上海凯宝药业股份有限公司2024年第三季度报告
证券代码：300039证券简称：上海凯宝公告编号：2024-038
上海凯宝药业股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是□否
1上海凯宝药业股份有限公司2024年第三季度报告
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否本报告期比上年同期年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末增减年同期增减
营业收入（元）292085545.44-5.16%1121237259.68-2.87%归属于上市公司股东
74929468.4523.16%217068484.5010.68%
的净利润（元）归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益69025506.0314.47%211843514.6411.93%
的净利润（元）经营活动产生的现金
----259185867.28-10.61%
流量净额（元）基本每股收益（元/
0.071623.02%0.207510.67%
股）稀释每股收益（元/
0.071623.02%0.207510.67%
股）加权平均净资产收益
9.35%11.14%-1.84%-5.07%
率本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）4327782207.534579672915.20-5.50%归属于上市公司股东
3853687198.234031217457.51-4.40%
的所有者权益（元）
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲-11915.55销部分）计入当期损益的政府补助
（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、
1900213.875113143.76
按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金
5734277.661076954.40
融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益单独进行减值测试的应收款
28336.4228336.42
项减值准备转回除上述各项之外的其他营业
-103462.30-151603.59外收入和支出
减：所得税影响额1647512.60805390.60
2上海凯宝药业股份有限公司2024年第三季度报告
少数股东权益影响额
7890.6324554.98（税后）
合计5903962.425224969.86--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用资产负债表项目较上年度末增减变动原因
货币资金99.86%主要是一年以内到期的定期存款增加所致
预付款项141.63%主要是预付材料款等增加所致
其他流动资产213.30%主要是一年以内到期的定期存款计提的应收利息重分类所致
在建工程132.45%主要是在建工程项目投入增加所致
无形资产277.18%主要是购买土地使用权建设现代中药智能制造产业化项目所致
长期待摊费用761.40%主要是房屋维修改造增加所致
其他非流动资产-38.75%主要是超一年以上到期的定期存款减少所致
短期借款不适用本报告期末较年初增加299.00万元，是子公司新增借款所致应付账款62.40%主要是应付原材料等货款增加所致
合同负债-58.48%主要是预收货款减少所致
应付职工薪酬262.36%主要是计提员工工资增加所致
应交税费-69.06%主要是应交各项税费等减少所致
其他应付款-45.02%主要是应收账款减少计提货款风险金减少所致
其他流动负债-49.99%主要是部分已背书未到期的银行票据重分类减少所致
递延所得税负债-30.34%主要是公允价值变动引起的应纳税暂时性差异所致
其他综合收益-31.31%主要是投资谊众药业公允价值变动所致利润表项目较上年同期增减变动原因
研发费用33.29%主要研发项目费用投入增加所致
其他收益37.34%主要是与日常经营活动相关的政府补助增加所致
投资收益41.05%主要是理财产品投资收益及对外投资收益增加所致
公允价值变动收益-1093.76%主要是交易性金融资产等公允价值变动所致
信用减值损失33.33%主要是计提坏账准备金减少所致
资产减值损失-98.78%主要是转回的资产减值跌价准备减少所致
资产处置收益不适用本报告期较上年同期减少1.19万元，是出售固定资产损失增加所致营业外收入-96.02%主要是非日常经营收入减少所致
营业外支出-36.24%主要是对外捐赠减少所致
少数股东损益-47.19%主要是合资企业按持股比例分摊损益所致
其他综合收益的税后净额-294.20%主要是投资谊众的公允价值减少所致
综合收益总额-160.00%主要是其他权益工具投资公允价值变动所致
3上海凯宝药业股份有限公司2024年第三季度报告
现金流量表项目较上年同期增减变动原因
投资活动产生的现金流量净额-2543.01%主要是购买土地使用权建设现代中药智能制造产业化项目所致
筹资活动产生的现金流量净额-61.93%主要是分配股利支付的现金增加所致
现金及现金等价物净增加额-81.54%主要是投资活动现金流出增加及分配股利支付的现金增加所致
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数58124报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量
穆竟伟境内自然人16.06%168029270126021952不适用0
张艳琪境内自然人15.37%1607903700不适用0新乡市凯谊实境内非国有法
7.50%784250190不适用0
业有限公司人香港中央结算
境外法人0.92%96465880不适用0有限公司
穆竟男境内自然人0.79%82111820不适用0招商银行股份
有限公司－南方中证1000
其他0.71%74059000不适用0交易型开放式指数证券投资基金
苑怀进境内自然人0.48%49902270不适用0招商银行股份
有限公司－华夏中证1000
其他0.38%39975000不适用0交易型开放式指数证券投资基金
陈宣讲境内自然人0.34%36000000不适用0中国工商银行股份有限公司
－华商可转债其他0.32%33931000不适用0债券型证券投资基金
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量张艳琪160790370人民币普通股160790370新乡市凯谊实业有限公司78425019人民币普通股78425019穆竟伟42007318人民币普通股42007318香港中央结算有限公司9646588人民币普通股9646588穆竟男8211182人民币普通股8211182
招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开放式指数证券7405900人民币普通股7405900投资基金苑怀进4990227人民币普通股4990227
招商银行股份有限公司－华夏中
3997500人民币普通股3997500
证1000交易型开放式指数证券
4上海凯宝药业股份有限公司2024年第三季度报告
投资基金陈宣讲3600000人民币普通股3600000
中国工商银行股份有限公司－华
3393100人民币普通股3393100
商可转债债券型证券投资基金
上述股东中穆竟伟、张艳琪、新乡市凯谊实业有限公司、穆竟
上述股东关联关系或一致行动的说明男为关联股东。除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
公司股东苑怀进通过普通证券账户持有3065400股，通过中银国际证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如
1924827股，实际合计持有4990227股；公司股东陈宣讲通过
有）
