募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

厦门乾照光电股份有限公司

容诚专字[2025]361Z0183 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

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1募集资金年度存放与使用情况鉴证报告1-3

2募集资金年度存放与使用情况专项报告1-4容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至1001-26(100037)

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

E-mail:bj@rsmchina.com.cn

https://www.rsm.global/china/

容诚专字[2025]361Z0183 号

厦门乾照光电股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的厦门乾照光电有限公司（以下简称乾照光电公司）董事会

编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供乾照光电公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为乾照光电公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》是乾照光电公司董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对乾照光电公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

1五、鉴证结论我们认为，后附的乾照光电公司2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了乾照光电公司2024年度募集资金实际存放与使用情况。

2（此页无正文，为乾照光电公司容诚专字[2025]361Z0183 号专项报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）周俊超

中国·北京中国注册会计师：

黄卉

2025年3月27日

3厦门乾照光电股份有限公司募集资金年度存放与使用情况专项报告

厦门乾照光电股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定，将厦门乾照光电股份有限公司（以下简称公司）2024年度募集资金存放与使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]4070号文批复，公司于2022年3月特定对象发行人民币普通股（A 股）18750.00 万股，每股发行价为 8.00 元，应募集资金总额为人民币1500000000.00元，根据有关规定扣除发行费用20763769.45元后，实际募集资金金额为1479236230.55元。该募集资金已于2022年3月到账。上述资金到账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2022]361Z0016 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。

（二）募集资金使用及结余情况截止2024年12月31日，累计投入募集资金人民币70803.50万元（其中：直接投入募投项目37879.88万元，补充流动资金32923.62万元），银行手续费1.29万元，累计收到结算银行利息4017.49万元，剩余募集资金77120.12万元。购买结构性存款

10500.0万元，券商理财产品32000.0万元，使用闲置募集资金33000.00万元暂时补充

流动资金，募集资金专户余额为5636.32万元。

二、募集资金存放和管理情况为规范公司募集资金的存放、使用与管理，保证募集资金的安全，根据《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件，以及公司《募集资金管理办法》的要求，公司对募集资金实行专户存储，在银行

1厦门乾照光电股份有限公司募集资金年度存放与使用情况专项报告

设立募集资金专户，并签订了募集资金监管协议。

截至2024年12月31日止，募集资金存储情况如下：

金额单位：人民币万元银行名称银行帐号余额

交通银行厦门升平支行352000670013000861730641.64

兴业银行厦门集美支行129980100100508607105.55

光大银行厦门分行营业部375101808006851161419.44

中国银行南昌市湾里支行197753651435239.37

建设银行南昌新建支行360501520250000021212103.48

北京银行南昌新建支行200000386662000841746841077.17

光大银行南昌顺外路支行5010018800097536649.67

光大银行南昌分行营业部50023888000004655-

光大银行南昌分行营业部50022788000000863-

光大银行南昌分行营业部50021488000050492-

合计5636.32

三、2024年度募集资金的实际使用情况

1、募集资金投资项目的资金使用情况

2024 年“Mini/Micro 、高光效 LED 芯片研发及制造项目 ”投入募集资金 9913.46万元，“海信乾照江西半导体基地项目（一期）”投入募集资金14454.71万元，合计投入募集资金24368.17万元。

截至 2024 年 12 月 31 日，“Mini/Micro、高光效 LED 芯片研发及制造项目 ”累计投入募集资金17917.66万元，“海信乾照江西半导体基地项目（一期）”累计投入募集资金19962.22万元，补充流动资金32923.62万元，累计投入募集资金70803.50万元。

各项目的投入情况及效益情况详见附表1。

2、闲置募集资金进行现金管理情况

2024年3月25日召开第五届董事会第二十六次会议和第五届监事会第二十二次会议，2024年4月18日召开2023年度股东大会，审议通过了《关于公司使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目建设和公司正常运营的情况下，使用最高额度不超过人民币6亿元（含本数）闲置募集资金购买短期（不超过

2厦门乾照光电股份有限公司募集资金年度存放与使用情况专项报告十二个月）保本型理财产品，包括但不限于结构性存款、大额存单、收益凭证等，上述额度内资金可以滚动使用，投资期限为自公司股东大会审议通过之日起12个月内有效。

