广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

广东顺控发展股份有限公司

2023年年度报告

2024年4月

1广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

2023年年度报告

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人陈海燕、主管会计工作负责人蒋毅及会计机构负责人（会计主管人员）吕锶宇声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者

的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

公司已在报告中详细描述了可能存在的相关风险，敬请投资者查阅本报

告第三节“管理层讨论与分析”的“十一、公司未来发展的展望”中“（四）可能面对的风险及应对措施”。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以617518730为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.73元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

2广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................2

第二节公司简介和主要财务指标........................................6

第三节管理层讨论与分析..........................................10

第四节公司治理..............................................30

第五节环境和社会责任...........................................49

第六节重要事项..............................................54

第七节股份变动及股东情况.........................................61

第八节优先股相关情况...........................................67

第九节债券相关情况............................................68

第十节财务报告..............................................69

3广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

备查文件目录

一、载有公司法定代表人陈海燕先生、主管会计工作负责人蒋毅先生和会计机构负责人吕锶宇女士签名并盖章的

2023年年度财务报表；

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的公司2023年度审计报告原件；

三、报告期内在公司指定信息披露报纸《证券时报》以及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。

上述文件置备地点：公司董事会办公室。

4广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

释义释义项指释义内容

公司、本公司指广东顺控发展股份有限公司顺控集团指广东顺德控股集团有限公司顺控环投指广东顺控环境投资有限公司沧州京投指沧州京投环保科技有限公司佛山市顺德区汇丰源环保工程管理有汇丰源指限公司广东顺控自华科技有限公司（原名：顺控自华指广东自华科技有限公司）顺合公路指佛山市顺德区顺合公路建设有限公司广东科创指广东省科技创业投资有限公司广东粤科路赢创业投资合伙企业（有粤科路赢指限合伙）粤科创投指广东粤科创业投资管理有限公司粤科集团指广东粤科金融集团有限公司银河证券指中国银河证券股份有限公司中伦律所指北京市中伦律师事务所天职国际会计师事务所（特殊普通合天职国际指

伙）国众联资产评估土地房地产估价有限国众联指公司中联国际指中联国际评估咨询有限公司顺德区国资局指佛山市顺德区国有资产监督管理局

通过适当的热分解、燃烧、熔融等反应，使垃圾经过高温下的氧化进行减垃圾焚烧发电指容，成为残渣或者熔融固体物质的过程

对污泥进行浓缩、调质、脱水、稳

污泥处理指定、干化或焚烧等减量化、稳定化、无害化的加工过程人们在日常生活中或者为日常生活提

供服务的活动中产生的固体废物，以及法律、行政法规规定视为生活垃圾生活垃圾指的固体废物。主要包括居民生活垃圾、集市贸易与商业垃圾、公共场所

垃圾、街道清扫垃圾及企事业单位垃圾等

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息股票简称顺控发展股票代码003039

变更前的股票简称（如有）无股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称广东顺控发展股份有限公司公司的中文简称顺控发展

公司的外文名称（如有） Guangdong Shunkong Development Co.Ltd.公司的外文名称缩写（如无

有）公司的法定代表人陈海燕佛山市顺德区大良街道办事处德和社区居民委员会新城区观绿路4号恒实置业广场1号注册地址

楼1901-1905、20层注册地址的邮政编码528300

2019年7月，公司住所由“佛山市顺德区大良街道凤山西路13号”变更为“佛山市顺德

公司注册地址历史变更情况区大良街道办事处德和社区居民委员会新城区观绿路4号恒实置业广场1号楼1901-

1905、20层”

佛山市顺德区大良街道办事处德和社区居民委员会新城区观绿路4号恒实置业广场1号办公地址

楼1901-1905、20层办公地址的邮政编码528300

公司网址 http://www.gdskfz.com/

电子信箱 shunkongfazhan@sina.com

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表

姓名蒋毅刘彩苗、霍艳丽佛山市顺德区大良街道办事处德和社佛山市顺德区大良街道办事处德和社联系地址区居民委员会新城区观绿路4号恒实区居民委员会新城区观绿路4号恒实置业广场1号楼20层置业广场1号楼20层

电话0757-223178880757-22317888

传真0757-223178890757-22317889

电子信箱 shunkongfazhan@sina.com shunkongfazhan@sina.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（网址：http://www.szse.cn）

媒体名称：《证券时报》公司披露年度报告的媒体名称及网址

披露网址：http://www.cninfo.com.cn公司年度报告备置地点公司董事会办公室

6广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

四、注册变更情况

统一社会信用代码 91440606279985694J

公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变化

历次控股股东的变更情况（如有）无变更

五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19号 68 号楼 A-1和 A-5 区域

签字会计师姓名颜艳飞、温永铭公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用□不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间北京市丰台区西营街8号院2021年3月8日至2023年中国银河证券股份有限公司王海明、黄钦亮

1号楼7至18层10112月31日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用□不适用

六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否追溯调整或重述原因会计政策变更本年比上年增

2022年2021年

2023年减

调整前调整后调整后调整前调整后营业收入145560233131963336131963336133811878133811878

10.30%

（元）1.395.985.982.032.03归属于上市公

243551257.238281271.238563383.273350617.273350617.

司股东的净利2.09%

3855515252润（元）归属于上市公司股东的扣除

233022573.229295122.229577234.267790523.267790523.

非经常性损益1.50%

5125218484

的净利润

（元）经营活动产生

562601393.612083058.612083058.618831419.618831419.

的现金流量净-8.08%

4052520000额（元）基本每股收益

0.39440.38590.38632.10%0.45410.4541（元/股）

稀释每股收益0.39440.38590.38632.10%0.45410.4541

7广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文（元/股）加权平均净资

9.79%10.27%10.28%-0.49%13.25%13.25%

产收益率本年末比上年

2022年末2021年末

2023年末末增减

调整前调整后调整后调整前调整后

532336648459818727460861617442231381442231381

总资产（元）15.51%

8.388.971.165.125.12

归属于上市公

257511433240038035240086165223927066223927066

司股东的净资7.26%

9.489.043.788.628.62产（元）会计政策变更的原因及会计差错更正的情况本公司自2023年1月1日采用《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的相关规定”。因执行该解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产产生的可抵扣暂时性差异，将累积影响数调整至2023年期初留存收益及其他相关财务报表项目。

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是□否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是□否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入300702007.70358589116.79414053698.56382257508.34归属于上市公司股东

29151357.7661240713.3793742093.9559417092.30

的净利润归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益27581373.8657471802.6591919340.7456050056.26的净利润经营活动产生的现金

149783109.05119733074.43133833096.10159252113.82

流量净额

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

8广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

□是□否

九、非经常性损益项目及金额

□适用□不适用

单位：元项目2023年金额2022年金额2021年金额说明非流动性资产处置损

益（包括已计提资产

348872.72-458605.33-227322.41

减值准备的冲销部

分）计入当期损益的政府

补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按

821284.781999868.161057087.32

照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除

外）除上述各项之外的其

12891728.2810581260.827228457.69

他营业外收入和支出

减：所得税影响额3492767.243035657.341808998.29少数股东权益影

40434.67100717.01689130.63响额（税后）

合计10528683.878986149.305560093.68--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

9广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

（一）水务行业根据近年来中华人民共和国国家发展和改革委员会等部门《关于清理规范城镇供水供电供气供暖行业收费促进行业高质量发展的意见通知》、广东省发展和改革委员会等部门《关于清理规范城镇供水供电供气行业收费促进行业高质量发展实施方案的通知》等精神，要求供水供电供气企业的投资界面应延伸至用户建筑区划红线，除法律法规和相关政策另有规定外，不得由用户承担建筑区划红线外发生的任何费用；新建商品房、保障性住房等建筑区划红线内配套建设的供水供电供气管线及配套设施投入使用后，可依法依规移交给供水供电供气企业实行专业化运营管理，相关运行维护等费用纳入企业经营成本。该等政策的实施将可能在一定时期、一定程度上对供水企业的盈利水平形成不利影响。

2023年7月，中华人民共和国国家发展和改革委员会等部门印发的《环境基础设施建设水平提升行动（2023－

2025年）》提出，到2025年，我国环境基础设施处理处置能力和水平显著提升，新增污水处理能力1200万立方米/日，新增和改造污水收集管网4.5万公里，新建、改建和扩建再生水生产能力不少于1000万立方米/日。该等基础设施的建设将为水务行业带来发展机遇。

（二）垃圾焚烧发电行业我国目前无害化垃圾处理主要包括卫生填埋方式和焚烧处理方式。根据中华人民共和国国家发展和改革委员会印发的《“十四五”新型城镇化实施方案》提出，到2025年城镇生活垃圾焚烧处理能力需达到80万吨/日左右，而根据国家统计局数据显示，截至2022年底，我国生活垃圾焚烧无害化处理能力已达到80.47万吨/日，我国垃圾焚烧发电行业经过“十二五”、“十三五”十年快速发展时期，一二线城市生活垃圾焚烧市场已趋近饱和，未来，市场将逐渐下沉，转向三四线城市甚至县城，向经济相对落后的地区转移。同时，随着环保标准的不断提升以及社会对环保设施的不断关注，老旧焚烧设施的提标技改或改造市场不断扩大。例如，《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》指出，构建集污水、垃圾、固废、危废、医废处理处置设施和监测监管能力于一体的环境基础设施体系，形成由城市向建制镇和乡村延伸覆盖的环境基础设施网络。

“十四五”时期，我国可再生能源将进入高质量跃升发展新阶段，随着双碳战略及“无废城市”建设的推进实施，将进一步推动垃圾填埋率的下降，促进固废领域的协同处置、资源化利用，助力减污降碳协同增效，为垃圾焚烧行业带来发展机遇及挑战。垃圾焚烧发电行业将逐步转为运营管理驱动的“精耕细作”，提质、降本、增效，不断提升项目运营能力将是垃圾焚烧发电行业实现内生增长、保持盈利能力的核心要素。

（三）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位无重大变化。

1、公司所属行业的发展阶段

水务业务、城市生活垃圾焚烧发电行业均处于行业发展的成熟期。

2、周期性特点

水务、垃圾焚烧发电业务均属于公用事业，与社会生产和居民生活息息相关，需求相对稳定，一般不会因经济活动变化出现较大差异的需求高低峰，因此，该等业务收入不存在明显周期性变动。

3、公司所处的行业地位公司自来水制售业务、垃圾焚烧发电业务在现行服务区域内不存在直接竞争对手。公司连续11年荣获“水业最具社会责任投资运营企业”；公司投资建设运营的顺控环投热电项目被评为 E20“双百跨越”垃圾焚烧标杆厂、广东省

生活垃圾焚烧厂无害化等级评价 AAA 级，运营管理水平、排放指标等达到行内先进水平；公司主营业务具备较好行业地位。

10广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

二、报告期内公司从事的主要业务

（一）报告期内公司所从事的主要业务

公司主营业务为自来水制售业务和垃圾焚烧发电业务，同时配套提供市政工程、环境安装工程服务、污水处理服务等。报告期内，公司主要业务未发生重大变化。

1）水务业务

公司拥有供水服务全产业链，包括取水、制水、输水到终端，并拥有顺德区供水特许经营权，供水特许经营区域范围为佛山市顺德区辖区内所有镇街，现投资运营自来水厂8间，设计日供水能力160.8万立方米，服务人口超320万。

报告期内，公司通过收购顺控自华、汇丰源控股权实现水务业务由供水向污水处理延伸。汇丰源根据特许经营合同以 BOT 模式在佛山市顺德区均安镇开展生活污水处理业务，现已建成并投产的污水处理规模为 4 万吨/日。顺控自华是国家级高新技术企业、广东省“专精特新”企业，在污水治理方面已取得多项专利，其中“藻菌共生一体化”技术已在鱼塘尾水治理中开展工程化应用，并获得相关主管部门认可。

2）垃圾焚烧发电业务

公司根据特许经营合同以 BOT模式开展垃圾焚烧发电业务的投资运营。公司原有的环投热电项目日处理生活垃圾

3000吨，生活污水处理厂污泥400吨，处理餐厨垃圾300吨，报告期内，公司成功实现了异地业务拓展，取得了沧州京

投的控股权，沧州京投拥有河间市垃圾综合发电项目的特许经营权，该项目垃圾处理规模为：日处理生活垃圾1000吨，粪便、市政污泥、餐厨垃圾各50吨，渗滤液500吨。

3)工程业务

公司以水务业务为依托，配套提供市政工程、环境安装工程等工程服务，报告期内，公司持续拓展二次供水相关工程、污水管网工程、养殖池塘改造提升等多项工程。

（二）报告期内公司产品市场地位、竞争优势与劣势、主要的业绩驱动因素

公司目前的业绩主要来源于自来水制售及垃圾焚烧发电业务。公司的自来水制售业务、垃圾焚烧发电业务所对应的产品、服务在现行服务区域内处于支配地位，但域内增长空间有限，需通过业务延伸及域外拓展等方式提升公司市场地位。

三、核心竞争力分析

1、运营管理优势

历经多年发展，公司已建立较为完善的管理体系，在水务、固废处理领域拥有较强的投资运营管理能力，具体包括不限于：

* 公司及下属主要子公司参考国际标准化组织制定的相关规范，制定了较为完善的管理体系并分别通过 ISO9001、ISO14001 及 ISO45001 等管理体系认证；

*公司在生产管理方面大力推行信息化、自动化管理，根据不同的业务建立相应的生产监控管理信息系统，同时专注生产运营管理的持续优化，重视以技术促生产，通过加强专利储备、技术改造、人才储备等举措，持续提升企业“硬实力”和“软实力”。

*公司投资建设运营的顺德区顺控环投热电项目在同一主厂房内集成生活垃圾焚烧系统、污泥干化系统和餐厨垃圾

处理系统，实现了资源的共享以及三大系统的高效协同运营管理，该项目通过广东省无害化等级评价 AAA 级，运营管理水平、排放指标等达到行内先进水平。

2023年5月，公司入选国务院国资委“双百企业”，公司改革发展成效获各级主管部门认可。

2、区域竞争优势

公司业务属于公用事业范畴，且立足于佛山市顺德区，顺德区位于珠三角腹地，现常住人口超320万。顺德区作为以制造业为主的经济大区，是全国最大的空调器、电冰箱、热水器、消毒碗柜生产基地之一，被誉为“中国家电之都”、

11广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文“中国燃气具之都”、“中国涂料之乡”。根据《佛山市顺德区国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》等地方规划，顺德区将通过开放合作、协同推进、优化产业结构、加大技术研究投入、深入实施创新驱动战略、推动城乡生态环境建设、加快新型城镇化建设等措施，使“人城产文”深度融合，城市更加宜居宜业。该等规划的制定及逐步落实，为公司业务的巩固及进一步扩张提供有力保障。

3、综合服务优势

公司秉持“为环境、为民生、为未来”的理念，专注深耕公用事业，业务涵盖水务综合服务、固废处理综合服务、市政工程与环境工程建设、环境检测与环保咨询等多个领域。公司通过资源整合、加大技术创新投入等多种途径，运用多项成功的精品项目经验，为城市升级提供生态环境服务解决方案，具有良好的综合服务能力。

四、主营业务分析

1、概述

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，也是经济恢复发展的一年，公司凝心聚力拓业务、强管理、谋发展，垃圾焚烧发电业务实现跨区域延伸，水务业务实现由供水向污水处理延伸，工程业务多点发力，整体业绩稳中有升。

报告期内，公司实现营业收入145560.23万元，同比增长10.3%；实现扣非归母净利润23302.26万元，同比增长1.5%；自来水业务销售量36651.65万立方米，同比下降0.36%；生活垃圾接收量（含餐厨垃圾）126.25万吨，同比增长7.27%；污泥接收量8.1万吨，同比下降3.17%；发电量56877.40万千瓦时，同比增长5.68%；上网电量

50124.89万千瓦时，同比增长6.44%。2023年公司主要经营工作如下：

（一）取得沧州京投控股权，垃圾焚烧发电业务实现跨区域发展

报告期内，公司及子公司顺控环投通过收购、增资合计持有沧州京投82.97%股权，沧州京投拥有河北省沧州市河间市垃圾综合发电项目的特许经营权，该项目垃圾处理规模为：生活垃圾1000吨/日，粪便、市政污泥、餐厨垃圾各50吨/日；渗滤液500吨/日。

（二）取得顺控自华、汇丰源控股权，充实水处理技术能力，水务业务实现由供水向污水处理延伸

报告期内，公司收购了汇丰源 95%股权，实现业务由供水向污水处理延伸。汇丰源根据特许经营合同以 BOT 模式在佛山市顺德区均安镇开展生活污水处理业务，现已建成并投产的污水处理规模4万吨/日；收购顺控自华62.8%股权，充实水处理技术能力，顺控自华是国家级高新技术企业、广东省“专精特新”企业，在污水治理方面已取得多项专利。

（三）多点发力，工程业务开拓成效显著

报告期内，公司持续拓展二次供水相关工程、养殖池塘改造提升工程、污水管网工程等业务，同时积极推广下属子公司顺控自华的“藻菌共生一体化”技术在鱼塘尾水治理中的工程化应用，工程业务收入同比增加1.12亿元，增幅为

210.51%。

（四）环投热电项目通过广东省无害化 AAA 级评价，项目运营管理水平获认可

报告期内，公司建设运营的顺德区顺控环投热电项目顺利通过广东省无害化 AAA 级评价，标志着该项目运营管理水平、排放指标等达到行内先进水平。

12广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

（五）持续关注双碳政策，探索布局新能源产业

报告期内，公司响应国家双碳政策，结合自身业务特点，试点开展新能源领域的投资运营，建成光伏电站8个、装机容量 5.32MWp，建成储能电站 2 个、储能装机容量 1400kWh。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2023年2022年

同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重

1455602331.31319633365.9

营业收入合计100%100%10.30%

98

分行业

自来水制售808785327.8455.56%814679320.1861.74%-0.72%

污水处理6062244.910.42%

工程业务165173210.3311.35%53194870.564.03%210.51%垃圾焚烧发电项

440546950.4930.27%419421283.9231.78%5.04%

目

其他业务35034597.822.41%32337891.322.45%8.34%分产品

自来水制售808785327.8455.56%814679320.1861.74%-0.72%

污水处理业务6062244.910.42%

工程业务165173210.3311.35%53194870.564.03%210.51%垃圾焚烧发电项

440546950.4930.27%419421283.9231.78%5.04%

目

其他业务35034597.822.41%32337891.322.45%8.34%分地区

1450769091.31319633365.9

广东省内99.67%100.00%9.94%

98

广东省外4833240.000.33%0.000.00%100.00%分销售模式

1455602331.31319633365.9

直销100.00%100.00%10.30%

98

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

□适用□不适用

单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减分行业

808785327.506765007.

自来水制售37.34%-0.72%1.59%-1.43%

8489

165173210.121176080.

工程业务26.64%210.51%212.91%-0.56%

3335

垃圾焚烧发电440546950.186574754.

57.65%5.04%5.37%-0.13%

项目4907分产品

13广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

808785327.506765007.

自来水制售37.34%-0.72%1.59%-1.43%

8489

165173210.121176080.

工程业务26.64%210.51%212.91%-0.56%

3335

垃圾焚烧发电440546950.186574754.

57.65%5.04%5.37%-0.13%

项目4907分地区

145076909826653113.

广东省内43.02%9.94%14.22%-2.14%

1.3923

分销售模式

145560233832608919.

直销42.80%10.30%15.05%-2.36%

1.3944

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用□不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

□是□否行业分类项目单位2023年2022年同比增减

销售量万立方米36651.6536785.47-0.36%

生产量万立方米44806.0445856.94-2.29%自来水制售

库存量万立方米0.000.000.00%

销售量万千瓦时50124.8947091.446.44%

垃圾焚烧发电项生产量万千瓦时56877.4053818.405.68%

目库存量万千瓦时0.000.000.00%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用□不适用

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用□不适用

（5）营业成本构成产品分类产品分类

单位：元

2023年2022年

产品分类项目占营业成本比占营业成本比同比增减金额金额重重

167621117.154771938.

自来水制售折旧与摊销33.08%31.03%8.30%

5462

92521657.294271660.8

自来水制售水资源费18.26%18.90%-1.86%

00

246622233.249808221.

自来水制售运营成本48.67%50.08%-1.28%

1518

14广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

垃圾焚烧发电特许经营权摊57706439.555303633.2

30.93%31.23%4.34%

项目销87

垃圾焚烧发电54374082.355053041.5

维护与修理29.14%31.09%-1.23%项目08

垃圾焚烧发电74494232.166716899.9

运营成本39.93%37.68%11.66%项目99说明无。

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□是□否报告期内，公司新纳入合并报表范围的子公司共6家，其中新设2家，收购4家，详见本报告第十节财务报告之“九、合并范围的变更“。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用□不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）548300804.19

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例37.67%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例4.20%公司前5大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例广东电网有限责任公司佛山

1262664748.9818.05%

供电局佛山市顺德区城市管理和综

2144845195.519.95%

合执法局广东顺铁控股有限公司及其

397358991.646.69%

控制企业美的控股有限公司及其同一

432247428.392.22%

实际控制人控制的企业盈峰环境科技集团股份有限

511184439.670.77%

公司及其控制企业

合计--548300804.1937.67%主要客户其他情况说明

□适用□不适用广东顺铁控股有限公司为同受公司实控人佛山市顺德区国有资产监督管理局控制的企业其部分控制企业系公司控股股东

曾控制的单位或控股股东董监高曾兼任董事/高管的单位。

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）239540596.36

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例47.17%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例5.21%

15广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例广东电网有限责任公司佛山

1105578534.0620.79%

供电局

2广东省北江流域管理局63768802.2012.56%

广东顺德控股集团有限公司

326451094.225.21%

及其控制的其他企业

4广东省西江流域管理局23412786.004.61%

广州市第二市政工程有限公

520329379.884.00%

司

合计--239540596.3647.17%主要供应商其他情况说明

□适用□不适用

广东顺德控股集团有限公司为公司控股股东，其部分控制企业为公司提供保安、劳务派遣、租赁等服务。

3、费用

单位：元

2023年2022年同比增减重大变动说明

报告期内无重大变

销售费用43952704.4642043589.364.54%化。

报告期内无重大变

管理费用126694288.50110994302.3914.14%化。

主要是报告期平均利

财务费用5710374.2310277276.50-44.44%率下降使利息支出同比减少的影响。

报告期内无重大变

研发费用23625677.3725016493.92-5.56%化。

报告期内因业务规模增加应收款项相应增加，同时受经济环境信用减值损失（损失-11259402.793452697.25-426.10%影响，部分应收款账“－”号填列）

期同比有所延长，计提的信用减值损失相应增加。

已完工未结算的合同资产减值损失（损失-5442887.03/资产增加，其相应的“－”号填列）预期信用损失增加。

4、研发投入

□适用□不适用预计对公司未来发展主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标的影响提高不间断供电系统实现不间断供电系统提高设备系统可靠

UPS 系统可靠性研究 已完成

稳定性供电冗余性，降低维护成本硝化池曝气技术的研研发出相应技术并申延长设备使用寿命，保障设备可靠运行已完成究请专利降低运行维护成本

提高系统换热效率，污泥干化系统疏水系增加干燥机循环及换减少系统运行能耗，已完成避免人员烫伤及保护统节能研究热效率降低运行成本设备

餐厨沥水罐底部排渣在沥水罐底部增加排已完成防止管道、设备堵提高设备系统运行可

16广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

系统可靠性研究渣系统，提高清理罐塞，减少三相分离机靠性，降低维护成本内固渣的便捷性，提的设备磨损高排渣效率新设计顺控环投热电

项目 400V 公用段系 提高全厂设备的用电

厂用 400V 用电系统安 延长设备使用寿命，统，主要用于生产车已完成安全，增加运行生产全性研究降低检修成本间各项低压交流负荷安全保护供电一种抗干扰的液位测提高液位测量准确性进行中减少维护工作量降低维护成本量及控制系统研究保持三相分离机进料提高餐厨垃圾处理系

餐厨垃圾油脂萃取功提高餐厨垃圾处理系流量稳定，提高其出进行中统产油量，提升经济能性研究统油脂萃取效率油效果；提高洗油筛效益分机洗油效率提高螺旋减速机密封解决螺旋减速机漏料餐厨螺旋减速机防水性，降低设备损坏故进行中渗水问题，延长设备降低检修成本密封研究障机率使用寿命活性炭喷射系统称重提高活性炭称重的可已完成减少物料损耗降低成本方式可靠性研究靠性降低高过入口烟气温锅炉换热结构设计及优化余热锅炉受热面

进行中度及锅炉排烟温度，节能增效节能增效技术研发布置方式减少热损失同时检测多种水质邻研究同时检测多种水苯二甲酸酯类方法的质邻苯二甲酸酯类方已完成提升应急检测能力保障供水安全研究法

研发智能化、标准

智慧监控的分散式污研发出相应技术、申

化、模块化的分散式

水高效处理技术研发进行中请专利，并应用于公提升经济收益污水高效节能新型处与应用司相关产品理技术和装备公司研发人员情况

2023年2022年变动比例

研发人员数量（人）917915.19%

研发人员数量占比5.92%5.70%0.22%研发人员学历结构

本科595311.32%

硕士9580.00%

博士10/

专科22214.76%研发人员年龄构成

30岁以下3215113.33%

30~40岁4952-5.77%

40岁以上1012-16.67%

公司研发投入情况

2023年2022年变动比例

研发投入金额（元）24537087.0825016493.92-1.92%

研发投入占营业收入比例1.69%1.90%-0.21%研发投入资本化的金额

911409.710.00/

（元）资本化研发投入占研发投入

3.71%0.00%3.71%

的比例

17广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用□不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用□不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用□不适用

子公司顺控自华与外部技术团队合作，开展分散式污染水体治理技术的有关研究，研究成果拟用于产业化应用，资本化研发投入同比增加。

5、现金流

单位：元项目2023年2022年同比增减

经营活动现金流入小计1516248448.591473285368.552.92%

经营活动现金流出小计953647055.19861202310.0310.73%经营活动产生的现金流量净

562601393.40612083058.52-8.08%

额

投资活动现金流入小计70438414.08160064589.50-55.99%

投资活动现金流出小计381812254.74379565826.080.59%投资活动产生的现金流量净

-311373840.66-219501236.58-41.86%额

筹资活动现金流入小计214287467.97350077828.62-38.79%

筹资活动现金流出小计564478590.58459085876.2722.96%筹资活动产生的现金流量净

-350191122.61-109008047.65-221.25%额

现金及现金等价物净增加额-98963569.87283573774.29-134.90%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

□适用□不适用

投资活动现金流入同比减少55.99%，主要是报告期持有到期的大额存单较去年同期减少的影响；

投资活动产生的现金流量净额同比减少41.86%，主要是报告期投资活动现金流入同比减少的影响；

筹资活动现金流入同比减少38.79%，主要是本期取得借款收到的现金同比减少的影响；

筹资活动产生的现金流量净额同比减少221.25%，主要是筹资活动现金流入同比减少，以及新增子公司沧州京投偿还原控股股东北京京城环保股份有限公司借款本息约1亿元的影响；

现金及现金等价物净增加额同比减少134.90%，主要是报告期经营、投资、筹资活动产生的现金流量净额均同比有不同幅度减少的影响。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用□不适用

18广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润相差21995.79万元，占净利润的64.19%，是由于固定资产折旧和无形资产、长期待摊费用摊销等利润表中非付现因素、财务费用和投资收益等利润表中非经营活动因素、递延所得

税资产负债、存货与经营性应收应付项目余额的增减变动因素共同影响所致。

五、非主营业务分析

□适用□不适用

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2023年末2023年初

比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例

837828871.972102290.报告期内无重

货币资金15.74%21.09%-5.35%

7501大变化。

主要是报告期内新增非同一控制子公司而增加应收账

273428448.107164906.

