物、pH值 雨水排放口 外排雨水时

循环水池 TOC 循环水池 1次/半年

土壤 氨氮（NH3-N）、二氯甲烷、甲苯、苯胺类、甲醛 厂区深层土 3个，表层土 4个 1次/年度

41山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文氨氮（NH3-N）、亚硝酸盐、硝酸盐（以 N计）、硫化物、氯 上游对照点（厂区西南角）、危

地下水 化物（以 Cl-计）、硫酸盐（以 SO42-计）、二氯甲烷、甲苯、 化品库东北角、污水处理站东北 1次/年度

苯胺类、甲醛、pH值、高锰酸盐指数 角、罐区东北角、一车间东北角

7、广东金城金素制药有限公司

检测内容监测项目监测点位监测频次废气有组织排

有机废气（TVOC/非甲烷总径）、甲醇、苯系物 实验室排气筒 1次/半年放

甲醇、氯化氢、非甲烷总烃、甲苯实验室1次/半年废气无组织排放

颗粒物生产车间1次/半年

pH值、化学需氧量、氨氮 1次/季生产废水排放口

生产废水 总磷、总氮、悬浮物、五日生化需氧量 1次/季DW002

总有机碳1次/半年突发环境事件应急预案公司或子公司名称突发环境事件应急预案

《山东金城医药化工有限公司突发环境事件应急预案》于2023年6月5日在淄博市生态环境金城医化局备案，备案编号：370302-2023-097-H。

《山东金城晖瑞环保科技有限公司突发环境事件应急预案》于2024年7月19日在淄博市生金城晖瑞

态环境局备案，备案编号：370302-2024-040-M。

《山东金城生物药业有限公司突发环境事件应急预案》七星河路厂区于2022年5月18日在

金城生物 淄博市生态环境局备案，备案编号：370302-2022-041-M；双山路厂区于 2023年 11月 30日在淄博市生态环境局备案，备案编号：370302-2023-171-M。

《山东金城柯瑞化学有限公司突发环境事件应急预案》于2024年7月19日在淄博市生态环金城柯瑞

境局备案，备案编号：370303-2024-041-M。

《山东汇海医药化工有限公司突发环境事件应急预案》于2023年7月3日在东营市生态环境汇海医药

局河口分局备案，备案编号：370503-2023-025-H。

《北京金城泰尔制药有限公司沧州分公司突发环境事件应急预案》于2022年7月20日在沧金城泰尔沧州分公司

州市环保局渤海新区分局备案，备案编号：130962-2022-083-M。

《广东金城金素制药有限公司突发环境事件应急预案》于2022年10月09日在中山市生态环金城金素

保局火炬开发区分局备案，备案编号：442000-2022-0644-L。

环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况

公司根据各个生产厂区实际情况和环保要求建立了生产经营所需的环保处理设施，并根据实际生产情况持续进行环保投入及发生费用支出，保障各项环保处理设施的正常运行。报告期内，各相关子公司环保设施投入及运行等费用累计达7994万元，缴纳环境保护税10.42万元。

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

报告期内，公司及各子公司无因环境问题受到行政处罚的情况。

42山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

其他应当公开的环境信息公司或子公司名称其他应当公开的环境信息

（1）公司污水系统、锅炉安装有在线监测，并与淄博市生态环境局平台联网，数据实时传输监控。

金城医化 （2）公司 VOCs安装有在线监测，并与淄博市生态环境局平台联网，实时监测污染物排放量。

（3）公司东门口电子屏公开播放公司环境信息，并且公司西门口有环境信息公开展示牌。

（1）公司 1#炉、2#炉、RTO炉安装在线监测，并与淄博市生态环境局平台联网，数据实时传输监金城晖瑞控。

（2）公司门口有电子屏公开播放公司环境信息。

（1）公司污水系统安装有在线监测，并与淄博市生态环境局平台联网，数据实时传输监控。

金城生物

（2）公司 VOCs安装有在线监测，并与淄博市生态环境局平台联网，实时监测污染物排放量。

（1）公司污水系统安装有在线监测，并与淄博市生态环境局平台联网，数据实时传输监控。

金城柯瑞 （2）公司 VOCs安装有在线监测，并与淄博市生态环境局平台联网，实时监测污染物排放量。

（3）公司正门有公司环境信息公开展板。

（1）公司污水系统、天然气锅炉安装在线监测，并与东营市生态环境局平台联网，数据实时传输监控。

汇海医药 （2）公司 VOCs安装有在线监测，并与东营市生态环境局平台联网，实时监测污染物排放量。

（3）厂界建有3座特征污染物检测站，实时检测厂界污染物浓度并与东营市生态环境局平台联网。

（4）公司南门口电子屏公开播放公司污水排放实时数据。

（1）公司污水系统安装有在线监测，并与沧州市生态环境局平台联网，数据实时传输监控。

金城泰尔沧州分公

（2）公司 VOCs安装有在线监测，并与渤海新区平台联网，实时监测污染物排放量。

司

（3）公司设有环境信息公开栏公示公司环境信息并如实填报2024年河北省环境信息依法公示平台。

金城金素在广东省环境信息公示平台进行工业固体废物污染防治信息公示。

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用□不适用公司或子公司名称在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

金城医化 光伏发电装置发电 113MWh，实现 CO2减排约 99.92t。

金城晖瑞2号焚烧炉烟气换热器代替二次升温室，降低天然气使用用量。

提升 MVR 设备性能，降低用电量；光伏发电装置发电 1727MWh，实现 CO2 减排约金城生物 1527.2t。

金城柯瑞 光伏发电装置发电 219.541MWh，实现 CO2减排约 194.14t。

汇海医药 光伏发电装置发电 1414.79MWh，实现 CO2减排约 1251.1t。

金城泰尔沧州分公司根据产品生产，调整后续废水、废气处置设施，合理降低用电量。

二、社会责任情况

公司报告期内暂未开展巩固脱贫攻坚成果、乡村振兴工作，也暂无后续相关计划。

43山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

第六节重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□适用□不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用□不适用公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。

三、违规对外担保情况

□适用□不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计

□是□否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用□不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用□不适用

七、破产重整相关事项

□适用□不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项

□适用□不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

□适用□不适用

44山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

涉案金是否形诉讼(仲裁)

诉讼(仲诉讼(仲裁)基本情况额（万成预计诉讼(仲裁)审理结果及影响判决执行情裁)进展

元）负债况

（2024）鲁0302民初859号赵玉

6否已撤诉//

华诉金城医药集团劳动合同纠纷支付丁慎军2014年4月至2023年

8月期间津贴6780元、2023年9月

至2024年3月期间津贴1120元，截至2024年

（2024）鲁0302民初1047号丁

民事调合计7900元，于2024年5月7日3月7900元慎军诉金城生物追索劳动报酬纠0.76否解书前一次性付清。后续于每年的12月津贴已支付纷案

20日前按照每月160元的标准支付完毕

当年津贴(遇国家政策调整，执行新政策）

（2024）鲁0302民初1364号康民事判

成华诉金城医药确认劳动关系纠0否驳回原告诉讼请求/决书纷支付原告9

（2024）京03民终4128号陈晶民事判

9否二审维持原判万元，已支

诉金城肽美销售代理合同纠纷决书付完毕

（2024）闽01民申41号（六）民事裁

余庆、鲁至诚诉金城泰尔委托合2700否驳回再审申请/定书同纠纷

（2024）沪0120民初562号金城

素智诉绝动科技（上海）有限公7.47否已撤诉//司买卖合同纠纷

九、处罚及整改情况

□适用□不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用□不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用□不适用转让资转让资产交易关联关联关联交产的账的评估价关联交关联转让价格损益披露关联方交易交易易定价面价值值（万易结算披露索引关系（万元）（万日期类型内容原则（万元）（如方式元）元）有）

广东万关联资产在研评估后5511.5395.265863.49银行转20.062024详见公司

45山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

注泰科创自然出售项目协商定54账年03于2024药业有人控和药价月29年3月限公司制企品批日29日在业文巨潮资讯网披露的《关于子公司出售资产暨关联交易的公告》

（公告编号：

2024-

036）

转让价格与账面价值或评估价值资产转让价格与资产账面价值或评估价值不存在较大差异。

差异较大的原因（如有）

对公司经营成果与财务状况的影本次交易有利于优化制剂产品管线，进一步聚焦主业，有利于提高金城金素资产运响情况营效率，对公司财务状况未产生不利影响。

如相关交易涉及业绩约定的，报无告期内的业绩实现情况

注：转让价格为含税价格。

3、共同对外投资的关联交易

□适用□不适用被投资企业被投资企业被投资企业被投资企业被投资企业被投资企业共同投资方关联关系的总资产的净资产的净利润的名称的主营业务的注册资本（万元）（万元）（万元）淄博金城实山东金城尼

业投资股份控股股东欧化学有限医药化工600万元851.8586.54-13.46有限公司公司被投资企业的重大在建项目不适用

的进展情况（如有）

4、关联债权债务往来

□适用□不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用□不适用

公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用□不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

46山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

7、其他重大关联交易

□适用□不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用□不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用□不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用□不适用租赁情况说明

报告期内，公司及子公司存在向其他个人或其他法人或实体租赁生产场所、办公用房、住宿场所、仓库等情形，用于生产、办公、员工住宿及产品仓储存放等用途。同时，公司亦存在部分房屋出租给第三方使用的情形，其中关联租赁情况详见本报告第十节十四、5、（2）关联租赁情况。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用□不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□适用□不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）反担保担保担保额度相担保物是否为担保实际发实际担担保类情况是否履对象关公告披露（如担保期关联方额度生日期保金额型（如行完毕名称日期有）担保

有）公司对子公司的担保情况反担保担保担保额度相担保物是否为担保实际发实际担担保类情况是否履对象关公告披露（如担保期关联方额度生日期保金额型（如行完毕名称日期有）担保

有）金城2023年042024年连带责

300030003年期否否

医化月21日01月01任担保

47山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

日

2024年

金城2023年04连带责

600001月3137001年期否否

医化月21日任担保日

2022年

金城2022年04连带责

535010月2847502年期否否

医化月18日任担保日

2021年

金城2021年05连带责

600006月0324004年期否否

医化月18日任担保日

2021年

金城2021年05连带责

600006月1024004年期否否

医化月18日任担保日

2023年

金城2023年04连带责

300010月1699813个月否否

医化月21日任担保日

2023年

金城2022年041115.3连带责

525702月273年期否否

医化月18日1任担保日

2023年

金城2022年04连带责

525703月03497.183年期否否

医化月18日任担保日

2023年

金城2022年04连带责

525703月20140.433年期否否

医化月18日任担保日

2023年

金城2022年04连带责

525704月14175.513年期否否

医化月18日任担保日

2024年

金城2023年04连带责

300001月0829903年期否否

医化月21日任担保日

2024年

金城2023年04连带责

200002月2717001年期否否

柯瑞月21日任担保日

2023年

金城2023年04连带责

370009月1536503年期否否

柯瑞月21日任担保日

2024年

金城2023年04连带责

400001月2239903年期否否

柯瑞月21日任担保日

2024年

汇海2023年04连带责

350003月2134901年期否否

医药月21日任担保日

2022年抵押、汇海2021年0522303110.0房产土

03月23连带责6年期否否

医药月18日01地日任担保

2022年抵押、汇海2021年052230房产土

03月25451.96连带责6年期否否

医药月18日0地日任担保

2022年抵押、汇海2022年042230房产土

05月07548.06连带责6年期否否

医药月18日0地日任担保

2022年抵押、汇海2022年042230房产土

05月20190连带责6年期否否

医药月18日0地日任担保

汇海2022年0422302022年1589.9抵押、房产土

6年期否否

医药月18日006月217连带责地

48山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

日任担保

2022年

汇海2022年042500连带责

06月10224.114年期否否

医药月18日0任担保日

2022年

汇海2022年042500连带责

06月15197.74年期否否

医药月18日0任担保日

2022年

汇海2022年042500连带责

07月26378.174年期否否

医药月18日0任担保日

2022年

汇海2022年042500连带责

08月11172.94年期否否

医药月18日0任担保日

2022年

汇海2022年042500连带责

08月22111.834年期否否

医药月18日0任担保日

2022年

汇海2022年042500连带责

08月3183.264年期否否

医药月18日0任担保日

2022年

汇海2022年042500连带责

11月11211.74年期否否

医药月18日0任担保日

2023年

汇海2023年04连带责

500006月098902年期否否

医药月21日任担保日

2023年

汇海2023年04连带责

500007月069402年期否否

医药月21日任担保日

2023年

金城2023年04连带责

500009月2849003年期否否

生物月21日任担保日

2023年

金城2023年04连带责

100009月159503年期否否

生物月21日任担保日

2024年

金城2023年04连带责反担保

600001月0601年期是否

金素月21日任担保协议日报告期内审批对子公报告期内对子公司

司担保额度合计173066.61担保实际发生额合18870

（B1） 计（B2）报告期末已审批的对报告期末对子公司

子公司担保额度合计173066.61实际担保余额合计49946.1

（B3） （B4）子公司对子公司的担保情况反担保担保担保额度相担保物是否为担保实际发实际担担保类情况是否履对象关公告披露（如担保期关联方额度生日期保金额型（如行完毕名称日期有）担保