普通证券账户持有0股，通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有3600000股，实际合计持有3600000股。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
单位：股
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
期初普通账户、信用账期初转融通出借股份且期末普通账户、信用账期末转融通出借股份且股东名称户持股尚未归还户持股尚未归还（全称）占总股本占总股本占总股本占总股本数量合计数量合计数量合计数量合计的比例的比例的比例的比例招商银行股份有限
公司－华夏中证
8129000.08%819000.01%39975000.38%00.00%
1000交易
型开放式指数证券投资基金招商银行股份有限
公司－南方中证
8901000.09%1972000.02%74059000.71%00.00%
1000交易
型开放式指数证券投资基金
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
单位：股
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化情况
期末股东普通账户、信用账户持股及股东名称（全本报告期新增/退期末转融通出借股份且尚未归还数量转融通出借股份且尚未归还的股份数称）出量数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例招商银行股份有
限公司－华夏中
证1000交易型开新增00.00%39975000.38%放式指数证券投资基金
5上海凯宝药业股份有限公司2024年第三季度报告
中国建设银行股
份有限公司－汇
添富中证中药交退出00.00%30648000.29%易型开放式指数证券投资基金
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
（三）限售股份变动情况
□适用□不适用
单位：股本期解除限售本期增加限售拟解除限售日股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因股数股数期穆竟伟126021952126021952高管锁定高管锁定期止任立旺12203941220394高管锁定高管锁定期止朱迎军138048138048高管锁定高管锁定期止王国明22578405644601693380高管锁定高管锁定期止刘绍勇2738402738400高管锁定高管锁定期止张涛15500155000高管锁定高管锁定期止
合计1299275748538000129073774----
三、其他重要事项
□适用□不适用公司于2024年3月22日召开第六届董事会第二次会议，审议通过了《关于公司拟购买土地使用权并投资建设现代中药智能制造产业化项目的议案》，同意公司拟使用自有资金总额 12.12 亿元购买位于奉贤区市工业综合开发区 07A-
02A-03 号地块的 69196.49 平方米国有建设用地使用权并投资建设现代中药智能制造产业化项目。具体内容详见公司2024年3月22日在巨潮资讯网发布的《关于拟购买土地使用权并投资建设现代中药智能制造产业化项目的公告》（公告编号：2024-005）。
公司于2024年3月27日使用自有资金1.2456亿元，成功竞拍以挂牌方式出让的位于奉贤区市工业综合开发区07A-02A-03 号地块的 69196.49 平方米国有建设用地使用权（以实际出让文件为准）；截止本报告期末，已取得《中华人民共和国不动产权证书》，具体情况详见2024年4月26日披露于巨潮资讯网的《关于公司取得不动产权证书的公告》。
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：上海凯宝药业股份有限公司
2024年09月30日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
6上海凯宝药业股份有限公司2024年第三季度报告
货币资金1203072688.80601944185.62结算备付金拆出资金
交易性金融资产120439924.84150008092.32衍生金融资产
应收票据153310114.56158958721.59
应收账款286580190.92370363547.94应收款项融资
预付款项16452258.816808988.33应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款526392.19414415.80
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货188405481.74171793487.67
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产45714372.0614591146.20
流动资产合计2014501423.921474882585.47
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资
其他权益工具投资920636849.971261811842.65
其他非流动金融资产47885663.5747885663.57投资性房地产
固定资产269062207.44289572069.05
在建工程1208749.96520000.00生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产170146331.4745109839.91
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源商誉
长期待摊费用1827566.80212162.92
递延所得税资产27870155.6731612346.89
其他非流动资产874643258.731428066404.74
非流动资产合计2313280783.613104790329.73
资产总计4327782207.534579672915.20
流动负债：
短期借款2990000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款218990209.27134846066.63预收款项
7上海凯宝药业股份有限公司2024年第三季度报告
合同负债18970553.5845686166.62卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬7109318.681961967.42
应交税费18976472.5061340436.65
其他应付款45430419.6382623414.55
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债4194597.298387758.82
流动负债合计316661570.95334845810.69
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益38698218.4843261778.92
递延所得税负债117526960.10168708928.35其他非流动负债
非流动负债合计156225178.58211970707.27
负债合计472886749.53546816517.96
所有者权益：
股本1046000000.001046000000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积8624500.008624500.00
减：库存股
其他综合收益636333521.80926332265.58专项储备
盈余公积252364164.79252374855.36一般风险准备
未分配利润1910365011.641797885836.57
归属于母公司所有者权益合计3853687198.234031217457.51
少数股东权益1208259.771638939.73
所有者权益合计3854895458.004032856397.24
