中信证券股份有限公司

关于厦门乾照光电股份有限公司

2024年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为厦门

乾照光电股份有限公司（以下简称“乾照光电”或“公司”）创业板向特定对象

发行 A 股股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对乾照光电2024年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到账情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]4070号文批复，公司于2022年

3 月向特定对象发行人民币普通股（A 股）18750.00 万股，每股发行价为 8.00元，应募集资金总额为人民币1500000000.00元，根据有关规定扣除发行费用

20763769.45元后，实际募集资金金额为1479236230.55元。该募集资金已于

2022年3月到账。上述资金到账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

容诚验字[2022]361Z0016 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。

（二）募集资金使用及结余情况截至2024年12月31日，累计投入募集资金人民币70803.50万元（其中：直接投入募投项目37879.88万元，补充流动资金32923.62万元），支付银行手续费1.29万元，累计收到结算银行利息4017.49万元，剩余募集资金77120.12万元。购买结构性存款10500.00万元，券商理财产品32000.00万元，使用闲置募集资金33000.00万元暂时补充流动资金，募集资金专户余额为5636.32万元。

1二、募集资金存放和管理情况为规范公司募集资金的存放、使用与管理，保证募集资金的安全，根据《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件，以及公司《募集资金管理办法》的要求，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并签订了募集资金监管协议。

截至2024年12月31日，募集资金存储情况如下：

单位：人民币万元开户银行银行账号存储余额

交通银行厦门升平支行352000670013000861730641.64

兴业银行厦门集美支行129980100100508607105.55

光大银行厦门分行营业部375101808006851161419.44

中国银行南昌湾里支行197753651435239.37

建设银行南昌新建支行360501520250000021212103.48

北京银行南昌新建支行200000386662000841746841077.17

光大银行南昌顺外路支行5010018800097536649.67

光大银行南昌分行营业部50023888000004655-

光大银行南昌分行营业部50021488000050492-

光大银行南昌分行营业部50022788000000863-

合计5636.32

三、2024年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

2024 年“Mini/Micro、高光效 LED 芯片研发及制造项目”投入募集资金

9913.46万元，“海信乾照江西半导体基地项目（一期）”投入募集资金14454.71万元，合计投入募集资金24368.17万元。

截至 2024 年 12 月 31 日，“Mini/Micro、高光效 LED 芯片研发及制造项目”累计投入募集资金17917.66万元，“海信乾照江西半导体基地项目（一期）”累计投入募集资金19962.22万元，补充流动资金32923.62万元，累计投入募集

2资金70803.50万元。

详见附表1：2024年度募集资金使用情况对照表。

（二）闲置募集资金进行现金管理情况

2024年3月25日召开第五届董事会第二十六次会议和第五届监事会第二十二次会议，于2024年4月18日召开2023年度股东大会，审议通过了《关于公司使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目建设和公司正常运营的情况下，使用最高额度不超过人民币6亿元（含本数）闲置募集资金购买短期（不超过十二个月）保本型理财产品，包括但不限于结构性存款、大额存单、收益凭证等保本型理财产品，上述额度内资金可以滚动使用，投资期限为自公司股东大会审议通过之日起12个月内有效。

截至2024年12月31日，使用闲置募集资金购买短期（不超过十二个月）保本型理财产品42500.00万元，其中：结构性存款10500.00万元、券商理财产品32000.00万元。