有）

2024年

金城2024年0413881388.2

05月31质押6个月否否

柯瑞月19日.222日

2024年

金城2023年04

19.6301月3119.63质押6个月否否

生物月21日日

金城2023年04525.52024年

525.54质押6个月否否

生物月21日401月31

49山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

日报告期内审批对子公报告期内对子公司

司担保额度合计1933.39担保实际发生额合1933.39

（C1） 计（C2）报告期末已审批的对报告期末对子公司

子公司担保额度合计1933.39实际担保余额合计1933.39

（C3） （C4）公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内担保实际报告期内审批担保额

175000发生额合计20803.39

度合计（A1+B1+C1）

（A2+B2+C2）报告期末已审批的担报告期末实际担保

保额度合计175000余额合计51879.49

（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资

13.96%

产的比例

其中：

采用复合方式担保的具体情况说明

3、其他重大合同

□适用□不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

□适用□不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十四、公司子公司重大事项

□适用□不适用

50山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股

一、有限

121365185488185488139914

售条件股3.16%3.64%

993382

份

1、国

家持股

2、国

有法人持股

3、其

121365185488185488139914

他内资持3.16%3.64%

993382

股其

中：境内法人持股境内

121365185488185488139914

自然人持3.16%3.64%

993382

股

4、外

资持股其

中：境外法人持股境外自然人持股

二、无限--

371737369883

售条件股96.84%18548818548896.36%

988105

份33

1、人--

371737369883

民币普通96.84%18548818548896.36%

988105

股33

2、境

内上市的外资股

3、境

外上市的外资股

4、其

51山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

他

三、股份383874383874

100.00%100.00%

总数587587股份变动的原因

□适用□不适用

1、聘任张希诚先生为公司副总裁，影响限售股份增加21750股；

2、聘任王辉先生为公司副总裁，影响限售股份增加11925股；

3、郑庚修先生离任公司董事后六个月内锁定全部股份，影响限售股份增加309125股；

4、傅苗青先生离任公司董事、副总裁后六个月内锁定全部股份，影响限售股份增加1512083股。

股份变动的批准情况

□适用□不适用股份变动的过户情况

□适用□不适用股份回购的实施进展情况

□适用□不适用公司于2024年2月2日召开第六届董事会第七次会议，审议通过了《关于通过集中竞价方式回购部分社会公众股份的议案》。2024年2月5日至2024年2月8日，公司通过回购专用账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份数量4543000股，成交总金额55009170.00元（含交易费用）。公司已按披露的方案完成本次回购。

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用□不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用□不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用□不适用

2、限售股份变动情况

□适用□不适用

单位：股股东名期初限售股本期解除本期增加期末限售股限售原因拟解除限售日期称数限售股数限售股数数赵叶青54206255420625高管锁定股高管锁定期止李家全774000774000高管锁定股高管锁定期止崔希礼135000135000高管锁定股高管锁定期止

离任满半年后，在原任期内和任傅苗青453624915120836048332离任锁定股

期届满后六个月内每年解锁25%

离任满半年后，在原任期内和任郑庚修9273753091251236500离任锁定股

期届满后六个月内每年解锁25%朱晓刚243000243000高管锁定股高管锁定期止唐增湖100350100350高管锁定股高管锁定期止张希诚02175021750高管锁定股高管锁定期止王辉01192511925高管锁定股高管锁定期止

合计121365990185488313991482----

52山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

二、证券发行与上市情况

□适用□不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末表决权持有特别表决恢复的优先股股报告期末普通股股东总数287180权股份的股东0

东总数（如有）总数（如有）（参见注8）

持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

报告期质押、标记或冻结情况持有有限持有无限售持股比报告期末内增减股东名称股东性质售条件的条件的股份例持股数量变动情股份状股份数量数量数量况态淄博金城实境内非国有7855215

业投资股份20.46%0078552154质押33556400法人4有限公司

赵鸿富境内自然人2.52%9676000009676000不适用0

赵叶青境内自然人1.88%7227500054206251806875不适用0青岛富和投境内非国有

1.62%6209000006209000不适用0

资有限公司法人

傅苗青境内自然人1.58%6048332060483320质押4536200香港中央结

境外法人1.34%513609394657205136093不适用0算有限公司

张学波境内自然人1.02%3915000003915000不适用0中国工商银行股份有限

公司－广发

其他0.93%357348237340003573482不适用0稳健回报混合型证券投资基金

29633

沈牧境内自然人0.77%296331302963313不适用0

13

23150

阎晓辉境内自然人0.60%231500002315000不适用0

00

战略投资者或一般法人因配售新股成

为前10名股东的情况（如有）（参见不适用注3）

淄博金城实业投资股份有限公司为公司控股股东，赵鸿富、赵叶青为公司实际上述股东关联关系或一致行动的说明控制人、金城实业股东、董事，张学波为金城实业董事，赵叶青为金城医药董事长。公司未知上述其余股东中是否存在关联关系或一致行动关系。

上述股东涉及委托/受托表决权、放弃不适用表决权情况的说明

前10名股东中存在回购专户的特别说截至报告期末，公司回购专用证券账户持有公司股份4543000股，占公司总明（参见注11）股本的1.18%。

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量淄博金城实业投资股份有限公司78552154人民币普通股78552154赵鸿富9676000人民币普通股9676000

53山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

青岛富和投资有限公司6209000人民币普通股6209000香港中央结算有限公司5136093人民币普通股5136093张学波3915000人民币普通股3915000

中国工商银行股份有限公司－广发稳

3573482人民币普通股3573482

健回报混合型证券投资基金沈牧2963313人民币普通股2963313阎晓辉2315000人民币普通股2315000徐明时2040000人民币普通股2040000赵叶青1806875人民币普通股1806875

前10名无限售流通股股东之间，以及淄博金城实业投资股份有限公司为公司控股股东，赵鸿富、赵叶青为公司实际前10名无限售流通股股东和前10名控制人、金城实业股东、董事，张学波为金城实业董事，赵叶青为金城医药董股东之间关联关系或一致行动的说明事长。公司未知上述其余股东中是否存在关联关系或一致行动关系。

股东青岛富和投资有限公司通过中泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券

前10名普通股股东参与融资融券业务账户持有公司6209000股股票，合计持有6209000股。阎晓辉通过中银国股东情况说明（如有）（参见注4）际证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司2315000股股票，合计持有2315000股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用公司是否具有表决权差异安排

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量

比例达到80%

□适用□不适用

五、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用□不适用本期增本期减期初被授本期被授期末被授任职期初持股持股份持股份期末持股数予的限制予的限制予的限制姓名职务

状态数（股）数量数量（股）性股票数性股票数性股票数

（股）（股）量（股）量（股）量（股）张希诚副总裁任免290000029000000

王辉董事、副总裁任免159000015900000郑庚修董事离任1236500001236500000

傅苗青董事、副总裁离任6048332006048332000

合计----7329732007329732000

六、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更

□适用□不适用

54山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□适用□不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

55山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

第八节优先股相关情况

□适用□不适用报告期公司不存在优先股。

56山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

第九节债券相关情况

□适用□不适用

57山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告半年度报告是否经过审计

□是□否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：山东金城医药集团股份有限公司

2024年06月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金1074172826.251024634589.32结算备付金拆出资金交易性金融资产

衍生金融资产484934.3020507.24

应收票据24568883.6295565702.94

应收账款527344332.74608006392.29

应收款项融资90713000.8490990637.62

预付款项24970175.3230701553.69应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款6100417.738952616.44

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货542626810.41501281573.25

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产12022793.429127239.78

流动资产合计2303004174.632369280812.57

非流动资产：

58山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资18590606.6919072019.16

其他权益工具投资132449469.57128449469.57其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产2318856812.402314066382.70

在建工程77862981.85148974839.30生产性生物资产油气资产

使用权资产5262889.844785004.70

无形资产517968374.65547291943.61

其中：数据资源

开发支出258834003.94295134428.87

其中：数据资源商誉

长期待摊费用13803434.3715755322.08

递延所得税资产78232711.7169774159.64

其他非流动资产12940672.173494946.61

非流动资产合计3434801957.193546798516.24

资产总计5737806131.825916079328.81

流动负债：

短期借款54039472.2294000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据219509864.68265616333.35

应付账款410126416.09558385578.64预收款项

合同负债64633542.2632738866.37卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬173207222.40196388765.50

应交税费24608120.9938788282.72

其他应付款255359106.90299148634.21

其中：应付利息应付股利

59山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债222038427.87109957297.08

其他流动负债5325337.285302132.96

流动负债合计1428847510.691600325890.83

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款324035836.01346698313.90应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债3599402.743461048.05长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益57374635.2561595377.21

递延所得税负债128454533.93122939258.08其他非流动负债

非流动负债合计513464407.93534693997.24

负债合计1942311918.622135019888.07

所有者权益：

股本383874587.00383874587.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2327697793.592327697793.59

减：库存股55009170.00

其他综合收益30084361.7730084361.77

专项储备7339397.454531622.42

盈余公积129697477.26129697477.26一般风险准备

未分配利润892973055.21838247801.70

归属于母公司所有者权益合计3716657502.283714133643.74

少数股东权益78836710.9266925797.00

所有者权益合计3795494213.203781059440.74

负债和所有者权益总计5737806131.825916079328.81

法定代表人：赵叶青主管会计工作负责人：刘静会计机构负责人：贺东

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金178812946.22225058278.17交易性金融资产

60山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

衍生金融资产应收票据

应收账款19973804.3215616892.76应收款项融资

预付款项1136576.03801438.54

其他应收款460382641.73418740960.39

其中：应收利息应收股利存货

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产1313831.96638035.92

流动资产合计661619800.26660855605.78

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资2538623092.992537623092.99

其他权益工具投资107708123.58106708123.58其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产97417158.6185688273.19在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产8191307.756910823.06

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用25342.1133789.48

递延所得税资产801361.80762751.13

其他非流动资产2019000.00

非流动资产合计2752766386.842739745853.43

资产总计3414386187.103400601459.21

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债

61山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

应付票据

应付账款532468.10167271.68预收款项

合同负债45905.50

应付职工薪酬10775755.0714113406.89

应交税费458892.57435437.11

其他应付款145900433.99132159970.15

其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债

流动负债合计157667549.73146921991.33

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益807916.54895416.52

递延所得税负债9177030.909177030.90其他非流动负债

非流动负债合计9984947.4410072447.42

负债合计167652497.17156994438.75

所有者权益：

股本383874587.00383874587.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2388302589.112388302589.11

减：库存股55009170.00

其他综合收益27531092.6827531092.68专项储备

盈余公积129697477.26129697477.26

未分配利润372337113.88314201274.41

所有者权益合计3246733689.933243607020.46

负债和所有者权益总计3414386187.103400601459.21

3、合并利润表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、营业总收入1758578253.521705293296.69

62山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

其中：营业收入1758578253.521705293296.69利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1604450464.211570483289.96

其中：营业成本1044273476.63969720965.31利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加20198433.4018305243.48

销售费用278049225.02315565703.59

管理费用182345526.22184252986.45

研发费用81580181.7776204151.74

财务费用-1996378.836434239.39

其中：利息费用10070636.5513470866.87

利息收入7475001.156048361.31

加：其他收益13559537.2311274006.50投资收益（损失以“—”号填-2171637.17-333115.14

列）

其中：对联营企业和合营

-481412.47-156914.52企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以

464427.06-264453.95“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”

2623981.55-987392.27号填列）资产减值损失（损失以“—”-7203414.23-7484141.49号填列）资产处置收益（损失以“—”

1370589.59-2840726.18号填列）三、营业利润（亏损以“—”号填

162771273.34134174184.20

列）

加：营业外收入1554331.99725990.63

减：营业外支出325765.45-792177.72四、利润总额（亏损总额以“—”号

163999839.88135692352.55

填列）

63山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

减：所得税费用25037355.0524919791.70五、净利润（净亏损以“—”号填

138962484.83110772560.85

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

138962484.83110772560.85“—”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

130591570.91101709417.13（净亏损以“—”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“—

8370913.929063143.72”号填列）

六、其他综合收益的税后净额7056674.10归属母公司所有者的其他综合收益

7056674.10

的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他

7056674.10

综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

7056674.10

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额138962484.83117829234.95归属于母公司所有者的综合收益总