截至2024年12月31日，使用闲置募集资金购买短期（不超过十二个月）保本型理财产品42500.00万元，其中：结构性存款10500.00万元、券商理财产品32000.00万元。

公司使用闲置募集资金购买理财产品具体情况如下：

认购金额预计年化序号买入方受托方产品名称产品类型起息日到期日（万元）收益率

交通银行股份有保本浮动收益2024年82025年3月31.75%或2.45%

1本公司结构性存款5000.00

限公司厦门分行型月28日日或2.65%

交通银行股份有保本浮动收益2024年92025年3月1.75%或2.30%

2本公司结构性存款5500.00

限公司厦门分行型月13日18日或2.50%东方财富证东方财富证券吉祥看涨江西乾本金保障型浮2024年22025年1

3券股份有限鲨鱼鳍11620000.002.6%或3.6%

照动收益凭证月8日月22日公司号收益凭证广发证券收江西乾广发证券股份有保本型浮动收2024年52025年2月

4益凭证“收益4000.001%至上不封顶照限公司益凭证月17日19日宝”11号本金保东方财富证吉祥双盈鲨江西乾障型浮2024年72025年1月8

5券股份有限鱼鳍150号5000.002.1%-3.05%

照动收益月12日日公司收益凭证凭证本金保东方财富证江西乾吉祥双盈鲨障型浮2024年102025年3月

6券股份有限4500.001.7%-3.2%

照鱼鳍177号动收益月23日26日公司凭证本金保广发证券收江西乾广发证券股份有障型浮2024年102025年3月

7益凭证“收益3500.001.5%-5.85%照限公司动收益月23日25日宝”4号凭证本金保江西乾华泰证券股份有华泰聚益第障型浮2024年102025年2月

83000.001.5%-3.45%

照限公司24625号动收益月23日19日凭证江西乾东方财富证券股吉祥看涨鲨本金保障型浮2024年112025年3月

94000.001.83%-2.83%

照份有限公司鱼鳍191号动收益凭证月25日26日广发证券收江西乾广发证券股份有本金保障型浮2024年112025年4月

10益凭证收益6000.002.00%

照限公司动收益凭证月25日14日宝1号

合计----42500.00---

3、闲置募集资金暂时补充流动资金情况2024年2月1日，本公司第五届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金50000.00万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。截止2025年1月

7日，公司已将前述资金全部归还至募集资金专用账户。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

3厦门乾照光电股份有限公司募集资金年度存放与使用情况专项报告

1、募集资金投资项目用途变更情况

公司第五届董事会第二十一次会议及第五届监事会第十七次会议、2023年第三次临

时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目用途及新增募投项目的议案》，变更部分募集资金（共计40000.00万元）用于新项目“海信乾照江西半导体基地项目

（一期）”的实施。

2024年期间公司募集资金投资项目用途不存在变更情况。

2、公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

附表1：募集资金使用情况对照表

附表2：变更募集资金投资项目情况表厦门乾照光电股份有限公司董事会

2025年3月27日

4附表1：

2024年度募集资金使用情况对照表

单位：万元本年度投入募集

募集资金总额150000.0024368.17资金总额

报告期内变更用途的募集资金总额0.00已累计投入募集

累计变更用途的募集资金总额40000.0070803.50资金总额

累计变更用途的募集资金总额比例26.67%是否已变募集资金截至期末截至期末投资进项目达到预承诺投资项目和超募调整后投本年度投本年度实现的是否达到项目可行性是否发生

更项目（含承诺投资累计投入度（%）(3)=定可使用状

资金投向资总额（1）入金额效益预计效益重大变化部分变更）总额金额(2)(2)/(1)态日期承诺投资项目

Mini/Micro 、 高 光 效

LED 芯片研发及制造 是 115000.00 75000.00 9913.46 17917.66 23.89 2025-12-31 553.84 否 否项目海信乾照江西半导体