公司使用闲置募集资金进行现金管理的具体情况如下：

认购金预计到期预计年化序号买入方受托方产品名称产品类型额（万起息日日收益率

元）江西乾照东方财富光电有限东方财富证券吉祥本金保障2024年公司（以2025年12.6%或

1证券股份看涨鲨鱼型浮动收2000.002月8

下简称月22日3.6%有限公司鳍116号益凭证日“江西乾收益凭证照”）广发证券广发证券保本型浮2024年收益凭证2025年21%至上

2江西乾照股份有限动收益凭4000.005月17“收益月19日不封顶公司证日宝”11号交通银行

2024年1.75%或

股份有限结构性存保本浮动2025年3

3乾照光电5000.008月282.45%或

公司厦门款收益型月3日

日2.65%分行交通银行

2024年1.75%或

股份有限结构性存保本浮动2025年3

4乾照光电5500.009月132.3%或

公司厦门款收益型月18日

日2.5%分行东方财富吉祥双盈本金保障2024年

2025年31.7%-

5江西乾照证券股份鲨鱼鳍型浮动收4500.0010月23月26日3.2%有限公司177号益凭证日

3认购金

预计到期预计年化序号买入方受托方产品名称产品类型额（万起息日日收益率

元）广发证券广发证券本金保障2024年收益凭证2025年31.5%-

6江西乾照股份有限型浮动收3500.0010月23“收益月25日5.85%公司益凭证日宝”4号华泰证券华泰聚益本金保障2024年

2025年21.5%-

7江西乾照股份有限第24625型浮动收3000.0010月23月19日3.45%公司号益凭证日东方财富吉祥看涨本金保障2024年

2025年31.83%-

8江西乾照证券股份鲨鱼鳍型浮动收4000.0011月25月26日2.83%有限公司191号益凭证日广发证券广发证券本金保障2024年收益凭证2025年4

9江西乾照股份有限型固定收6000.0011月252%

收益宝1月14日公司益凭证日号吉祥双盈东方财富本金保障2024年鲨鱼鳍2025年12.1%-

10江西乾照证券股份型浮动收5000.007月12

150号收月8日3.05%

有限公司益凭证日益凭证

合计42500.00---

（三）闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2024年2月1日，公司第五届董事会第二十五次会议和第五届监事会第二

十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金50000.00万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2025年1月7日，公司已将前述资金全部归还至募集资金专用账户。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

（一）募集资金投资项目用途变更情况

公司第五届董事会第二十一次会议及第五届监事会第十七次会议、2023年第三次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目用途及新增募投项目的议案》，变更部分募集资金（共计40000.00万元）用于新项目“海信乾照江西半导体基地项目（一期）”的实施。

2024年期间公司募集资金投资项目用途不存在变更情况。

（二）公司募集资金投资项目对外转让或置换的情况

4不适用。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2024年度，公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的重大违规情形。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见会计师认为，乾照光电2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了乾照光电

2024年度募集资金实际存放与使用情况。

七、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：乾照光电2024年度募集资金的存放和使用符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规的相关要求，对募集资金进行了专户存储和专项使用，未发现募集资金使用存在重大违反相关法律法规的情形。

保荐机构对公司2024年度募集资金存放与使用情况无异议。

（以下无正文）

5附表1：

2024年度募集资金使用情况对照表

编制单位：厦门乾照光电股份有限公司单位：人民币万元报告期投

募集资金总额150000.00入募集资24368.17金总额报告期内变更用途的募集资金总额0已累计投

累计变更用途的募集资金总额40000.00入募集资70803.50金总额

累计变更用途的募集资金总额比例26.67%是否已截至期末截止报告项目可行截至期末项目达到预本报告期是否达承诺投资项目和超募资金投变更项募集资金承调整后投资本报告期投投资进度期末累计性是否发累计投入定可使用状实现的效到预计

向目(含部诺投资总额总额(1)入金额(3)＝实现的效生重大变

金额(2)态日期益效益

分变更)(2)/(1)益化承诺投资项目

Mini/Micro、高光效 LED 芯 2025 年 12

是115000.0075000.009913.4617917.6623.89%553.84553.84否否片研发及制造项目月31日海信乾照江西半导体基地项2025年8否-40000.0014454.7119962.2249.91%1549.771549.77否否