130591570.91108766091.23

额

归属于少数股东的综合收益总额8370913.929063143.72

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.340.26

（二）稀释每股收益0.340.26

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：赵叶青主管会计工作负责人：刘静会计机构负责人：贺东

4、母公司利润表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

64山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

一、营业收入17638195.0530367331.99

减：营业成本12188297.577971363.88

税金及附加634551.44743892.97销售费用

管理费用22610095.0729088159.64研发费用

财务费用-1609187.37-1591534.94

其中：利息费用310775.46

利息收入1623977.401938454.92

加：其他收益278175.34256378.49投资收益（损失以“—”号填

150019215.68146861761.91

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”-140414.16-38606.61号填列）资产减值损失（损失以“—”号填列）资产处置收益（损失以“—”号填列）二、营业利润（亏损以“—”号填

133971415.20141234984.23

列）

加：营业外收入1.0011504.79

减：营业外支出7870.00-1949829.06三、利润总额（亏损总额以“—”号

133963546.20143196318.08

填列）

减：所得税费用-38610.6791613.65四、净利润（净亏损以“—”号填

134002156.87143104704.43

列）

（一）持续经营净利润（净亏损以

134002156.87143104704.43“—”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额5511232.38

（一）不能重分类进损益的其他

5511232.38

综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

5511232.38

变动

4.企业自身信用风险公允价值

65山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额134002156.87148615936.81

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1629279956.841553219193.58客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还11611294.1729565054.12

收到其他与经营活动有关的现金24049193.2346690210.97

经营活动现金流入小计1664940444.241629474458.67

购买商品、接受劳务支付的现金637004945.11506264661.80客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金344451294.52348627444.77

支付的各项税费118680057.60113487646.49

支付其他与经营活动有关的现金389852834.47379710993.31

经营活动现金流出小计1489989131.701348090746.37

经营活动产生的现金流量净额174951312.54281383712.30

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

66山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

处置固定资产、无形资产和其他长

57220788.406027707.35

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金109561026.7975061461.91

投资活动现金流入小计166781815.1981089169.26

购建固定资产、无形资产和其他长

78517775.45141178455.68

期资产支付的现金

投资支付的现金4000000.005000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金108000000.0064237662.53

投资活动现金流出小计190517775.45210416118.21

投资活动产生的现金流量净额-23735960.26-129326948.95

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金3540000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收

3540000.00

到的现金

取得借款收到的现金189000000.00216662071.60收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计192540000.00216662071.60

偿还债务支付的现金139908580.46212612167.57

分配股利、利润或偿付利息支付的

85653822.1071269551.81

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金56793687.1825549187.03

筹资活动现金流出小计282356089.74309430906.41

筹资活动产生的现金流量净额-89816089.74-92768834.81

四、汇率变动对现金及现金等价物的

3885201.351341941.84

影响

五、现金及现金等价物净增加额65284463.8960629870.38

加：期初现金及现金等价物余额904021128.31789779424.41

六、期末现金及现金等价物余额969305592.20850409294.79

6、母公司现金流量表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金14309303.7530877414.58收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金4910679.8727748961.69

经营活动现金流入小计19219983.6258626376.27

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金25739681.5426608602.98

支付的各项税费628649.003884332.86

支付其他与经营活动有关的现金11756138.1712320816.28

经营活动现金流出小计38124468.7142813752.12

经营活动产生的现金流量净额-18904485.0915812624.15

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金150000000.00116800300.00

处置固定资产、无形资产和其他长

67山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金35020368.6260061461.91

投资活动现金流入小计185020368.62176861761.91

购建固定资产、无形资产和其他长

15386444.75249576.47

期资产支付的现金

投资支付的现金2000000.001100000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金411968000.00516454387.42

投资活动现金流出小计429354444.75517803963.89

投资活动产生的现金流量净额-244334076.13-340942201.98

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金347740000.00453733821.97

筹资活动现金流入小计347740000.00453733821.97偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的

75866317.4058199439.51

现金

支付其他与筹资活动有关的现金55009170.0023640679.54

筹资活动现金流出小计130875487.4081840119.05

筹资活动产生的现金流量净额216864512.60371893702.92

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-46374048.6246764125.09

加：期初现金及现金等价物余额225058278.17192314351.59

六、期末现金及现金等价物余额178684229.55239078476.68

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2024年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权其库配东本先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计

233737

3833012983866

27451481

870846924925

一、上年年69731133059

4536747879

末余额796226444

87.1.777.01.7.0

3.5.423.70.7

00726700

944

加：会计政策变更前期差错更正其

68山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

他

233737

3833012983866

27451481

870846924925

二、本年期69731133059

4536747879

初余额796226444

87.1.777.01.7.0

3.5.423.70.7

00726700

944

三、本期增55541114

2825

减变动金额009725910434

0723

（减少以17259177

775858

“－”号填0.03.53.92.4.03.54

列）0126

130130138

83

595996

（一）综合70

151524

收益总额913

70.70.84..92

919183

--

55

553551

（二）所有009

00940469

者投入和减17

1700017

少资本0.0

0.0.000.0

0

00

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

--

55

553551

009

00940469

4．其他17

1700017

0.0

0.0.000.0

0

00

---

757575

（三）利润866866866分配313131

7.47.47.4

000

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

---

757575

3．对所有

866866866

者（或股

313131

东）的分配

7.47.47.4

000

69山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

282828

（五）专项070707储备775775775.03.03.03

787878

1．本期提363636

取838838838.80.80.80

505050

2．本期使292929

用063063063.77.77.77

（六）其他

233737

383553012989278

27731695

870090846997836

四、本期期69739657494

451736743071

末余额793975021

87.0.01.777.55.0.9

3.5.452.23.2

000726212

980

上年金额

单位：元

2023年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权其库配东本先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计

387235628952115734365136

一、上年年

41979363792881600787359

末余额

0921404153.8591643899312

70山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

87.060.09.1625.90.061.305

000.00936255.747.0

737

加：会计政策变更前期差错更正其他

233636

387562811573451

979520759

419363798160873

二、本年期21428438312

090415591699

初余额063.80605

87.0.09.125.90.1.3

0.065.77.0

000936254

737

--

三、本期增-436672

1123705060

减变动金额14817645729

726933565084

（减少以86773175

3961674204442

“－”号填5609.96.89.8

7.66.0.10.50.99

列）.00687

80

101108117

7090

707682

（一）综合5663

946092

收益总额674143

17.91.34..10.72

132395

--

-1010

1123220

（二）所有14720941

72693399

者投入和减866565

39619.2

少资本5608.37.5

7.66.07.0029

80

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

201010

3．股份支96220

420722943

付计入所有9899

450606

者权益的金3949.2

4.70.70.0

额.017

430

--

-

3233--

14

1466321414

4．其他86

850102.02.

560

2.40.04141.00

21

---

-

575761

31

（三）利润891891091

99

分配636333

700

7.17.17.1.00

777

1．提取盈

71山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

余公积

2．提取一

般风险准备

---

-

575761

3．对所有31

891891091

者（或股99

636333

东）的分配700

7.17.17.1.00

777

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

505050

（五）专项505050储备204204204.50.50.50

828282

1．本期提909090

取659659659.00.00.00

323232

2．本期使404040

用454454454.50.50.50

（六）其他

233637

385333511577857

85607432

920024358141958

四、本期期48702083041

444283599443

末余额664883881

27.4.03.225.70.4.3

2.3.362.66.9

000936213

914

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

72山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

2024年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

23883243

3838275312963142

一、上年年302607

7458109297470127

末余额589.1020.4

7.00.687.264.41

16

加：会计政策变更前期差错更正其他

23883243

3838275312963142

二、本年期302607

7458109297470127

初余额589.1020.4

7.00.687.264.41

16

三、本期增减变动金额550058133126

（减少以91705839669.“－”号填.00.4747

列）

13401340

（一）综合

02150215

收益总额

6.876.87

-

（二）所有5500

5500

者投入和减9170

9170

少资本.00.00

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

-

5500

5500

4．其他9170

9170.00.00

--

（三）利润75867586分配63176317.40.40

1．提取盈

余公积

2．对所有--

者（或股75867586东）的分配63176317

73山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文.40.40

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

23883246

38385500275312963723

四、本期期302733

74589170109297473711

末余额589.1689.9

7.00.00.687.263.88

13

上期金额

单位：元

2023年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

24583178

38745693273711582464

一、上年年168276

10986040133115924560

末余额342.8147.1

7.00.00.825.360.16

37

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期3874245856932737115824643178

74山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

初余额10981686040133115924560276

7.00342.8.00.825.360.16147.1

37

三、本期增

---减变动金额551185211016

148611502393

（减少以232.30676595

560.53983616

“－”号填38.267.23

00.41.00

列）

551114311486

（一）综合

232.04701593

收益总额

384.436.81

---

（二）所有1094

148611502393

者投入和减1657

560.53983616

少资本.59

00.41.00

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

206496981094

付计入所有

1454394.3060

者权益的金.0101.00额

---

-

148632143363

4．其他1402

560.68522010.41

00.42.01

--

（三）利润57895789分配16371637.17.17

1．提取盈

余公积

--

2．对所有

57895789

者（或股

16371637

东）的分配.17.17

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存

75山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

24463279

38593300328811583316

四、本期期662942

24422424256415925866

末余额944.4104.4

7.00.00.205.367.42

20

三、公司基本情况

山东金城医药集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系于2008年1月25日以山东金城医药化工有限公司截止2007年12月31日经审计的净资产整体改制变更设立的股份有限公司。

经中国证监会《关于核准山东金城医药化工股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2011]857号）批准，本公司首次公开发行的人民币普通股股票于2011年6月22日开始在深圳证券交易所创业板上市，股票简称“金城医药”，股票代码“300233”。

截止2024年6月30日，本公司注册资本为人民币383874587元，股本为人民币383874587元。

公司注册号/统一社会信用代码：91370000164238285E

公司注册地址：山东省淄博市淄川区经济开发区双山路1号

公司法定代表人：赵叶青

公司属于医药制造业，主要产品是头孢类化学中间体（医药中间体，主要用于抗菌类药物的生产）及谷胱甘肽原料药、药品制剂。

本财务报表业经本公司董事会于2024年8月21日决议批准报出。

本公司将山东金城柯瑞化学有限公司（以下简称“金城柯瑞”）、山东汇海医药化工有限公司（以下简称“汇海医药”）、山东金城生物药业有限公司（以下简称“金城生物”）、山东金城医药化工有限公司（以下简称“金城医化”）、北京金城泰尔制药有限公司（以下简称“金城泰尔”）、上海金城素智药业有限公司（以下简称“金城素智”）、广东金城金素制药有限公司（以下简称“金城金素”）、北京金城方略医药科技有限公司（以下简称“北京方略”）、山东金城晖瑞环保科技有限公司（以下简称“晖瑞环保”）、山东博川环境检测有限公司（以下简称“博川检测”）、广东榄都药业有限公司（以下简称“榄都药业”）、广东赛法洛医药科研有限公司（以下简称“赛法洛科研”）、广东赛法洛药业有限公司（以下简称“赛法洛药业”）、浙江金城阜通制药有限公司（以下简称“金城阜通”）、山东金城石墨烯科技有限公司（以下简称“石墨烯”）、杭州金城万康医药有限公司（以下简称“金城万康”）、北京金城肽美生物科技有限公司（以下简称“金城肽美”）、浙江磐谷药源有限公司（以下简称“磐谷药源”）、山东金城昆仑药业有限公司（以下简称“昆仑药业”）、山东金城金奥医药科技有限公司（以下简称“金奥医药”）、山东金城纽特贸易有限公司（以下简称“纽特贸易”）、杭州金城金素医药有限公司（以下简称“杭州金素”）、山东金城医药研究院有限公司（以下简称“医药研究院”）、山东金城尼欧化学有限公司（以下简称“金城尼欧”）纳入本期合并财务报表范围，详见“附注九、合并范围的变更”、“附注十、在其他主体中的权益”。

76山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2、持续经营

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2024年6月30日的财务状况、2024年半年度的经营成果和现金流量等相关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币人民币元。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准重要的在建工程项目金额超过5000万元的认定为重要。

重要的开发支出项目金额超过3000万元的认定为重要。

非全资子公司净利润达到合并报表净利润10%以上认定为重要的非全资子公司重要。

重要的资产负债表日后事项公司将资产负债表日后利润分配情况认定为重要。

77山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权，如以支付现金、转让非现金资

产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

(2)公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本：

*一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；

*通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和；

*为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；

*在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本。

(3)公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认

净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。

对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列方法处理：

*对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；

*经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司，是指被公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等)。