应收账款5.14%2.33%2.81%款，同时受经

7149

济环境影响部分应收款账期同比有所延长的影响。

主要是报告期建设合同形成

58624974.424362054.7

合同资产1.10%0.53%0.57%的已完工未结

98

算资产增加的影响。

63077096.066816365.6报告期内无重

存货1.18%1.45%-0.27%

04大变化。

报告期内无重

投资性房地产7519008.450.14%8079949.470.18%-0.04%大变化。

主要是报告期

19260643.811096755.3

长期股权投资0.36%0.24%0.12%内增加参股企

70业的影响。

160437094150245801报告期内无重

固定资产30.14%32.60%-2.46%

5.210.34大变化。

113757574.152099606.报告期内无重

在建工程2.14%3.30%-1.16%

5459大变化。

34931639.439790389.7报告期内无重

使用权资产0.66%0.86%-0.20%

98大变化。

222614831.200239223.报告期内无重

短期借款4.18%4.34%-0.16%

2807大变化。

23725749.422978416.5报告期内无重

合同负债0.45%0.50%-0.05%

81大变化。

主要是报告期内因并购子公

602338084.370000000.司合并报表范

长期借款11.31%8.03%3.28%

2300围变更，长期

借款同比增加的影响。

19广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

30894985.835707108.2报告期内无重

租赁负债0.58%0.77%-0.19%

94大变化。

主要是报告期内并购子公

预付款项961495.910.02%0.000.00%0.02%司，预付货款等较期初增加的影响。

主要是报告期末应收增值税

70231921.446008010.2退税款及代垫

其他应收款1.32%1.00%0.32%

55飞灰填埋费用

同比增加的影响。

主要是报告期内因并购子公

52479650.415987011.9司合并报表范

其他流动资产0.99%0.35%0.64%

04围变更，待抵

扣进项税同比增加的影响。

主要是报告期内因并购子公

204537065154608717司合并报表范

无形资产38.42%33.55%4.87%

2.650.18围变更，特许

经营权同比增加的影响。

主要是报告期内因并购子公司合并报表范

开发支出643560.650.01%0.000.00%0.01%围变更，资本化研发投入增加的影响。

主要是报告期末预付设备款

其他非流动资11627488.7

0.22%4234380.230.09%0.13%项与工程款项

产7余额同比增加的影响。

主要是报告期

46021758.130583049.8末应交未交企

应交税费0.86%0.66%0.20%

89业所得税同比增加的影响。

主要是报告期末一年内到期

一年内到期的198929908.120379750.

3.74%2.61%1.13%的长期借款余

非流动负债5373额同比增加的影响。

主要是报告期

35491710.720035060.6末待转销项税

其他流动负债0.67%0.43%0.24%

74余额同比增加的影响。

主要是报告期末一年内到期

17930962.1的预计负债重

预计负债5336019.220.10%0.39%-0.29%

3分类至一年内

到期的非流动负债的影响。

递延所得税负16110502.610915994.2主要是报告期

0.30%0.24%0.06%

债51内非同一控制

20广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

企业合并资产评估增值形成的递延所得税负债增加的影响。

境外资产占比较高

□适用□不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

□适用□不适用

单位：元计入权益本期公允的累计公本期计提本期购买本期出售项目期初数价值变动其他变动期末数允价值变的减值金额金额损益动金融资产

4.其他权

987358741186211011862

益工具投.04.041.04资金融资产987358741186211011862

小计.04.041.04

987358741186211011862

上述合计.04.041.04

金融负债0.000.00其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是□否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末余额账面余额账面价值受限类型受限情况

货币资金95858528.4395858528.43注1注1

无形资产3380000.003035102.04质押注2

应收账款48602498.4246806976.05质押注3

合计147841026.85145700606.52----

注1：期末使用受限的货币资金包括履约保证金、大额存单以及因诉讼事项冻结的资金1527140.50元。

注2：本公司的子公司广东顺控自华科技有限公司向中国银行股份有限公司顺德分行借入的人民币金额为

5000000.00元的银行借款，以其持有的部分专利权作为质押；

21广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

注3：本公司的子公司佛山市顺德区汇丰源环保工程管理有限公司向广东顺德农村商业银行股份有限公司均安支行借入的人民币金额为7576332.18元的银行借款，以其有权处分的应收账款（即佛山市顺德区汇丰源环保工程管理有限公司污水处理收费权（包括一、二期污水处理费、管网维护费、投资回报等收入））作为质押。

本公司的子公司沧州京投环保科技有限公司向中国建设银行股份有限公司河间支行借入的人民币金额为448012000.00元的银行借款，以其有权处分的应收账款（即沧州京投环保科技有限公司河间市垃圾综合处理发电项目电费收费权）作为质押。

七、投资状况分析

1、总体情况

□适用□不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用□不适用

单位：元截至资产被投披露披露负债本期资公主要投资投资持股资金合作投资产品预计是否日期索引表日投资司名业务方式金额比例来源方期限类型收益涉诉（如（如的进盈亏称有）有）展情况广东《关恒健于与国际专业投资投资广东有限机构已设恒则公司共同立，顺环、广投资截至保产东顺投资暨关

100报告2023

业发投德上活联交

00049.9期末年08

展合资、新设自筹市公7年动、0.000.00否易的

0008%已累月11

伙企咨询司高咨询公

0.00计出日业质量服务告》资（有发展（公

450

限合基金告编万元

伙）合伙号：

企业2023

（有-限合023

伙））天津《关沧州首诚垃圾已完于收

京投168环保处理成投-2023购沧垃圾

环保00082.9科技服资并269年10州京

焚烧其他自筹长期0.00否

科技000.7%合伙务、办理883月23投环发电

有限00企业焚烧工商0.50日保科

公司（有发电登记技有限合限公

22广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

伙）司股

、北权暨京京增资城环的的保股公份有告》

限公（公司告编

号：

2023

-

034

）

116-

800269

合计----------------0.00------

000883

0.000.50

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用□不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用□不适用

（1）募集资金总体使用情况

□适用□不适用

单位：万元报告期累计变累计变尚未使本期已已累计尚未使闲置两内变更更用途更用途用募集募集年募集方募集资募集资使用募使用募用募集年以上用途的的募集的募集资金用份式金总额金净额集资金集资金资金总募集资募集资资金总资金总途及去总额总额额金金额金总额额额比例向存放于募集资

公开发313811195.6769.2571425714

2021年36332000.00%金专用

行.822801.21.21账户和进行现

23广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

金管理

313811195.6769.2571425714

合计--36332000.00%--.822801.21.21募集资金总体使用情况说明

（一）首次募集资金情况经中国证券监督管理委员会《关于核准广东顺控发展股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2021]413 号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司首次向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）6200 万股，每股发行价格5.86元，募集资金总额为36332万元，扣除各类发行费用之后实际募集资金净额31381.82万元。前述募集资金到账时间为2021年3月1日，募集资金到位情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2021年

3月1日出具天职业字[2021]8996号验资报告。

(二)募集资金在专户存放和管理情况

公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，仅用于本公司募集资金的存储和使用；公司与保荐机构、募集资金存放银行签订募集资金三方监管协议，并严格按照协议的规定存放和使用募集资金。

（三）募集资金使用和结余情况报告期末，承诺投资项目累计投入募集资金6769.01万元，尚未使用募集资金总额25714.21万元（含扣除手续费后的相关利息收入）。

（2）募集资金承诺项目情况

□适用□不适用

单位：万元承诺投是否已截至期项目达项目可募集资截至期资项目变更项调整后本报告末投资到预定本报告是否达行性是金承诺末累计和超募目（含投资总期投入进度(3)可使用期实现到预计否发生投资总投入金

资金投部分变额（1）金额＝状态日的效益效益重大变

额额（2）

向更）(2)/(1)期化承诺投资项目

1、顺德

右滩水2025年

17252.17252.3346.2

厂二期否12.1119.40%12月31不适用否

23235

扩建工日程

2、右滩

水厂2019年

1854.5

DN1600 否 2500 2500 0 74.18% 12 月 31 不适用 否

5

给水管日道工程

3、乐从

至北滘

2024年

DN800 7338.4 7338.4

否711.720.16%09月30不适用否给水管99日道连通工程

4、北滘

出厂

（三乐路至环2024年镇西否3403.83403.8911.4917.7626.96%06月30不适用否

路）日

DN1200给水管道工程

5、顺控否887.3887.3264.77638.7371.99%2024年不适用否

24广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

发展信12月31息化建日设项目承诺投

31381.31381.1195.26769.0

资项目------0----

828281

小计超募资金投向无

31381.31381.1195.26769.0

合计------0----

828281

1、顺德右滩水厂二期扩建工程项目顺德右滩水厂二期扩建工程项目的建设规模为：新增制水能力18万立方米/日（包含规模18万立方米/日常规处理工艺，规模27万立方米/日深度处理工艺及对应的污泥处理设施）。该项目第一阶段的建设（即

9万立方米/日常规处理工艺）已于2022年12月正式投入使用，目前正在办理该部分工程的竣工结算工作。

该项目第一阶段投入使用后，公司在顺德中、东部的供水能力得到了一定的提升。叠加公司为缓解顺德北部片区、三龙湾高新区供水压力，于2022年8月正式投入使用的乐从水厂制水系统改造提升工程，乐从水厂新增供水能力5万立方米/日，公司供水能力现阶段能够保障区域供水。考虑到目前经济大环境对供水需求的影响，从合理有效配置公司资源，更好地维护全体股东权益出发，经公司第三届董事会第十三次会议

和第三届监事会第十一次会议审议通过，公司决定缓建顺德右滩水厂二期扩建工程项目剩余建设内容，项目整体达到预定可使用状态日期由2022年12月31日延期至2025年12月31日。

分项目

2、右滩水厂 DN1600 给水管道工程

说明未

右滩水厂 DN1600 给水管道工程已于 2019 年 12 月达到预定可使用状态，目前正在办理工程结算相关手达到计续。该项目接通右滩水厂出厂水管及原有市政给水主干管，在提升杏坛片区供水能力、保障本地区经济发划进

展、提高城市供水安全等方面达到了预期效果，其效益体现在公司整体自来水制售业务的业绩中，无法单独度、预核算效益。

计收益的情况

3、乐从至北滘 DN800 给水管道连通工程

和原因

乐从至北滘 DN800 给水管道连通工程部分管道沿华阳路铺设，因华阳路南延线（荷岳路-三乐路）道路（含建设工程项目的竣工验收延期，导致该项目工程相应延期；同时，该项目部分管道沿佛山一环路铺设，因受“是否佛山一环路实施高速化改造影响，施工条件发生变化，相关施工方案、路由选择需与政府相关管理部门进一达到预步协商，经公司第三届董事会第四次会议和第三届监事会第三次会议审议通过，项目达到预定可使用状态日计效期由2022年2月28日延期至2024年9月30日。

益”选择“不

4、北滘出厂（三乐路至环镇西路）DN1200 给水管道工程适用”

北滘出厂（三乐路至环镇西路）DN1200 给水管道工程由于：1）部分管道路由途经轨道交通 14 号线北滘的原

段中发路站，受佛山轨道交通14号线北滘段规划影响，与轨道建设相关管理单位、当地政府部门协商路由因）的时间较长；2）工程施工过程中部分路段地质条件较差，应当地政府部门要求，在该路段开工前后需对周边道路及建筑物等进行鉴定，对地表道路进行沉降监测；3）该工程部分管道途经工业区，应部分工厂要求调整围蔽施工时间以保证厂区正常生产，部分路段实行间断性施工，经公司第三届董事会第二十一次会议和

第三届监事会第十七次会议审议通过，公司决定将该募投项目达到预定可使用状态日期由2023年12月31日延期至 2024年 6月 30 日。截至本报告日，北滘出厂（三乐路至环镇西路）DN1200 给水管道工程已完工，正在办理竣工验收相关手续。

5、顺控发展信息化建设项目

顺控发展信息化建设项目受社会环境影响，部分规划项目的前期考察、调研、实施等推进不如理想，项目建设进度放缓，经公司第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第十一次会议审议通过，项目达到预定可使用状态日期由2022年12月31日延期至2024年12月31日。

项目可行性发生重大无变化的情况说明超募资不适用金的金

25广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

额、用途及使用进展情况募集资金投资项目实不适用施地点变更情况募集资金投资项目实不适用施方式调整情况适用2021年4月23日，公司第二届董事会第二十三次会议、第二届监事会第十四次会议审议通过了《关于募集资使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意置换截至2021年4月13金投资 日公司已使用自筹资金支付的发行费用 11501751.87 元（含税）、右滩水厂 DN1600 给水管道工程项目项目先18473153.10元（截至2021年4月13日，该项目以自筹资金预先投入金额2677.02万元，与置换募集资期投入金的差额为2019年8月6日第二届董事会第十次会议审议通过《关于公司首次公开发行股票募集资金投资及置换项目及可行性的议案》前的投入）。

情况上述投入及置换情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具了《关于广东顺控发展股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金和已支付发行费用的鉴证报告》（天职业字[2021]23840号），款项已于2021年5月10日完成置换。

适用用闲置2023年4月18日，公司第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十三次会议审议通过了《关于使募集资用部分募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保募集资金投资项目所需资金和保证募集资金安全的金暂时前提下，在不超过人民币2.7亿元的额度内使用暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限为自公司董事会补充流

审议通过之日起12个月。在上述额度及决议有效期内，资金可滚动使用。同时，董事会授权经营管理层在动资金

额度范围内行使投资决策权并签署相关合同文件。报告期末，公司现金管理余额为25714.21万元，本报告情况

期内取得现金管理收益248.50万元。

项目实施出现募集资不适用金结余的金额及原因尚未使用的募

报告期内，公司尚未使用的募集资金存放于募集资金专用账户；暂时闲置的募集资金进行现金管理，用于购集资金

买大额存单、协定存款等存款产品。

用途及去向募集资金使用及披露中存在无的问题或其他情况

（3）募集资金变更项目情况

□适用□不适用

26广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用□不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用□不适用

九、主要控股参股公司分析

□适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润佛山市顺德区水业自来水制275000013292619162639364205287519046476758子公司

控股有限售00.00729.9700.7785.379.525.31公司广东顺控垃圾焚烧

666666716780411547688445075022838252024781

环境投资子公司发电项目

00.00986.51482.9433.1531.3786.12

有限公司运营报告期内取得和处置子公司的情况

□适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响有利于提升公司水务综合服务技术实广东顺控自华科技有限公司受让股权力，对公司业绩无重大影响。

该公司在佛山市顺德区均安镇开展生佛山市顺德区汇丰源环保工程管理有

受让股权活污水处理业务，对公司业绩无重大限公司影响。

有利于提升新能源业务规模，对公司江门市金旭柒玖新能源有限公司受让股权业绩无重大影响。

有利于提升公司在垃圾焚烧发电板块

沧州京投环保科技有限公司受让股权的日处理能力和运营规模，加强业务协同，对公司业绩无重大影响。

该公司以开拓绿色节能业务为主，对广东顺控泓铖能源有限公司投资设立公司业绩无重大影响。

该公司以污水处理业务投资运营为广东顺控水环境治理有限公司投资设立主，对公司业绩无重大影响。

主要控股参股公司情况说明

十、公司控制的结构化主体情况

□适用□不适用

27广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

十一、公司未来发展的展望

（一）行业格局和趋势

详见第三节管理层讨论与分析中的“一、报告期内公司所处的行业情况”。

（二）公司发展战略

公司以“为环境、为民生、为未来”为理念，以成为国内优秀的城市环境综合服务提供商为愿景，坚持服务为民的经营理念，通过进一步整合公司的资源，为城市升级提供生态环境服务解决方案。

公司制定的发展战略是：做好业务组合的加法，挖掘顺德需求、结合细分市场机会点和自身基础，进一步实现业务多元化；借力投资并购做乘法，坚持内生式增长和外延式并购的发展思路，突破内生式增长的局限；强化投、研、建、运一体化能力，逐步形成集投融资、研发、建设和运营为一体的能力体系；加强配套机制保障建设，建立市场化薪酬体系并优化人才激励机制，吸引并留住人才，支撑发展；深耕顺德、走向全国。

（三）经营计划

2024年，公司将以“双百行动”为抓手，按照“拓市场、增规模；强管理、提效益”的工作主线，铆足干劲、加快发展。

业务延伸布局方面，公司将围绕水务行业，在二次供水、优质水供应等方面寻求突破，积极布局水环境治理业务、拓展污水处理业务；围绕环保行业，积极响应国家双碳政策，试点开展新能源项目的投资运营，强化检测、环保工程与咨询业务，重点关注固废全产业链相关业务。致力提升公司业务辐射能力，推动业务的外向拓展，为城市提供优质的环境综合服务。

管理方面，公司将持续激发组织内生动力，逐步搭建“投资并购、整合管理、创新发展、联动合作、延链强链”的良性发展循环，培育“内生驱动与外延拓展”有机结合的新质生产力。

（四）可能面对的风险及应对措施

1.经营风险

公司可能面临主营业务所处市场过于集中、供水价格调整受限或滞后、自来水制售业务的水质控制风险及电力供应

风险、垃圾焚烧发电业务的垃圾量不足等经营风险，从而影响公司的经营业绩。

应对措施：为应对市场集中问题，公司将积极延伸业务布局，深耕顺德、走向全国。在自来水制售业务方面，公司将持续加强与当地政府有关部门的沟通，做好安全优质供水、节能降耗、成本管控等工作，使公司供水价格符合“补偿成本、合理收益、节约用水、公平负担”的城市供水定价原则；通过“双回路”供电方式，保障各水厂的取水、制水、输水设施稳定供电；持续完善水质控制管理体系，从水源选择及保护、水质标准执行、水质监测、应急管理等方面采取有效措施，实现对取水、制水、输水的闭环管理，确保供水水质符合国家标准。在垃圾焚烧发电业务方面，公司将一方面积极加快协同处置一般工业固废业务，多元化收集可焚烧物，另一方面持续开展技改工作，保障项目的安全高效运营。

2.政策风险

公司可能面临经济政策、税收政策、行业政策、环境保护政策等方面的调整，从而影响公司的经营业绩。

应对措施：公司将密切关注宏观经济政策动态，加强行业政策的研究分析，并与地方相关政府部门保持密切沟通和联系，提高公司抵御政策性风险的能力。

3.财务风险

28广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

公司主营的自来水制售业务及垃圾焚烧发电业务均为重资产业务，存在前期投资规模大、回报周期长的特点，对公司资金实力及融资能力有较高要求。随着公司经营规模的扩大以及资本性支出的提高，若无法持续通过合理的资金成本满足公司资金需求，将对公司经营发展造成一定限制。

应对措施：未来，公司将全面系统规划公司资金需求，进一步提高公司资金整体使用效率，发挥资金统一调配作用，满足资金需求，节约资金整体成本。探索股权融资和债券融资等多样化融资方式，同时与银行建立良好的合作关系，最大程度支持和满足公司快速发展对资金的需求，并有效控制财务成本。

4.投资风险

随着公司业务的延伸发展，公司在保障供水业务的固定资产投入的基础上，还将增加环保公用、新能源等领域的投资，该等投资项目受市场环境变化、地方经济发展状况、行业政策变化等多种因素影响，可能导致项目收益低于预期，投资回收期延长，进而对公司财务状况及经营成果造成一定影响。

应对措施：公司将持续完善投前的调查、研究机制，投中的管理、激励机制，投后的评价、退出机制等，从多方位着手降低投资风险。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

□适用□不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。

□是□否

29广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

第四节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格遵守《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律、法规及规范性文件的规定，遵守深交所《股票上市规则》等深交所业务规则，同时，按照公司内部的《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《关联交易管理制度》《对外担保管理制度》等一系列内部控制制度，不断完善公司的法人治理结构。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会以及经理层均按照《公司章程》和各项议事规则、工作细则规范运作，切实履行各自应尽的职责和义务。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是□否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》等法律法规和《公司章程》的要求规范运作，在资产、人员、财务、机构、业务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。

1、资产完整情况

公司具备与生产经营有关的水厂、供水管网和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、房产、设备和特许经营权等所有权或使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统。

2、人员独立情况

公司的董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》及其他法律、法规、规范性文件以及《公司章程》等规定的程

序选举或聘任产生。公司高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。同时，公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。公司建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度以及考核、奖惩制度，建立了独立的工资管理、福利与社会保障体系，公司人员独立。

3、财务独立情况

公司设置独立的财务部门并配备专职财务人员，建立了独立的会计核算体系，并制定了完善的财务管理制度，能独立作出财务决策。公司在银行开立了独立账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。

公司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务。

4、机构独立情况

根据《公司法》及《公司章程》的要求，公司设立股东大会作为最高权力机构、设置董事会为决策机构、设置监事会为监督机构，并完善了内部控制的各项规章制度，法人治理结构规范有效。公司根据经营发展的需要，建立了符合公司实际情况的独立、健全和完整的内部经营职能机构，不受控股股东和实际控制人的干预，与控股股东在机构设置、人员及办公场所等方面完全分开，独立行使经营管理职权，不存在混合经营、合署办公的情形。

5、业务独立情况

公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，且具有完整的业务体系，能独立面向市场自主经营。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争或显失公平的关联交易。

30广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

三、同业竞争情况

□适用□不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议巨潮资讯网

（www.cninfo.com.cn）及《中国证券报》《证券时报》《上海证

2022年年度股东2023年05月092023年05月10年度股东大会79.10%券报》《证券日大会会议日日报》披露的2022年年度股东大会决议公告（公告编号：2023-

018）

巨潮资讯网

（www.cninfo.com.cn）及《中国证券报》《证券时报》《上海证

2023年第一次临2023年08月282023年08月29临时股东大会82.09%券报》《证券日时股东大会日日报》披露的2023

年第一次临时股东大会决议公告

（公告编号：2023-029）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用□不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

本期本期期初其他期末股份增持减持任期任期持股增减持股增减任职股份股份姓名性别年龄职务起始终止数变动数变动状态数量数量日期日期（股（股（股的原（股（股）））因

））

20152024

陈海董事年10年09男58现任00000燕长月08月23日日

20182024

曾鸿男48董事现任年09年0200000志月27月07

31广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

日日

20192024

李云年04年09男39董事现任00000晖月19月23日日

20222024

总经年05年09蒋力男45现任00000理月19月23日日

20222024年06年09蒋力男45董事现任00000月06月23日日

20212024

陈祥职工年09年09男59现任00000金董事月24月23日日

20202024

独立年03年09王敏女42现任00000董事月24月23日日

20212024

王立独立年09年09男57现任00000章董事月24月23日日

20212024

聂织独立年09年09女55现任00000锦董事月24月23日日

20222024

独立年05年09徐芳女49现任00000董事月09月23日日

20222024

监事方朝年06年09男51会主现任00000晖月06月23席日日

20222024

谢敏年06年09女39监事现任00000仪月06月23日日

20222024

黄文年06年09男44监事现任00000庆月06月23日日

20222024

毛伊职工年06年09女38现任00000飞监事月06月23日日

20212024

马智职工年09年09男34现任00000勇监事月24月23日日

20182024

彭丹副总年09年09女52现任00000红经理月30月23日日

32广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

20212024

梁伟副总年05年09男40现任00000峰经理月10月23日日

20152024

董事年10年09蒋毅男40会秘现任00000月08月23书日日副总经20212024

理、年05年09蒋毅男40现任00000财务月27月23负责日日人

20212024

袁慧副总年01年09男34现任00000燕经理月24月23日日

20212024

梁朝副总年07年09男45现任00000华经理月29月23日日

20232024

张长副总年02年09男46现任00000征经理月28月23日日

20222023

原晓副总年03年02男47离任00000华经理月24月28日日

合计------------00000--

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是□否

因个人原因，原晓华先生辞去公司副总经理职务（具体详见公告2023-002）。

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因张长征副总经理聘任2023年02月28日聘任为公司副总经理原晓华副总经理解聘2023年02月28日因个人原因辞职

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

2-1公司董事

（1）陈海燕先生：中国国籍，无永久境外居留权，1965年10月出生，硕士研究生，高级工程师。2011年10月至2023年7月，历任顺控集团副总裁、常务副总裁、董事。2015年4月至2020年9月，任佛山市顺德区水业控股有限公司总经理。2015年4月至2021年3月，任佛山市顺德区水业控股有限公司执行董事。2015年10月至2022年5月，任本公司总经理。2016年8月至2020年11月，任广东顺控环境投资有限公司董事长。2020年11月至今，任广东顺控环境投资有限公司董事。2015年10月至今，任本公司董事长。

33广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

（2）曾鸿志先生：中国国籍，无永久境外居留权，1976年4月出生，博士研究生，副教授、硕士生导师。2016年6月至今，任恒邦财产保险有限公司资金运用中心总经理。2022年2月至2024年1月，任顺控集团董事。2018年9月至

2024年2月，任本公司董事。

（3）李云晖先生：中国国籍，无永久境外居留权，1984年9月出生，硕士研究生。2015年7月至今，历任广东粤科创

业投资管理有限公司投资经理、高级投资经理。2019年4月至今，任本公司董事。

（4）蒋力先生：中国国籍，无永久境外居留权，1978年6月出生，机械工程及自动化专业、应用数学专业双学位本科。

2014年8月至2022年5月，历任广东顺德科创管理集团有限公司常务副总经理、总经理、董事长兼总裁、董事长。

2022年5月至今，任本公司总经理。2022年6月至今，任本公司董事。

（5）王敏女士：中国国籍，无永久境外居留权，1981年8月出生，硕士研究生。2015年3月至今，历任广东瀛双律师

事务律师、高级合伙人。2020年3月至今，任本公司独立董事。

（6）王立章先生：中国国籍，无永久境外居留权，1966年9月出生，硕士研究生，高级工程师。2016年2月至今，任

北京易二零环境股份有限公司董事、高级合伙人、E20 研究院执行院长、E20 环境商学院院长。2018 年 1 月至 2023 年 8月，任北京正丰易科环保技术研究中心有限公司副董事长。2020年1月至今，任汉威科技集团股份有限公司独立董事。

2021年9月至今，任本公司独立董事。

（7）聂织锦女士：中国国籍，无永久境外居留权，1968年8月出生，硕士研究生，注册会计师。2017年4月至2018年

6月，任广东特耐尔投资有限公司经理。2010年8月至今，任萍乡英顺企业管理有限公司董事。2018年6月至今，历任

广东莱尔新材料科技股份有限公司财务总监，内控审计部负责人。2021年6月至今，任广东锦龙发展股份有限公司独立董事。2021年9月至今，任广东申菱环境系统股份有限公司独立董事。2021年9月至今，任本公司独立董事。

（8）徐芳女士：中国国籍，无永久境外居留权，1974年9月出生，本科学历，高级经济师。2012年10月至2022年5月，任广东天安新材料股份有限公司副董事长、副总经理和董事会秘书。2022年5月至今，任广东天安新材料股份有限公司常务副总经理。2022年5月至今，任本公司独立董事。