目（一期）月31日

补充流动资金否32923.6232923.62-32923.62100.00%不适用不适用不适用不适用否

承诺投资项目小计--147923.62147923.6224368.1770803.50----2103.612103.61----超募资金投向

6------------

归还银行贷款（如有）-----------------

补充流动资金（如有）-----------------

超募资金投向小计----------------

合计--147923.62147923.6224368.1770803.50----2103.612103.61----

因受行业下行等客观因素的影响，Mini/Micro、高光效 LED 芯片研发及制造项目整体进度放缓，无法在计划的时间内完成。2023 年 4 月19日，公司召开第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第十五次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目重新论证并延期的议未达到计划进度或预计收益案》，同意公司对上述募投项目达到预定可使用状态的时间进行延期。

的情况和原因（分具体项自募集资金到位以来，公司董事会和管理层密切关注项目建设情况，结合实际需要，审慎规划募集资金使用。鉴于国内外经济发展放目）

缓、市场环境变化等多因素影响，为提升募集资金使用效率与项目实施质量，本着审慎原则，公司适度放缓投资节奏，后续公司将根据市场情况统筹加快推进募投项目建设。目前募投项目正处于建设期，暂未达到预期收益。

项目可行性发生重大变化的不适用情况说明

超募资金的金额、用途及使不适用用进展情况募集资金投资项目实施地点不适用变更情况募集资金投资项目实施方式公司第五届董事会第二十一次会议及第五届监事会第十七次会议、2023年第三次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目调整情况用途及新增募投项目的议案》，变更部分募集资金（共计40000.00万元）用于新项目“海信乾照江西半导体基地项目（一期）”的实施。

2022年4月6日，公司第五届董事会第六次会议及第五届监事会第五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付募集资金投资项目先期投入发行费用自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币1536.14万元，自筹资金支付发行费用金额为及置换情况

人民币547.88万元（不含增值税），共计人民币2084.02万元。

2024年2月1日，公司第五届董事会第二十五次会议和第五届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。公司拟使用人民币50000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。截止动资金情况

2025年1月7日，公司已将前述资金全部归还至募集资金专用账户。

7项目实施出现募集资金结余

不适用的金额及原因

尚未使用的募集资金用途及截至2024年12月31日，尚未使用的募集资金中5636.32万元存放于募集资金专户，10500.00万元用于购买结构性存款，32000.00万元用去向于购买券商理财产品，33000.00万元用于暂时补充流动资金。

募集资金使用及披露中存在无的问题或其他情况

8附表2：

变更募集资金投资项目情况

编制单位：厦门乾照光电股份有限公司单位：人民币万元变更后的项目达到变更后项目本报告期截至期末实截至期末投项目可行对应的原承诺项预定可使本报告期实现是否达到预计变更后的项目拟投入募集实际投入际累计投入资进度性是否发目用状态日的效益效益

资金总额(1)金额金额(2)(3)=(2)/(1)生重大变期化

海信乾照江西 Mini/Micro、高

2025年8

半导体基地项 光效 LED 芯片 40000.00 14454.71 19962.22 49.91% 1549.77 否 否月31日

目（一期）研发及制造项目

合计--40000.0014454.7119962.22----1549.77----

为提高募集资金使用效率，公司拟变更“Mini/Micro、高光效 LED 芯片研发及制造项目”的部分募集资金（共计40000万元）用途，用于新项目“海信乾照江西半导体基地项目（一期）”的实施。公司第五变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体届董事会第二十一次会议及第五届监事会第十七次会议、2023年第三次临时股东大会审议通过了《关项目)于变更部分募集资金投资项目用途及新增募投项目的议案》。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的《关于变更部分募集资金投资项目用途及新增募投项目的公告》（公告编号：2023-092）。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体

目前募投项目正处于建设期，暂未达到预期收益。

项目)变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用9（此页无正文，为《中信证券股份有限公司关于厦门乾照光电股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见》之签章页）

保荐代表人：

林琳王成亮中信证券股份有限公司

2025年3月27日

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