如果母公司是投资性主体，则母公司应当仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不应当予以合并，母公司对其他子公司的投资应当按照公允价值计量且其变动计入当期损益。当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：

(1)该母公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；

(2)该母公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；

(3)该母公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。

编制合并报表时，公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以公司和子公司的财务报表为基础，在抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由公司合并编制。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初数。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期年初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。公司在报告期内处置子公司，将该子公司年初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及

78山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文现金流量表。

母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

(1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

(2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

(5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司按照权益法对合营企业的投资进行会计处理。

9、现金及现金等价物的确定标准现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务折算

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

(2)外币财务报表折算

本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境

79山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金额。

11、金融工具

(1)金融工具的分类及重分类

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

*金融资产

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：

1)本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；

2)该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

〈1〉本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

〈2〉该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。

*金融负债

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条

件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；不属于前两种情形的财务担保合同，以及不属于第一种情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。

(2)金融工具的计量

本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。

*金融资产

1)以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且

不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。

3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。

终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

4)指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允

价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。

*金融负债

80山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工

具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。

2)财务担保合同（贷款承诺）负债。财务担保合同（贷款承诺）负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准

备金额以及初始确认金额扣除《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。

3)以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

(3)本公司对金融工具的公允价值的确认方法

如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。

(4）金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法

*金融资产

本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：

1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

2)该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；

3)该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。

金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值；2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：

〈1〉终止确认部分在终止确认日的账面价值；

〈2〉终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

*金融负债

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）预期信用损失的确定方法及会计处理方法

*预期信用损失的确定方法

本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务

工具、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

1）按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产

81山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

组合类别确定组合的依据计量预期信用损失的方法

银行承兑汇票参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过票据类型

商业承兑汇票违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失应收公司并表范参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过应收账款——关联方款项围内关联方的应违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信收款用损失

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款——账龄组合账龄

应收账款账龄与于整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失日常经营活动中参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过其他应收款——应收其他

的为职工代垫款违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信款项项用损失

应收公司并表范参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过其他应收款——关联方款

围内关联方的应违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信项收款用损失

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款——账龄组合账龄其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，于未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制合同资产——账龄组合账龄

合同资产账龄与于整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

2）账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表

账龄应收账款预期信用损失率其他应收款预期信用损失率合同资产预期信用损失率

1年以内5.00%5.00%5.00%

1-2年12.00%10.00%12.00%

2-3年25.00%20.00%25.00%

3-4年50.00%50.00%50.00%

4-5年80.00%80.00%80.00%

5年以上100.00%100.00%100.00%

应收账款/其他应收款的账龄自款项实际发生的月份起算。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者本公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

应收款项融资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列报为应收款项融资。本公司采用整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

3）按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准

对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产，本公司按单项计提预期信用损失。

*预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。

82山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

12、应收票据

应收票据预期信用损失的确定方法及会计处理详见“附注11”金融工具。

13、应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“附注11”金融工具。

14、应收款项融资

应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“附注11”金融工具。

15、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，详见“附注11”金融工具。

16、合同资产

本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含或重大融资成分的合同资产，本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司按照一般方法计量损失准备。

17、存货

(1)存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品和商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程

中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、产成品(库存商品)、发出商品、委托加工物资、低值易耗品等。

(2)发出存货的计价方法

存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

(3)存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值的确定依据：

*产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；

*为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。

*持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。

*在资产负债表日，如果本公司存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，本公司将减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

(4)存货的盘存制度本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

83山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

18、长期股权投资

长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的投资。

(1)投资成本确定

除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

*以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；

*以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

*通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》确定；

*通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》确定。

(2)后续计量及损益确认方法

*下列长期股权投资采用成本法核算：

公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

*对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核算。

长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。

与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

84山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

19、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：

*与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

*该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法20-30年5%3.16%-4.75%

机器设备年限平均法10年5%9.50%

电子设备年限平均法5年5%19.00%

运输设备年限平均法5年5%19.00%

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价方法。

融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：

*在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；

*承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；

*即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；

*承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；

*租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。

融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值。

融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

20、在建工程

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。

预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设

计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

21、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；

85山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

(2)资本化金额计算方法

资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘

以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指1年及1年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇况差额等。

22、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

1)无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

资产类别使用年限摊销方法土地使用权50年直线法专利权10年直线法非专利技术10年直线法

批文5-10年直线法其他5年直线法商标权10年直线法

2)使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

86山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

*完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

*具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

*无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

*有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

*归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：

1)新药类：

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。公司在研发项目取得相关批文、证书、文号或按要求进行相应备案（根据国家食品药品监督管理总局颁布的《药品注册管理办法》规定取得“临床批件”或“药品注册批件”、或者获得国际药品管理机构的批准）之后的费用，作为资本化的开发支出；其余研发支出，则作为费用化的研发费用。对于需要进行临床试验的新药品研究开发项目，将项目开始至取得临床试验批件的期间确认为研究阶段、将取得临床批件后至取得生产批件的期间确认为开发阶段。

2)仿制药：

〈1〉仿制药质量和疗效一致性评价相关支出，计入开发支出予以资本化。

〈2〉制剂产品取得增加适应症补充批件支出，成本能够可靠计量的计入开发支出予以资本化，成本不能可靠计量的于发生时计入当期研发费用。

3)原料药：

原料药文号备案和药品注册申请时原料药的关联审评审批支出计入开发支出予以资本化。

23、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联

营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；

难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首

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先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）和该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）两者之间较高者，同时也不低于零。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

24、长期待摊费用

长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。

25、合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。

26、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

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27、预计负债

(1)预计负债的确认原则

当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相

关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：

*该义务是本公司承担的现时义务。

*该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。

*该义务的金额能够可靠地计量。

(2)预计负债的计量方法

预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定：

*或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定。

*或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。

*公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。

28、股份支付

本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。

29、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时、按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。

满足下列条件之一的，本公司在某一时段内履行履约义务；否则，本公司在某一时点履行履约义务：

(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；

(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；

(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

*本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户拥有了该商品的法定所有权；

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*本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；

*客户已接受该商品。

报告期内，公司销售商品收入确认的原则及时点分别如下：

1)国内销售收入确认原则及时点

同时满足下列条件的情况下确认销售商品收入：根据销售订单由仓库配货发运，同时购货方对货物的数量和质量进行确认；销售金额已经确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；销售商品的成本能够可靠地计量。

2)出口销售收入确认原则及时点

同时满足下列条件的情况下确认销售商品收入：根据与购货方的销售合同或订单要求组织生产，经检验合格后通过海关报关出口，取得出口报关单，并已经安排货物发运；销售收入金额已经确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；销售商品的成本能够可靠地计量。

30、政府补助

(1)政府补助类型

政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型。

(2)政府补助会计处理

与资产相关的政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收益，与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。

按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

(3)区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准

本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。

若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：

*政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；

*政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

(4)政府补助的确认时点

按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。

(5)政策性优惠贷款贴息的会计处理

*财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

*财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

31、递延所得税资产/递延所得税负债(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

(2)递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证

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据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

(3)对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转

回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

32、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁确认使用权资产和租赁负债。在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。

本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。

对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。

33、其他重要的会计政策和会计估计

公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。

这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

(1)收入确认

如本附注五、29、“收入”所述，在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计：

识别客户合同；估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性；识别合同中的履约义务；估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额；合同中是否存在重大融资成分；估

91山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

计合同中单项履约义务的单独售价；确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行；履约进度的确定等。

企业主要依靠过去的经验和工作作出判断，这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。

(2)与租赁相关的重大会计判断和估计

*租赁的识别

公司在识别一项合同是否为租赁或包含租赁时，需要评估是否存在一项已识别资产，且客户控制了该资产在一定期间内的使用权。在评估时，需要考虑资产的性质、实质性替换权、以及客户是否有权获得因在该期间使用该资产所产生的几乎全部经济利益，并能够主导该资产的使用。

*租赁的分类

公司作为出租人时，将租赁分类为经营租赁和融资租赁。在进行分类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。

*租赁负债

公司作为承租人时，租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计量租赁付款额的现值时，公司对使用的折现率以及存在续租选择权或终止选择权的租赁合同的租赁期进行估计。在评估租赁期时，公司综合考虑与本公司行使选择权带来经济利益的所有相关事实和情况，包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化等。不同的判断及估计可能会影响租赁负债和使用权资产的确认，并将影响后续期间的损益。

(3)金融工具减值

公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，公司根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。

(4)存货跌价准备

公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

(5)金融工具公允价值

对不存在活跃交易市场的金融工具，公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。

(6)长期资产减值准备公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

(7)商誉减值准备

在对商誉进行减值测试时，需计算包含商誉的相关资产组或者资产组组合的预计未来现金流量现值，并需要对该资产组或资产组组合的未来现金流量进行预计，同时确定一个适当地反映当前市场货币时间价值和资产特定风险的税前利率。

(8)折旧和摊销

92山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

(9)开发支出

确定资本化的金额时，公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。

公司管理层认为该业务的前景和目前的发展良好，市场对以该无形资产生产的产品的反应也证实了管理层之前对这一项目预期收入的估计。但是日益增加的竞争也使得管理层重新考虑对市场份额和有关产品的预计毛利等方面的假设。经过全面的检视后，公司管理层认为即使在产品回报率出现下调的情况下，仍可以全额收回账面价值。公司将继续密切检视有关情况，一旦有迹象表明需要调整相关会计估计的假设，公司将在有关迹象发生的期间作出调整。

(10)递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

(11)所得税

公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

34、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率当期销项税额减当期可抵扣的进项税

增值税13%、9%、6%额

城市维护建设税应缴流转税税额7%、5%

企业所得税应纳税所得额15%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

山东金城医药集团股份有限公司25%

山东金城医药化工有限公司15%

山东金城晖瑞环保科技有限公司25%

山东金城柯瑞化学有限公司15%

93山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

山东汇海医药化工有限公司15%

山东金城生物药业有限公司15%

北京金城泰尔制药有限公司15%

上海金城素智药业有限公司15%

广东金城金素制药有限公司15%

广东榄都药业有限公司25%

广东赛法洛医药科研有限公司25%

广东赛法洛药业有限公司25%

北京金城方略医药科技有限公司25%

山东金城石墨烯科技有限公司25%

杭州金城万康医药有限公司25%

山东博川环境检测有限公司25%

北京金城肽美生物科技有限公司25%

浙江金城阜通制药有限公司25%

浙江磐谷药源有限公司25%

山东金城昆仑药业有限公司25%

山东金城金奥医药科技有限公司25%

山东金城纽特贸易有限公司25%

杭州金城金素医药有限公司25%

山东金城医药研究院有限公司25%

山东金城尼欧化学有限公司25%

2、税收优惠

(1)增值税本公司系增值税一般纳税人，本公司销售产品和材料或者进口货物，原适用16%税率。根据《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（2019年第39号）规定，自2019年4月1日起，适用税率调整为13%。出口产品增值税实行“免、抵、退”政策，公司主要产品 AE 活性酯、头孢克肟侧链酸活性脂等执行 13%的出口退税率。

(2)企业所得税

子公司汇海医药取得山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局联合下发的高新技术企业证书（有效期三年），发证时间为2021年12月。汇海医药2024年企业所得税适用15%税率。

子公司金城医化取得山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局联合下发的高新技术企业证书（有效期三年），发证时间为2021年12月。金城医化2024年企业所得税适用15%税率。

子公司金城生物取得山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局联合下发的高新技术企业证书（有效期三年），发证时间为2022年12月。金城生物2024年企业所得税适用15%税率。

子公司金城柯瑞取得山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局联合下发的高新技术企业证书（有效期三年），发证时间为2023年11月。金城柯瑞2024年企业所得税适用15%税率。

子公司金城泰尔取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合下发的高新技术企业证书（有效期三年），发证时间为2021年10月。金城泰尔2024年企业所得税适用15%税率。

子公司金城金素取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合下发的高新技术企业证书（有效期三年），发证时间为2022年12月。金城金素2024年企业所得税适用15%税率。

子公司金城素智取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，发证时间为2021年12月。金城素智2024年企业所得税适用15%税率。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