（9）陈祥金先生：中国国籍，无境外永久居留权，1965年3月出生，大专学历，自动化工程师。2008年8月至2018年

9月，历任本公司总经理助理、副总经理；2010年2月至2019年9月，任顺德区水业控股有限公司副总经理；2018年8月至今，任本公司党委副书记；2021年2月至2023年5月，任佛山市顺德区海德市政工程有限公司执行董事。2021年

9月至今，任本公司职工董事。

2-2公司监事

（10）方朝晖先生，中国国籍，无境外永久居留权，1972年7月生，研究生学历，会计师、工程师。近年主要工作经历

如下：历任佛山新城投资发展有限公司常务副总经理，广东潭洲国际会展有限责任公司董事、决咨委委员、首席财务执行官，广东顺控城投置业有限公司、佛山市顺德区诚顺资产管理有限公司、广东顺控产业投资有限公司三家公司董事、副总经理，广东顺控物业发展有限公司副总经理；2020年4月至2022年6月，任广东顺控铁路投资开发有限公司副总经理；2020年11月至2022年6月，任广东顺广轨道交通有限公司副总经理；2021年1月至2022年8月任广东顺广轨道交通有限公司董事；2022年6月至今，任本公司监事、监事会主席。

（11）谢敏仪女士，中国国籍，无境外永久居留权，1985年1月生，研究生学历，具备法律职业资格。近年主要工作经

历如下：历任广东慧聪家电城投资有限公司法务经理、佛山市顺德区诚顺资产管理有限公司法务岗，2021年9月至今任顺控集团专职外派监事。2022年6月至今，任本公司监事。

（12）黄文庆先生，中国国籍，无境外永久居留权，1979年9月生，硕士研究生，中级经济师、工程师。近年主要任职

经历如下：2013年3月至2019年10月广东顺控发展股份有限公司经营管理部副部长，2019年10月至2022年6月任佛山市顺德区水业控股有限公司经营管理部部长。2022年6月至今，任本公司监事。

（13）马智勇先生，中国国籍，无境外永久居留权，1989年10月出生，本科，二级建造师、高级信息系统项目管理师、自动化工程师。2012年7月至今，历任公司供水管理部设备管理员，技术管理室主任，分公司副经理，风控监审部副部长、部长。2021年9月至今，任本公司内部审计机构负责人、职工监事。

（14）毛伊飞女士，中国国籍，无境外永久居留权，1985年5月出生，国际经济与贸易及法学双学位本科，中级经济师、中级会计师、一级人力资源管理师。2017年2月至今，历任公司财务部主管、人力资源部副部长。2022年6月至今，任本公司职工监事。

34广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

2-3公司高级管理人员

（15）蒋力先生，见董事介绍。

（16）彭丹红女士，中国国籍，无永久境外居留权，1971年12月出生，硕士研究生，工业经济师、人力资源管理师。

2016年12月至今，历任广东顺控环境投资有限公司副总经理、董事长；2017年6月至2018年9月，任本公司总经理助理；2018年9月至今，任本公司副总经理；2023年11月至今，任沧州京投环保科技有限公司董事。

（17）梁伟峰先生，中国国籍，无永久境外居留权，1983年12月出生，土木工程专业本科，路桥高级工程师。2017年

5月至2020年7月，历任广东顺控交通投资有限公司总经理助理、副总经理；2017年12月至2020年7月，任佛山市顺

德区顺控路桥投资有限公司董事；2020年7月至2023年3月，历任佛山市顺德区水业控股有限公司常务副总经理、总经理；2021年3月至2023年3月，任佛山市顺德区水业控股有限公司执行董事；2021年5月至2022年5月，任本公司董事；2021年5月至今，任本公司副总经理；2023年9月至今，任广东顺控水环境治理有限公司执行董事、总经理；

2024年1月至今，任佛山市顺合环保有限公司执行董事、总经理。

（18）蒋毅先生，中国国籍，无永久境外居留权，1984年3月出生，本科，注册会计师、中级会计师。2015年10月至今，任本公司董事会秘书；2016年11月至今，任广东顺控环境投资有限公司董事；2020年11月至今，任佛山市盈顺城市环境服务有限公司董事；2021年5月至今，任本公司副总经理、财务负责人；2023年2月至今，任广东顺控自华科技有限公司董事长。

（19）袁慧燕先生，中国国籍，无永久境外居留权，1989年9月出生，本科。2017年7月至2018年7月，历任佛山市

顺德区顺融投资有限公司副经理、经理；2018年4月至2018年9月，任本公司监事、监事会主席；2018年9月至2021年1月，任本公司总经理助理；2019年10月至2022年5月，任广东顺控绿色科技有限公司总经理；2021年5月至2022年4月，任广东顺控环境检测科技有限公司执行董事；2018年3月至今，任广东顺控环境投资有限公司监事；2021年1月至今，任本公司副总经理；2021年5月至今，任广东顺控环保产业有限公司执行董事；2023年5月至今，任佛山市顺德区海德市政工程有限公司执行董事、总经理。

（20）梁朝华先生，中国国籍，无永久境外居留权，1979年1月出生，硕士研究生，中级会计师，高级经济师。2004年

7月至2021年7月，历任新会双水发电厂有限公司采购主管、江门市新会仁科电气安装工程有限公司副总经理、总经理、江门市新会仁科电力集团有限公司企业发展部经理、副总经理、广东冠健仁科建设有限公司董事长、广东仁科海运有限

公司董事长、江门市新会仁科环保有限公司董事长。2021年7月至今，任本公司副总经理。2022年5月至今，任广东顺控绿色科技有限公司执行董事、总经理。

（21）张长征先生，中国国籍，无永久境外居留权，1977年9月出生，硕士，自动化高级工程师，二级建造师。2011年

3月至2015年3月历任佛山市顺德区供水有限公司供水技术室主任，分公司经理助理、副经理；2015年3月至2021年2月，历任广东顺控环境投资有限公司技术人员、经营部经理、发电车间经理、副总经理兼生技部经理；2021年3月至

2023年2月，任广东顺控环境投资有限公司副总经理；2021年3月至今，任广东顺控环境投资有限公司董事；2023年2月至今，任本公司副总经理；2023年3月至今，任佛山市顺德区水业控股有限公司执行董事、总经理；2023年11月至今，沧州京投环保科技有限公司董事长。

在股东单位任职情况

□适用□不适用在股东单位担任在股东单位是否任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期的职务领取报酬津贴

2014年06月232023年07月14

陈海燕顺控集团董事否日日

2022年02月242024年01月20

曾鸿志顺控集团董事是日日

2022年07月01

方朝晖顺控集团专职监事是日

2021年09月01

谢敏仪顺控集团专职监事是日在其他单位任职情况

□适用□不适用

35广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

在其他单位担任在其他单位是否任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期的职务领取报酬津贴广东顺控环境投2016年08月01陈海燕董事否资有限公司日

2007年09月01

曾鸿志江西财经大学金融学院副教授是日恒邦财产保险有资金运用中心总2016年06月01曾鸿志是限公司经理日共青城鸿源投资

2018年09月28曾鸿志合伙企业（有限执行事务合伙人否日

合伙）广东粤科创业投2015年07月01李云晖高级投资经理是资管理有限公司日

YUEKEGONGYING

2020年06月30

李云晖 Technology 董事 否日

Limited

YUEKEYUEGUAN

2020年06月30

李云晖 Technology 董事 否日

Limited广东中氢顺发能2022年11月25蒋力董事长否源科技有限公司日广东顺控环境投2022年11月07蒋力董事否资有限公司日佛山市顺德区海

2021年02月092023年05月08

陈祥金德市政工程有限执行董事否日日公司广东顺控供水资

2021年03月152023年03月31

陈祥金源整合建设有限董事长、总经理否日日公司广东瀛双律师事2019年08月23王敏高级合伙人是务所日

北京易二零环境董事、高级合伙2016年02月01王立章是股份有限公司人日北京易二零环境2021年08月20王立章副总经理是股份有限公司日北京正丰易科环

2018年01月012023年08月24

王立章保技术研究中心副董事长否日日有限公司汉威科技集团股2020年01月01王立章独立董事是份有限公司日浙江严牌过滤技2023年05月19王立章独立董事是术股份有限公司日广东莱尔新材料

2018年06月082023年06月03

聂织锦科技股份有限公财务总监是日日司广东莱尔新材料内控审计部负责2022年06月03聂织锦科技股份有限公是人日司广东太安堂药业2019年05月222023年01月19聂织锦独立董事是股份有限公司日日广东锦龙发展股2021年06月29聂织锦独立董事是份有限公司日广东申菱环境系2021年09月14聂织锦独立董事是统股份有限公司日萍乡英顺企业管2010年08月25聂织锦董事否理有限公司日聂织锦广东雄峰特殊钢董事2022年09月21是

36广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

股份有限公司日广东天安新材料2012年10月20徐芳副总经理是股份有限公司日安徽天安新材料2013年07月12徐芳监事否有限公司日广东天安高分子2020年06月28徐芳监事否科技有限公司日广东天安集成整2018年06月29徐芳董事否装科技有限公司日浙江瑞欣装饰材2021年04月09徐芳董事否料有限公司日广东鹰牌实业有2021年08月16徐芳董事否限公司日佛山石湾鹰牌陶2021年08月18徐芳董事否瓷有限公司日河源市东源鹰牌2021年08月31徐芳董事否陶瓷有限公司日佛山鹰牌科技有2021年08月31徐芳董事否限公司日佛山鹰牌陶瓷贸2021年08月31徐芳董事否易有限公司日广东环保工程学2023年11月022026年11月02方朝晖兼职教师否院日日广东天瑞德新材2022年07月14谢敏仪监事否料有限公司日广东顺控城投置审计委员会办公2024年03月012025年02月28谢敏仪否业有限公司室副主任日日佛山市顺德区诚审计委员会办公2024年03月012025年02月28谢敏仪顺资产管理有限否室副主任日日公司广东顺控铁路投审计委员会办公2024年03月012025年02月28谢敏仪否资开发有限公司室副主任日日佛山新城投资发审计委员会办公2024年03月012025年02月28谢敏仪是展有限公司室副主任日日佛山市顺德区汇

2023年08月10

黄文庆丰源环保工程管监事否日理有限公司佛山市顺德区水2021年11月01马智勇监事否业控股有限公司日广东顺控环境投2020年11月02彭丹红董事长否资有限公司日广东顺控环境检2022年04月062023年11月13彭丹红执行董事否测科技有限公司日日沧州京投环保科2023年11月24彭丹红董事否技有限公司日佛山市顺德区水2020年09月252023年03月10梁伟峰总经理否业控股有限公司日日佛山市顺德区水2021年03月302023年03月10梁伟峰执行董事否业控股有限公司日日广东天瑞德新材2022年07月14梁伟峰董事否料有限公司日广东顺控自华科2023年02月06梁伟峰董事否技有限公司日佛山市顺德区汇

2023年08月10

梁伟峰丰源环保工程管董事长否日理有限公司梁伟峰佛山市顺德区汇总经理2023年09月01否

37广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

丰源环保工程管日理有限公司

广东顺控水环境执行董事、总经2023年09月26梁伟峰否治理有限公司理日

佛山市顺合环保执行董事、总经2024年01月25梁伟峰否有限公司理日广东顺控环境投2016年11月09蒋毅董事否资有限公司日佛山市盈顺城市

2020年11月13

蒋毅环境服务有限公董事否日司广东顺控自华科2023年02月06蒋毅董事长否技有限公司日广东顺控环境投2018年03月14袁慧燕监事否资有限公司日广东顺控环保产2021年05月08袁慧燕执行董事否业有限公司日佛山市顺德区海

执行董事、总经2023年05月08袁慧燕德市政工程有限否理日公司

广东顺控绿色科执行董事、总经2022年05月18梁朝华否技有限公司理日广东华电高明新2022年06月06梁朝华董事否能源有限公司日广东中氢顺发能2023年03月03梁朝华副总经理否源科技有限公司日广东顺控泓铖能2023年08月23梁朝华执行董事否源有限公司日广东顺控环境投2021年03月09张长征董事否资有限公司日

佛山市顺德区水执行董事、总经2023年03月10张长征业控股有限公司理日广东顺控环境检2023年11月13张长征执行董事否测科技有限公司日沧州京投环保科2023年11月24张长征董事否技有限公司日

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用□不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事会薪酬与考核委员会拟定公司董事、高级管理人员的考核标准、

薪酬政策、方案，董事会审议高级管理人员相关薪酬政策和方案，股东大会审议董事、监事相关薪酬政策和方案，公司人力部门和财务部门配合薪酬方案的具体实施。

董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据：公司严格按照《公司章程》《董事及高级管理人员薪酬管理办法》《董事会薪酬与考核委员会工作细则》等规定履行决策程序，以顺德区国资管理部门和公司内部薪酬绩效管理相关制度及年度薪酬考核方案等为依据，确定董事、监事、高级管理人员薪酬。

董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况：根据公司薪酬相关制度及年度绩效考核与兑现情况，公司年度绩效薪酬采用递延方式支付。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

38广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

从公司获得的是否在公司关姓名性别年龄职务任职状态税前报酬总额联方获取报酬

陈海燕男58董事长现任75.77否曾鸿志男48董事现任0是李云晖男39董事现任0否

蒋力男45董事、总经理现任74.32否

陈祥金男59职工董事现任53.45否

王敏女42独立董事现任7.2是

王立章男57独立董事现任7.2是

聂织锦女55独立董事现任7.2是

徐芳女49独立董事现任7.2是方朝晖男51监事会主席现任0是谢敏仪女39监事现任0是

黄文庆男44监事现任30.35否

毛伊飞女38职工监事现任27.01否

马智勇男34职工监事现任27.54否

彭丹红女52副总经理现任74.78否

梁伟峰男40副总经理现任70.71否

副总经理、董

蒋毅男40事会秘书、财现任67.02否务负责人

袁慧燕男34副总经理现任56.39否

梁朝华男45副总经理现任52.56否

张长征男46副总经理现任47.98否

原晓华男47副总经理离任9.67否

合计--------696.35--其他情况说明

□适用□不适用

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及

《中国证券报》、《证券时第三届董事会第十四次会议2023年02月28日2023年03月01日报》、《上海证券报》、

《证券日报》披露的董事会决议公告（公告编号：2023-001）

巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及

《中国证券报》、《证券时第三届董事会第十五次会议2023年03月31日2023年04月03日报》、《上海证券报》、

《证券日报》披露的董事会决议公告（公告编号：2023-003）

巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及

《中国证券报》、《证券时

第三届董事会第十六次会议2023年04月18日2023年04月19日报》、《上海证券报》、

《证券日报》披露的董事会决议公告（公告编号：39广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

2023-006）审议通过《关于2023年第

第三届董事会第十七次会议2023年04月24日一季度报告的议案》巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及

《中国证券报》、《证券时第三届董事会第十八次会议2023年08月11日2023年08月12日报》、《上海证券报》、

《证券日报》披露的董事会决议公告（公告编号：2023-021）

巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及

《中国证券报》、《证券时第三届董事会第十九次会议2023年08月23日2023年08月24日报》、《上海证券报》、

《证券日报》披露的董事会决议公告（公告编号：2023-025）

巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及

《中国证券报》、《证券时第三届董事会二十次会议2023年10月23日2023年10月24日报》、《上海证券报》、

《证券日报》披露的董事会决议公告（公告编号：2023-032）

巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及

《中国证券报》、《证券时

第三届董事会第二十一次会2023年12月29日2024年01月02日报》、《上海证券报》、

议

《证券日报》披露的董事会决议公告（公告编号：2023-039）

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况是否连续两本报告期应以通讯方式现场出席董委托出席董缺席董事会次未亲自参出席股东大董事姓名参加董事会参加董事会事会次数事会次数次数加董事会会会次数次数次数议陈海燕84400否1曾鸿志81700否1李云晖81700否2蒋力83500否2陈祥金84400否2王敏81700否2王立章81700否2聂织锦81700否2徐芳81700否2连续两次未亲自出席董事会的说明

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是□否

40广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

□是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司所有董事能够严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》及其他有关法律法规和《公司章程》等的规定和要求，关注公司运作的规范性，恪尽职守、诚实守信地履行职责，对提交董事会审议的各项议案认真审阅，深入讨论，为公司的经营发展建言献策，切实提高了董事会决策的科学性，推动公司生产经营各项工作持续、稳定、健康的发展。

报告期内，公司所有独立董事能够严格按照有关法律法规的规定履行职责，深入了解公司内部控制制度的完善和执行情况、董事会决议执行情况、公司发展战略和投资项目进展情况等，并持续关注公司经营发展和治理情况，主动获取做出决策所需的各项资料，有效地履行了独立董事的职责；按时出席公司董事会会议，并利用自身的专业知识和行业经验独立、客观、公正地行使表决权，积极维护广大投资者的合法权益。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况异议事项具召开会议次提出的重要其他履行职委员会名称成员情况召开日期会议内容体情况（如数意见和建议责的情况

有）关于2022与会董事全

2023年02年度内部审

票通过所有月24日计工作报告议案。

的议案除关联董事关于2023陈海燕回避

2023年03年度日常关表决外，与

月28日联交易预计会董事全票的议案通过所有议案。

1、关于公

司2022年年度报告及其摘要的议

第三届董事案；2、关

聂织锦、陈会审计委员8于公司2022

海燕、王敏会年度内部控制评价报告的议案；

3、关于公与会董事全

2023年04

司2022年票通过所有月07日度财务决算议案。

报告的议案；4、关于公司2023年度财务预算报告的议案；5、关于2022年度利润分配预案的议

41广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文案；6、关于续聘2023年度审计机构的议案；

7、关于《2022年年度募集资金存放与使用情况专项报告》的议案；8、关于使用部分募集资金进行现金管理的议案。

关于2023与会董事全

2023年04

年第一季度票通过所有月21日报告的议案议案。

关于2023

年第一季度与会董事全

2023年06

内部审计工票通过所有月30日作报告的议议案。

案

1、关于

2023年半年

度报告及摘要的议案；

2、关于

2023年半年

度募集资金与会董事全

2023年08

存放与使用票通过所有月11日情况专项报议案。

告的议案；

3、关于

2023年第二

季度内部审计工作报告

的议案、关于2023与会董事全

2023年10

年第三季度票通过所有月20日报告的议案议案。

1、关于

2023年第三

季度内部审计工作报告与会董事全

2023年12的议案；

票通过所有

月26日2、关于议案。

2024年度企

业内部审计工作计划的议案。

除关联董事关于与专业陈海燕回避

第三届董事投资机构共

陈海燕、王2023年08表决外，与会战略发展3同投资暨关

立章、徐芳月08日会董事全票委员会联交易的议通过所有议案案。

42广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

关于收购沧州京投环保与会董事全

2023年10

科技有限公票通过所有月20日司股权暨增议案。

资的议案关于部分募与会董事全

2023年12集资金投资

票通过所有月26日项目延期的议案。

议案

第三届董事关于聘任公与会董事全

王敏、陈海2023年02会提名委员1司高级管理票通过所有

燕、徐芳月24日会人员的议案议案。

1、关于制定《董事及除关联董事高级管理人陈海燕对议员薪酬管理案二回避表

2023年04办法》的议决外，与会月07日案；2、关董事全票通于确定公司过所有议董事长薪酬案。

标准的议案。

除关联董事关于深化市陈海燕回避

2023年08场化改革工表决外，与

月08日作方案的议会董事全票案通过所有议案。

第三届董事王立章、陈1、关于深

会薪酬与考海燕、聂织4化市场化改除关联董事核委员会锦革实施细化陈海燕回避方案的议

2023年10表决外，与案；2、关月20日会董事全票于2022年通过所有议度绩效考核案。

相关事宜的议案。

1、关于制

订<聘用职除关联董事业经理人管陈海燕对议

理办法>的案二回避表

2023年12议案；2、决外，与会月26日关于经营班董事全票通子成员实行过所有议职业经理人案。

化管理之改革方案。

八、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是□否监事会对报告期内的监督事项无异议。

43广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人）501

报告期末主要子公司在职员工的数量（人）1037

报告期末在职员工的数量合计（人）1538

当期领取薪酬员工总人数（人）2109

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）454专业构成

专业构成类别专业构成人数（人）生产人员485销售人员341技术人员461财务人员70行政人员181合计1538教育程度

教育程度类别数量（人）研究生及以上56本科564大专481高中及中专251高中及中专以下186合计1538

2、薪酬政策

公司根据相关法律法规，根据岗位价值原则和薪酬差异化原则，建立和修订了兼顾内部公平性和市场竞争性的薪酬确定和调整机制，包括《广东顺控发展股份有限公司薪酬管理办法》、《广东顺控发展股份有限公司绩效管理办法》、《广东顺控发展股份有限公司项目激励管理办法（试行）》等相关制度，促进公司效率的提升和持续稳定发展。

3、培训计划

公司制定了《广东顺控发展股份有限公司培训管理办法》，根据培训目的、培训对象、培训方式的不同，将企业培训分为新员工入职培训、调岗培训、专业技术类培训、证照培训、员工自主培训等方向。通过调研培训需求后制定年度培训计划并组织实施，通过有效的培训来提高员工基本素质、工作技能、综合能力，满足企业发展需要，实现企业战略目标。

4、劳务外包情况

□适用□不适用

44广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□适用□不适用

根据《公司章程》，公司至少每三年重新审阅一次公司未来分红回报规划。公司制定未来的分红回报规划，经二分之一以上独立董事同意后提交董事会审议，且经监事会审议通过后提交股东大会批准，并经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过。根据《公司首次公开发行股票并上市后股东分红回报规划》，公司上市后的未来三年（2021-2023年），在足额预留法定公积金、盈余公积金以后，每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的20%，且在确保现金分红在该次利润分配中所占比例不低于20%的前提下，公司可以另行增加股票股利分配和公积金转增。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步不适用

为增强投资者回报水平拟采取的举措：

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、是

透明：

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用□不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用□不适用

每10股送红股数（股）0

每10股派息数（元）（含税）1.73

分配预案的股本基数（股）617518730

现金分红金额（元）（含税）106830740.29

以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）0.00

现金分红总额（含其他方式）（元）106830740.29

可分配利润（元）327531190.34

现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例100%本次现金分红情况其他利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

本次利润分配拟采取派发现金股利的方式，以2023年12月31日总股本617518730股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.73元（含税），不送红股或以资本公积金转增股本。公司拟共分配现金股利106830740.29元，母公司报表中剩余未分配利润220700450.05元，留存至下一年度。本次利润分配预案尚需提交公司股东大会审议。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用□不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

45广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

报告期内公司按照企业内部控制规范体系的规定，建立了一套设计科学、简洁适用、运行有效的内部控制体系，并不断对内部控制体系进行适时的更新和完善，在董事会审计委员会的监督指导下，风控监审部负责内部审计及检查工作，对公司的内部控制管理进行监督与评价。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是□否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况整合中遇到的已采取的解决公司名称整合计划整合进展解决进展后续解决计划问题措施

广东顺控自华收购62.8%股已完成不适用不适用不适用不适用科技有限公司权佛山市顺德区汇丰源环保工

收购95%股权已完成不适用不适用不适用不适用程管理有限公司江门市金旭柒

玖新能源有限收购100%股权已完成不适用不适用不适用不适用公司新设，持股

43%；通过一

广东顺控泓铖

致行动约定，已完成不适用不适用不适用不适用能源有限公司

拥有60%表决权广东顺控水环新设，持股境治理有限公已完成不适用不适用不适用不适用

100%

司公司及子公司顺控环投先收购天津首诚所持有沧州京投

10%的股权，

再对沧州京投沧州京投环保进行增资。交已完成不适用不适用不适用不适用科技有限公司

易完成后，公司及子公司顺控环投分别持有沧州京投

49.78%、

33.19%的股权

46广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2024年04月19日

内部控制评价报告全文披露索引 《证券时报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn纳入评价范围单位资产总额占公司合

100.00%

并财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合

100.00%

并财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告

当出现下述情形时，认为存在对应缺陷的迹象：*重大缺陷：董事、监事

和高级管理人员存在舞弊行为；中高当出现下述情形时，认为存在对应缺级管理人员和高级技术人员严重流陷的迹象：*重大缺陷：重大决策程失；重要业务缺乏制度控制或制度系序不科学，如有决策失误，导致重大统失效；公司审计委员会和审计部对交易失败；违反国家法律、法规或规内部控制的监督无效；外部审计发现范性文件；其他可能对公司产生重大

定性标准当期财务报告存在重大错报，而公司负面影响的情形。*重要缺陷：重要内部控制在运行过程中未能发现该错决策程序不科学，如有决策失误，导报；内部控制重大或重要缺陷未能得致一般失误；其他对公司产生较大负到及时整改。*重要缺陷：未依照公面影响的情形。*一般缺陷：不构成认会计准则选择和应用会计政策；未重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺

建立反舞弊程序和控制措施。*一般陷。

缺陷：不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷。

*重大缺陷：错报金额≥资产总额的*重大缺陷：经济损失≥资产总额的

1%；错报金额≥净利润的10%。*重1%；经济损失≥净利润的10%。*重

要缺陷：资产总额的0.5%≤错报金额要缺陷：资产总额的0.5%≤经济损失

定量标准＜资产总额的1%；净利润的5%≤错报＜资产总额的1%；净利润的5%≤经济

金额＜净利润的10%。*一般缺陷：损失＜净利润的10%。*一般缺陷：

错报金额＜资产总额的0.5%；错报金经济损失＜资产总额的0.5%；经济损

额＜净利润的5%。失＜净利润的5%。

财务报告重大缺陷数量（个）0

非财务报告重大缺陷数量（个）0

财务报告重要缺陷数量（个）0

非财务报告重要缺陷数量（个）0

2、内部控制审计报告

□适用□不适用内部控制审计报告中的审议意见段

我们认为，顺控发展公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日期2024年04月19日

公司刊登在巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上的内部控制审计报告全文披露索引

《2023年度内部控制审计报告》内控审计报告意见类型标准无保留意见

47广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是□否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

□是□否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况不适用。

48广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是□否环境保护相关政策和行业标准

（一）环境保护相关政策和行业标准

报告期内，子公司顺控环投、沧州京投、汇丰源属于环境保护部门公布的环境监管重点单位，其在日常生产经营中严格遵守《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》《中华人民共和国环境噪声污染防治法》《中华人民共和国土壤污染防治法》

《中华人民共和国环境影响评价法》等环境保护相关法律法规。

顺控环投执行：《生活垃圾焚烧污染控制标准》（GB18485-2014）、《恶臭污染物排放标准》（GB14554-93）、

《生活垃圾填埋场污染控制标准》（GB16889-2008）、《大气污染物排放限值》（DB44/27-2001）、《广东省水污染物排放限值标准》（DB44/26-2001）。

沧州京投执行：《生活垃圾焚烧污染控制标准》（GB18485-2014）、《大气污染物综合排放标准》（GB16297-

1996)、《恶臭污染物排放标准》（GB14554-93）、《饮食业油烟排放标准》（GB18483-2001）、《生活垃圾焚烧大气污染控制标准》（DB13/5325-2021)、《挥发性有机物无组织排放控制标准》（GB37822-2019）、《工业企业挥发性有机物排放标准》（DB13/2322-2016）、《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）、《污水综合排放标准》（GB8978-

1996)。

汇丰源执行：《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级 A 标准、《广东省水污染物排放极限值标