否-40000.0014454.7119962.2249.912025-8-311549.77否否基地项目（一期）

补充流动资金否32923.6232923.62-32923.62100.00--不适用不适用

承诺投资项目小计-147923.62147923.6224368.1770803.50--2103.61--超募资金投向

归还银行贷款----------

1-1补充流动资金----------

超募资金投向小计----------

合计-147923.62147923.6224368.1770803.50--2103.61--

因受行业下行等客观因素的影响，Mini/Micro 、高光效 LED 芯片研发及制造项目整体进度放缓，无法在计划的时间内完成。2023 年 4 月19日，公司召开第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第十五次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目重新论证并延期的未达到计划进度或预议案》，同意公司对上述募投项目达到预定可使用状态的时间进行延期。

计收益的情况和原因

自募集资金到位以来，公司董事会和管理层密切关注项目建设情况，结合实际需要，审慎规划募集资金使用。鉴于国内外经济发展放缓、（分具体项目）

市场环境变化等多因素影响，为提升募集资金使用效率与项目实施质量，本着审慎原则，公司适度放缓投资节奏。后续公司将根据市场情况统筹加快推进募投项目建设。目前募投项目正处于建设期，暂未达到预期收益。

项目可行性发生重大不适用变化的情况说明

超募资金的金额、用途不适用及使用进展情况募集资金投资项目实不适用施地点变更情况公司第五届董事会第二十一次会议及第五届监事会第十七次会议、2023年第三次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资募集资金投资项目实项目用途及新增募投项目的议案》，变更部分募集资金（共计40000.00万元）用于新项目“海信乾照江西半导体基地项目（一期）”的实施方式调整情况施。

2022年4月6日，本公司第五届董事会第六次会议及第五届监事会第五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及募集资金投资项目先已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币1536.14万元，自筹资金支付发行费期投入及置换情况

用金额为人民币547.88万元（不含增值税），共计人民币2084.02万元。

2024年2月1日，本公司第五届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使

用闲置募集资金暂时

用闲置募集资金50000.00万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。截止2025年1月7日，公司已将补充流动资金情况前述资金全部归还至募集资金专用账户。

用闲置募集资金进行2024年3月25日召开第五届董事会第二十六次会议和第五届监事会第二十二次会议，2024年4月18日召开2023年度股东大会，审议通现金管理情况过了《关于公司使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目建设和公司正常运营的情况下，使用最高

1-2额度不超过人民币6亿元（含本数）闲置募集资金购买短期（不超过十二个月）保本型理财产品，包括但不限于结构性存款、大额存单、收益凭证等，上述额度内资金可以滚动使用，投资期限为自公司股东大会审议通过之日起12个月内有效。

项目实施出现募集资不适用金节余的金额及原因

尚未使用的募集资金截至2024年12月31日，尚未使用的募集资金中5636.32万元存放于募集资金专户，10500.00万元用于购买结构性存款，32000.00万元用途及去向用于购买券商理财产品，33000.00万元用于暂时补充流动资金。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他无情况

1-3附表2：

厦门乾照光电股份有限公司变更募集资金投资项目情况表

单位：万元变更后项目拟投项目达到预变更后的项目对应的原承诺项本年度实际截至期末实际累截至期末投资进本年度实现是否达到预变更后的项目入募集资金总额定可使用状可行性是否发

目投入金额计投入金额(2)度（%）(3)=(2)/(1)的效益计效益

（1）态日期生重大变化

海信乾照江西 Mini/Micro、高光

半导体基地项 效 LED 芯片研发 40000.00 14454.71 19962.22 49.91 2025-8-31 1549.77 否 否

目（一期）及制造项目

合计-40000.0014454.7119962.22--1549.77--为提高募集资金使用效率，公司拟变更“Mini/Micro 、高光效 LED 芯片研发及制造项目”的部分募集资金（共计40000万元）用途，用于新项目“海信乾照江西半导体基地项目（一期）”的实施。公司第五届董事会变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）第二十一次会议及第五届监事会第十七次会议、2023年第三次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目用途及新增募投项目的议案》，具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的《关于变更部分募集资金投资项目用途及新增募投项目的公告》（公告编号：2023-092）。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）目前募投项目正处于建设期，暂未达到预期收益。

变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

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