94山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

项目期末余额期初余额

库存现金83416.9561998.32

银行存款971236454.12903959129.99

其他货币资金102852955.18120613461.01

合计1074172826.251024634589.32其他说明

单位：元项目期末余额

承兑汇票保证金88064634.57

远期结汇保证金14788320.61

合计102852955.18

2、衍生金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

远期结汇484934.3020507.24

合计484934.3020507.24

其他说明：

3、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据24568883.6295565702.94

合计24568883.6295565702.94

（2）期末公司已质押的应收票据

单位：元项目期末已质押金额

银行承兑票据24568883.62

合计24568883.62

4、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）535757922.56617536004.97

1至2年16909236.0423308876.49

95山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

2至3年3593219.77670835.02

3至4年571852.0069196.43

4至5年125644.781488258.90

5年以上48729159.9747484537.07

合计605687035.12690557708.88

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏

37003370033700337003

账准备6.11%100.00%5.36%100.00%

083.94083.94083.94083.94

的应收账款其

中：

按组合计提坏

5686834133952734465355445548608006

账准备93.89%7.27%94.64%6.97%

951.18618.44332.74624.94232.65392.29

的应收账款其

中：

账龄组5686834133952734465355445548608006

93.89%7.27%94.64%6.97%

合951.18618.44332.74624.94232.65392.29

6056877834252734469055782551608006

合计100.00%12.93%100.00%11.95%

035.12702.38332.74708.88316.59392.29

按单项计提坏账准备类别名称：按单项计提

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由广东大为医药预计可回收金

9512360.009512360.009512360.009512360.00100.00%

有限公司额四川太星药业预计可回收金

1318926.001318926.001318926.001318926.00100.00%

有限公司额

重庆隆通医药15794400.015794400.015794400.015794400.0预计可回收金

100.00%

股份有限公司0000额四川广和药业预计可回收金

7651807.007651807.007651807.007651807.00100.00%

有限责任公司额江西东荣医药预计可回收金

600000.00600000.00600000.00600000.00100.00%

有限公司额重庆市协同医预计可回收金

1061022.001061022.001061022.001061022.00100.00%

药有限公司额安徽经典药业预计可回收金

600000.00600000.00600000.00600000.00100.00%

有限公司额

96山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

石家庄柏奇化预计可回收金

464568.94464568.94464568.94464568.94100.00%

工有限公司额

37003083.937003083.937003083.937003083.9

合计

4444

按组合计提坏账准备类别名称：按组合计提

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内（含1年）538584984.3626929249.225.00%

1至2年15965286.411915834.3612.00%

2至3年1892147.18473036.7925.00%

3至4年389812.42194906.2250.00%

4至5年125644.78100515.8280.00%

5年以上11726076.0311726076.03100.00%

合计568683951.1841339618.44

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

37003083.937003083.9

按单项计提

44

45548232.6-41339618.4

按组合计提

54208614.214

82551316.5-78342702.3

合计

94208614.218

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联

97山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

单位一46982800.0046982800.007.76%2349140.00

单位二45573938.4145573938.417.52%2278696.92

单位三41679050.0041679050.006.88%2083952.50

单位四35919333.6835919333.685.93%1795966.68

单位五17350000.0017350000.002.86%867500.00

合计187505122.09187505122.0930.95%9375256.10

5、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑汇票90713000.8490990637.62

合计90713000.8490990637.62

（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票458743789.14

合计458743789.14

6、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款6100417.738952616.44

合计6100417.738952616.44

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金及押金14104868.8111915934.42

备用金612498.5522648.84

其他3759990.827806340.97

98山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

坏账准备-12376940.45-10792307.79

合计6100417.738952616.44

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）3709901.285116882.69

1至2年473655.90726910.35

2至3年891917.22938101.30

3至4年882093.405031279.39

4至5年4636368.5613675.00

5年以上7883421.827918075.50

合计18477358.1819744924.23

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2024年1月1日余额8466283.002326024.7910792307.79

2024年1月1日余额

在本期

本期计提1584632.661584632.66

2024年6月30日余

10050915.662326024.7912376940.45

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

99山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

10792307.712376940.4

坏账准备1584632.66

95

10792307.712376940.4

合计1584632.66

95

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例淄川区非税收入

保证金3646141.004-5年19.73%2916912.80管理局磐安新城区建设

保证金2600000.005年及以上14.07%2600000.00投资有限公司上海新金山工业

4-5年、5年及以

投资发展有限公押金2588400.0014.01%2588400.00上司宁波海硕生物科

保证金2281351.505年及以上12.35%2281351.50技有限公司淄博市淄川区昆

保证金1078000.003-4年、4-5年5.83%749000.00仑镇人民政府

合计12193892.5065.99%11135664.30

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

100山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

1年以内23625021.5894.61%29357641.9095.62%

1至2年302251.111.21%637480.442.08%

2至3年351490.631.41%24317.150.08%

3年以上691412.002.77%682114.202.22%

合计24970175.3230701553.69

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位：元序号单位期末余额占期末余额合计数的比例

1供应商一2667000.0010.68%

2供应商二2132659.808.54%

3供应商三1995730.707.99%

4供应商四1725071.686.91%

5供应商五1250682.135.01%

合计9771144.3139.13%

8、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

143760930.135166354.157427613.149008909.

原材料8594575.468418704.03

13673229

62146888.562143757.769662930.569659799.7

在产品3130.803130.80

0000

336018137.45797803.0290220334.277252169.53250052.5224002117.

库存商品

3743371417

发出商品4541465.204541465.207075298.977075298.97

50554898.550554898.551535448.151535448.1

委托加工物资

1122

597022319.54395509.3542626810.562953460.61671887.3501281573.

合计

7104162725

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

101山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

原材料8418704.03198308.3422436.918594575.46

在产品3130.803130.80

53250052.545797803.0

库存商品2171059.389623308.88

44

61671887.354395509.3

合计2369367.729645745.79

70

按组合计提存货跌价准备

单位：元期末期初组合名称跌价准备计提跌价准备计提期末余额跌价准备期初余额跌价准备比例比例按组合计提存货跌价准备的计提标准

9、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

待抵扣增值税6992987.783852512.71

预缴企业所得税5029805.645074373.11

预交其他税费200353.96

合计12022793.429127239.78

其他说明：

10、其他权益工具投资

单位：元指定为以公允价值本期计入本期计入本期末累本期末累本期确认计量且其其他综合其他综合计计入其计计入其项目名称期初余额的股利收期末余额变动计入收益的利收益的损他综合收他综合收入其他综合得失益的利得益的损失收益的原因东营北港

25000002500000非交易性

环保科技.00.00股权有限公司北京瀚齐高新投资412317910078274123179非交易性

管理有限.26.37.26股权公司淄博金方恒健股权投资基金343389710754233433897非交易性

合伙企业3.590.193.59股权

（有限合伙）上海仟德股权投资

7236914221283353514717236914非交易性

合伙企业

9.994.01.529.99股权

（有限合伙）

102山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

宁波那非

医药技术-

33000003300000非交易性

合伙企业2145929.00.00股权

（有限合.29伙）百开盛（上海）118181615454411181816非交易性

生物科技6.73.726.73股权有限公司重庆依美特生物科3000000非交易性

技有限公.00股权司上海怡松田化学科1000000非交易性

技有限公.00股权司

-

1284494354358353514711324494

合计2145929

69.573.29.5269.57.29本期存在终止确认

单位：元项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目名称累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因东营北港环保

1100000.00非交易性股权

科技有限公司北京瀚齐高新

投资管理有限525456.89非交易性股权公司淄博金方恒健股权投资基金非交易性股权合伙企业（有限合伙）上海仟德股权投资合伙企业非交易性股权（有限合伙）宁波那非医药

-技术合伙企业非交易性股权

2145929.29（有限合伙）百开盛（上海）生物科技非交易性股权有限公司重庆依美特生物科技有限公非交易性股权司上海怡松田化学科技有限公非交易性股权司

103山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

-

合计1625456.89

2145929.29

其他说明：

11、长期股权投资

单位：元本期增减变动期初期末减值权益宣告减值被投余额准备法下其他发放余额

资单（账其他计提准备追加减少确认综合现金（账期初位面价权益减值其他期末余额投资投资的投收益股利面价

值）变动准备余额资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业

Hyalb 1212 1212

luesr 0605 0605

l .43 .43宁波梅山保税区金

-方泓17231311

4129

瑞投92.9702.18

0.79

资管理有限公司上海三众医药

123.1034089.

科技

97.4750

有限公司杭州孚斯

泰生9111-8672

物技502.4390415.术有2287.2101限公司

19071212-18591212

小计20190605481406060605.16.4312.47.69.43

19071212-18591212

合计20190605481406060605.16.4312.47.69.43可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

104山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

12、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产2318856812.402314047444.91

固定资产清理18937.79

合计2318856812.402314066382.70

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备合计

一、账面原值：

1410478328.51977511810.43711827361.9

1.期初余额25134640.55298702582.49

037

2.本期增加

34927029.8395920026.18607634.405495285.82136949976.23

金额

（1）购

13890131.365615404.73607634.403572585.6323685756.12

置

（2）在

21036898.4790304621.451922700.19113264220.11

建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少

3451196.213090499.55227993.21981655.087751344.05

金额

（1）处

3451196.213090499.55227993.21981655.087751344.05

置或报废

1441954162.12070341337.03841025994.1

4.期末余额25514281.74303216213.23

265

二、累计折旧

1381028392.5

1.期初余额315897645.86880647160.3219039983.43165443602.90

1

2.本期增加

25395503.0780156439.051015556.0819529734.11126097232.31

金额

（1）计

25395503.0780156439.051015556.0819529734.11126097232.31

提

3.本期减少

1079327.53192596.78436043.311707967.62

金额

（1）处

1079327.53192596.78436043.311707967.62

置或报废

1505417657.2

4.期末余额341293148.93959724271.8419862942.73184537293.70

0

105山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

三、减值准备

1.期初余额4687409.4711299165.48764949.6016751524.55

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置或报废

4.期末余额4687409.4711299165.48764949.6016751524.55

四、账面价值

1.期末账面1095973603.71099317899.72318856812.4

5651339.01117913969.93

价值240

2.期初账面1089893273.11085565484.62314047444.9

6094657.12132494029.99

价值731

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

房屋及建筑物21789203.29

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

生物虾青素厂房12630338.10正在办理中

生物八车间3995318.15正在办理中

泰尔北务厂房90936692.28正在办理中

沧州污水处理站17960050.98正在办理中

沧州危险库4406655.85正在办理中

沧州二车间13523433.93正在办理中

沧州控制室1212337.23正在办理中

沧州三车间18172515.96正在办理中

医化生产车间6769873.29正在办理中

柯瑞维修车间830424.12正在办理中

合计170437639.89其他说明

106山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（5）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用

（6）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额

电子、机械设备18937.79

合计18937.79其他说明

13、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程77862981.85148974839.30

合计77862981.85148974839.30

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

2350t/a 医药

系列中间体项82464490.9082464490.90

目（二期）火炬厂区二期

58898305.7258898305.7243611043.8343611043.83

建设项目烟碱技术改造

135218.79135218.797510616.437510616.43

项目

其他合计18829457.3418829457.3415388688.1415388688.14

合计77862981.8577862981.85148974839.30148974839.30

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元其工程

本期利息中：

本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息资金增加固定化累利息名称数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额

2350t

/a 医

9835824654578792金融

药系89.39100.076436501

66004490133.16243.24%机构

列中%0%42.417.54.00.9033.23贷款间体项目

107山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（二期）火炬厂区1580436115285889金融

37.2840.4838031900

二期00001043726183053.81%机构

%%60.6719.00

建设0.00.83.89.72贷款项目

256312602074879258891144

2550

合计56607553439516248305703.

36.54

0.004.73.22.23.7208

（3）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

14、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额8843851.598843851.59

2.本期增加金额2950630.432950630.43

其中：新增租赁2950630.432950630.43

3.本期减少金额3449013.883449013.88

其中：停止租赁3449013.883449013.88

4.期末余额8345468.148345468.14

二、累计折旧

1.期初余额4058846.894058846.89

2.本期增加金额1340116.331340116.33

（1）计提1340116.331340116.33

3.本期减少金额2316384.922316384.92

（1）处置2316384.922316384.92

4.期末余额3082578.303082578.30

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值5262889.845262889.84

108山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

2.期初账面价值4785004.704785004.70

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

其他说明：

15、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术药品批文商标权其他合计

一、账面原值

1.期初3164772826216692311071424950245611976090168097001005396

余额2.59.63.854.304.36.14286.87

2.本期2135922.1385693216251261

258407.08

增加金额36.27.71

2135922.2394329.

（1）购置258407.08

3644

（2）内部1385693213856932

研发.27.27

（3）企业合并增加

3.本期7593893.7593893.

减少金额3737

7593893.7593893.

（1）处置

3737

4.期末3164772828352614311071425012876011976090170681071014053

余额2.59.99.853.204.36.22655.21

二、累计摊销

1.期初71478740200503412420773820400103858832591234007141796118

余额.24.17.073.19.99.974.63

2.本期3514668.1472140.1435714.204722345988045.33543914

661111.68

增加金额333529.5030.45

3514668.1472140.1435714.204722345988045.33543914

（1）计提661111.68

333529.5030.45

3.本期

442977.15442977.15

减少金额

（1）处置442977.15442977.15

4.期末74993408215224812564345222403029918713051300118345106212

余额.57.52.360.54.29.651.93

109山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

三、减值准备

1.期初1635119.3850803940143158

余额05.58.63

2.本期4880000.4880000.