准》（DB44/26-2001）第二时段一级标准。

环境保护行政许可情况

顺控环投持有编号为 9144060639805987X1001V 的排污许可证，排污许可证有效期至 2027年 12月 18 日。

沧州京投持有编号为 91130984MA0DWF1T8X001V 的排污许可证，排污许可证有效期至 2028年 3 月 9 日。

汇丰源持有编号为 91440606767333484U001U 的排污许可证，排污许可证有效期至 2029年 1月 10 日。

行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况主要污主要污执行的公司或染物及染物及排放口核定的排放方排放口排放浓污染物排放总超标排子公司特征污特征污分布情排放总

式数量度/强度排放标量放情况名称染物的染物的况量准种类名称广东顺废气、废气：连续排厂内中颗粒《生活颗粒颗粒

4无

控环境固废、颗粒放部物：垃圾污物：物：

49广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

投资有 特征污 物、二 0.25mg/ 染物控 1.16 50.79

限公司 染物 氧化 m3；二 制标 吨；二 吨/年；

硫、氮氧化准》氧化二氧化

氧化物 硫： GB18485 硫： 硫：

固废：15.08-2014/76.37253.97炉渣、 mg/m3； 《恶臭 吨；氮 吨/年；飞灰；氮氧化污染控氧化氮氧化

特征污物：制标物：物：

染物:二111.42准》552.97761.92嗯英 mg/m3 （GB145 吨；一 吨/年；一氧54-93）氧化化碳：/《生活碳：6.05mg/ 垃圾填 31.50m3；氯 埋场污 吨；氯

化氢：染控制化氢：

3.84 m 标准》 18.88g/m3； （GB168 吨。（以上89-（以上数据均2008）/数据为为小时《危险2023年浓度折废物贮1月至算均存污染12月排

值）控制标放总准》量）

（GB185

97-

2023）《生活垃圾污颗粒颗粒染物控

物：

物：制标

3.314

4.37mg/ 准》吨；二m3；二 GB18485氧化

氧化-2014/

硫：

硫：《恶臭

50.761

67.132m 污染控

废气：吨；氮颗粒

g/m3； 制标

颗粒氧化物：

氮氧化准》

物、二物：28.98物： （GB145氧化200.111吨/年；

221.2254-93）

沧州京废气、硫、氮吨；一二氧化mg/m3 /《生活投环保固废、氧化物连续排厂内中氧化硫：

10；一氧垃圾填无

科技有特征污固废：放部碳：115.919

化碳：埋场污

限公司染物炉渣、15.024吨/年；

28.28mg 染控制飞灰；吨；氯氮氧化/m3；氯 标准》

特征污化氢：物：

化氢： （GB168染物:二7.078362.246

5.63 m 89-噁英类吨（吨/年g/m3； 2008）/以上数（以上《危险据为数据均废物贮

2023年

为小时存污染

1月至

浓度折控制标

12月排算均准》放总值） （GB量）

18597-

2023）佛山市 废水和 COD、氨 连续排 厂内西 COD： 《城镇 COD： COD：2无

顺德区 无组织 氮、总 放 南面 8.99mg/ 污水处 118.1 584 吨/

50广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

汇丰源 废气 磷、总 L 氨 理厂污 吨；氨 年；氨

环保工氮氮：染物排氮：氮：73

程管理 0.56mg/ 放标 6.92 吨/年；

有限公 L 总 准》 吨；总 总磷：

司 磷： GB18918 磷： 7.3 吨/

0.24mg/ -2002 3.29 年；总

L 总 一级 A 吨；总 氮：219

氮：标准和氮：吨/年；

8.01mg/ 《广东 102.14L （以 省水污 吨；上数据染物排（以上均为小放极限数据为时浓度值》2023年折算均 （DB44/ 1 月至值）26-12月排

2001）放总

第二时量）段一级标准对污染物的处理

（1）顺控环投、沧州京投

采用“选择性非催化还原脱硝（SNCR）+半干法脱酸+干法脱酸+活性炭喷射+布袋除尘”处理工艺，分别去除烟气中的氮氧化物、二氧化硫、氯化氢、二噁英、重金属以及颗粒物等，经过处理的烟气各项烟气指标均符合国家标准要求。

在垃圾焚烧过程中产生的固体废物为炉渣和飞灰。飞灰经布袋除尘器捕集后输送至飞灰粉仓，加入螯合剂稳定固化处理，达到《生活垃圾填埋场污染控制标准》（GB16889-2008）相关标准后存于危险废物暂存库，适时委托有资质的第三方单位进行填埋。炉渣经冷渣系统冷却后存于炉渣储存坑，适时委托有资质的第三方进行综合利用。

在废水治理方面，生产过程中产生的高、低浓度废水通过高浓度污水处理系统、低浓度污水处理系统处理达标后进行回用，循环冷却水等清下水经澄清处理达标后通过市政排污管网进入城市污水处理厂统一处理。

在噪声治理方面，对噪声源较大的生产场所进行集中布局、采用隔音的建筑结构，对噪声源较大的生产设备通过安装消声器、阻尼器、噪音隔离罩等，控制噪声的传播。

在固废治理方面，生产过程中产生的其他危废，如：废布袋除尘器滤袋、废弃膜元件、废矿物油等，与有资质的危废处置单位签订合同，委托其统一处置。

（2）汇丰源

一期、二期污水处理系统分别采用 AAO、CAST 处理工艺，去除废水中 COD、氨氮、总磷、总氮、油类和重金属等，经过处理的废水各项指标均达到《城镇污水处理厂污染物排放标准》GB18918-2002 一级 A 标准和广东省地方标准《水污染物排放极限值》（DB44/26-2001）第二时段一级标准。

污水处理过程中产生的污泥，经过脱水后委托有资质的单位进行处理。

环境自行监测方案

51广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

顺控环投、沧州京投、汇丰源均按照相关法律法规的要求，制定了自行监测方案，并按要求安装自动监测设备或委托具备资质的第三方监测机构在稳定工况下开展自行监测工作，其监测结果均满足相关排放标准，并在当地政府指定的网站、平台公布了监测信息。

突发环境事件应急预案

顺控环投、沧州京投、汇丰源均根据各项业务类型要求分别编制了突发环境事件应急预案，并已在环保主管部门备案，同时，结合各自业务管理需要定期组织开展应急演练，如：危险废物泄漏应急处理演练、火灾事故演练、特种设备事故演练、防洪演练、工业废水冲击系统应急处理演练等，对应急体系进行评价与完善。

环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况2023年，顺控环投、沧州京投、汇丰源的污染物排放均没有超过国家和地方规定的排放标准，根据《中华人民共和国环境保护税法》第十二条有关规定，免予征收环境保护税。

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用□不适用报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公司名对上市公司生产处罚原因违规情形处罚结果公司的整改措施称经营的影响无无无无无无其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无

二、社会责任情况

公司秉承“为环境、为民生、为未来”理念，积极履行社会责任，持续支持公益事业、开展志愿服务、传递环保理念、助力社区发展，以实际行动回馈社会、服务社会。

1、公司及下属子公司热心地方公益事业，2023年3月向佛山市顺德区杏坛慈善会捐赠100万元，支持杏坛镇森林

防灭火工作；踊跃支持地方体育事业，2023年12月为2024顺德容桂环岛马拉松赛事提供专项赞助30万元。

2、公司组织下属子公司定期开展党建结对共建活动，党员志愿者服务队积极开展志愿服务进校园、进社区等活动，

2023年参与志愿服务近600人次。

3、公司致力提升员工归属感、幸福感。关注员工身心健康，组织职工开展定期健康体检；党群联动，大力开展环保

采风、读书会等形式多样的企业文化活动；建立困难员工档案，在重要节日向困难员工发放困难救助。

52广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

4、切实强化应急演练，助力地方救援工作。2023年11月15日凌晨，邻近子公司顺控环投厂区东门的海绵厂发生火灾，顺控环投值班员工及当班保安人员在做好个人防护保障自身安全的前提下，利用专业的消防技能迅速投入应急救援工作，协助扑灭火灾，有效防止火势蔓延至山边及顺控环投厂内、降低邻厂的财产损失。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

2023年，公司持续积极开展结对帮扶，对口帮助肇庆市怀集县诗洞镇、黔东南剑河县四个原深度贫困村，通过村企结对，从人力、资金、技术等方面协助其开展特色产业发展、人居环境整治、基础设施建设、助学帮扶等项目，助力打造乡村振兴示范村，推动村户生产生活质量提升。

53广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期

末尚未履行完毕的承诺事项

□适用□不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况详见巨潮网自公司首次公《公司招股说开发行的股票顺控集团、顺明书》“重大2019年08月股份锁定承诺在证券交易所正常履行合公路事项提示”之06日上市之日起36“一、股份锁个月内定承诺”详见巨潮网《公司招股说明书》“重大事项提示”之

公司、顺控集稳定公司股价2019年08月自公司上市之“二、发行人正常履行团的预案及承诺06日日起三年内及控股股东关于稳定公司股价的预案及承诺”详见巨潮网《公司招股说明书》“重大公司全体董事项提示”之稳定公司股价2020年03月自公司上市之事、高级管理“二、发行人正常履行的预案及承诺24日日起三年内人员及控股股东关首次公开发行于稳定公司股或再融资时所价的预案及承作承诺诺”详见巨潮网《公司招股说明书》“重大发行前持股意顺控集团、顺事项提示”之2019年08月锁定期届满后向及减持意向正常履行合公路“三、本次发06日2年内承诺行前相关股东的持股意向及减持意向”详见巨潮网《公司招股说明书》"重大

公司、顺控集事项提示"之"依法承担赔偿

团和公司全体四、关于招股2019年08月或者补偿责任长期正常履行

董事、监事、说明书不存在06日的承诺

高级管理人员虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承

诺"

银河证券、中依法承担赔偿详见巨潮网2019年09月长期正常履行伦律所、天职或者补偿责任《公司招股说20日

54广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文国际、国众的承诺明书》"重大

联、中联国际事项提示"之"

四、关于招股说明书不存在

虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承

诺"详见巨潮网《公司招股说明书》"重大

公司、顺控集

填补被摊薄即事项提示"之"团和公司全体2019年08月期回报的措施五、关于首次长期正常履行

董事、高级管06日及承诺公开发行股票理人员摊薄即期回报的填补措施及

承诺"详见巨潮网《公司招股说明书》"第五节发行人基本

公司、顺控集履行承诺的约2019年08月情况"之"十长期正常履行团束性措施承诺06日

三、本公司及相关责任主体做出的重要承

诺"详见巨潮网《公司招股说明书》"第五公司全体董节发行人基本履行承诺的约2020年03月事、监事、高情况"之"十长期正常履行束性措施承诺24日

级管理人员三、本公司及相关责任主体做出的重要承

诺"详见巨潮网《公司招股说明书》"第五承担社会保险节发行人基本费及住房公积2019年08月顺控集团情况"之"十长期正常履行金补缴和被追06日

三、本公司及偿损失的承诺相关责任主体做出的重要承

诺"详见巨潮网《公司招股说明书》"第七节同业竞争

顺控集团、顺避免同业竞争与关联交易"2019年08月长期正常履行

合公路的承诺之"二、同业06日

竞争"之"

（二）避免同业竞争的承诺

"详见巨潮网顺控集团、顺规范和减少关《公司招股说2019年08月长期正常履行合公路联交易的承诺明书》“第七06日节同业竞争

55广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文与关联交易”之“七、公司为减少或避免关联交易采取的措施”承诺是否按时是履行

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测

及其原因做出说明

□适用□不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用□不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用□不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用□不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用□不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

□适用□不适用本公司自2023年1月1日采用《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的相关规定”。因执行该解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产产生的可抵扣暂时性差异，将累积影响数调整至2023年期初留存收益及其他相关财务报表项目。会计政策变更导致影响如下：

2023年1月1日合并资产负债表增加递延所得税资产列示金额10428892.19元，增加递延所得税负债

9947597.45元，增加盈余公积列示金额22658.65元，增加未分配利润列示金额458636.09元；2022年度合并利润

表减少所得税费用列示金额282111.96元；2023年1月1日母公司资产负债表增加递延所得税资产列示金额

5164173.12元，增加递延所得税负债列示金额4937586.60元增加盈余公积列示金额22658.65元，增加未分配利

润列示金额203927.87元；2022年度母公司利润表减少所得税费用列示金额136467.01元。

56广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□适用□不适用报告期内，公司新纳入合并报表范围的子公司共6家，其中新设2家，收购4家，详见本报告第十节财务报告之“九、合并范围的变更“。八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元）69境内会计师事务所审计服务的连续年限5年境内会计师事务所注册会计师姓名颜艳飞、温永铭境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限2年当期是否改聘会计师事务所

□是□否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□适用□不适用

报告期内公司因内部控制审计需要，聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司内部控制审计及关联方资金往来专项审计的会计师事务所，该部分审计费已含在上述69万元的报酬中。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用□不适用

十、破产重整相关事项

□适用□不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用□不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□适用□不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用□不适用

57广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用□不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用□不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用□不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用□不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用□不适用

根据关联交易管理需要，公司对2023年关联交易进行了预计并经第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十二次会议审议通过，相关公告索引详见下方表格。2023年关联交易实际发生情况和2024年度预计情况详见公司于2024年

4月19日在巨潮资讯网披露的《关于公司2024年度日常关联交易预计的公告》（公告编号2024-024）。

2023年8月，公司与广东恒健国际投资有限公司、关联方广东顺德上市公司高质量发展基金合伙企业（有限合伙）

共同投资设立合伙企业，全体合伙人对合伙企业的认缴出资总额为人民币20.01亿元，其中公司作为有限合伙人以自有资金认缴出资的金额为人民币10亿元，出资占比为49.975%。该事项已经公司2023年第一次临时股东大会审议通过，并于2023年9月完成合伙企业的设立登记。截至报告期末，公司累计向该合伙企业出资金额450万元。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称关于公司2023年度日常关联交易预计

2023年04月03日巨潮资讯网

的公告

58广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

关于与专业投资机构共同投资暨关联

2023年08月12日巨潮资讯网

交易的公告

2023年第一次临时股东大会决议公告2023年08月29日巨潮资讯网

关于与专业投资机构共同投资暨关联交易2023年09月28日巨潮资讯网的进展公告

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用□不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用□不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用□不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□适用□不适用公司报告期不存在重大担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用□不适用公司报告期不存在其他重大合同。

59广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

十六、其他重大事项的说明

□适用□不适用

2023年10月至11月期间，公司及下属控股子公司顺控环投以北京天健兴业资产评估有限公司出具的评估基准日2023年6月30日的《资产评估报告》为作价依据，共同向天津首诚环保科技合伙企业（有限合伙）收购沧州京投10%股权，并对沧州京投进行增资，在股权转让和增资环节合计总出资1.68亿元。截至报告期末，该交易已完成，公司及下属控股子公司顺控环投分别持有沧州京投49.78%、33.19%的股权，沧州京投纳入公司合并报表范围，相关公告详见公司2023年10月24日《关于收购沧州京投环保科技有限公司股权暨增资的公告》（公告编号：2023-034），2023年11月13日和2023年11月28日的《关于收购沧州京投环保科技有限公司股权暨增资的进展公告》（公告编号：2023-036、2023-

037）。

十七、公司子公司重大事项

□适用□不适用

60广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股

一、有限

495000495000

售条件股80.16%80.16%

000000

份

1、国

家持股

2、国

495000495000

有法人持80.16%80.16%

000000

股

3、其

他内资持股其

中：境内法人持股境内自然人持股

4、外

资持股其

中：境外法人持股境外自然人持股

二、无限

122518122518

售条件股19.84%19.84%

730730

份

1、人

122518122518

民币普通19.84%19.84%

730730

股

2、境

内上市的外资股

3、境

外上市的外资股

4、其

61广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

他

三、股份617518617518

100.00%100.00%

总数730730股份变动的原因

□适用□不适用股份变动的批准情况

□适用□不适用股份变动的过户情况

□适用□不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用□不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用□不适用

2、限售股份变动情况

□适用□不适用

单位：股本期增加限售本期解除限售股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期股数股数首发前已发行2024年3月8广东顺德控股

488203155488203155股份，承诺限日全部解除限

集团有限公司售期36个月售佛山市顺德区首发前已发行2024年3月8顺合公路建设67968456796845股份，承诺限日全部解除限有限公司售期36个月售

合计49500000000495000000----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用□不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用□不适用

3、现存的内部职工股情况

□适用□不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

62广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

报告期末年度报告表决权恢年度报告披露日前上一报告期末披露日前复的优先月末表决权恢复的优先普通股股38700上一月末34236股股东总00

股股东总数（如有）东总数普通股股数（如（参见注8）东总数有）（参见注8）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

报告期内持有有限持有无限质押、标记或冻结情况报告期末股东名称股东性质持股比例增减变动售条件的售条件的持股数量情况股份数量股份数量股份状态数量广东顺德

48820314882031

控股集团国有法人79.06%00不适用0

5555

有限公司广东粤科路赢创业

1050130-1050130

投资合伙其他1.70%0不适用0

111593001

企业（有限合伙）佛山市顺德区顺合

国有法人1.10%6796845067968450不适用0公路建设有限公司广东省科

技创业投-

国有法人0.83%514552705145527不适用0资有限公4045888司香港中央

结算有限境外法人0.21%132397828944601323978不适用0公司境内自然

徐琰宾0.10%5897005897000589700不适用0人中国银行股份有限

公司－招商中证

其他0.09%5800005800000580000不适用0

1000指数

增强型证券投资基金境内自然

时玉连0.09%5500001491000550000不适用0人中国工商银行股份有限公司

－汇添富

中证环境其他0.09%5493005493000549300不适用0治理指数型证券投资基金（LOF）境内自然

陈碧钦0.09%5262681464000526268不适用0人战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名不适用

股东的情况（如有）

63广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文（参见注3）

关系说明：

1、顺控集团和顺合公路同受公司实际控制人顺德区国资局控制；

上述股东关联关系或一

2、粤科创投持有粤科路赢的普通合伙人100%股权；

致行动的说明

3、广东科创与粤科创投均为粤科集团控制的企业；

4、除上述关系外，本公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。

上述股东涉及委托/受托

表决权、放弃表决权情不适用况的说明前10名股东中存在回购专户的特别说明（如不适用有）（参见注10）前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量广东粤科路赢创业投资人民币普1050130

10501301

合伙企业（有限合伙）通股1广东省科技创业投资有人民币普

51455275145527

限公司通股人民币普香港中央结算有限公司13239781323978通股人民币普徐琰宾589700589700通股中国银行股份有限公司人民币普

－招商中证1000指数增580000580000通股强型证券投资基金人民币普时玉连550000550000通股中国工商银行股份有限

公司－汇添富中证环境人民币普

549300549300

治理指数型证券投资基通股金（LOF）人民币普陈碧钦526268526268通股人民币普张立450000450000通股人民币普何永波449900449900通股前10名无限售流通股股

关系说明：

东之间，以及前10名无

1、粤科创投持有粤科路赢的普通合伙人100%股权；

限售流通股股东和前10

2、广东科创与粤科创投均为粤科集团控制的企业；

名股东之间关联关系或

3、除上述关系外，本公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。

一致行动的说明前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明无（如有）（参见注4）前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用前十名股东较上期发生变化

□适用□不适用

单位：股前十名股东较上期末发生变化情况

64广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

期末股东普通账户、信用账户持股及股东名称（全本报告期新增/退期末转融通出借股份且尚未归还数量转融通出借股份且尚未归还的股份数称）出量数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例

吴汉忠退出00.00%00.00%

何云敏退出00.00%3865410.06%

蔡秉芳退出00.00%1645000.03%

徐林生退出00.00%00.00%

陈碧钦新增00.00%5262680.09%中国工商银行股

份有限公司－汇

添富中证环境治新增00.00%5493000.09%理指数型证券投

资基金（LOF）

徐琰宾新增00.00%5897000.10%中国银行股份有

限公司－招商中

新增00.00%5800000.09%证1000指数增强型证券投资基金

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：地方国有控股

控股股东类型：法人

法定代表人/单位负责控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务人对直接持有产权和授权持有产权以及委托管理的企业进行经营广东顺德控股集团有

黎颂泉 2010 年 05 月 19 日 91440606555602048H 管理，对外投资；物限公司业管理；市政建设及规划咨询；自有物业租赁。

控股股东报告期内控

截至2023年12月31日，公司控股股东通过子公司佛山市顺德区诚顺资产管理有限公司持有彩股和参股的其他境内虹显示器件股份有限公司（股票代码：600707) 的 A 股股份 11817658 股，持股比例为外上市公司的股权情

0.3293%。

况控股股东报告期内变更

□适用□不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：地方国资管理机构

实际控制人类型：法人

法定代表人/单位负责实际控制人名称成立日期组织机构代码主要经营业务人

65广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

代表佛山市顺德区人佛山市顺德区国有资

宁磊 2019 年 06 月 18 日 11440606MB2D24083X 民政府履行出资人职产监督管理局责实际控制人报告期内控制的其他境内外上无市公司的股权情况实际控制人报告期内变更

□适用□不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用□不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用□不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用□不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用□不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况

□适用□不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用□不适用

66广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

第八节优先股相关情况

□适用□不适用报告期公司不存在优先股。

67广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

第九节债券相关情况

□适用□不适用

68广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2024年04月18日

审计机构名称天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号天职业字[2024]6424号

注册会计师姓名颜艳飞、温永铭审计报告正文

广东顺控发展股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了广东顺控发展股份有限公司（以下简称“顺控发展”）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了顺控发展2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于顺控发展，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对报告期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的

[收入确认]

事项描述：审计应对：

顺控发展的收入主要来源于自来水销售收入和垃圾焚1.了解、测试顺控发展与销售收款循环相关的内部控制制度的设计

烧发电收入，均执行政府及供电部门结算价格，每月末根和执行情况，对自来水销售系统的计算机总体控制及应用系统控制关键控制点执行 IT 测试，以确定该系统是否有效运行，水量确认是否准

69广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

据确定的结算价格结算确认上述收入。确。

如附注六（三十九）所述：2023年度，顺控发展营业2.通过访谈管理层，检查政府相关文件、供水、供电合同等评价各收入为145560.23万元，其中自来水销售收入占总收入类收入确认政策的适当性。

的55.56%，垃圾发电收入占总收入30.27%，上述两项为

3.通过对主营业务收入分类别执行分析性复核程序，判断收入和毛

报告期内重要收入来源。

利变动的合理性，判断报告期收入金额是否出现异常波动的情况。

由于上述两项收入金额重大，我们将自来水销售收入

4.对自来水销售收入，通过抽样的方式选取样本对自来水用户执行

和垃圾焚烧发电收入确认识别为关键审计事项。

函证程序，并通过抽样方式选取样本，检查其水费记录是否完整，是否记录于恰当的会计期间。

5.对垃圾焚烧发电收入，通过核对供电部门及政府派出的第三方记

录的发电数据，复核耗用垃圾数量、发电数量的准确性及电费计算的准确性；对供电部门执行独立函证，再次确定电量确认的准确性。

四、其他信息

顺控发展公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括顺控发展2023年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估顺控发展的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督顺控发展的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能

70广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对顺控发展持续经营

能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致顺控发展不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就顺控发展中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责

指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对报告期合并财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：广东顺控发展股份有限公司

2023年12月31日

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金837828871.75972102290.01

71广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款273428448.71107164906.49应收款项融资

预付款项961495.91应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款70231921.4546008010.25

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货63077096.0066816365.64

合同资产58624974.4924362054.78持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产52479650.4015987011.94

流动资产合计1356632458.711232440639.11

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资19260643.8711096755.30

其他权益工具投资10118621.049873587.04其他非流动金融资产

投资性房地产7519008.458079949.47

固定资产1604370945.211502458010.34

在建工程113757574.54152099606.59生产性生物资产油气资产

使用权资产34931639.4939790389.78

无形资产2045370652.651546087170.18

开发支出643560.65

商誉48079590.7137490553.84

长期待摊费用11202201.6212541127.31

递延所得税资产59852102.6752424001.97

其他非流动资产11627488.774234380.23

非流动资产合计3966734029.673376175532.05

72广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

资产总计5323366488.384608616171.16

流动负债：

短期借款222614831.28200239223.07向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款89709161.6974423926.95预收款项

合同负债23725749.4822978416.51卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬50557789.5745268773.86

应交税费46021758.1830583049.89

其他应付款482759803.63464680557.25

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债198929908.53120379750.73

其他流动负债35491710.7720035060.64

流动负债合计1149810713.13978588758.90

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款602338084.23370000000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债30894985.8935707108.24长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债5336019.2217930962.13

递延收益608852.56760535.88

递延所得税负债16110502.6510915994.21

其他非流动负债141151539.64118946822.03

非流动负债合计796439984.19554261422.49

负债合计1946250697.321532850181.39

所有者权益：

股本617518730.00617518730.00

73广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积549480495.84549480495.84

减：库存股

其他综合收益3088965.782905190.28

专项储备7679627.348617396.44

盈余公积87454754.7580766159.54一般风险准备

未分配利润1309891765.771141573681.68

归属于母公司所有者权益合计2575114339.482400861653.78

少数股东权益802001451.58674904335.99

所有者权益合计3377115791.063075765989.77

负债和所有者权益总计5323366488.384608616171.16

法定代表人：陈海燕主管会计工作负责人：蒋毅会计机构负责人：吕锶宇

2、母公司资产负债表

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金343029820.63467936465.63交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款17626865.6513093020.60应收款项融资预付款项

其他应收款74188669.4056532398.89

其中：应收利息应收股利

存货9711929.658755306.43

合同资产4190519.313992240.80持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产1654634.821620453.70

流动资产合计450402439.46551929886.05

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资879501638.22679777765.00

其他权益工具投资10118621.049873587.04其他非流动金融资产

投资性房地产2974207.923228104.88

固定资产1184733771.011070544939.99

74广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

在建工程25263213.33112867068.55生产性生物资产油气资产

使用权资产16503714.1219750346.40

无形资产84520230.9087777695.08开发支出

商誉9924333.009924333.00

长期待摊费用6263529.167437324.59

递延所得税资产8469815.289127868.19

其他非流动资产2626320.801463543.12

非流动资产合计2230899394.782011772575.84

资产总计2681301834.242563702461.89

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款126506326.55137326339.86预收款项

合同负债2549545.773171580.44

应付职工薪酬19579032.3017305076.39

应交税费17031329.7514150269.18

其他应付款558698566.33418590276.63

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债173297400.1929109577.45

其他流动负债2937035.432769403.87

流动负债合计900599236.32622422523.82

非流动负债：

长期借款162000000.00332000000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债14663998.1417762353.89长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债5155583.795905983.36

其他非流动负债94643679.2579897413.60

非流动负债合计276463261.18435565750.85

75广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

负债合计1177062497.501057988274.67

所有者权益：

股本617518730.00617518730.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积468645695.87468645695.87

减：库存股

其他综合收益3088965.782905190.28专项储备

盈余公积87454754.7580766159.54

未分配利润327531190.34335878411.53

所有者权益合计1504239336.741505714187.22

负债和所有者权益总计2681301834.242563702461.89

3、合并利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业总收入1455602331.391319633365.98

其中：营业收入1455602331.391319633365.98利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1048306754.20925835925.40

其中：营业成本832608919.44723712439.85利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加15714790.2013791823.38