负债和所有者权益总计4327782207.534579672915.20
法定代表人：穆竟伟主管会计工作负责人：陈友龙会计机构负责人：李雅茹
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入1121237259.681154328501.63
其中：营业收入1121237259.681154328501.63
8上海凯宝药业股份有限公司2024年第三季度报告
利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本876743313.07927485108.17
其中：营业成本209650196.85240735379.54利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加15708937.3317388181.81
销售费用512983083.33565175061.91
管理费用65740906.0956406486.68
研发费用102273749.6376729257.45
财务费用-29613560.16-28949259.22
其中：利息费用14700.83
利息收入29717289.8629026262.50
加：其他收益5113143.763722916.03投资收益（损失以“－”号填
4692513.583326781.48
列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-3615559.18363826.96“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号
5947389.534460669.85
填列）资产减值损失（损失以“-”号
1701.01139737.87
填列）资产处置收益（损失以“-”号-11915.55
填列）三、营业利润（亏损以“－”号填
256621219.76238857325.65
列）
加：营业外收入2026.1550928.72
减：营业外支出153629.74240946.53四、利润总额（亏损总额以“－”号
256469616.17238667307.84
填列）
减：所得税费用39831811.6342836451.18五、净利润（净亏损以“－”号填
216637804.54195830856.66
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以216637804.54195830856.66
9上海凯宝药业股份有限公司2024年第三季度报告“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
217068484.50196123448.91（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”-430679.96-292592.25号填列）
六、其他综合收益的税后净额-289998743.78-73566453.99归属母公司所有者的其他综合收益
-289998743.78-73566453.99的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
-289998743.78-73566453.99综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
-289998743.78-73566453.99变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-73360939.24122264402.67
（一）归属于母公司所有者的综合
-72930259.28122556994.92收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
-430679.96-292592.25总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.20750.1875
（二）稀释每股收益0.20750.1875
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：穆竟伟主管会计工作负责人：陈友龙会计机构负责人：李雅茹
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1354929854.951270750877.49客户存款和同业存放款项净增加额
10上海凯宝药业股份有限公司2024年第三季度报告
向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还765660.063457881.72
收到其他与经营活动有关的现金32133585.71153650985.43
经营活动现金流入小计1387829100.721427859744.64
购买商品、接受劳务支付的现金337410455.24206120579.53客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金115824029.61120814499.58
支付的各项税费205982741.79205449228.66
支付其他与经营活动有关的现金469426006.80605523609.69
经营活动现金流出小计1128643233.441137907917.46
经营活动产生的现金流量净额259185867.28289951827.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金1016243608.321360288429.59
取得投资收益收到的现金4216498.204489449.52
处置固定资产、无形资产和其他长
884.96
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金34190000.00370000000.00
投资活动现金流入小计1054650991.481734777879.11
购建固定资产、无形资产和其他长
137695152.3316646280.76
期资产支付的现金
投资支付的现金999198502.421386284580.80质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金34200000.00336252704.27
投资活动现金流出小计1171093654.751739183565.83
投资活动产生的现金流量净额-116442663.27-4405686.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金2990000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计2990000.00偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
104614700.8362760000.00
现金
11上海凯宝药业股份有限公司2024年第三季度报告
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计104614700.8362760000.00
筹资活动产生的现金流量净额-101624700.83-62760000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额41118503.18222786140.46
加：期初现金及现金等价物余额435754185.62314480170.16
六、期末现金及现金等价物余额476872688.80537266310.62
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是□否
公司第三季度报告未经审计。
上海凯宝药业股份有限公司董事会
2024年10月24日
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