增加金额0000

4880000.4880000.

（1）计提

0000

3.本期

减少金额

（1）处置

4.期末1635119.4338803945023158

余额05.58.63

四、账面价值

1.期末241483876830133.3828571.23386927278895994066923.51796837

账面价值4.0247443.08.07574.65

2.期初244998546166351.5264285.25251549338776444469628.54729194

账面价值2.3546731.53.37173.61

16、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的北京金城泰尔114410774114410774

制药有限公司9.849.84上海金城素智

8702946.568702946.56

药业有限公司

115281069115281069

合计

6.406.40

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置北京金城泰尔114410774114410774

制药有限公司9.849.84上海金城素智

8702946.568702946.56

药业有限公司

115281069115281069

合计

6.406.40

110山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

17、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

研究院办公楼装修5943784.86521897.085421887.78

生物合成生物学展厅4788263.53478785.004309478.53

北务办公楼装修2337500.05425000.011912500.04

仓库装修338712.75338712.75

其他2347060.89187492.872159568.02

合计15755322.081951887.7113803434.37其他说明

18、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备70721001.9810764537.3271033171.7510817175.20

内部交易未实现利润31908143.045133247.6713474166.243368541.55

可抵扣亏损285339154.3247606768.33257381971.7940617472.69

递延收益48187968.477652042.0752139236.748286443.32

租赁负债4241346.55558329.394176136.54472086.58结转后期抵扣职工教

41776474.666517786.9339860366.916212440.30

育经费

合计482174089.0278232711.71438065049.9769774159.64

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并

90004253.9313490614.97105035366.6615755305.00

资产评估增值其他权益工具投资公

39711969.599627607.8039711969.599627607.80

允价值变动

固定资产加速折旧697426707.24104614006.09646969054.5797045358.18

使用权资产5101264.73649564.934559129.61507911.01

交易性金融工具、衍

生金融工具公允价值484934.3072740.1420507.243076.09变动

合计832729129.79128454533.93796296027.67122939258.08

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元项目递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资

111山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产78232711.7169774159.64

递延所得税负债128454533.93122939258.08

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异1317860964.561312857565.96

可抵扣亏损599654533.91559627231.87

合计1917515498.471872484797.83

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

20233676300.96

20246872870.056872870.05

202512271470.8312271470.83

202663866648.8963866648.89

202761878591.4961878591.49

2028年及以后454764952.65411061349.65

合计599654533.91559627231.87其他说明

19、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

预付设备、工

7280294.817280294.811494946.611494946.61

程款

预付专利款2000000.002000000.00预付药品批文

5660377.365660377.36

款

12940672.112940672.1

合计3494946.613494946.61

77

其他说明：

20、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况承兑汇票承兑汇票

10486721048672保证金、12061341206134保证金和

货币资金保证金保证金

34.0534.05远期结售61.0161.01远期结售

汇保证金汇保证金

112山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

质押开具质押开具

2456888245688895565709556570

应收票据票据质押银行承兑票据质押银行承兑

3.623.622.942.94

汇票汇票

24942882026938银行借款25282612100410银行借款

固定资产借款抵押借款抵押

37.5894.38抵押43.9704.04抵押

68802345724066银行借款68802345798553银行借款

无形资产借款抵押借款抵押

8.616.48抵押8.612.70抵押

58898305889830银行借款43611044361104银行借款

在建工程借款抵押借款抵押

5.725.72抵押3.833.83抵押

5065656448268958141875278167

合计

09.5884.2500.3644.52

其他说明：

21、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

信用借款54039472.2294000000.00

合计54039472.2294000000.00

短期借款分类的说明：

22、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

银行承兑汇票219509864.68265616333.35

合计219509864.68265616333.35

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为不适用。

23、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）212049896.75364670482.30

1年以上198076519.34193715096.34

合计410126416.09558385578.64

24、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应付款255359106.90299148634.21

合计255359106.90299148634.21

113山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（1）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

市场管理费55036983.0766353064.57

市场开发及维护费48439661.9443432146.96

广告宣传费19744350.5857881486.32

保证金68174291.1371468350.45

出口产品运保佣及折扣25129756.9618619008.11

中信保代垫款6649266.146816478.78

技术使用费5556533.846611494.66

其他26628263.2427966604.36

合计255359106.90299148634.21

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明

25、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

预收货款64633542.2632738866.37

合计64633542.2632738866.37账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元变动金项目变动原因额

26、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬195672212.58290711124.30314501805.18171881531.70

二、离职后福利-设定

716552.9230579432.3530822791.95473193.32

提存计划

三、辞退福利1664105.92811608.54852497.38

合计196388765.50322954662.57346136205.67173207222.40

114山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

108978723.38239585414.77269013871.6079550266.55

和补贴

2、职工福利费8736061.088736061.080.00

3、社会保险费442737.1116526363.1816601354.13367746.16

工伤保险

15366.591754468.971760127.069708.50

费

医疗及生育保险费427370.5214771894.2114841227.07358037.66

4、住房公积金33789.0018177120.4818178863.4832046.00

5、工会经费和职工教

86216963.097686164.791971654.8991931472.99

育经费

合计195672212.58290711124.30314501805.18171881531.70

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险692597.6829337908.5429573069.30457436.92

2、失业保险费23955.241241523.811249722.6515756.40

合计716552.9230579432.3530822791.95473193.32

其他说明：

27、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税10953063.188264542.81

企业所得税7535467.7624846528.33

个人所得税532662.01912156.84

城市维护建设税1179333.11771831.56

房产税2095266.762028464.35

土地使用税973404.15688854.94

教育费附加874427.01620958.82

印花税431863.13586882.88

其他税费32633.8868062.19

合计24608120.9938788282.72其他说明

28、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款221204655.06109149840.38

115山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

一年内到期的租赁负债641943.81715088.49

未到期利息191829.0092368.21

合计222038427.87109957297.08

其他说明：

29、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税5325337.285302132.96

合计5325337.285302132.96

短期应付债券的增减变动：

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

其他说明：

30、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

抵押借款33362279.1836018398.30

保证+抵押借款290673556.83310679915.60

合计324035836.01346698313.90

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

31、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

租赁付款额4562122.904450645.62

未确认融资费用-320776.35-274509.08

一年内到期的租赁负债-641943.81-715088.49

合计3599402.743461048.05其他说明

32、递延收益

单位：元

116山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助61595377.21465000.004685741.9657374635.25财政补贴

合计61595377.21465000.004685741.9657374635.25

其他说明：

33、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

3838745838387458

股份总数

7.007.00

其他说明：

34、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢

2327697793.592327697793.59

价）

合计2327697793.592327697793.59

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

35、库存股

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

库存股55009170.0055009170.00

合计55009170.0055009170.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

公司于2024年2月2日召开第六届董事会第七次会议，审议通过了《关于通过集中竞价方式回购部分社会公众股份的议案》。2024年2月5日至2024年2月8日，公司通过回购专用账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份数量

4543000股，成交总金额55009170.00元（含交易费用），即增加库存股55009170.00元。

36、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期减：前期

项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益

一、不能重分类进30084363008436

损益的其1.771.77他综合收

117山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

益其他权益工具30084363008436

投资公允1.771.77价值变动其他综合30084363008436

收益合计1.771.77

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

37、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费4531622.427836838.805029063.777339397.45

合计4531622.427836838.805029063.777339397.45

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

38、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积129697477.26129697477.26

合计129697477.26129697477.26

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

39、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润838247801.70734601690.25

调整后期初未分配利润838247801.70734601690.25

加：本期归属于母公司所有者的净利

130591570.91101709417.13

润

减：应付普通股股利75866317.4057891637.17

期末未分配利润892973055.21778419470.21

调整期初未分配利润明细：

1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

40、营业收入和营业成本

单位：元

118山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1749934563.781038468306.341696138409.18966037204.63

其他业务8643689.745805170.299154887.513683760.68

合计1758578253.521044273476.631705293296.69969720965.31

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本按经营地区分

1758578253.521044273476.63

类

其中：

国内销售1383782236.63793129933.36

国外销售374796016.89251143543.27

合计1758578253.521044273476.63其他说明

（1）国内销售收入确认原则及时点同时满足下列条件的情况下确认销售商品收入：根据销售订单由仓库配货发运，同时购货方对货物的数量和质量进行确认；销售金额已经确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；销售商品的成本能够可靠地计量。

（2）出口销售收入确认原则及时点同时满足下列条件的情况下确认销售商品收入：根据与购货方的销售合同或订单

要求组织生产，经检验合格后通过海关报关出口，取得出口报关单，并已经安排货物发运；销售收入金额已经确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；销售商品的成本能够可靠地计量。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为288398871.87元，其中，

287468871.87元预计将于2024年度确认收入，930000.00元预计将于2025年度确认收入。

41、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税6466003.995656625.94

教育费附加4754292.344241312.85

资源税276.00

房产税5662272.915411107.59

土地使用税2143631.191975711.73

车船使用税14719.3015088.87

印花税1079559.66933900.42

其他税费77954.0171220.08

合计20198433.4018305243.48

其他说明：

119山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

42、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬94051558.03100063963.75

差旅交通费2408183.512692045.81

办公费4436768.774651932.75

业务招待费7401674.616102885.66

折旧摊销41087035.3142930976.68

咨询费4135614.803471350.97

维修费12805613.908221346.10

其他16019077.2916118484.73

合计182345526.22184252986.45其他说明

43、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

市场开发费67110575.7272766826.00

市场维护费101628119.12135415521.19

广告宣传费74044704.3176110370.57

差旅费用1872926.801116702.09

职工薪酬27174011.2127013886.53

办公费2307314.40941708.78

业务招待费1694734.36801441.59

出口信用保险991052.65742925.32

折旧与摊销费127869.0748164.20

其他1097917.38608157.32

合计278049225.02315565703.59

其他说明：

44、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

人工费26870807.1124507775.84

项目研发费27626785.0218365500.62

折旧费用17197195.2013063605.02

开发支出转入3532927.1312719499.31

其他6352467.317547770.95

合计81580181.7776204151.74其他说明

45、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息费用10070636.5513470866.87

减：利息收入7475001.156048361.31

120山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

减：汇兑收益5214143.101624058.20

手续费支出622128.87635792.03

合计-1996378.836434239.39其他说明

46、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

代扣税款手续费返还355591.36344272.17

与日常经营活动相关的政府补助13203945.8710929734.33

合计13559537.2311274006.50

47、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

衍生金融资产464427.06-264453.95

合计464427.06-264453.95

其他说明：

48、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-481412.47-156914.52交易性金融资产在持有期间的投资收

88703.3461461.91

益其他权益工具投资在持有期间取得的

-2145929.29股利收入

结算远期结售汇产生的投资收益367001.25-237662.53

合计-2171637.17-333115.14其他说明

49、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失4208614.21471603.51

其他应收款坏账损失-1584632.66-1458995.78

合计2623981.55-987392.27其他说明

50、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

121山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

一、存货跌价损失及合同履约成本减

-2323414.23-6795629.31值损失

四、固定资产减值损失-688512.18

九、无形资产减值损失-4880000.00

合计-7203414.23-7484141.49

其他说明：

51、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

处置未划分为持有待售的固定资产、

在建工程及无形资产而产生的处置利1370589.59-2840726.18得或损失

合计1370589.59-2840726.18

52、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

非流动资产处置利得1088833.25161858.841088833.25

其他465498.74564131.79465498.74

合计1554331.99725990.631554331.99

其他说明：

53、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

对外捐赠73080.00-898000.0073080.00

非流动资产处置损失1272.4425372.341272.44

其他251413.0180449.94251413.01

合计325765.45-792177.72325765.45

其他说明：

54、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用27980631.2723775572.20

递延所得税费用-2943276.221144219.50

合计25037355.0524919791.70

122山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额163999839.88

按法定/适用税率计算的所得税费用40999959.97

子公司适用不同税率的影响-22236115.62

调整以前期间所得税的影响3368555.58本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

11999271.45

亏损的影响

加计扣除等影响-9094316.33

所得税费用25037355.05

其他说明：

55、其他综合收益

详见附注36

56、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息收入6832076.086048361.31

政府补助3582120.727947493.42

中信保代垫款19562387.42

其他13634996.4313131968.82

合计24049193.2346690210.97

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

管理及销售费用中的付现费用354041297.22350784451.90

科研费用18068276.8012640117.05

其他17743260.4516286424.36

合计389852834.47379710993.31

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收回结构性存款108094025.5460061461.91