销售费用43952704.4642043589.36

管理费用126694288.50110994302.39

研发费用23625677.3725016493.92

财务费用5710374.2310277276.50

其中：利息费用25828464.9128856271.32

利息收入21901566.7220353862.08

加：其他收益25501638.2113591455.12投资收益（损失以“－”号填

1087508.00646026.37

列）

其中：对联营企业和合营

1043888.57372577.09

企业的投资收益以摊余成本计量的

76广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-11259402.793452697.25

填列）资产减值损失（损失以“-”号-5442887.03

填列）资产处置收益（损失以“-”号

348872.72-458605.33

填列）三、营业利润（亏损以“－”号填

417531306.30411029013.99

列）

加：营业外收入4719914.695032319.93

减：营业外支出2289389.913596508.23四、利润总额（亏损总额以“－”号

419961831.08412464825.69

填列）

减：所得税费用77318348.1182043357.35五、净利润（净亏损以“－”号填

342643482.97330421468.34

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

342643482.97330421468.34“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润243551257.38238563383.51

2.少数股东损益99092225.5991858084.83

六、其他综合收益的税后净额183775.50306958.53归属母公司所有者的其他综合收益

183775.50306958.53

的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他

183775.50306958.53

综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

183775.50306958.53

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

77广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额342827258.47330728426.87归属于母公司所有者的综合收益总

243735032.88238870342.04

额

归属于少数股东的综合收益总额99092225.5991858084.83

八、每股收益

（一）基本每股收益0.39440.3863

（二）稀释每股收益0.39440.3863

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：陈海燕主管会计工作负责人：蒋毅会计机构负责人：吕锶宇

4、母公司利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业收入466998421.63491389414.46

减：营业成本313241641.02314779351.60

税金及附加4130559.714328414.84

销售费用27461995.0527472793.15

管理费用57058631.2452824173.14研发费用

财务费用1355210.04-4829419.19

其中：利息费用7722726.185703696.21

利息收入7410388.0311540222.82

加：其他收益9502437.697786997.26投资收益（损失以“－”号填

18553219.5618235080.13

列）

其中：对联营企业和合营企

1043888.57372577.09

业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-3733238.18-2121223.67

填列）资产减值损失（损失以“-”号-624309.66

填列）资产处置收益（损失以“-”号-40901.3764199.81

填列）二、营业利润（亏损以“－”号填

87407592.61120779154.45

列）

加：营业外收入932780.591291299.10

78广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

减：营业外支出487030.93608540.14三、利润总额（亏损总额以“－”号

87853342.27121461913.41

填列）

减：所得税费用20967390.1731998416.37四、净利润（净亏损以“－”号填

66885952.1089463497.04

列）

（一）持续经营净利润（净亏损以

66885952.1089463497.04“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额183775.50306958.53

（一）不能重分类进损益的其他

183775.50306958.53

综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

183775.50306958.53

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额67069727.6089770455.57

七、每股收益

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1459926472.171452489953.17客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额

79广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还7661315.612446137.84

收到其他与经营活动有关的现金48660660.8118349277.54

经营活动现金流入小计1516248448.591473285368.55

购买商品、接受劳务支付的现金431054071.33355452808.24客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金252965766.78233264233.55

支付的各项税费223560039.11211988139.45

支付其他与经营活动有关的现金46067177.9760497128.79

经营活动现金流出小计953647055.19861202310.03

经营活动产生的现金流量净额562601393.40612083058.52

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金480000.00300000.00

处置固定资产、无形资产和其他长

342147.521567033.33

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金69616266.56158197556.17

投资活动现金流入小计70438414.08160064589.50

购建固定资产、无形资产和其他长

299840835.79371713376.08

期资产支付的现金

投资支付的现金7300000.007852450.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的

74671418.950.00

现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计381812254.74379565826.08

投资活动产生的现金流量净额-311373840.66-219501236.58

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金570000.000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收

570000.000.00

到的现金

取得借款收到的现金213717467.97350077828.62收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计214287467.97350077828.62

偿还债务支付的现金348727753.33335000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

106350899.27116251953.97

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

16534455.2716873777.43

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金109399937.987833922.30

筹资活动现金流出小计564478590.58459085876.27

筹资活动产生的现金流量净额-350191122.61-109008047.65

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-98963569.87283573774.29

加：期初现金及现金等价物余额840933913.19557360138.90

80广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

六、期末现金及现金等价物余额741970343.32840933913.19

6、母公司现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金479867462.34501739503.63

收到的税费返还1274280.521275768.60

收到其他与经营活动有关的现金122243869.4128035901.66

经营活动现金流入小计603385612.27531051173.89

购买商品、接受劳务支付的现金136479482.01124019256.63

支付给职工以及为职工支付的现金88521756.4276076805.98

支付的各项税费86449543.04101636070.79

支付其他与经营活动有关的现金22762199.9529037362.75

经营活动现金流出小计334212981.42330769496.15

经营活动产生的现金流量净额269172630.85200281677.74

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金0.000.00

取得投资收益收到的现金17689330.9917862503.04

处置固定资产、无形资产和其他长

159781.86852600.30

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

0.000.00

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金61805631.56157651263.63

投资活动现金流入小计79654744.41176366366.97

购建固定资产、无形资产和其他长

131190753.90247977895.13

期资产支付的现金

投资支付的现金198859984.657852450.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金0.000.00

投资活动现金流出小计330050738.55255830345.13

投资活动产生的现金流量净额-250395994.14-79463978.16

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金0.00150000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计0.00150000000.00

偿还债务支付的现金26000000.0022000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

75335748.9182905605.66

现金

支付其他与筹资活动有关的现金3842088.363785160.48

筹资活动现金流出小计105177837.27108690766.14

筹资活动产生的现金流量净额-105177837.2741309233.86

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-86401200.56162126933.44

加：期初现金及现金等价物余额385369051.02223242117.58

六、期末现金及现金等价物余额298967850.46385369051.02

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

81广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

2023年度

归属于母公司所有者权益所有

项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股债股收益准备润计

一、617549807114240674307

290861

上年518480661157086904576

519739

期末730.495.59.5368165335.598

0.286.44

余额008441.683.78999.77加

：会计政策变更前期差错更正其他

二、617549807114240674307

290861

本年518480661157086904576

519739

期初730.495.59.5368165335.598

0.286.44

余额008441.683.78999.77

三、本期增减变动

-168174127301金额183668

937318252097349

（减775.859

769.084.685.115.801.

少以505.21

1009705929“－”号填

列）

（一

243243990342

）综183

551735922827

合收775.

257.032.25.5258.

益总50

3888947

额

（二）所

437437

有者

561561

投入

80.580.5

和减

44

少资本

1．

所有

570570

者投

000.000.

入的

0000

普通股

82广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

2．

其他权益工具持有者投入资本

3．

股份支付计入所有者权益的金额

431431

4．861861

其他80.580.5

44

----

（三

668752685165850

）利

859331445344790

润分

5.2173.278.055.233.3

配

9875

1．-

668

提取668

859

盈余859

5.21

公积5.21

2．

提取一般风险准备

3．

对所

----有者

685685165850

（或

445445344790

股

78.078.055.233.3

东）

8875

的分配

4．

其他

（四）所有者权益内部结转

1．

资本公积转增资本

83广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

（或股

本）

2．

盈余公积转增资本

（或股

本）

3．

盈余公积弥补亏损

4．

设定受益计划变动额结转留存收益

5．

其他综合收益结转留存收益

6．

其他

（五---

783

）专937937154

164.

项储769.769.604.

73

备101037

105

1．816816241

826

本期320320940

03.2

提取1.351.351.91

6

-

---

2．107

910910163

本期372

097097623

使用07.6

0.450.457.18

3

（六）其他

四、617549874130257802337

308767

本期518480547989511001711

896962

期末730.495.54.7176433451.579

5.787.34

余额008455.779.48581.06上期金额

84广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

单位：元

2022年度

归属于母公司所有者权益所有

项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股债股收益准备润计

一、617549718990223599283

259767

上年518480107191927920919

823105

期末730.495.97.8354.066028.069

1.758.20

余额00849948.62597.21加

：会190199199

901

计政170.182.182.

1.95

策变837878更前期差错更正其他

二、617549718990223599283

259767

本年518480198381946920938

823105

期初730.495.09.8525.985028.987

1.758.20

余额00844771.40599.99

三、本期增减变动

151161749236

金额306946894

192391843376

（减958.338.634

155.802.07.4109.

少以53249.70

9138078“－”号填

列）

（一

238238918330

）综306

563870580728

合收958.

383.342.84.8426.

益总53

5104387

额

（二）所有者投入和减少资本

1．

所有者投入的普通

85广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

股

2．

其他权益工具持有者投入资本

3．

股份支付计入所有者权益的金额

4．

其他

----

（三

894873784168952

）利

634712248737986

润分

9.7027.677.977.455.3

配

0033

1．-

894

提取894

634

盈余634

9.70

公积9.70

2．

提取一般风险准备

3．

对所

----有者

784784168952

（或

248248737986

股

77.977.977.455.3

东）

0033

的分配

4．

其他

（四）所有者权益内部结转

1．

资本公积转增资本

86广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

（或股

本）

2．

盈余公积转增资本

（或股

本）

3．

盈余公积弥补亏损

4．

设定受益计划变动额结转留存收益

5．

其他综合收益结转留存收益

6．

其他

（五

946946946

）专

338.338.338.

项储

242424

备

1．615615615

本期608608608

提取3.363.363.36

---

2．

520520520

本期

974974974

使用

5.125.125.12

（六）其他

四、617549807114240674307

290861

本期518480661157086904576

519739

期末730.495.59.5368165335.598

0.286.44

余额008441.683.78999.77

87广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2023年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

一、1505

61754686290580763358

上年714

18734569190.61597841

期末187.2

0.005.8728.541.53

余额2加

：会计政策变更前期差错更正其他

二、1505

61754686290580763358

本年714

18734569190.61597841

期初187.2

0.005.8728.541.53

余额2

三、本期增减变动

--金额6688

183783471474

（减595.

75.50221.850.

少以21

1948“－”号填

列）

（一）综66886706

1837

合收59529727

75.50

益总.10.60额

（二）所有者投入和减少资本

1．所

有者

88广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

投入的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所有者权益的金额

4．其

他

（三--

6688

）利75236854

595.

润分31734578

21

配.29.08

1．提-

6688

取盈6688

595.

余公595.

21

积21

2．对

所有

者--

（或68546854股45784578

东）.08.08的分配

3．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资本

（或股

本）

2．盈

余公

89广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

积转增资本

（或股

本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六）其他

四、1504

61754686308887453275

本期239

18734569965.47543119

期末336.7

0.005.8778.750.34

余额4上期金额

单位：元

2022年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

90广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

一、1494

61754686259871813337

上年278

18734569231.07970503

期末490.0

0.005.8775.894.53

余额4加

：会

901181109011

计政.957.569.51策变更前期差错更正其他

二、1494

61754686259871813337

本年368

18730.000.000.004569231.98098614

期初609.5

0.005.8775.842.09

余额5

三、本期增减变动金额894620921134

3069

（减349.269.5577

58.53

少以7044.67“－”号填

列）

（一）综89468977

3069

合收34970455

58.53

益总.04.57额

（二）所有者投入和减少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

91广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

3．股

份支付计入所有者权益的金额

4．其

他

（三--

8946

）利87377842

349.

润分12274877

70

配.60.90

1．提-

8946

取盈8946

349.

余公349.

70

积70

2．对

所有

者--

（或78427842股48774877

东）.90.90的分配

3．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或股

本）

3．盈

余公积弥补亏

92广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六）其他

四、1505

61754686290580763358

本期714

18734569190.61597841

期末187.2

0.005.8728.541.53

余额2

三、公司基本情况

（一）公司概况

广东顺控发展股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立于1992年9月23日，原名佛山市顺德区供水总公司，2009年12月变更为由佛山市顺德区国有资产监督管理办公室（原佛山市顺德区公有资产管理办公室，以下简称“顺德公资办”）投资的国有独资有限责任公司。注册资本人民币485000000.00元。

2009年12月，顺德公资办与广东粤财信托有限公司签订了《股权转让协议》（合同号：2009粤财信托转字第1号），转让其持有的本公司35.7%的股权，并于2010年1月7日办理了工商变更登记并取得了440681000175477号营业执照。

2010年12月，顺德公资办回购广东粤财信托有限公司所持有的本公司35.7%的股权，并于2010年12月24日办理

了工商变更登记。截至2011年12月31日，顺德公资办出资485000000.00元，占本公司注册资本的100.00%。

93广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

2012年12月，根据佛山市顺德区国有资产监督管理办公室《顺国资办复【2012】77号》批复，公司的控股股东变

更为广东顺德控股集团有限公司，并于2012年12月31日办理工商变更登记。截至2014年12月31日，广东顺德控股集团有限公司出资485000000.00元，占本公司注册资本的100.00%。

2015年7月，根据公司2015年7月29日股东会决议和修改后章程的规定，佛山市顺德区顺合公路建设有限公司

认缴增加注册资本人民币6752175.00元，变更后的注册资本为人民币491752175.00元，并于2015年7月30日办理工商变更登记。截至2015年07月31日，广东顺德控股集团有限公司出资485000000.00元，占本公司注册资本的

98.6269%；佛山市顺德区顺合公路建设有限公司出资为人民币6752175.00元，占注册资本的1.3731%。

2015年10月，根据公司股东会决议及章程，以截至2015年7月31日经审计的净资产人民币1382715344.47

元作为折股依据，其中495000000.00元折股投入公司作为注册资本，折合495000000.00股，每股面值1元；

887715344.47 元作为资本公积。公司已于 2015 年 10 月 20 日办理了工商变更登记并取得 91440606279985694J 号营业执照。截至2017年12月31日，广东顺德控股集团有限公司出资488203155.00元，占本公司注册资本的98.6269%；

佛山市顺德区顺合公路建设有限公司出资为人民币6796845.00元，占注册资本的1.3731%。

2018年9月，根据公司2018年第四次临时股东大会决议、股权投资协议和修改后的章程规定，由广东粤科路赢创

业投资合伙企业（有限合伙）、广东省科技创业投资有限公司、横琴粤科鑫泰专项壹号股权投资基金（有限合伙）认缴

增加注册资本人民币60518730.00元，变更后的注册资本为人民币555518730.00元。增资完成后，广东顺德控股集团有限公司出资比例为87.8824%，实际控制人仍为佛山市顺德区国有资产监督管理局（前身为佛山市顺德区国有资产监督管理办公室）。公司已于2018年9月28日办理了工商变更登记。

根据中国证券监督管理委员会于2021年2月5日《关于核准广东顺控发展股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2021]413 号）核准，公司发行人民币普通股（A 股）股票 6200.00 万股，每股面值为人民币 1.00 元，发行价格为每股人民币5.86元，共募集资金总额人民币363320000.00元，扣除发行费用人民币49501751.87元后，公司本次募集资金净额为人民币313818248.13元。其中，增加股本62000000.00元，增加资本公积（股本溢价）

251818248.13元。本次公开发行前注册资本为人民币555518730.00元，变更后的注册资本为人民币

617518730.00元。公司已于2021年4月23日办理了工商变更登记。

（二）业务性质和主要经营活动

本公司主营业务为自来水制售业务和垃圾焚烧发电业务，同时配套提供市政工程、环境安装工程服务、污水处理服务等。

（三）公司住所

佛山市顺德区大良街道办事处德和社区居民委员会新城区观绿路4号恒实置业广场1号楼1901-1905、20层。

（四）母公司以及公司最终母公司的名称

公司控股股东为广东顺德控股集团有限公司，公司实际控制人为佛山市顺德区国有资产监督管理局。

（五）法定代表人陈海燕。

（六）财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日

94广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

本财务报告于2024年4月18日经董事会批准报出。

（七）营业期限

1992年9月23日至无固定期限。

（八）合并财务报表范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。

本期的合并财务报表范围及其变化情况，详见“本附注九、合并范围的变更”、“本附注十、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2、持续经营

本公司自本报告期末起12个月内具备持续经营能力，不存在导致持续经营能力产生重大疑虑的事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2023年修订）的列报和披露要求。

2、会计期间

本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。

95广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

3、营业周期

正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为正常营业周期，并以其作为资产与负债流动性划分的标准。

4、记账本位币

本公司采用人民币作为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准

重要的单项计提坏账准备的应收款项单笔金额≥500万元交易标的涉及的单笔金额/公司净资产（最近一期经审重要的在建工程项目

计）≥10%且>5000万元或募集资金投资项目

按照公司所持权益比例计算的非全资子公司资产总额、营

重要的非全资子公司业收入或归母净利润（绝对值）之一或同时占公司合并报

表相应项目比例≥10%合营企业或联营企业的资产总额/公司总资产（最近一期经重要的合营企业或联营企业

审计）≥10%

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：

（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值

进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。

（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可

辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。

96广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

本公司合并财务报表的合并范围应当以控制为基础予以确定。

控制，是指本公司拥有对被投资方的权力通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动应当根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。

97广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化的，本公司进行重新评估。

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

本公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并会计报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1.合营安排的认定和分类

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：（1）各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

2.合营安排的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共

同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产

生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

9、现金及现金等价物的确定标准现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息

98广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2.外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。

按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。

11、金融工具

1.金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：

（1）收取金融资产现金流量的权利届满；

（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方

的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

2.金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊

余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。

本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。

（1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产

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生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。

其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

3.金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该

项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的集团风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

（1）以摊余成本计量的金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

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4.金融工具抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

5.金融资产减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。

（1）预期信用损失一般模型

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司对信用风险的具体评估，详见附注“十一、与金融工具相关的风险”。

具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：

第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。

第二阶段：信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。

第三阶段：初始确认后发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。

对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。

（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

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如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。

（3）应收款项及租赁应收款本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

6.金融资产转移

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

12、应收票据

13、应收账款

1.应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收账款，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的应收账款，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。

本公司以应收账款预计存续期的历史违约损失率为基础，并根据前瞻性估计予以调整。在每个资产负债表日，本公司都将分析前瞻性估计的变动，并据此对历史违约损失率进行调整。

本公司以应收账款预计存续期的历史违约损失率为基础，并根据前瞻性估计予以调整。在每个资产负债表日，本公司都将分析前瞻性估计的变动，并据此对历史违约损失率进行调整。

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14、应收款项融资

15、其他应收款

1.其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型详见附注“11、金融工具”进行处理。

16、合同资产

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。

本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的合同资产，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

17、存货

1.存货的分类

存货包括原材料、低值易耗品、库存商品等。

2.发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3.存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

4.低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品按照一次转销法进行摊销。

（2）包装物按照一次转销法进行摊销。

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5.存货跌价准备的确认标准和计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。

直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

18、持有待售资产

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

1.投资成本的确定

（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性

证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或

重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

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采用成本法时长期股权投资按初始投资成本计价除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的其差额计入当期损益同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时取得长期股权投资后按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础按照本公司的会计政策及会计期间并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计

算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

4.长期股权投资的处置

（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

5.减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

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23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计

提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法20-3053.17-4.75

机器设备年限平均法1059.50

运输工具年限平均法6515.83

管道设备年限平均法1556.33

办公及其他设备年限平均法5519.00

25、在建工程

1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，

先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

26、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；

其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

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（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款

费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

27、生物资产

28、油气资产

29、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

1.本公司无形资产包括土地使用权、软件、特许经营权及客户资源等。

外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，能够符合资本化条件的，确认为无形资产成本。

投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入无形资产的公允价值入账。

非货币性交易投入的无形资产，以该项无形资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。

接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据的，如果同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本；如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本。

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以建设经营移交方式（BOT）取得的项目特许经营权，按实际发生的项目建造成本与长期应收款的差额，确认为无形资产成本。建设期在无形资产科目核算，达到预定可使用状态以后将有关基础设施建成后按照建造过程中发生的工程及设备成本等确认为长期应收款和无形资产。

2.使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目摊销年限（年）

土地使用权20-50

软件2-5特许经营权30

客户资源4-25

BOT 无形资产在建设期不摊销无形资产，在运营期间按照直线法摊销无形资产。

使用寿命不确定的无形资产不摊销，本公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。

对使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据是：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

1.研发支出的归集范围

本公司研发支出的范围依据公司的研究开发项目情况制定，主要包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧与摊销费用、其他费用等。

2.研发支出相关会计处理方法

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资

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产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

30、长期资产减值

企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。

存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）企业经营所处

的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止

使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。

可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。

资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。

可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

31、长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

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32、合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

33、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。

对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：（1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；（2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。

（2）离职后福利的会计处理方法

1.设定提存计划

本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

除了社会基本养老保险外职工参加由本公司设立的退休福利供款计划。职工按照一定基数的一定比例向年金计划供款。本公司按固定的金额向年金计划供款供款在发生时计入当期损益。

2.设定受益计划

本公司亦向满足一定条件的职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利，该等补充退休福利属于设定受益计划，资产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去计划资产的公允价值。设定受益义务每年由独立精算师采用与义务期限和币种相似的国债利率、以预期累积福利单位法计算。与补充退休福利相关的服务费用(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失)和利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。

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（3）辞退福利的会计处理方法

本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退福利，确认为负债，计入当期损益。精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

34、预计负债

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行

该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。

2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的

账面价值进行复核。

35、股份支付

36、优先股、永续债等其他金融工具

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

1.按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

（1）收入的确认

本公司的收入主要包括自来水制售业务、工程业务及 BOT 项目运营收入。

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

（2）本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。

本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：

111广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。

*本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法确定恰当的履约进度。

对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：

*本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

*本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

*客户已接受该商品。

*其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司收入确认的具体政策：

自来水制售业务收入确认：自来水经过用户水表时，用户取得自来水的控制权。该履约义务属于某一时点履行的履约义务，本公司根据营业部门统计的实际销售数量，按照物价部门核定的销售单价计算确认收入。

工程业务收入确认：本公司工程业务履约义务属于某一时段内履行的履约义务，按照履约进度，在合同期内确认收入。本公司采用产出法，即根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司根据已经发生的预计能够得到补偿的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

BOT 项目运营收入确认：BOT 项目运营收入主要为本公司垃圾焚烧发电项目和污水处理项目运营收入，主要包括发电收入、垃圾处理服务收入、污泥处理服务收入和污水处理收入。对于 BOT 形式参与公共基础设施建设业务，本公司根据《企业会计准则解释第14号》规定判断，按照建造过程中支付的工程价款等考虑合同规定，分别确认为金融资产或无形资产。项目运营期间，本公司按照下述原则分别确认发电收入、垃圾处理服务收入、污泥处理服务收入与污水处理收入。

112广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

（1）发电收入

发电量上网后，供电局取得上网电量的控制权。该履约义务属于某一时点履行的履约义务，本公司按实际上网电量、政府价格管理部门批复及购售电合同等约定的单价确认发电收入。

（2）垃圾处理服务收入

垃圾处理服务提供完成后，本公司已履行了合同中的履约义务。该履约义务属于某一时点履行的履约义务，本公司按实际垃圾接收量及 BOT 协议约定的单价确认垃圾处理服务收入。

（3）污泥处理服务收入

污泥处理服务提供完成后，本公司已履行了合同中的履约义务。该履约义务属于某一时点履行的履约义务，本公司按实际污泥接收量及 BOT 协议、合同等约定的单价确认污泥处理服务收入。

（4）污水处理收入

本公司根据每月实际污水处理量，按照协议约定的价格，经客户确认时确认收入。本公司根据特许经营协议约定了保底水量，如当月实际处理污水量未达到保底水量按照保底水量和协议约定的价格确认收入；超过保底水量，按照实际处理量和协议约定的价格确认收入。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况无。

38、合同成本

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客

户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2.该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；

3.该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

113广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

39、政府补助

1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允

价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

3.政府补助采用总额法：

（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相

关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

4．对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，

整体归类为与收益相关的政府补助。

5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日

常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两

种情况处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列

方法进行会计处理：

1）以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

40、递延所得税资产/递延所得税负债1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

114广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据

表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以

抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）

企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

41、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

（1）判断依据

短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁。包含购买选择权的租赁不属于短期租赁。

低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。

承租人在判断是否是低价值资产租赁时，应基于租赁资产的全新状态下的价值进行评估，不应考虑资产已被使用的年限。

（2）会计处理方法

本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

（1）融资租赁

本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。

（2）经营租赁

本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。

对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。

115广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

42、其他重要的会计政策和会计估计本公司根据财政部和应急管理部联合下发《关于印发〈企业安全生产费用提取和使用管理办法〉的通知》（财资〔2022〕136号）提取安全生产费用。

根据财政部《企业会计准则解释第3号》（财会[2009]8号）的有关规定，安全生产费用核算方法如下：提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

43、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

单位：元会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额将租赁交易初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异确认详见以下说明详见以下说明相应的递延所得税负债和递延所得税资产本公司自2023年1月1日采用《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的相关规定”。因执行该解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产产生的可抵扣暂时性差异，将累积影响数调整至2023年期初留存收益及其他相关财务报表项目。会计政策变更导致影响如下：

2023年1月1日合并资产负债表增加递延所得税资产列示金额10428892.19元，增加递延所得税负债

9947597.45元，增加盈余公积列示金额22658.65元，增加未分配利润列示金额458636.09元；2022年度合并利润

表减少所得税费用列示金额282111.96元；2023年1月1日母公司资产负债表增加递延所得税资产列示金额

5164173.12元，增加递延所得税负债列示金额4937586.60元，增加盈余公积列示金额22658.65元，增加未分配

利润列示金额203927.87元；2022年度母公司利润表减少所得税费用列示金额136467.01元。

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用调整情况说明

116广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

合并资产负债表

金额单位：元项目2022年12月31日2023年1月1日调整数流动资产

货币资金972102290.01972102290.01

△结算备付金

△拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款107164906.49107164906.49应收款项融资预付款项

△应收保费

△应收分保账款

△应收分保合同准备金

其他应收款46008010.2546008010.25

其中：应收利息应收股利

△买入返售金融资产

存货66816365.6466816365.64

合同资产24362054.7824362054.78持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产15987011.9415987011.94

流动资产合计1232440639.111232440639.11非流动资产

△发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资11096755.3011096755.30

117广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

其他权益工具投资9873587.049873587.04其他非流动金融资产

投资性房地产8079949.478079949.47

固定资产1502458010.341502458010.34

在建工程152099606.59152099606.59生产性生物资产油气资产

使用权资产39790389.7839790389.78

无形资产1546087170.181546087170.18开发支出

商誉37490553.8437490553.84

长期待摊费用12541127.3112541127.31

递延所得税资产41995109.7852424001.9710428892.19

其他非流动资产4234380.234234380.23

非流动资产合计3365746639.863376175532.0510428892.19

资产总计4598187278.974608616171.1610428892.19流动负债

短期借款200239223.07200239223.07

△向中央银行借款

△拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款74423926.9574423926.95预收款项

合同负债22978416.5122978416.51

△卖出回购金融资产款

△吸收存款及同业存放

△代理买卖证券款

△代理承销证券款

应付职工薪酬45268773.8645268773.86

应交税费30583049.8930583049.89

其他应付款464680557.25464680557.25

118广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

其中：应付利息应付股利

△应付手续费及佣金

△应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债120379750.73120379750.73

其他流动负债20035060.6420035060.64

流动负债合计978588758.90978588758.90非流动负债

△保险合同准备金

长期借款370000000.00370000000.00应付债券

其中:优先股永续债

租赁负债35707108.2435707108.24长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债17930962.1317930962.13

递延收益760535.88760535.88

递延所得税负债968396.7610915994.219947597.45

其他非流动负债118946822.03118946822.03

非流动负债合计544313825.04554261422.499947597.45

负债合计1522902583.941532850181.399947597.45所有者权益

股本617518730.00617518730.00其他权益工具

其中:优先股永续债

资本公积549480495.84549480495.84

减:库存股

其他综合收益2905190.282905190.28

专项储备8617396.448617396.44

盈余公积80743500.8980766159.5422658.65

119广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

△一般风险准备

未分配利润1141115045.591141573681.68458636.09

归属于母公司所有者权益合计2400380359.042400861653.78481294.74

少数股东权益674904335.99674904335.99

所有者权益合计3075284695.033075765989.77481294.74

负债及所有者权益合计4598187278.974608616171.1610428892.19母公司资产负债表

金额单位：元项目2022年12月31日2023年1月1日调整数流动资产

货币资金467936465.63467936465.63

△结算备付金

△拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款13093020.6013093020.60应收款项融资预付款项

△应收保费

△应收分保账款

△应收分保合同准备金

其他应收款56532398.8956532398.89

其中：应收利息应收股利

△买入返售金融资产

存货8755306.438755306.43

合同资产3992240.803992240.80持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产1620453.701620453.70

120广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

流动资产合计551929886.05551929886.05非流动资产

△发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资679777765.00679777765.00

其他权益工具投资9873587.049873587.04其他非流动金融资产

投资性房地产3228104.883228104.88

固定资产1070544939.991070544939.99

在建工程112867068.55112867068.55生产性生物资产油气资产

使用权资产19750346.4019750346.40

无形资产87777695.0887777695.08开发支出

商誉9924333.009924333.00

长期待摊费用7437324.597437324.59

递延所得税资产3963695.079127868.195164173.12

其他非流动资产1463543.121463543.12

非流动资产合计2006608402.722011772575.845164173.12

资产总计2558538288.772563702461.895164173.12流动负债短期借款

△向中央银行借款

△拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款137326339.86137326339.86预收款项

合同负债3171580.443171580.44

121广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

△卖出回购金融资产款

△吸收存款及同业存放

△代理买卖证券款

△代理承销证券款

应付职工薪酬17305076.3917305076.39

应交税费14150269.1814150269.18

其他应付款418590276.63418590276.63

其中：应付利息应付股利

△应付手续费及佣金

△应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债29109577.4529109577.45

其他流动负债2769403.872769403.87

流动负债合计622422523.82622422523.82非流动负债

△保险合同准备金

长期借款332000000.00332000000.00应付债券

其中:优先股永续债

租赁负债17762353.8917762353.89长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债968396.765905983.364937586.60

其他非流动负债79897413.6079897413.60

非流动负债合计430628164.25435565750.854937586.60

负债合计1053050688.071057988274.674937586.60所有者权益

股本617518730.00617518730.00其他权益工具

122广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

其中:优先股永续债

资本公积468645695.87468645695.87

减:库存股

其他综合收益2905190.282905190.28专项储备

盈余公积80743500.8980766159.5422658.65

△一般风险准备

未分配利润335674483.66335878411.53203927.87

所有者权益合计1505487600.701505714187.22226586.52

负债及所有者权益合计2558538288.772563702461.895164173.12

44、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税销售货物或提供应税劳务之销售额3%、5%、6%、9%、13%

城市维护建设税应缴流转税额7%

企业所得税应纳税所得额15%、20%、25%

教育费附加应缴流转税额3%

地方教育附加应缴流转税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

广东顺控环境检测科技有限公司20%

广东顺控绿色科技有限公司20%

广东顺控泓铖能源有限公司20%

江门市金旭柒玖新能源有限公司20%

广东顺控水环境治理有限公司20%

广东顺控自华科技有限公司15%

2、税收优惠

1、增值税根据财政部、税务总局2021年3月15日颁布的《关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》（财政部税务总局公告2021年第6号），《财政部税务总局关于继续实行农村饮水安全工程税收优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2019年第67号）执行期限延长至2023年12月31日，对饮水工程运营管理单位向农村居民提供生活用水取得的自来

123广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文水销售收入，免征增值税。《财政部税务总局关于继续实施农村饮水安全工程税收优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第58号）执行期限延长至2027年12月31日。

根据财政部、税务总局《关于完善资源综合利用增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第40号）规定，从2022年3月1日起，对使用垃圾以及利用垃圾发酵产生的沼气生产的电力、热力在满足技术标准和相关条件后继续享受增值税即征即退100%的政策，垃圾处理、污泥处理处置劳务和污水处理劳务可享受增值税即征即退70%的政策。公司子公司广东顺控环境投资有限公司、沧州京投环保科技有限公司垃圾焚烧发电业务中所产生的电力收入增值税，按照上述政策在取得税局认定审批后享受即征即退100%的政策，其垃圾焚烧发电业务中所产生的垃圾处理收入、污泥处理收入和子公司佛山市顺德区汇丰源环保工程管理有限公司污水处理收入增值税，则按照上述政策在取得税局认定审批后享受增值税即征即退70%的政策。

2、企业所得税

广东顺控环境检测科技有限公司、广东顺控绿色科技有限公司、广东顺控泓铖能源有限公司、江门市金旭柒玖新能源有限公司和广东顺控水环境治理有限公司系小型微利企业，根据财政部、税务总局发布的《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号），自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据财政部、税务总局发布的《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告

2023年第6号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率

缴纳企业所得税。根据财政部、税务总局发布的《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号），对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。

根据《中华人民共和国企业所得税法》及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》，符合条件的环境保护、节能节水项目，包括公共污水处理、公共垃圾处理、沼气综合开发利用、节能减排技术改造、海水淡化等自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。公司子公司广东顺控环境投资有限公司、沧州京投环保科技有限公司按照上述政策享受所得税减免优惠。

广东顺控自华科技有限公司于2021年12月20日取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务

局下发的编号为 GR202144001684 的《高新技术企业证书》，有效期为三年，根据国家对高新技术企业的税收优惠政策，按照15%的税率征收所得税。

3、其他税收优惠

广东顺控环境检测科技有限公司、广东顺控绿色科技有限公司、广东顺控自华科技有限公司、广东顺控泓铖能源有限公司、江门市金旭柒玖新能源有限公司和广东顺控水环境治理有限公司系小型微利企业，根据财政部税务总局《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号），自2023年1月1日至2027年12月31日，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。

124广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金796.00

银行存款741969547.32840933913.19

其他货币资金95858528.43131168376.82

合计837828871.75972102290.01

其他说明：

1.期末其他货币资金余额为95858528.43元，包括了履约保证金、大额存单以及因诉讼事项冻结的资金

1527140.50元。上述资金使用受到限制，故未包含在本公司现金流量表现金及现金等价物中。

2.报告各期末无存放在境外且资金汇回受到限制的款项。

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

其中：

其中：

其他说明：

3、衍生金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面价账面余额坏账准备账面价金额比例金额计提比值金额比例金额计提比值

125广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

例例其

中：

其

中：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用□不适用

（4）期末公司已质押的应收票据

单位：元项目期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收票据核销说明：

5、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）229374903.21105640538.17

126广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

1至2年57033993.6911040352.12

2至3年6108387.541927408.01

3年以上3686941.622337080.86

3至4年1755886.29137993.31

4至5年130169.97429132.08

5年以上1800885.361769955.47

合计296204226.06120945379.16

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例按单项计提坏

748571748571

账准备0.25%100.00%0.00.83.83的应收账款其

中：

按组合计提坏

2954552202727342812094513780107164

账准备99.75%7.46%100.00%11.39%

654.23205.52448.71379.16472.67906.49

的应收账款其

中：

预期信

2954552202727342812094513780107164

用损失99.75%7.46%100.00%11.39%

654.23205.52448.71379.16472.67906.49

组合

2962042277527342812094513780107164

合计100.00%7.69%100.00%11.39%

226.06777.35448.71379.16472.67906.49

按单项计提坏账准备：748571.83元

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由广东高骏实业预计收回可能

投资集团有限192931.02192931.02100.00%性较低公司佛山市石湾恒预计收回可能

信房地产发展97791.0697791.06100.00%性较低有限公司佛山市亚澳房预计收回可能

产实业有限公150237.52150237.52100.00%性较低司佛山三盛兰亭预计收回可能

房地产有限责150015.63150015.63100.00%性较低任公司

127广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

广东金型重工预计收回可能

157596.60157596.60100.00%

有限公司性较低

合计748571.83748571.83

按组合计提坏账准备：22027205.52元

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

预期信用损失组合295455654.2322027205.527.46%

合计295455654.2322027205.52

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

应收账款坏账13780472.622775777.3

4084931.61725756.495636129.56

准备75

13780472.622775777.3

合计4084931.61725756.495636129.56

75

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的应收账款725756.49

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同占应收账款和合应收账款坏账准单位名称额额资产期末余额同资产期末余额备和合同资产减

128广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

合计数的比例值准备期末余额广东电网有限责

任公司佛山供电67064163.2367064163.2318.62%2441449.65局佛山市顺德区城

市管理和综合执63916559.1763916559.1717.75%3297252.96法局广东顺控市政投

12841728.3225429025.3838270753.7010.63%2284684.64

资有限公司国网河北省电力

31730127.5931730127.598.81%951903.83

有限公司河间市城市管理

29113125.6229113125.628.08%1972145.31

综合行政执法局

合计204665703.9325429025.38230094729.3163.89%10947436.39

6、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值建造合同形成

63919026.158624974.424362054.724362054.7

的已完工未结5294051.66

5988

算资产

63919026.158624974.424362054.724362054.7

合计5294051.66

5988

（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

（3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例其

中：

按组合

6391952940586242436224362

计提坏100.00%8.28%100.00%

026.1551.66974.49054.78054.78

账准备其

中：

预期信

6391952940586242436224362

用损失100.00%8.28%100.00%

026.1551.66974.49054.78054.78

组合

129广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

6391952940586242436224362

合计100.00%8.28%100.00%

026.1551.66974.49054.78054.78

按组合计提坏账准备：5294051.66元

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例建造合同形成的已完工未结

63919026.155294051.668.28%

算资产

合计63919026.155294051.66

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用□不适用

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因建造合同形成的已完

5294051.66

工未结算资产

合计5294051.66——

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（5）本期实际核销的合同资产情况

单位：元项目核销金额其中重要的合同资产核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

合同资产核销说明：

本报告期内，无实际核销的合同资产情况。

其他说明：

7、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

130广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

其

中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2023年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（4）期末公司已质押的应收款项融资

单位：元项目期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

（6）本期实际核销的应收款项融资情况

单位：元

131广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

项目核销金额其中重要的应收款项融资核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

（8）其他说明

8、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款70231921.4546008010.25

合计70231921.4546008010.25

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

132广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元项目（或被投资单位）期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目（或被投资单是否发生减值及其判期末余额账龄未收回的原因

位）断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

133广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额注

管道迁改补偿款157986273.1050774909.94

保证金、押金、备用金483042.80105808.00

政府补助6268444.24

代垫飞灰填埋费用17953534.86

其他2167325.17837546.99

合计84858620.1751718264.93

注1管道迁改补偿款主要系其他单位由于道路施工等原因而需要公司供水管道配合其相应迁移，经双方协商后，其应向公司支付但尚未支付的管道迁改补偿款。

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）37239424.4022694711.72

1至2年24199845.9922315010.51

2至3年17638796.462281252.69

3年以上5780553.324427290.01

3至4年1523510.57110070.69

4至5年175352.34727703.68

5年以上4081690.413589515.64

合计84858620.1751718264.93

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

66472.66472.

计提坏0.08%100.00%0.00

9292

账准备其

中：

134广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

按组合

847921456070231517185710246008

计提坏99.92%17.17%100.00%11.04%

147.25225.80921.45264.9354.68010.25

账准备其

中：

预期信

843091456069748516125710245902

用损失99.35%17.27%99.80%11.06%

104.45225.80878.65456.9354.68202.25

组合

押金、保证

483042483042105808105808

金、备0.57%0.20%.80.80.00.00用金组合

848581462670231517185710246008

合计100.00%17.24%100.00%11.04%

620.17698.72921.45264.9354.68010.25

按单项计提坏账准备：66472.92元

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由预计收回可能

冯哲伟21438.6421438.64100.00%性较低预计收回可能

何碧珊21832.2421832.24100.00%性较低预计收回可能

邵绮霞23202.0423202.04100.00%性较低

合计66472.9266472.92

按组合计提坏账准备：14560225.80元

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

预期信用损失组合84309104.4514560225.8017.27%

合计84309104.4514560225.80

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2023年1月1日余额5710254.685710254.68

2023年1月1日余额

在本期

本期计提7174471.187174471.18

其他变动1741972.861741972.86

2023年12月31日余

14626698.7214626698.72

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

135广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例佛山市顺德区大

1年以内、1-2

良街道综合行政管道迁改补偿款20223305.8023.83%3315860.21年、2-3年执法办公室河间市城市管理

代垫飞灰填埋款17953534.861年以内、1-2年21.16%1835757.06综合行政执法局佛山市顺德区伦

教街道土地发展管道迁改补偿款7118713.051年以内、1-2年8.39%790033.72中心佛山市顺德区乐

从镇腾冲股份经管道迁改补偿款6694429.231年以内、1-2年7.89%841171.72济合作联合社国家税务总局佛

山市顺德区税务增值税退税款5771460.861年以内6.80%437848.32局

合计57761443.8068.07%7220671.03

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

136广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

9、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内961495.91100.00%

合计961495.91

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

其他说明：

无

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

61999160.359368408.466414995.363766445.9

原材料2630751.952648549.48

5091

在产品3392778.633392778.633049919.733049919.73

库存商品315908.97315908.97

65707847.963077096.069464915.166816365.6

合计2630751.952648549.48

5024

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料2648549.48148835.37166632.902630751.95

合计2648549.48148835.37166632.902630751.95

报告期末，公司按账面成本超过可变现净值的差额计提存货跌价准备；本期转回/转销存货跌价准备的原因为计提跌价的存货已完成销售。

按组合计提存货跌价准备

单位：元

137广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

期末期初组合名称跌价准备计提跌价准备计提期末余额跌价准备期初余额跌价准备比例比例按组合计提存货跌价准备的计提标准

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明报告期末余额无含有借款资本化金额的情况。

（4）合同履约成本本期摊销金额的说明

11、持有待售资产

单位：元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

（1）一年内到期的债权投资

□适用□不适用

（2）一年内到期的其他债权投资

□适用□不适用

13、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

待抵扣进项税47729835.897225244.49

待取得凭证进项税1864754.972039526.77

预缴税费72498.29274066.46

预付保险费5261381.83

其他2812561.251186792.39

合计52479650.4015987011.94

其他说明：

14、债权投资

（1）债权投资的情况

单位：元

138广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的债权投资

单位：元期末余额期初余额债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2023年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的债权投资核销情况

债权投资核销说明：

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

其他说明：

15、其他债权投资

（1）其他债权投资的情况

单位：元累计在其他综合收本期公允累计公允项目期初余额应计利息利息调整期末余额成本益中确认备注价值变动价值变动的减值准备

139广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

其他债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的其他债权投资

单位：元期末余额期初余额其他债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2023年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的其他债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的其他债权投资核销情况

其他债权投资核销说明：

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

其他说明：

16、其他权益工具投资

单位：元指定为以公允价值本期计入本期计入本期末累本期末累本期确认计量且其其他综合其他综合计计入其计计入其项目名称期末余额期初余额的股利收变动计入收益的利收益的损他综合收他综合收入其他综合得失益的利得益的损失收益的原因丰城顺银

村镇银行10118629873587245034.04118621300000.0公司计划

股份有限1.04.040.040长期持有公司

140广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

10118629873587245034.04118621300000.0

合计

1.04.040.040

本期存在终止确认

单位：元项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目名称累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因丰城顺银村镇公司计划长期

银行股份有限300000.004118621.04持有公司

其他说明：

17、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

其

中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2023年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

141广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（4）本期实际核销的长期应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的长期应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

长期应收款核销说明：

18、长期股权投资

单位：元本期增减变动期初减值权益宣告期末减值被投余额准备法下其他发放余额准备资单（账其他计提追加减少确认综合现金（账期初位面价权益减值其他期末余额投资投资的投收益股利面价

值）变动准备余额资损调整或利值）益润

一、合营企业佛山新城供水有限公司

二、联营企业佛山市盈顺城

323214624515

市环1800

958.097.056.

境服00.00

654106

务有限公司广东521193475304

142广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

天瑞346.2.97819.德新6562材料有限公司广东华电高明26522716

6412

新能450.579.

9.47

源有0047限公司广东中氢

顺发2800-2224

能源000.5758188.科技0011.2872有限公司广东恒则顺环保产业发45004500

展合000.000.伙企0000业

（有限合

伙）

1109730010431926

1800

小计6755000.888.0643

00.00.300057.87

1109730010431926

1800

合计6755000.888.0643

00.00.300057.87可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

19、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

143广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额19397921.002939434.0122337355.01

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\

固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额13995.8813995.88

（1）处置

（2）其他转

13995.8813995.88

出

4.期末余额19383925.122939434.0122323359.13

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额13643980.29613425.2514257405.54

2.本期增加金额474767.2872177.86546945.14

（1）计提或

474767.2872177.86546945.14

摊销

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额14118747.57685603.1114804350.68

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

144广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值5265177.552253830.907519008.45

2.期初账面价值5753940.712326008.768079949.47

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量

单位：元转换前核算科对其他综合收项目金额转换理由审批程序对损益的影响目益的影响

（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明：

21、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产1604370945.211502458010.34固定资产清理

合计1604370945.211502458010.34

（1）固定资产情况

单位：元办公及其他设项目房屋及建筑物机器设备运输工具管道设备合计备

一、账面原

值：

1.期初余562184635.591365377.19105706.423991968969056447.8364090906

额822924.5801.91

2.本期增17844713.719699914.91350864.00222965796.6979933.08268841222.

145广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

加金额633714

（113666887.1

8049141.47682999.134934746.55

）购置5

（2

17839349.711275240.6222965796.252921092.

）在建工程转840706.02

473780

入

（3）企业合并增5364.02375532.79667864.871204480.512253242.19加

（4）其他增加

3.本期减

5143024.12175804.99482365.95597646.826398841.88

少金额

（1

5143024.12175804.99482365.95597646.826398841.88

）处置或报废

（2）其他减少

4.期末余580029349.605922268.20280765.426216803275438734.0390335144

额581035.0062.17

二、累计折旧

1.期初余302630043.462341175.16377266.312806726751875677.9211389684

额802557.9301.23

2.本期增19010112.720516930.8119314601.166576136.

1120567.606613923.58

加金额087450

（119001379.020461470.8119314601.165327631.

797779.785752400.49

）计提287491

（2）企业合

8733.6855460.00322787.82861523.091248504.59

并增加

3.本期减

4846934.46165547.94458247.66569569.246040299.30

少金额

（1

4846934.46165547.94458247.66569569.246040299.30

）处置或报废

（2）其他减少

4.期末余321640156.478011171.17332286.013995290357920032.2227443267

额506712.0148.43

三、减值准备

1.期初余18698007.124554210.3

5800874.7419716.2835612.22

额04

2.本期增

加金额

（1）计提

3.本期减

6391.816391.81

少金额

（1

6391.816391.81

）处置或报废

18698007.124547818.5

4.期末余5794482.9319716.2835612.22

03

146广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

额

四、账面价值

1.期末账239691185.122116613.12221315717483089.6160437094

2948479.42

面价值98506.7105.21

2.期初账240856584.123223327.11185045017145157.6150245801

2728440.07

面价值92300.3780.34

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

房屋、建筑物42161046.8523463039.7518698007.100.00

机器设备35763376.1429914193.225794482.9354699.99

管道设备20500.00783.7219716.280.00

办公设备及其他348077.10312464.8835612.220.00

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因佛山市顺德区容桂街道办事处四基社

168111.19正在补办权属证书

区居民委员会西堤四路90号佛山市顺德区乐从镇藤溪水厂西侧地

36854674.66正在办理权属证书

块

佛山市顺德区杏坛镇金登路63号0.00西登水厂已关停

其他说明：

闲置固定资产为陈村水厂、勒流水厂及西登水厂停运后，其水厂内的房屋建筑物不再使用，部分设备不适用于其他水厂，造成闲置；龙江分公司一级泵房取水口关停和乐从水厂一级泵房停用，相关资产需计提减值准备；容桂分公司家信水厂内的制水设备不再使用，部分设备不适用于其他水厂，造成闲置。

（5）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用

（6）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

147广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

22、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程113757574.54152099606.59

合计113757574.54152099606.59

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值北滘出厂（三乐路至环镇西

9177626.699177626.6963556.4863556.48

路）DN1200 给水管道工程

85490148.185490148.1142771517.142771517.

管道工程

998282

13849640.313849640.3

新能源工程2242097.502242097.50

55

零星工程5240159.315240159.317022434.797022434.79

113757574.113757574.152099606.152099606.

合计

54545959

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元其工程

本期利息中：

本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息资金增加固定化累利息名称数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额北滘出厂

（三乐路至环347391149177

635526.4326.43募集

镇西0300070.626.

6.48%%资金

路）.002169

DN120

0给水

管道工程供水1427165622298549管网7151844265790148其他

工程7.826.746.37.19

34731428174722299466

合计03003507984965797774.004.306.956.37.88

148广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因

其他说明：

本报告期内，无需计提在建工程减值准备的情况。

（4）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

（5）工程物资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用□不适用

（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

24、油气资产

□适用□不适用

25、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额52676547.2552676547.25

2.本期增加金额7407071.687407071.68

（1）新增租赁1145084.131145084.13

（2）企业合并增加6261987.556261987.55

149广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

3.本期减少金额4895019.654895019.65

（1）处置4895019.654895019.65

4.期末余额55188599.2855188599.28

二、累计折旧

1.期初余额12886157.4712886157.47

2.本期增加金额9612874.569612874.56

（1）计提7271688.597271688.59

（2）企业合并增加2341185.972341185.97

3.本期减少金额2242072.242242072.24

（1）处置2242072.242242072.24

4.期末余额20256959.7920256959.79

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值34931639.4934931639.49

2.期初账面价值39790389.7839790389.78

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

其他说明：

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件特许经营权客户资源合计

一、账面原值

1.期初286236271475562415242599962400.1835213

余额5.37.51515.8600815.74

2.本期3455471.1522126.6292406363421823

增加金额70594.342.63

（1203072.1278544.

75471.70

1）购置5020

（

267849.06267849.06

2）内部研

150广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

发

（

3380000.5888145359224574

3）企业合51205.03

009.004.03

并增加

4042609540426095

（4）建造.34.34

3.本期

273931.04273931.04

减少金额

（

273931.04273931.04

1）处置

（2）其他

4.期末286236273455471.1627775121532269962400.2469158

余额5.3770.10219.1600117.33

二、累计摊销

1.期初619358168871553.214925553321662.28905458

余额.42226.58108.32

2.本期5513805.2322174.1261880913470017

344897.96331206.68

增加金额00063.337.03

（5513805.2288250.5933202967810189

344897.96331206.68

1）计提0075.25.64

（2）企业6685606466889987

33923.31

合并增加.08.39

3.本期

39357.9139357.91

减少金额

（

39357.9139357.91

1）处置

（2）其他

4.期末6744962111193727341074293652868.42371540

344897.96

余额.42.282.00787.44

三、减值准备

1.期初

72057.2472057.24

余额

2.本期

增加金额

（

1）计提

3.本期

减少金额

（

1）处置

4.期末

72057.2472057.24

余额

四、账面价值

1.期末218714593110573.5084023.18121516309531.2045370

账面价值6.717482927.1622652.65

151广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

2.期初224228405884071.13093336640737.1546087

账面价值1.7129959.2890170.18

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.01%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

佛山市顺德区杏坛镇金登路63号0.00西登水厂已关停

其他说明：

（3）无形资产的减值测试情况

□适用□不适用

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的

19539876.719539876.7

乐从分公司

33

家信水厂9924333.009924333.00

北滘分公司4172032.514172032.51

龙江分公司2877023.142877023.14

均安分公司977288.46977288.46

顺控自华1302292.121302292.12

汇丰源3175585.753175585.75

沧州京投6111159.006111159.00

37490553.810589036.848079590.7

合计

471

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置合计

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息所属资产组或组合的构成及名称所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致依据商誉所在的资产组能独立产

乐从分公司固定资产、无形资产是生现金流

152广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

商誉所在的资产组能独立产

家信水厂固定资产、无形资产是生现金流商誉所在的资产组能独立产

北滘分公司固定资产、无形资产是生现金流商誉所在的资产组能独立产

龙江分公司固定资产、无形资产是生现金流商誉所在的资产组能独立产

均安分公司固定资产、无形资产是生现金流

固定资产、无形资产、长期商誉所在的资产组能独立产顺控自华否

待摊费用、开发支出生现金流商誉所在的资产组能独立产

汇丰源固定资产、无形资产否生现金流商誉所在的资产组能独立产

沧州京投固定资产、无形资产否生现金流资产组或资产组组合发生变化名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据其他说明本公司结合与商誉相关的能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

乐从分公司资产组的可收回金额采用收益法预测现金流量现值；采用未来现金流量折现方法的主要假设：假设

2023年12月31日的预测期不进行影响其经营的重大投资活动，企业产品生产能力或服务能力以资产负债表日状况进行估算；预测期为5年，稳定年份增长率0.00%，税前利润率为30.46%，按税前折现率13.00%测算资产组的可收回金额，与包含全部商誉账面价值的资产组账面价值比较，未发现减值迹象，2023年12月31日对商誉不予计提资产减值准备。

北滘分公司资产组的可收回金额采用收益法预测现金流量现值；采用未来现金流量折现方法的主要假设：假设

2023年12月31日的预测期不进行影响其经营的重大投资活动，企业产品生产能力或服务能力以资产负债表日状况进行估算；预测期为5年，稳定年份增长率0.00%，税前利润率为39.99%，按税前折现率13.00%测算资产组的可收回金额，与包含全部商誉账面价值的资产组账面价值比较，未发现减值迹象，2023年12月31日对商誉不予计提资产减值准备。

龙江分公司资产组的可收回金额采用收益法预测现金流量现值；采用未来现金流量折现方法的主要假设：假设

2023年12月31日的预测期不进行影响其经营的重大投资活动，企业产品生产能力或服务能力以资产负债表日状况进行估算；预测期为5年，稳定年份增长率0.00%，税前利润率为43.35%，按税前折现率13.00%测算资产组的可收回金额，与包含全部商誉账面价值的资产组账面价值比较，未发现减值迹象，2023年12月31日对商誉不予计提资产减值准备。

均安分公司资产组的可收回金额采用收益法预测现金流量现值；采用未来现金流量折现方法的主要假设：假设

2023年12月31日的预测期不进行影响其经营的重大投资活动，企业产品生产能力或服务能力以资产负债表日状况进行估算；预测期为5年，稳定年份增长率0.00%，税前利润率为25.53%，按税前折现率13.00%测算资产组的可收回金额，与包含全部商誉账面价值的资产组账面价值比较，未发现减值迹象，2023年12月31日对商誉不予计提资产减值准备。

153广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

家信水厂资产组的可收回金额采用收益法预测现金流量现值；采用未来现金流量折现方法的主要假设：假设2023年12月31日的预测期不进行影响其经营的重大投资活动，企业产品生产能力或服务能力以资产负债表日状况进行估算；