取回的银行定期存款15000000.00

123山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

收回远期外汇合约保证金1100000.00

远期结汇产生的收益367001.25

合计109561026.7975061461.91收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

结构性存款108000000.0060000000.00

支付远期外汇合约保证金4000000.00

远期结汇产生的损失237662.53

合计108000000.0064237662.53支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付租金1784517.181908507.50

回购股份支付的现金55009170.0023639277.12

支付股权激励相关税费1402.41

合计56793687.1825549187.03

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

57、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

124山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

净利润138962484.83110772560.85

加：资产减值准备4579432.688471533.76

固定资产折旧、油气资产折

126097232.31123240685.93

耗、生产性生物资产折旧

使用权资产折旧1340116.331338649.86

无形资产摊销33543914.4527134974.64

长期待摊费用摊销1951887.711889519.54

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号-2459422.842840726.18填列）固定资产报废损失（收益以

1272.44-136486.50“－”号填列）公允价值变动损失（收益以-464427.06264453.95“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填

10070636.5513470866.87

列）投资损失（收益以“－”号填

2171637.17333115.14

列）递延所得税资产减少（增加以-8458552.07-2381768.14“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以

5515275.855635790.11“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号-41345237.1620460975.05

填列）经营性应收项目的减少（增加

97171529.51-22061315.11以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少-193726468.16-20833629.83以“－”号填列）

其他10943060.00

经营活动产生的现金流量净额174951312.54281383712.30

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额969305592.20850409294.79

减：现金的期初余额904021128.31789779424.41

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额65284463.8960629870.38

（2）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

125山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

一、现金969305592.20904021128.31

其中：库存现金83416.9561998.32

可随时用于支付的银行存款969222175.25903959129.99

三、期末现金及现金等价物余额969305592.20904021128.31

58、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金

其中：美元5060762.227.126836067040.19欧元港币应收账款

其中：美元24849347.287.1268177096328.20

欧元70000.007.6617536319.00港币长期借款

其中：美元欧元港币其他应付款

其中：美元4391434.377.126831296874.47

欧元468.007.66173585.68预付账款

其中：美元266108.007.12681896498.49应付账款

其中：欧元5000.007.661738308.50

其他说明：

59、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用

本期计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用2054778.38元。

126山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用

单位：元

其中：未计入租赁收款额的可变租赁项目租赁收入付款额相关的收入

租赁收入1022659.64

合计1022659.64作为出租人的融资租赁

□适用□不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

项目研发费43373776.2391477765.27

人工费37727344.5934256196.69

折旧摊销18723356.2714928773.50

开发支出转入3532927.1312719499.31

其他7276719.118112498.53

合计110634123.33161494733.30

其中：费用化研发支出81580181.7776204151.74

资本化研发支出29053941.5685290581.56

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元本期增加金额本期减少金额期初余项目额内部开发确认为无形转入当期期末余额其他委托外部研发其他支出资产损益利他唑酮干混悬剂243662436709

460.62

（200mg）新 631.77 2.39药研发项目硝呋太尔制

霉菌素阴道21587674536.82237878

116504.86

软胶囊项目743.2975.02开发匹多莫德分

15583139354.01629419

散片临床有571698.11

146.4238.56

效性研究普罗雌烯乳

13363636435.81454470

膏一致性评544554.44

717.6437.91

价

瑞巴派特片1289853452.371295221

127山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文（制剂）767.459.82丁二磺酸腺

苷蛋氨酸肠12637445780.31362574

542452.83

溶片509.0092.22

（0.5g）泊沙康唑原

料药国际化12100527283.91262826

工艺技术开984.8578.82发项目注射用氯诺

85817276660.28858399

昔康产品开

39.664.90

发头孢氨苄干850708574295

67198.08

混悬剂项目97.04.12乳糖酸红霉

8064919906181005558

素原料药研

68.89.367.25

发项目其他项目合

157442216969913856932353292747964501145547

计

122.864.97769955.59.27.137.0906.93

295134265087713856932353292747964502588340

合计2545165.83

428.875.73.27.137.0903.94

重要的资本化研发项目预计经济利开始资本化的时项目研发进度预计完成时间开始资本化的具体依据益产生方式点利他唑酮干混悬

2025年12月2019年12月30新药研发项目，取得临床

剂（200mg）新药 二期临床 产品销售

31日日批件时。

研发项目硝呋太尔制霉菌已取得临床批

2026年05月2017年12月20仿制药新产品开发项目，

素阴道软胶囊项件，正在进行补产品销售

31日日研发立项审批通过时。

目开发充研究

按国家政策要求，进行已上市产品临床有效性研匹多莫德分散片2025年12月2018年01月23药品注册审评中产品销售究，补充质研究资料，提临床有效性研究31日日

高产品质量项目，研发立项审批通过时。

仿制药质量与疗效的一致普罗雌烯乳膏一2025年06月2020年04月10药品注册审评中产品销售性评价项目，研发立项审致性30日日批通过时。

瑞巴派特片（制2024年12月2015年11月30仿制药新产品开发项目，药品注册审评中产品销售

剂）31日日研发立项审批通过时。

丁二磺酸腺苷蛋

2025年06月2020年11月01仿制药新产品开发项目，

氨酸肠溶片药品注册审评中产品销售

30日日研发立项审批通过时。

（0.5g）泊沙康唑原料药

2024年10月2021年06月10原料药研发项目，研发立

国际化工艺技术药品注册审评中产品销售

31日日项审批通过时。

开发项目

九、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

128山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

2024年2月，公司全资子公司山东金城医药化工有限公司（以下简称“金城医化”）与公司控股股东淄博金城实业

投资股份有限公司（以下简称“金城实业”）、深圳市元雾科技有限公司（以下简称“深圳元雾”）共同成立山东金城尼欧化学有限公司(以下简称“金城尼欧”），金城医化持股41%、金城实业持股10%、深圳元雾持股49%。金城医化与金城实业签订《一致行动人协议》，约定在金城尼欧存续期间，就股东及股东推举或担任的董事对金城尼欧的决策及经营管理的重大事项采取一致行动。为保证一致行动，对股东权利的行使，金城医化和金城实业应先行协商，若暂未形成一致意见，以金城医化意见为准。

通过《一致行动人协议》及公司治理方面的安排，公司将直接控制金城尼欧的股东会和董事会，拥有金城尼欧相关管理权力并享有可变回报，并且有能力运用相关管理权力影响回报金额，公司将金城尼欧41%纳入合并报表。

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元主要经营持股比例子公司名称注册资本注册地业务性质取得方式地直接间接山东汇海医

药化工有限80000000.00东营市东营市医药化工100.00%设立或投资公司山东金城生

物药业有限100000000.00淄博市淄博市制药100.00%设立或投资公司山东金城柯同一控制下

瑞化学有限61000000.00淄博市淄博市医药化工100.00%企业合并公司上海金城素非同一控制

智药业有限150300000.00上海市上海市制药100.00%下企业合并公司广东金城金

素制药有限60606000.00中山市中山市制药50.49%32.67%设立或投资公司北京金城方

略医药科技100000000.00北京市北京市生物与医药100.00%设立或投资有限公司北京金城泰非同一控制

尔制药有限150000000.00北京市北京市制药100.00%下企业合并公司山东金城医

药化工有限100000000.00淄博市淄博市医药化工100.00%设立或投资公司山东金城石

墨烯科技有20000000.00东营市东营市石墨烯制品73.33%设立或投资限公司北京金城肽销售食品及

美生物科技5000000.00北京市北京市100.00%设立或投资化妆品有限公司杭州金城万非同一控制

康医药有限10000000.00杭州市杭州市药品贸易100.00%下企业合并公司

广东榄都药10000000.00中山市中山市药品贸易83.16%非同一控制

129山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

业有限公司下企业合并广东赛法洛非同一控制

医药科研有10000000.00中山市中山市药品贸易83.16%下企业合并限公司广东赛法洛

药业有限公10000000.00中山市中山市药品贸易83.16%设立或投资司浙江金城阜

通制药有限10000000.00磐安县磐安县制药83.16%设立或投资公司山东博川环

境检测有限4000000.00淄博市淄博市环境监测100.00%设立或投资公司山东金城晖

瑞环保科技50000000.00淄博市淄博市环保处理100.00%设立或投资有限公司浙江磐谷药

50000000.00磐安县磐安县实业投资67.35%购买

源有限公司山东金城昆

仑药业有限15000000.00淄博市淄博市医药化工100.00%设立或投资公司山东金城金医学研究及

奥医药科技30000000.00淄博市淄博市55.00%设立或投资技术服务有限公司山东金城纽

特贸易有限5000000.00淄博市淄博市贸易100.00%设立或投资公司杭州金城金

素医药有限10000000.00杭州市杭州市咨询服务83.16%设立或投资公司山东金城医医学研究及

药研究院有100000000.00淄博市淄博市100.00%设立或投资技术服务限公司山东金城尼

欧化学有限6000000.00淄博市淄博市医药化工41.00%设立或投资公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额广东金城金素制药有

16.84%8494881.5875885889.88

限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

130山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债广东金城

487542079082383450494339464945559204444654584992

金素

250221654667232521391539575435889343763837526013

制药

1.692.374.064.05.733.785.576.732.307.52.339.85

有限公司

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量广东金城

47833495309798530979817989504239493568808356880834522028

金素制药

32.967.837.832.4770.993.163.165.10

有限公司

其他说明：

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

联营企业：

投资账面价值合计18590606.6919072019.16下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-481412.47-156914.52

--综合收益总额-481412.47-156914.52其他说明

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

131山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

单位：元本期计入营

本期新增补本期转入其本期其他变与资产/收会计科目期初余额业外收入金期末余额助金额他收益金额动益相关额

615953774685741.57374635

递延收益465000.00与资产相关.2196.25

615953774685741.57374635

合计465000.00.2196.25

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

其他收益13559537.2311274006.50

合计13559537.2311274006.50其他说明

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司的金融工具主要包括货币资金、应收票据、应收账款、应付票据、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险，董事会全权负责建立并监督本公司的风险管理架构，以及制定和监察本公司的风险管理政策。

风险管理目标和政策：本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。

(1)信用风险

本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款等。

本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。本公司采取限额政策以规避对任何金融机构的信贷风险。

对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、

从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司

会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

截止2024年6月30日，本公司的前五大客户的应收款项占本公司应收款项总额30.95%。详见“七、4、应收账款(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况”。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融工具的账面金额。

(2)流动性风险

132山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司在资金正常和紧张的情况下，确保有足够的流动性来履行到期债务，且与金融机构进行融资磋商，保持一定水平的备用授信额度以降低流动性风险。

(3)市场风险

*汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本公司的主要经营位于中国境内及境外市场，销售业务以人民币及美元为主结算，对国外销售业务以外币结算，本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元）存在汇率风险。相关金融工具主要包括：以外币计价的货币资金、应收账款等。

截止2024年6月30日，外币金融工具折算成人民币的金额列示如“七、58、外币货币性项目”所述；2024年半年

度本公司因人民币汇率波动对公司经营的影响详见“七、45、财务费用”汇兑损益。

*利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。本公司的利率风险主要产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。

2、套期

（1）公司开展套期业务进行风险管理

□适用□不适用被套期项目及相相应风险管理策被套期风险的定预期风险管理目相应套期活动对项目关套期工具之间略和目标性和定量信息标有效实现情况风险敞口的影响的经济关系公司与银行签订远期金融衍生品公司使用远期金合约，将其指定公司已建立套期融衍生品合约对为现金流量的套相关内部控制制出口产品形成的期工具，并度，持续对套期利用远期金融衍外币应收账款进与外币银行存款有效性进行评生品合约的避险行套期。采用外降低汇率波动带形成套保。套期价，确保套期关保值功能开展外币应收款风险敞来的经营风险风

外汇套期保值保值后，上述套系在被指定的会汇套期保值业口动态套期的策险，实现外汇的期工具和被套项计期间有效。公务，有效规避汇略，根据预计外保值。

目将因美元汇率司通过金融衍生率波动风险。币应收款金额的波动形成金额相品合约锁定汇一定比例调整套

等、方向相反的率，有效规避汇期金额，防范汇变动，不再因汇率变动的风险。

率风险。

率变动形成重大汇率损失。

其他说明

133山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

单位：元与被套期项目已确认的被套期项目账面价值中套期有效性和套期会计对公司的财务报表相关影项目以及套期工具所包含的被套期项目累计公允价套期无效部分响相关账面价值值套期调整来源套期风险类型