预测期为5年，稳定年份增长率0.00%，税前利润率为36.48%，按税前折现率13.00%测算资产组的可收回金额，与包含全部商誉账面价值的资产组账面价值比较，未发现减值迹象，2023年12月31日对商誉不予计提资产减值准备。

顺控自华资产组的可收回金额采用收益法预测现金流量现值；采用未来现金流量折现方法的主要假设：假设2023年12月31日的预测期不进行影响其经营的重大投资活动，企业产品生产能力或服务能力以资产负债表日状况进行估算；

预测期为5年，稳定年份增长率0.00%，税前利润率为6.87%，按税前折现率12.88%测算资产组的可收回金额，与包含全部商誉账面价值的资产组账面价值比较，未发现减值迹象，2023年12月31日对商誉不予计提资产减值准备。

汇丰源资产组的可收回金额采用收益法预测现金流量现值；采用未来现金流量折现方法的主要假设：假设2023年

12月31日的预测期不进行影响其经营的重大投资活动，企业产品生产能力或服务能力以资产负债表日状况进行估算；

预测期为5年，稳定年份增长率0.00%，税前利润率为12.29%，按税前折现率7.21%测算资产组的可收回金额，与包含全部商誉账面价值的资产组账面价值比较，未发现减值迹象，2023年12月31日对商誉不予计提资产减值准备。

沧州京投资产组的可收回金额采用收益法预测现金流量现值；采用未来现金流量折现方法的主要假设：假设2023年12月31日的预测期不进行影响其经营的重大投资活动，企业产品生产能力或服务能力以资产负债表日状况进行估算；

预测期为5年，稳定年份增长率0.00%，税前利润率为21.76%，按税前折现率10.43%测算资产组的可收回金额，与包含全部商誉账面价值的资产组账面价值比较，未发现减值迹象，2023年12月31日对商誉不予计提资产减值准备。

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

单位：元稳定期的关预测期的年预测期的关稳定期的关项目账面价值可收回金额减值金额键参数的确限键参数键参数定依据营业收入增长率为管理层根据

乐从分公司23063122280903002024年-3.77%，利2029年及以实际情况结资产组7.959.462028年润率为后合未来预计21.02%（平确定均数）营业收入增长率为管理层根据

家信水厂资15604839157596072024年-3.00%，利2029年及以实际情况结产组5.319.942028年润率为后合未来预计25.81%（平确定均数）营业收入增管理层根据长率为

北滘分公司49392982606635432024年-2029年及以实际情况结

2.14%，利

资产组4.323.722028年后合未来预计润率为确定26.75%（平

154广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

均数）营业收入增长率为管理层根据

龙江分公司28724925318096502024年-1.42%，利2029年及以实际情况结资产组8.341.342028年润率为后合未来预计31.96%（平确定均数）营业收入增长率为管理层根据

均安分公司84467982130423902024年-3.64%，利2029年及以实际情况结资产组.846.102028年润率为后合未来预计17.26%（平确定均数）营业收入增长率为管理层根据

顺控自华资3304538.199344742024年-20.04%，利2029年及以实际情况结产组81.972028年润率为后合未来预计10.20%（平确定均数）营业收入增长率为管理层根据

汇丰源资产42739949561450652024年--8.56%，利2029年及以实际情况结组.13.062028年润率为后合未来预计16.20%（平确定均数）营业收入增长率为管理层根据

沧州京投资44157765449932422024年-1.00%，利2029年及以实际情况结产组4.312.092028年润率为后合未来预计

110.60%确定（平均数）

17399482019666

合计

831.01892.68

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用□不适用

其他说明：

28、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修工程9929516.603887292.184390540.269426268.52

其他2611610.7198271.78933949.391775933.10

合计12541127.313985563.965324489.6511202201.62

其他说明：

155广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备18011860.544502965.1514259768.433564942.11

内部交易未实现利润110729372.2027682219.63106542286.5626635571.64

可抵扣亏损13954048.943097011.083385085.29846271.32

信用减值准备37402476.078523726.2819490727.354493297.88

应付职工薪酬14276896.943017297.4618933977.964213656.56

租赁负债37758055.829234419.2041715568.7410428892.19

预计负债24736019.223794463.8717930962.132241370.27

合计256868729.7359852102.67222258376.4652424001.97

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并

27349524.406533870.90

资产评估增值其他权益工具投资公

4118621.041029655.263873587.04968396.76

允价值变动

使用权资产34931639.518546976.4939790389.789947597.45

合计66399784.9516110502.6543663976.8210915994.21

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产59852102.6752424001.97

递延所得税负债16110502.6510915994.21

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

其他说明：

156广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

30、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

预付设备款3905115.603905115.602725232.272725232.27

预付工程款7722373.177722373.171509147.961509147.96

11627488.711627488.7

合计4234380.234234380.23

77

其他说明：

31、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况

9585852958585213116831311683

货币资金注1注1注1注1

8.438.4376.8276.82

3380000303510263628905429228

无形资产质押注2抵押注4.00.0466.4636.49

4860249468069778707987568571

应收账款质押注3质押注4

8.426.050.668.15

1478410145700684616547497769

合计

26.8506.5223.9431.46

其他说明：

注1：详见本附注“七、合并财务报表主要项目注释1、货币资金”；

注2：本公司的子公司广东顺控自华科技有限公司向中国银行股份有限公司顺德分行借入的人民币金额为

5000000.00元的银行借款，以其持有的部分专利权作为质押；

注3：本公司的子公司佛山市顺德区汇丰源环保工程管理有限公司向广东顺德农村商业银行股份有限公司均安支行借入的人民币金额为7576332.18元的银行借款，以其有权处分的应收账款（即佛山市顺德区汇丰源环保工程管理有限公司污水处理收费权（包括一、二期污水处理费、管网维护费、投资回报等收入））作为质押。

本公司的子公司沧州京投环保科技有限公司向中国建设银行股份有限公司河间支行借入的人民币金额为448012000.00元的银行借款，以其有权处分的应收账款（即沧州京投环保科技有限公司河间市垃圾综合处理发电项目电费收费权）作为质押。

注4：本公司的子公司广东顺控环境投资有限公司向国家开发银行广东省分行借入的人民币金额为466620000.00

元、广东顺德农村商业银行股份有限公司借入的人民币116690000.00元、招商银行股份有限公司佛山分行借入的人民币116690000.00元的银行借款，以其有权处分的应收账款（即其享有的《顺德区生活垃圾焚烧及生活污水厂污泥处理特许经营合同》项下所有收益和权益、顺德区顺控环投热电项目电费收费及项下的全部权益形成的应收账款）作为质押，并以顺控环投热电项目下的部分机器设备作为抵押。报告期内，因借款清偿完毕上述资产期末已解除受限。

157广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

质押借款5000000.00

信用借款217476109.05200077828.62

应付利息138722.23161394.45

合计222614831.28200239223.07

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明：

33、交易性金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其中：

其中：

其他说明：

34、衍生金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

35、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

158广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

1年以内（含1年）61877292.6455242583.87

1-2年（含2年）17569224.5612659995.07

2-3年（含3年）4045089.023113638.75

3-4年（含4年）2556793.612129648.19

4-5年（含5年）2129648.19137375.58

5年以上1531113.671140685.49

合计89709161.6974423926.95

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

广东盛安建设工程有限公司1044137.29工程未结算

合计1044137.29

其他说明：

37、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应付款482759803.63464680557.25

合计482759803.63464680557.25

（1）应付利息

单位：元项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

（2）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

工程、设备款387649214.87397290322.64

代征污水和垃圾处理费53420773.4032638626.04

保证金、押金31207182.9725807288.62

159广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

资产转让款1336803.20

往来款1805177.9679275.47

其他8677454.437528241.28

合计482759803.63464680557.25

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

佛山市顺德水电建设工程有限公司24533462.35尚未结算

深圳市金源达建设集团有限公司20916030.17尚未结算

绿宝景观建设集团有限公司18934389.10尚未结算

山东淄建集团有限公司15641339.08未结算完毕

深圳市华岳建筑工程有限公司10550879.49尚未结算

河北建工集团有限责任公司10524635.03尚未结算

佛山市顺德区水利投资建设有限公司9547203.61尚未结算

郑州楷顺建设工程有限公司8014165.10尚未结算

广西建工集团控股有限公司6887055.49尚未结算

梅州市市政建设集团有限公司6198220.93尚未结算

合计131747380.35

3）按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况

其他说明：

38、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

单位：元项目变动金额变动原因

39、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

工程款20157142.6017124018.55

未履行完毕的服务项目3568606.885854397.96

合计23725749.4822978416.51账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

160广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

40、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬45268773.86234174636.16228885620.4550557789.57

二、离职后福利-设定

24001444.7224001444.72

提存计划

三、辞退福利88012.9888012.98

合计45268773.86258264093.86252975078.1550557789.57

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

41869675.47184582307.99179220708.8047231274.66

和补贴

2、职工福利费2957396.5521133144.3321048972.063041568.82

3、社会保险费4852388.174852388.17

其中：医疗保险

4336104.614336104.61

费工伤保险

516283.56516283.56

费

4、住房公积金210524.2218558903.3118761102.838324.70

5、工会经费和职工教

231177.625047892.365002448.59276621.39

育经费

合计45268773.86234174636.16228885620.4550557789.57

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险10840064.2410840064.24

2、失业保险费480239.77480239.77

3、企业年金缴费12681140.7112681140.71

合计24001444.7224001444.72

其他说明：

41、应交税费

单位：元

161广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

项目期末余额期初余额

增值税5164083.372569481.63

企业所得税24865288.7914415942.82

城市维护建设税345720.47170305.99

水资源费15187086.0013078585.80

土地使用税80643.61

房产税9664.573097.03

教育费附加（含地方教育附加）246943.18121647.13

代扣代缴个人所得税67753.58151827.07

其他54574.6172162.42

合计46021758.1830583049.89

其他说明：

42、持有待售负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款172072098.72114000000.00

一年内到期的租赁负债6863069.936008460.50

一年内到期的应付利息594739.88371290.23

一年内到期的预计负债19400000.00

合计198929908.53120379750.73

其他说明：

44、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税35491710.7720035060.64

合计35491710.7720035060.64

短期应付债券的增减变动：

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

其他说明：

162广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

质押借款602338084.23224000000.00

信用借款146000000.00

合计602338084.23370000000.00

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

利率区间系1.20%-4.90%。

46、应付债券

（1）应付债券

单位：元项目期末余额期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息

合计————

（3）可转换公司债券的说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明：

47、租赁负债

单位：元

163广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

项目期末余额期初余额

租赁付款额42680120.8748274284.35

未确认的融资费用-4922065.05-6558715.61

重分类至一年内到期的非流动负债-6863069.93-6008460.50

合计30894985.8935707108.24

其他说明：

48、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

（2）专项应付款

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元项目期末余额期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元项目本期发生额上期发生额

计划资产：

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

164广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

50、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

大修支出5336019.2217930962.13大修支出费用

合计5336019.2217930962.13

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因补贴款及资金扶

政府补助760535.88151683.32608852.56持

合计760535.88151683.32608852.56--

其他说明：

52、其他非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

管道迁改补偿款141151539.64118946822.03

合计141151539.64118946822.03

其他说明：

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

6175187361751873

股份总数

0.000.00

其他说明：

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

165广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

55、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢

518155635.57518155635.57

价）

其他资本公积31324860.2731324860.27

合计549480495.84549480495.84

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56、库存股

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期减：前期

项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益

一、不能重分类进

2905190245034.0183775.53088965

损益的其61258.50.2800.78他综合收益其他

权益工具2905190245034.0183775.53088965

61258.50

投资公允.2800.78价值变动

其他综合2905190245034.0183775.53088965

61258.50

收益合计.2800.78

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费8617396.448163201.359100970.457679627.34

合计8617396.448163201.359100970.457679627.34

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

专项储备是按照《企业安全生产费用提取和使用管理办法》规定，市政公用工程专项储备计提依据为工程造价的1.5%;电力生产与供应企业以上一年度营业收入为依据，采取超额累退方式确定本年度应计提金额，并逐月平均提取。

166广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

59、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积80766159.546688595.2187454754.75

合计80766159.546688595.2187454754.75

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润1141115045.59990191354.94调整期初未分配利润合计数（调增+，

458636.09190170.83调减-）

调整后期初未分配利润1141573681.68990381525.77

加：本期归属于母公司所有者的净利

243551257.38238563383.51

润

减：提取法定盈余公积6688595.218946349.70

应付普通股股利68544578.0878424877.90

期末未分配利润1309891765.771141573681.68

调整期初未分配利润明细：

1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润458636.09元。

2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5）、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1420567733.57819289950.331287295474.66714650941.66

其他业务35034597.8213318969.1132337891.329061498.19

合计1455602331.39832608919.441319633365.98723712439.85经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是□否

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

1455602832608914556028326089

业务类型

331.3919.44331.3919.44

167广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

其中：

自来水制8087853506765080878535067650

售27.8407.8927.8407.89污水处理6062244477410860622444774108

业务.91.02.91.02

1651732122018416517321220184

工程业务

10.3397.6110.3397.61

垃圾焚烧4400118186012744001181860127

发电项目90.6153.3890.6153.38

3503459133189635034591331896

其他业务

7.829.117.829.11

按经营地区分类

其中：

1450769826653114507698266531

广东省内

091.3913.23091.3913.23

4833240595580648332405955806

广东省外.00.21.00.21市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

1455602832608914556028326089

合计

331.3919.44331.3919.44

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：

168广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

62、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税2978470.971870892.22

教育费附加1279141.94804620.42

房产税8425754.758368503.83

土地使用税1650367.281596653.92

车船使用税25272.5324635.48

印花税497206.53570307.28

地方教育费附加848337.31531708.94

其他10238.8924501.29

合计15714790.2013791823.38

其他说明：

63、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬及劳务87516359.6277363955.20

折旧及摊销12843454.0412282481.86

办公及后勤费用10272859.308586028.32

咨询费及中介费9400192.196448723.47

租赁费用1901072.141875837.56

业务招待费526575.81344931.18

董事会费313245.89284333.03

其他3920529.513808011.77

合计126694288.50110994302.39

其他说明：

64、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬及劳务38852328.5237216391.94

折旧及摊销费用1495229.051807966.62

办公费用763536.31632670.27

通讯费597753.68569481.23

物料消耗290575.54236295.61

广告宣传费64538.9217576.00

业务接待费56323.401983.00

其他费用1832419.041561224.69

合计43952704.4642043589.36

169广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

其他说明：

65、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

人员人工14831957.2715759093.31

直接投入7832824.408584000.76

折旧与摊销730152.33590078.81

其他230743.3783321.04

合计23625677.3725016493.92

其他说明：

66、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息支出25828464.9128856271.32

利息收入-21901566.72-20353862.08

手续费及其他1783476.041774867.26

合计5710374.2310277276.50

其他说明：

67、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

管道迁改补偿款摊销10297770.939066429.92

政府补助收益15040434.714446006.00

加计抵减进项税额163432.5779019.20

合计25501638.2113591455.12

68、净敞口套期收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

其他说明：

69、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

其他说明：

70、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

170广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

权益法核算的长期股权投资收益787508.00346026.37其他权益工具投资在持有期间取得的

300000.00300000.00

股利收入

合计1087508.00646026.37

其他说明：

71、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失-4084931.614135080.99

其他应收款坏账损失-7174471.18-682383.74

合计-11259402.793452697.25

其他说明：

72、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、存货跌价损失及合同履约成本减

-148835.37值损失

十一、合同资产减值损失-5294051.66

合计-5442887.03

其他说明：

73、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

固定资产处置损益348872.72-458605.33

合计348872.72-458605.33

74、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

违约金、罚款收入713069.49208138.70713069.49

固定资产处置利得1037381.85

管道迁改补偿款3014030.102245913.283014030.37

其他992815.101540886.10992815.10

合计4719914.695032319.934719914.69

其他说明：

75、营业外支出

单位：元

171广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

对外捐赠1225685.70179600.001225685.70

固定资产报废损失29419.943058304.6129419.94

赔偿金支出732143.27300402.95732143.27

罚款支出58200.00

其他302141.000.67302141.00

合计2289389.913596508.232289389.91

其他说明：

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用83411046.4081739180.64

递延所得税费用-6092698.29304176.71

合计77318348.1182043357.35

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额419961831.08

按法定/适用税率计算的所得税费用104990457.77

子公司适用不同税率的影响-694941.27

调整以前期间所得税的影响2379979.12

非应税收入的影响-335972.14

不可抵扣的成本、费用和损失的影响2017731.29

加计扣除-2561802.10

税收优惠政策的影响-28477104.56

所得税费用77318348.11

其他说明：

77、其他综合收益

详见附注“七、合并财务报表项目注释57、其他综合收益”。

78、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

代收污水和垃圾处理费20782147.36

172广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

利息收入17427444.5313122923.40

押金及保证金5399894.351725117.94

往来款1725882.49

政府补助1437122.081752211.40

其他1888170.001749024.80

合计48660660.8118349277.54

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付销售费用3605146.893019230.80

支付管理费用26334474.8421347865.33

支付研发费用8063567.778667321.80

支付财务费用1783476.041774867.26

支付诉讼冻结资金1527140.50

代付污水和垃圾处理费18954427.73

往来款54387.74

其他4753371.936679028.13

合计46067177.9760497128.79

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

管道拆迁补偿款28305155.4813111410.02

收回定期存款40000000.00

收回大额存单140350000.00

大额存单的利息1311111.084736146.15

合计69616266.56158197556.17收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

173广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

偿还关联方借款100655838.32

支付租金8744099.667833922.30

合计109399937.987833922.30

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

（4）以净额列报现金流量的说明项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响

（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量

净利润342643482.97330421468.34

加：资产减值准备16702289.82-3452697.25

固定资产折旧、油气资产折

165327631.91150194418.49

耗、生产性生物资产折旧

使用权资产折旧7271688.596764087.68

无形资产摊销68357134.7863858394.58

长期待摊费用摊销5324489.656002236.87

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号-13660673.75-10853737.87填列）固定资产报废损失（收益以

29419.942020922.76“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填

25828464.9128856271.32

列）投资损失（收益以“－”号填-1087508.00-646026.37

列）递延所得税资产减少（增加以-4571579.191960695.96

174广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-1521119.10-1656519.27“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号

5965089.35-15758336.16

填列）经营性应收项目的减少（增加-116292500.1827912085.92以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少

63812222.2026459793.52以“－”号填列）

其他-1527140.50

经营活动产生的现金流量净额562601393.40612083058.52

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额741970343.32840933913.19

减：现金的期初余额840933913.19557360138.90

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-98963569.87283573774.29

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物235364685.85

其中：

广东顺控自华科技有限公司12560000.00

佛山市顺德区汇丰源环保工程管理有限公司54804685.85

江门市金旭柒玖新能源有限公司0.00

沧州京投环保科技有限公司168000000.00

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物160693266.90

其中：

广东顺控自华科技有限公司2710054.73

佛山市顺德区汇丰源环保工程管理有限公司4703920.66

江门市金旭柒玖新能源有限公司0.00

沧州京投环保科技有限公司153279291.51

其中：

取得子公司支付的现金净额74671418.95

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元金额

175广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

其中：

其中：

其中：

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金741970343.32840933913.19

可随时用于支付的银行存款741970343.32840933913.19

三、期末现金及现金等价物余额741970343.32840933913.19

（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位：元仍属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

（6）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元不属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由详见附注“七、合并财务报货币资金95858528.43131168376.82表主要项目注释1、货币资金”

合计95858528.43131168376.82

其他说明：

（7）其他重大活动说明

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

81、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金

其中：美元欧元港币

176广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

应收账款

其中：美元欧元港币长期借款

其中：美元欧元港币

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及

选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

82、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用涉及售后租回交易的情况

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用作为出租人的融资租赁

□适用□不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用□不适用

177广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

83、其他

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

人员人工14831957.2715759093.31

直接投入7832824.408584000.76

折旧与摊销730152.33590078.81

其他1142153.0883321.04

合计24537087.0825016493.92

其中：费用化研发支出23625677.3725016493.92

资本化研发支出911409.71

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益智慧监控的分散式

污水高效911409.7267849.0643560.6处理技术165研发与应用

911409.7267849.0643560.6

合计

165

重要的资本化研发项目预计经济利益产开始资本化的时开始资本化的具项目研发进度预计完成时间生方式点体依据开发支出减值准备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额减值测试情况

2、重要外购在研项目

资本化或费用化的判断标准和具体依项目名称预期产生经济利益的方式据

其他说明：

178广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元购买日至购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净买方的现入利润金流广东顺控2023年2023年

135252取得控制19963517890269610.4

自华科技03月0762.80%现金收购03月07

98.80权98.799.758

有限公司日日佛山市顺

德区汇丰2023年2023年-

548046取得控制606224770484.

源环保工08月2895.00%现金收购08月28392539

85.85权4.9162

程管理有日日7.15限公司江门市金

2023年2023年

旭柒玖新取得控制323072

10月270.00100.00%现金收购10月070.00468.70

能源有限权2.63日日公司

沧州京投2023年2023年-

168000注取得控制483324442928

环保科技11月2766.71%1现金收购11月27269883

000.00权0.0045.73

有限公司日日0.50

注1公司及下属控股子公司顺控环投分别持有沧州京投49.78%、33.19%的股权，公司持有顺控环投51%的股权，公司实际直接及间接持有沧州京投66.71%的股权。

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位：元佛山市顺德区汇丰源广东顺控自华科技有江门市金旭柒玖新能沧州京投环保科技有合并成本环保工程管理有限公限公司源有限公司限公司司

--现金13525298.8054804685.850.00168000000.00

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他

合并成本合计13525298.8054804685.850.00168000000.00

减：取得的可辨认净12223006.6851629100.100.00161888841.00

179广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

资产公允价值份额

商誉/合并成本小于取

得的可辨认净资产公1302292.123175585.750.006111159.00允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法：

或有对价及其变动的说明

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元广东顺控自华科技有限佛山市顺德区汇丰源环江门市金旭柒玖新能源沧州京投环保科技有限公司保工程管理有限公司有限公司公司购买日公购买日账购买日公购买日账购买日公购买日账购买日公购买日账允价值面价值允价值面价值允价值面价值允价值面价值

资产：

271005427100544703920470392052792915279291

货币资金.73.73.66.66.51.51

126033612603361025491102549173705857370585

应收款项

7.217.215.445.445.915.91

1043852104385210418151041815

存货.83.83.33.33

784160.8694052.0159633.8846844.4

固定资产60942.9257919.30

5334

33800005095713407488047101864356735

无形资产.008.971.1317.6704.51

658365.1658365.1

应收票据

22

107606.5107606.5170762.9170762.9

预付款项

4499

其他应收13066371306637434869.0434869.015675501567550

款6.416.415516.5316.53

其他流动323036.1323036.139570703957070

77346.4977346.49

资产332.982.98使用权资39208013920801

产.58.58长期待摊

55110.8155110.81

费用

递延所得951395.8951395.819051251905125

税资产99.62.62其他非流15399002187375

动资产.053.20

负债：

借款

602974860297481095112109511294512099451209

应付款项.00.00.77.77.59.59

递延所得520516.325528403581012

税负债2.37.35

707873.9707873.9

合同负债

88

应付职工914627.3914627.3145169.8145169.8659955.3659955.3

180广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

薪酬994411

328626.8328626.8

应交税费

22

其他应付1630040163004010388391038839

7200.387200.38

款.24.2486.6686.66一年内到

463150046315002041881204188130837673083767

期的非流.00.00.82.82.44.44动负债

其他流动704590.0704590.0负债55

6217570621757043484584348458

长期借款.01.0133.8533.85

47561564756156

租赁负债.04.04

523636.5523636.5

预计负债

00

2094807

递延收益.76

194633814418985434642466879019511731843742

净资产

6.446.181.160.0720.7283.67

减：少数724037953638622717321233439533228473139894

股东权益.76.86.06.009.720.51取得的净122230090551235162910443535016188881529753

资产6.68.320.105.0741.0043.16

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是□否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元合并当期合并当期构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润

其他说明：

181广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

（2）合并成本

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元合并日上期期末

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

借款应付款项净资产

减：少数股东权益取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照

权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是□否

182广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

公司于2023年8月投资设立广东顺控泓铖能源有限公司并纳入公司合并范围；公司于2023年10月投资设立广东顺控水环境治理有限公司并纳入公司合并范围。

6、其他

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接佛山市顺德

27500000自来水生

区水业控股广东佛山广东佛山100.00%无偿划转

0.00产、销售

有限公司佛山市顺德区海德市政10000000建设工程施

广东佛山广东佛山100.00%投资设立

工程有限公.00工司广东顺控环

66666670垃圾焚烧项

境投资有限广东佛山广东佛山51.00%投资设立

0.00目运营

公司广东顺控环

10000000环保咨询服

保产业有限广东佛山广东佛山100.00%投资设立.00务公司广东顺控环

10000000

境检测科技广东佛山广东佛山环境监测100.00%投资设立.00有限公司广东顺控绿

30000000环保相关业

色科技有限广东佛山广东佛山100.00%投资设立.00务公司沧州京投环

15856215垃圾焚烧项非同一控制

保科技有限河北沧州河北沧州49.78%16.93%

5.58目运营下企业合并

公司广东顺控自

10000000生态保护和非同一控制

华科技有限广东佛山广东佛山62.80%.00环境治理下企业合并公司佛山市顺德区汇丰源环46000000城市生活污非同一控制

广东佛山广东佛山95.00%

保工程管理.00水处理下企业合并有限公司江门市金旭

1000000.非同一控制

柒玖新能源广东江门广东江门新能源设备100.00%

00下企业合并

有限公司广东顺控水

10000000污水处理相

环境治理有广东佛山广东佛山100.00%投资设立

0.00关业务

限公司

广东泓铖新10000000广东佛山广东佛山环保节能业43.00%投资设立

183广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

能源科技有.00务限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

根据本公司与广东泓铖新能源科技有限公司、佛山市创兴弘新能源科技有限公司（以下简称“创兴弘公司”）的《股东合作协议》，创兴弘公司同意并承诺其持有的广东顺控泓铖能源有限公司17%股权对应的表决权不可撤销的、无偿让渡给本公司，日常经营决策与财务决策由本公司决定。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

本公司持有广东顺控泓铖能源有限公司43.00%股权，为广东顺控泓铖能源有限公司第一大股东，根据《股东合作协议》，创兴弘公司让渡其表决权，日常经营决策与财务决策由本公司决定。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额广东顺控环境投资有

49.00%99653224.7016534455.27758806270.15

限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债广东顺控1368167813141675

30961258449513033604242055932979

环境384041885306

57275809409.53502089197409625070

投资713.7986.5596.2495.3

2.764.20373.579.095.54.137.67

有限5198公司

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量广东顺控

44507502024781202478122138434287554187465418746543172121

环境投资

33.1586.1286.1231.5092.4579.2479.2444.72

有限公司

其他说明：

184广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

购买成本/处置对价

--现金

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额差额

其中：调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润

其他说明：

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产

其中：现金和现金等价物非流动资产资产合计

185广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明：

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权益投资的账面价值

186广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明：

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计0.000.00下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润652479.43552247.35

--其他综合收益-24000.00

--综合收益总额652479.43528247.35

联营企业：

投资账面价值合计19260643.8711096755.30下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润1043888.57372577.09