1、截至2024年6月30日，公司持

有尚未到期的金融衍生品合约共计

718万美元，其中远期结汇718万美元，计入利润表“公允价值变动收益”46.44万元人民币，资产负

51472454.3

汇率风险484934.30不适用债表“衍生金融资产”科目金额

0

48.49万元人民币。

2、2024年半年度，公司到期金融

衍生品合约金额2152万美元，全部按合约执行，计入利润表“投资收益”36.70万元人民币。

套期类别

（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用□不适用

3、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

单位：元终止确认情况的判断转移方式已转移金融资产性质已转移金融资产金额终止确认情况依据与票据所有权有关的

背书转让银行承兑汇票574165836.80已终止确认主要风险和报酬已转移

合计574165836.80

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用□不适用

单位：元与终止确认相关的利得或损项目金融资产转移的方式终止确认的金融资产金额失

银行承兑汇票背书转让574165836.800.00

合计574165836.800.00

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用□不适用

134山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

其他说明

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值

--------计量

（3）衍生金融资产484934.30484934.30

（三）其他权益工具

132449469.57132449469.57

投资

（六）应收款项融资90713000.8490713000.84持续以公允价值计量

484934.30223162470.41223647404.71

的资产总额

二、非持续的公允价

--------值计量

2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

本公司第二层次公允价值计量项目系远期结售汇，期末根据银行同类产品定价确定公允价值。

3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

本公司第三层次公允价值计量项目系应收款项融资、其他权益工具投资。应收款项融资以账面价值作为公允价值，其他权益工具投资按照最近一次引进投资者的定价确定公允价值。

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例淄博金城实业投

淄博市控股投资2384.655万元20.46%20.46%资股份有限公司本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是赵鸿富先生与赵叶青先生。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“十、在其他主体中的权益”。

135山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“十、在其他主体中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系宁波梅山保税港区金方泓瑞投资管理有限公司

淄博金方恒健股权投资基金合伙企业（有限合伙）控股股东之投资企业山东金城尼欧化学有限公司控股股东之投资企业其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系山东金城景鸿投资有限公司控股股东之全资子公司淄博昂远创新产业发展有限公司关联自然人控制企业山东金城荣基地产有限公司关联自然人控制企业浙江万泰元茶业有限公司关联自然人控制企业磐安县万泰元茶叶专业合作社关联自然人控制企业淄博荣基柳泉物业管理有限公司关联自然人控制企业傅苗青关联自然人淄博金城荣基物业管理有限公司关联自然人控制企业淄博荣基昂远物业管理有限公司关联自然人控制企业淄博创悦置业有限公司关联自然人控制企业淄博荣基康桥名郡物业管理有限公司关联自然人控制企业淄博荣基创悦物业管理有限公司关联自然人控制企业淄博和瑞包装制品有限公司关联自然人控制企业青岛熙海肽禾生物科技有限公司关联自然人控制企业淄博佳美门窗有限公司关联自然人控制企业山东创诺电气有限公司关联自然人控制企业淄博荣基相桥物业管理有限公司关联自然人控制企业广东万泰科创药业有限公司关联自然人控制企业广东万泰控股有限公司关联自然人控制企业杭州贤龙大生祥医药科技有限公司关联自然人控制企业其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度磐安县万泰元茶

购茶叶等975330.002000000.00否144760.00叶专业合作社淄博金城荣基物

代收水电费701858.301300000.00否423238.87业管理有限公司淄博荣基昂远物

物业管理服务43367.85250000.00否86735.70业管理有限公司淄博荣基创悦物物业管理服务费

5961.6030000.00否16225.60

业管理有限公司及代收水电费

136山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

淄博荣基康桥名

郡物业管理有限物业管理服务20000.00否1953.80公司浙江万泰元茶业

购茶叶215400.002000000.00否23200.00有限公司淄博和瑞包装制

购纸板桶2156147.274000000.00否1639375.25品有限公司淄博佳美门窗有

购门窗28404.16500000.00否162045.47限公司山东创诺电气有

购电器设备173059.00800000.00否限公司淄博荣基相桥物

物业管理服务29505.50100000.00否业管理有限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额淄博金城实业投资股份有限

销售产品52800.007680.00公司青岛熙海肽禾生物科技有限

销售产品67500.00740316.46公司

山东金城荣基地产有限公司销售产品102960.00

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入淄博金城实业投资股份有限

办公楼54000.0054000.00公司

广东万泰科创药业有限公司办公楼56753.73

广东万泰控股有限公司办公楼15551.73

本公司作为承租方：

单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额淄博金城实业租赁车30000300003000030000投资股

位.00.00.00.00份有限公司关联租赁情况说明

（3）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元

137山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

淄博创悦置业有限公司购买职工周转房4773371.74

山东金城荣基地产有限公司购买职工周转房14698265.03

广东万泰科创药业有限公司出售在研项目和药品批文58634935.34

广东万泰科创药业有限公司出售商标权92500.00杭州贤龙大生祥医药科技有

出售商标权204000.00限公司

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款山东金城荣基地产有限公司4953.00594.36

预付账款淄博金城荣基物业管理有限公司50000.0050000.00

其他应收款淄博荣基创悦物业管理有限公司26000.002600.0026000.001300.00

其他应收款淄博荣基相桥物业管理有限公司38000.001900.00

应收账款淄博金城实业投资股份有限公司1500.0075.00

其他应收款广东万泰科创药业有限公司439.1921.96

其他应收款广东万泰控股有限公司439.1821.96

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款淄博和瑞包装制品有限公司309677.35455188.08

应付账款淄博佳美门窗有限公司73689.12330274.72

应付账款山东创诺电气有限公司210625.93218253.95

其他应付款广东万泰科创药业有限公司24792.007935.20

其他应付款广东万泰控股有限公司1983.80

预收账款广东万泰科创药业有限公司2866394.77

预收账款杭州贤龙大生祥医药科技有限公司204000.00

预收账款广东万泰控股有限公司13734.00

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

单位：元授予日权益工具公允价值的确定方法按照相关估值工具确定授予日权益工具公允价值的重要参数授予日权益工具的市场交易价格在每个资产负债表日根据最新取得可行权激励对象人数变可行权权益工具数量的确定依据

动等后续信息做出最佳估计，修正预计可解锁的权益工具

138山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文数量，在股权激励计划实施完毕后，最终预计可解锁权益工具的数量应当与实际可解锁工具的数量一致。

本期估计与上期估计有重大差异的原因不适用

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额26115000.00

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额0.00其他说明

3、股份支付的修改、终止情况

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截止财务报表日，公司无需披露的重大承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截止财务报表日，公司无需披露的或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

十七、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

拟分配每10股派息数（元）1.00公司拟以截止2024年6月30日公司总股本383874587股扣除回购专用账户中

4543000股后379331587股为利润分配方案基数，向全体股东每10股派发现金红

利润分配方案

利人民币1.00元，预计分配总额37933158.70元，不送红股，不以资本公积金转增股本。

十八、其他重要事项

1、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

本公司根据内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了产品制剂、医药中间体、特色原料药共三大报告分部。每个报告分部为单独的业务分部，提供不同的产品和劳务，由于每个分部需要不同的技术及市场策略而需要进行单独的管理。本公司管理层将会定期审阅不同分部的财务信息以决定向其配置资源、评价业绩。

139山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（2）报告分部的财务信息

单位：元项目中间体分部制剂分部特色原料药其他汇总分部间抵销合计

-

8681982067933265225748243055228418038311758578

营业收入45253141

8.454.237.77.34394.79253.52.27

-

6326495530208495118234651987011810728391044273

营业成本28565807

3.128.194.30.24283.85476.63.22对联营和合

---

营企业的投-41290.79

440121.68481412.47481412.47

资收益

信用减值损-1711088.2623981.2623981.

975455.84146585.84

失209149.00875555

----资产减值损

1936583.5266830.7203414.7203414.

失

86372323

折旧和摊销7036228560450772261395376062643.1630152316293315

-82088.21

费.64.06.68639.010.80

--

1218498812024289600192221650707016399983

利润总额288226901070866.

5.25.63.206.809.88.2892

-

144156966189893.7870804.25940649-25037355

所得税费用2535744..287900.80903294.75.05

27

-

107434185834395.5214841813913005-13896248

净利润26286946

8.9784.207.00167572.174.83.01

-

25272882081383932317229514033964923915737806

资产总额75458585

109.61256.230.419.42985.67131.82

3.85

-

127791288563329314980191843356526628611942311

负债总额72054974

526.243.340.247.24667.06918.62

8.44

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）8144762.5011944281.58

1至2年11830841.823672611.18

合计19975604.3215616892.76

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元类别期末余额期初余额

140山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

按组合计提坏

199751800.0199731561615616

账准备100.00%0.01%100.00%

604.320804.32892.76892.76

的应收账款其

中：

关联方19939199391561615616

99.82%100.00%

组合604.32604.32892.76892.76

账龄组36000.1800.034200.

0.18%5.00%

合00000

199751800.0199731561615616

合计100.00%5.00%100.00%

604.320804.32892.76892.76

按组合计提坏账准备类别名称：关联方组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

关联方组合19939604.32

合计19939604.32

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内（含1年）36000.001800.005.00%

合计36000.001800.00

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

按组合计提0.001800.001800.00

合计0.001800.001800.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

141山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

单位一19939604.3219939604.3299.82%

单位二36000.0036000.000.18%1800.00

合计19975604.3219975604.32100.00%1800.00

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款460382641.73418740960.39

合计460382641.73418740960.39

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

合并范围内部往来款459927665.18418359665.18

保证金及押金等680749.42468453.92

坏账准备-225772.87-87158.71

合计460382641.73418740960.39

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）139364295.50124767547.18

1至2年93133547.1895870000.00

2至3年82940500.0079444906.74

142山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

3至4年55224406.7456102237.52

4至5年76100000.0061800000.00

5年以上13845665.18843427.66

合计460608414.60418828119.10

3）按坏账计提方法分类披露

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2024年1月1日余额87158.7187158.71

2024年1月1日余额

在本期

本期计提138614.16138614.16

2024年6月30日余

225772.87225772.87

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

坏账准备87158.71138614.16225772.87

合计87158.71138614.16225772.87

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

143山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例上海金城素智药

关联往来239245665.186年以内51.94%业有限公司山东汇海医药化

关联往来108410000.002年以内23.54%工有限公司山东金城昆仑药

关联往来85902000.004年以内18.65%业有限公司北京金城泰尔制

药有限公司沧州关联往来15000000.002年以内3.26%分公司山东金城医药研

关联往来11370000.001年以内2.47%究院有限公司

合计459927665.1899.86%

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

347440050935777410.253862309347340050935777410.253762309

对子公司投资

3.24252.993.24252.99

对联营、合营12120605.412120605.412120605.412120605.4企业投资3333

348652110947898015.253862309348552110947898015.253762309

合计

8.67682.998.67682.99

（1）对子公司投资

单位：元期初余额本期增减变动期末余额被投资单减值准备减值准备（账面价（账面价位期初余额计提减值

值）追加投资减少投资其他期末余额准备值）山东金城柯瑞化11783931178393

学有限公96.0396.03司山东汇海医药化13801141380114

工有限公77.7077.70司山东金26824192682419

144山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

城生物药33.2133.21业有限公司上海金城素智药25121422512142

业有限公99.2999.29司广东金城金素制30600003060000

药有限公0.000.00司北京金城方略医821000010000008310000

药科技有0.00.000.00限公司北京金城泰尔制1094222935777410942229357774

药有限公569.6910.25569.6910.25司山东金城医药化38616913861691

工有限公57.4057.40司浙江磐

16500001650000

谷药源有

00.0000.00

限公司山东金城昆仑药42242594224259

业有限公.67.67司

25376239357774100000025386239357774

合计

092.9910.25.00092.9910.25

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初期末减值权益宣告减值余额余额投资准备法下其他发放

（账其他计提准备单位期初追加减少确认综合现金

（账期末面价权益减值其他余额投资投资的投收益股利面价余额值）变动准备资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业

Hyalb 1212 1212

luesr 0605 0605

l .43 .43

12121212

小计06050605.43.43

12121212

合计06050605.43.43可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

145山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务10084352.848993714.1923083217.207761589.12

其他业务7553842.213194583.387284114.79209774.76

合计17638195.0512188297.5730367331.997971363.88其他说明

母公司在2024年半年度内为并表范围内的部分子公司提财务咨询、法律服务、工程管理、信息系统运维、销售、采

购等方面的服务，根据服务内容确定费用金额按月收取。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益150000000.00146800300.00交易性金融资产在持有期间的投资收

19215.6861461.91

益

合计150019215.68146861761.91

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益1642387.57计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策

7823469.23

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和

956768.56

支出

146山东金城医药集团股份有限公司2024年半年度报告全文

减：所得税影响额906746.31

少数股东权益影响额（税后）419828.48

合计9096050.57--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

3.50%0.340.34

利润扣除非经常性损益后归属于

3.26%0.320.32

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

□适用□不适用

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