--综合收益总额1043888.57372577.09

其他说明：

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）

佛山新城供水有限公司1362925.81-652479.43710446.38

其他说明：

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额

187广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明：

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用

应收款项的期末余额：6268444.24元。

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

1.公司子公司广东顺控环境投资有限公司因销售自产的资源综合利用产品和提供资源综合利用劳务享受增值税即征

即退政策，增值税开票时点与退税时点存在时间性差异。

2.公司子公司佛山市顺德区汇丰源环保工程管理有限公司按照顺德区政府相关文件规定，按当月实际污泥处理量与

标准定额确认应收污泥处置补贴，确认时间与实际收款存在时间性差异。

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

单位：元本期计入营

本期新增补本期转入其本期其他变与资产/收会计科目期初余额业外收入金期末余额助金额他收益金额动益相关额

递延收益760535.88151683.32608852.56与资产相关

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

其他收益15040434.714446006.00

其他说明：

188广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、应付账款、应付票据、其他应收款、其他应付款、短期借

款、一年内到期的非流动负债等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。

（一）金融工具的风险

1.金融工具的分类

（1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值

*2023年12月31日以摊余成本计量以公允价值计量且其变动以公允价值计量且其变动计金融资产项目合计的金融资产计入当期损益的金融资产入其他综合收益的金融资产

货币资金837828871.7837828871.7

55

应收账款273428448.7273428448.7

11

其他应收款70231921.4570231921.45

其他权益工具投资10118621.0410118621.04

*2022年12月31日以摊余成本计量以公允价值计量且其变动以公允价值计量且其变动计金融资产项目合计的金融资产计入当期损益的金融资产入其他综合收益的金融资产

货币资金972102290.01972102290.01

应收账款107164906.49107164906.49

其他应收款46008010.2546008010.25

其他权益工具投资9873587.049873587.04

（2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值

*2023年12月31日金融负债项目以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债合计

短期借款222614831.28222614831.28

应付账款89709161.6989709161.69

189广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

其他应付款482759803.63482759803.63

一年内到期的非流动负债198929908.53198929908.53

长期借款602338084.23602338084.23

租赁负债30894985.8930894985.89

*2022年12月31日金融负债项目以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债合计

短期借款200239223.07200239223.07

应付账款74423926.9574423926.95

其他应付款464680557.25464680557.25

一年内到期的非流动负债120379750.73120379750.73

长期借款370000000.00370000000.00

租赁负债35707108.2435707108.24

2.信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。为降低信用风险，本公司仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易，并通过对已有客户信用监控以及通过账龄分析来对应收账款进行持续监控，确保本公司不致面临坏账风险，将本公司的整体信用风险控制在可控的范围内。

3.流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门进行监控，通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来现金流量的预测，确保本公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：

项目2023年12月31日

1年以内1-2年2-3年3年以上合计

短期借款222614831.28222614831.28

应付账款89709161.6989709161.69

其他应付款482759803.63482759803.63

一年内到期的非流动负债198929908.53198929908.53

长期借款47037713.6260053556.46495246814.15602338084.23

租赁负债7342709.677553358.4315998917.7930894985.89

接上表：

190广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

2022年12月31日

项目

1年以内1-2年2-3年3年以上合计

短期借款200239223.07200239223.07

应付账款74423926.9574423926.95

其他应付款464680557.25464680557.25

一年内到期的非流动负债120379750.73120379750.73

长期借款370000000.00

208000000.0028000000.00134000000.00

租赁负债35707108.24

6398618.496847452.7822461036.97

4.市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的利率风险主要来源于银行借款。本公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类融资需求。通过控制借款的期限，合理降低利率波动风险。

（2）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。报告期内，本公司未发生外币相关的收入和支出，未受到汇率风险的影响。

2、套期

（1）公司开展套期业务进行风险管理

□适用□不适用

（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

单位：元已确认的被套期项目与被套期项目以及套账面价值中所包含的套期有效性和套期无套期会计对公司的财项目期工具相关账面价值被套期项目累计公允效部分来源务报表相关影响价值套期调整套期风险类型套期类别其他说明

191广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用□不适用

3、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用□不适用

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用□不适用其他说明

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值

--------计量

（三）其他权益工具

10118621.0410118621.04

投资持续以公允价值计量

10118621.0410118621.04

的资产总额

二、非持续的公允价

--------值计量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据无。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息无。

192广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

其他权益工具投资属于非上市银行股权投资的，主要参考已上市银行的市净率及流动性折扣确定其公允价值；属于其他股权投资的，在第一、二层次输入值不能有效取得的情况下，公司才使用第三层次输入值，一般采用市场法、收益

法、成本法等估值技术进行估值，估值技术一经确定，不得随意变更，公司采用当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术进行估值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

项目流动性折扣公允价值变动

2023年12月31日增加/减少5%减少/增加505931.05

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策无。

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因无。

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况无。

9、其他无。

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例

广东顺德控股集312810.9283万

佛山投资管理79.06%79.06%团有限公司人民币本企业的母公司情况的说明广东顺德控股集团有限公司是佛山市顺德区国有资产监督管理局设立的国有独资公司。

本企业最终控制方是佛山市顺德区国有资产监督管理局。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十、在其他主体中的权益。

193广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、在其他主体中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系佛山市盈顺城市环境服务有限公司联营企业广东天瑞德新材料有限公司联营企业

其他说明：

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系广东顺德控股集团有限公司控股股东佛山市顺德区保安服务有限公司控股股东控制的单位佛山市顺德区华桂园酒店有限公司控股股东控制的单位佛山市顺德区科德金叶贸易有限公司控股股东控制的单位广东顺控健康投资管理有限公司控股股东控制的单位佛山市顺德区新华书店有限公司控股股东控制的单位广东科融创孵化服务有限公司控股股东控制的单位广东顺控文化旅游投资有限公司控股股东控制的单位广东琛悦餐饮管理服务有限公司控股股东控制的单位佛山市优盟商务有限公司控股股东控制的单位佛山市顺德区实德投资有限公司控股股东控制的单位注佛山市顺德区顺控桂畔海水系治理有限公司1控股股东曾控制的单位注广东顺控环保水务有限公司2控股股东曾控制的单位佛山市顺德区德为食品有限公司控股股东控制的单位佛山市顺德区顺控培彦教育咨询有限公司控股股东控制的单位注佛山市顺德区路桥养护有限公司3控股股东曾控制的单位广东顺控物业发展有限公司控股股东控制的单位佛山市顺德区德容食品有限公司控股股东控制的单位广东顺控产业投资有限公司控股股东控制的单位广东顺德科创管理集团有限公司控股股东控制的单位佛山市顺德区慧德置业发展有限公司控股股东控制的单位广东顺控文化旅游投资有限公司控股股东控制的单位佛山市顺德区智创房地产开发有限公司控股股东控制的单位佛山市顺德区德龙智造科技园开发有限公司控股股东控制的单位注广东顺控市政投资有限公司4控股股东曾控制的单位注

佛山市新城物业发展有限公司5控股股东董监高曾兼任董事/高管的单位注

佛山市顺德区轨道交通投资有限公司6控股股东董监高曾兼任董事/高管的单位注

广东顺控交通投资有限公司7控股股东董监高曾兼任董事/高管的单位

广东顺恒律师事务所控股股东董监高兼任董事/高管的单位注

广东顺德农村商业银行股份有限公司8控股股东董监高曾兼任董事/高管的单位北京易二零环境股份有限公司公司董监高任职董事或高管的单位广东天瑞德新材料有限公司公司董监高任职董事或高管的单位注广东顺广轨道交通有限公司9公司董监高曾任职董事或高管的单位广东顺德华侨城实业发展有限公司公司董监高及其近亲属曾对外担任董事或高管的单位

广东顺德上市公司高质量发展基金合伙企业（有限合伙）注10其他

注12023年11月广东顺德控股集团有限公司已将股权转让至佛山市顺德区水利投资建设有限公司，故关联关系直至

2024年11月止。

注22023年11月广东顺德控股集团有限公司已将股权转让至佛山市顺德区水利投资建设有限公司，故关联关系直至

2024年11月止。

194广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

注32023年9月广东顺德控股集团有限公司已将股权转让至佛山市顺博城市发展有限公司，故关联关系直至2024年9月止。

注42023年11月广东顺德控股集团有限公司已将股权转让至佛山市顺德区水利投资建设有限公司，故关联关系直至

2024年11月止。

注5控股股东的董监高于2022年5月离任佛山市新城物业发展有限公司执行董事，故关联关系直至2023年5月止。

注6控股股东的董监高于2022年1月离任佛山市顺德区轨道交通投资有限公司董事长、总经理，故关联关系直至2023年1月止。

注7控股股东的董监高于2022年5月离任广东顺控交通投资有限公司董事长，故关联关系直至2023年5月止。

注8控股股东的董监高于2023年6月离任控股股东董事，故其兼任董事的广东顺德农村商业银行股份有限公司的关联关系直至2023年5月止。

注9公司董监高于2022年8月离任广东顺广轨道交通有限公司董事，故关联关系直至2023年8月止。

注10因公司控股股东顺控集团的董事、副总裁谷小泳担任顺德高质量发展基金有限合伙人之一的顺德科创集团的外部

董事且顺德科创集团是控股股东顺控集团受顺德区国资局委托管理的企业，同时，根据顺德高质量基金的合伙协议及投资决策委员会的相关决策流程顺德科创集团能够对顺德高质量发展基金形成重大影响，因此，根据《深圳证券交易所股票上市规则(2023年修订)》等相关规定，公司依据实质重于形式原则认定顺德高质量发展基金为公司的关联法人。

其他说明：

本公司董事、监事、高级管理人员为本公司关联方。

与主要投资者个人、董事、监事、高级管理人员关系密切的家庭成员为本公司的关联方。

本公司关联自然人直接或者间接控制的，或者由关联自然人担任董事、高级管理人员的除公司及其控股子公司以外的法人或其他组织为本公司的关联方。

本公司控股股东的董事、监事、高级管理人员及其直接或者间接控制，或担任董事、高级管理人员的，除公司及其控股子公司以外的法人或其他组织为本公司的关联方。

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度

一、顺控集团及注

17000000.001否

其控制企业

1.广东顺德控股注

膳食服务-3037.612否506836.00集团有限公司

2.佛山市顺德区

劳务派遣费、保

保安服务有限公15383899.75否14190876.49安服务费等司

3.佛山市顺德区

华桂园酒店有限服务费44362.00否7967.80公司

4.佛山市顺德区

科德金叶贸易有办公用品2737.08否182916.64限公司

195广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

5.佛山市优盟商

会员费9000.00否0.00务有限公司

6.广东顺控文化

膳食服务、旅游

旅游投资有限公1727305.25否1332009.21服务司

7.广东顺控健康

投资管理有限公办公用品0.00否45162.31司

8.佛山市顺德区

新华书店有限公办公用品5989.00否4494.60司

9.广东科融创孵

服务费52258.00否100000.00化服务有限公司

10.广东琛悦餐饮

管理服务有限公膳食服务877292.97否0.00司

二、佛山市新城劳务费、维修

物业发展有限公费、办公用品、3920715.9310000000.00否11279925.70司装修及修缮费

三、北京易二零

会费、咨询服务

环境股份有限公160000.00否200000.00费司

四、广东顺恒律

咨询服务费176037.74否116367.92师事务所

五、广东天瑞德

管材及配件采购3489084.654000000.00否812741.99新材料有限公司

注1公司2022年年度股东大会审计通过了《关于2023年度日常关联交易预计的议案》，预计公司2023年度与控股股东顺控集团发生日常关联采购1700万元，2023年实际发生额为1809.98万元，超出年度预计部分已按照公司《关联交易管理制度》等相关规定内部履行相应审批手续。

注22023年1-12月与关联方广东顺德控股集团有限公司交易额为负数系按审定结算金额调整以前年度交易暂估金额。

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额佛山市顺德区实德投资有限

检测服务费64713.21公司佛山市顺德区顺控桂畔海水

检测服务费32194.34系治理有限公司

广东顺控环保水务有限公司检测服务费11482.64广东顺德华侨城实业发展有

工程款133970.33限公司佛山市顺德区华桂园酒店有注

监检测服务费、工程款-94169.373102987.04限公司

广东顺德控股集团有限公司检测服务费34559.43佛山市顺德区德为食品有限

检测服务费、工程款220255.9453087.04公司佛山市顺德区保安服务有限

检测服务费186400.00公司佛山市顺德区顺控培彦教育

咨询服务费、工程款92452.83咨询有限公司佛山市顺德区轨道交通投资

工程款216030.70有限公司

污泥处理费、咨询服务费、

广东顺控市政投资有限公司60930415.50895022.02

工程款、检测服务费

广东顺广轨道交通有限公司检测服务费1311072.62

广东顺德农村商业银行股份检测服务费3830.19

196广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

有限公司佛山市顺德区路桥养护有限

咨询服务费92198.12公司

广东顺控物业发展有限公司检测服务费220399.99佛山市顺德区德容食品有限

检测服务费3301.89公司

广东顺控产业投资有限公司检测服务费3200.00

广东顺控交通投资有限公司工程收入、垃圾处理费152976.19广东顺德科创管理集团有限

发电收入567735.60公司佛山市顺德区慧德置业发展

工程收入151731.96有限公司广东顺控文化旅游投资有限

工程收入1869299.74公司佛山市顺德区智创房地产开

工程收入683055.63发有限公司佛山市顺德区德龙智造科技

发电收入272898.94园开发有限公司

注32023年1-12月与关联方佛山市顺德区华桂园酒店有限公司交易额为负数系按审定结算金额调整以前年度交易暂估金额。

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

托管收益/承本期确认的托

委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包起受托/承包终

包收益定价依管收益/承包方名称方名称产类型始日止日据收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包受托方/承包委托/出包资委托/出包起委托/出包终托管费/出包本期确认的托

方名称方名称产类型始日止日费定价依据管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入佛山市盈顺城市环境服务有

房屋建筑物100558.44105108.52限公司佛山市顺德区保安服务有限

房屋建筑物74616.2431739.63公司

本公司作为承租方：

单位：元出租方租赁资简化处理的短期未纳入租赁负债支付的租金承担的租赁负债增加的使用权资

197广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

名称产种类租赁和低价值资计量的可变租赁利息支出产产租赁的租金费付款额（如适用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额广东顺房屋建控物业9156776119102192

筑物、

发展有296.75922.30897.72730.39土地等限公司关联租赁情况说明

（4）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕本公司作为被担保方

单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬6963600.634727078.85

（8）其他关联交易关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

佛山市顺德区轨道交通投资有限公司管道迁改补偿款2631742.84

198广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

佛山市顺德区顺控桂畔海水系治理有限公司管道迁改补偿款-32607.18277540.08

广东顺德农村商业银行股份有限公司利息收入11538146.805848818.43

广东顺德农村商业银行股份有限公司利息支出901681.022307227.09

广东顺德农村商业银行股份有限公司手续费及其他1118391.41926509.79

合计13525612.0511991838.23

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备广东顺控市政投

应收账款12841728.32765298.1649728.802486.44资有限公司佛山市顺德区华

应收账款桂园酒店有限公306364.3818306.45558902.63352927.14司佛山市顺德区德

应收账款龙智造科技园开57813.153454.56发有限公司广东顺德科创管

应收账款53215.673179.84理集团有限公司佛山市顺德区顺

应收账款控桂畔海水系治15310.003866.1515310.001842.38理有限公司佛山市顺德区德

合同资产157653.279420.39为食品有限公司广东顺控文化旅

合同资产2065238.84123405.95游投资有限公司广东顺控市政投

合同资产25429025.381519386.4836137.630.00资有限公司佛山市顺德区华

合同资产桂园酒店有限公580952.73237979.56814052.400.00司佛山市顺德区慧

合同资产德置业发展有限115771.486917.79公司佛山市顺德区智

合同资产创房地产开发有770295.2846028.10限公司广东顺德农村商

其他应收款业银行股份有限20.0010.00公司广东辰德置业发

其他应收款71851.982197.03展有限公司广东辰德置业发

应收账款1139980.53137183.21展有限公司佛山市盈顺城市

应收账款环境服务有限公55241.296647.64司

其他应收款广东顺广轨道交556615.3917019.69

199广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

通有限公司广东顺广轨道交

应收账款929360.00111837.52通有限公司佛山市顺德区顺

其他应收款控桂畔海水系治127631.983902.62理有限公司广东顺控物业发

其他流动资产23898.470.00展有限公司广东顺德农村商

应收利息业银行股份有限1899250.000.00公司广东顺德农村商

应收账款业银行股份有限2640.00317.69公司佛山市顺德区轨

其他应收款道交通投资有限3480453.43108629.52公司佛山市顺德区轨

合同资产道交通投资有限216030.700.00公司

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额佛山市顺德区保安服务有限

应付账款2356410.911911520.03公司

应付账款广东顺控市政投资有限公司177303.60广东顺控文化旅游投资有限

应付账款444921.90公司

应付账款广东顺控物业发展有限公司533439.97931842.33

应付账款广东天瑞德新材料有限公司671446.09

应付账款广东顺德控股集团有限公司62046.30佛山市新城物业发展有限公

应付账款3034452.06司佛山市顺德区顺悦文化旅游

应付账款469625.54开发有限公司

合同负债广东顺控市政投资有限公司2551536.035870563.38

其他应付款广东顺控市政投资有限公司275000.00275000.00

其他应付款广东天瑞德新材料有限公司106981.03

租赁负债广东顺控物业发展有限公司29308479.7535707108.24

一年内到期的非流动负债广东顺控物业发展有限公司6398618.496008460.50

7、关联方承诺无。

8、其他

1）根据顺德区国资系统互助金管理委员会关于印发《顺德区国资系统扶危救急互助金管理办法》、《顺德区国资系统扶危救急互助金实施细则》的通知，公司本期向佛山市顺德区顺融投资有限公司支付代扣代缴的员工互助基金

117020.00元。

200广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

2）本公司为推动公司高质量发展，并借助专业投资机构的资源优势，支持产业链补链强链延链，与广东恒健国际

投资有限公司、广东顺德上市公司高质量发展基金合伙企业（有限合伙）共同投资设立合伙企业广东恒则顺环保产业发

展合伙企业（有限合伙），全体合伙人对合伙企业的认缴出资总额为人民币20.01亿元，其中本公司作为有限合伙人以自有资金认缴出资的金额为人民币10亿元，出资占比为49.975%，截至本报告期末已累计投入资金4500000.00元。

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用□不适用

4、本期股份支付费用

□适用□不适用

5、股份支付的修改、终止情况

6、其他

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截至资产负债表日，公司不存在需披露的或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

201广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

3、其他

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数公司与盈峰环境科技集团股份有限公司签订《股权转让协议》，受让其持有的佛山市顺合环保有限公司(简称

“顺合环保”)的100%股重要的对外投资权，股权转让后，顺合环保成为公司全资子公司。公司于2024年2月初完成交割，顺合环保于2024年2月纳入合并范围。

2、利润分配情况

拟分配每10股派息数（元）1.73

经审议批准宣告发放的每10股派息数（元）1.73

2024年4月18日，公司召开第三届董事会第二十五次会议，会议审议通过了公司2023年度股利分配方案：以

2023年12月31日总股本617518730股为基数，向全体

利润分配方案股东每10股派发现金股利1.73元（含税），不送红股或以资本公积金转增股本，公司拟共分配现金股利

106830740.29元。本次利润分配预案尚需提交公司股东大会审议。

3、销售退回

截至本财务报告批准报出日，本公司未发生此事项。

4、其他资产负债表日后事项说明

除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本公司无其他重大资产负债表日后事项。

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称

202广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

广东顺控发展股份有限公司第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于实施企业年金计划相关事宜的议案》，为更好地调动职工积极性，吸引并留住人才，增强企业凝聚力和竞争力，促进公司健康持续发展，公司自2021年1月1日起实施年金计划，公司的年缴费额为年度工资总额的8%；个人年缴费额为单位为其缴费的1/4。

5、终止经营

单位：元归属于母公司项目收入费用利润总额所得税费用净利润所有者的终止经营利润

其他说明：

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

本公司根据内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定了5个报告分部，分别为：自来水供应业务、污水处理业务、垃圾焚烧业务、工程业务与其他业务。分部财务信息采用的会计政策及计量标准与编制财务报表时的会计政策与计量标准保持一致。

（2）报告分部的财务信息

单位：元自来水供应污水处理业垃圾焚烧业项目工程业务其他分部间抵销合计业务务务

-

401056357582853232035039334862151906945323366

资产总额1610386

564.21.44730.882.778.67488.38

231.59

-

1590060101244685909867931567866710595971946250

负债总额63165915

326.70.754.776.50.60697.32

7.00

-

831203706062244.4499082727333749632682501455602

营业收入16817764

7.00913.155.85.73331.39

0.25

203广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

-

542598624968971.18725475217023404362179783260891

营业成本16285863

6.70069.042.11.819.44

7.28

-

1758173022405162404940666814570.41996183

利润总额727084.1127942824

5.638.75.72331.08.46

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）17306691.2114693608.96

1至2年1506330.94308750.64

2至3年174551.42171113.76

3年以上778810.06986108.54

3至4年163641.1665515.46

4至5年61212.3047463.74

5年以上553956.60873129.34

合计19766383.6316159581.90

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

按组合计提坏

197662139517626161593066513093

账准备100.00%10.82%100.00%18.98%

383.6317.98865.65581.9061.30020.60

的应收账款其

204广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

中：

预期信

197012139517561161593066513093

用损失99.67%10.86%100.00%18.98%

068.7917.98550.81581.9061.30020.60

组合合并范围内关

联方、

押金、65314.65314.

0.33%

保证8484

金、备用金组合

197662139517626161593066513093

合计100.00%10.82%100.00%18.98%

383.6317.98865.65581.9061.30020.60

按组合计提坏账准备：2139517.98元

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

预期信用损失组合19701068.792139517.9810.86%

合计19701068.792139517.98

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：0.00元

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

合并范围内关联方、押金、

65314.84

保证金、备用金组合

合计65314.84

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他应收账款坏账

3066561.30-226137.27-700906.052139517.98

准备

合计3066561.30-226137.27-700906.052139517.98

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

205广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的应收账款700906.05

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额佛山市顺德区城

市管理和综合执4728124.094728124.0919.23%337831.21法局佛山星顺房地产

2180218.302180218.308.87%283957.64

开发有限公司佛山顺德区恒昶

房地产开发有限83027.361078921.021161948.384.73%277415.04公司广东顺控市政投

1000000.001000000.004.07%59753.84

资有限公司佛山市顺德区光

石安荣商业管理871881.40871881.403.55%115598.22有限公司

合计6683032.853259139.329942172.1740.45%1074555.95

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款74188669.4056532398.89

合计74188669.4056532398.89

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元

206广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元项目（或被投资单位）期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目（或被投资单是否发生减值及其判期末余额账龄未收回的原因

位）断依据

207广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

关联往来款46870513.7227563663.49注

管道迁改补偿款132069561.7629774467.57

保证金、押金、备用金21398.0021398.00

其他98686.7284985.18

合计79060160.2057444514.24

注1管道迁改补偿款主要系其他单位由于道路施工等原因而需要公司供水管道配合其相应迁移，经双方协商后，其应向公司支付但尚未支付的管道迁改补偿款。

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）56076005.8310890413.15

208广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

1至2年6534660.3523114956.42

2至3年16280437.268421967.08

3年以上169056.7615017177.59

3至4年125417.9214969930.00

5年以上43638.8447247.59

合计79060160.2057444514.24

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

按组合

7906048714741885744491211556532

计提坏100.00%6.16%100.00%1.59%

160.2090.80669.40514.24.35398.89

账准备其

中：

预期信

3216848714272962985991211528947

用损失40.69%15.14%51.98%3.05%

248.4890.80757.68452.75.35337.40

组合合并范围内关联方组

合、押46891468912758527585

59.31%48.02%

金、保911.72911.72061.49061.49

证金、备用金组合

7906048714741885744491211556532

合计100.00%6.16%100.00%1.59%

160.2090.80669.40514.24.35398.89

按组合计提坏账准备：4871490.80元

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

预期信用损失组合32168248.484871490.8015.14%

合计32168248.484871490.80

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：0.00元

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

合并范围内关联方组合、押

46891911.72

金、保证金、备用金组合

合计46891911.72

209广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2023年1月1日余额912115.35912115.35

2023年1月1日余额

在本期

本期计提3959375.453959375.45

2023年12月31日余

4871490.804871490.80

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他预期信用损失

912115.353959375.454871490.80

组合

合计912115.353959375.454871490.80

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

本报告期内，无实际核销的其他应收账款。

210广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例佛山市顺德区海

德市政工程有限内部往来款25676253.541年以内32.48%公司广东顺控绿色科

内部往来款21077893.401年以内26.66%技有限公司佛山市顺德区大

1年以内、1-2

良街道综合行政管道迁改补偿款20223305.8025.58%3315860.21年、2-3年执法办公室佛山市顺德区伦

教街道土地发展管道迁改补偿款7118713.051年以内、1-2年9.00%790033.72中心佛山市顺德区轨

1-2年、2-3年、道交通投资有限管道迁改补偿款1711878.482.17%349219.65

3-4年

公司

合计75808044.2795.89%4455113.58

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

860240994.860240994.668681009.668681009.

对子公司投资

35357070

对联营、合营19260643.819260643.811096755.311096755.3企业投资7700

879501638.879501638.679777765.679777765.

合计

22220000

（1）对子公司投资

单位：元期初余额本期增减变动期末余额被投资单减值准备减值准备

（账面价计提减值（账面价位期初余额追加投资减少投资其他期末余额值）准备值）佛山市顺德区水业27483072748307

控股有限72.6472.64公司广东顺控34000003400000

211广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

环境投资00.0000.00有限公司佛山市顺德区海德23850232385023

市政工程7.067.06有限公司广东顺控

10000001000000

环保产业

0.000.00

有限公司广东顺控

100000020000003000000

绿色科技

0.000.000.00

有限公司广东顺控环境检测10000001000000

科技有限0.000.00公司广东顺控

13525291352529

自华科技

8.808.80

有限公司沧州京投

10080001008000

环保科技

00.0000.00

有限公司佛山市顺德区汇丰

54804685480468

源环保工

5.855.85

程管理有限公司广东顺控水环境治20000002000000

理有限公.00.00司广东顺控

430000.0430000.0

泓铖能源

00

有限公司

668681019155998602409

合计

09.7084.6594.35

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初权益宣告期末减值减值被投余额准备法下其他发放余额其他计提准备资单（账期初追加减少确认综合现金

（账期末位面价权益减值其他面价余额投资投资的投收益股利

值）变动准备余额资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业佛山市盈

323214624515

顺城1800

958.097.056.

市环00.00

654106

境服务有

212广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

限公司广东天瑞

52115304

德新9347

346.819.

材料2.97

6562

有限公司广东华电高明26522716

6412

新能450.579.

9.47

源有0047限公司广东中氢

顺发2800-2224

能源000.5758188.科技0011.2872有限公司广东恒则顺环保产业发45004500

展合000.000.伙企0000业

（有限合

伙）

1109730010431926

1800

小计6755000.888.0643

00.00.300057.87

1109730010431926

1800

合计6755000.888.0643

00.00.300057.87可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

213广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

主营业务460179296.50312920023.73482917256.56314538731.40

其他业务6819125.13321617.298472157.90240620.20

合计466998421.63313241641.02491389414.46314779351.60

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

4669984313241646699843132416

业务类型

21.6341.0221.6341.02

其中：

自来水制4484118304044244841183040442

售51.4272.2051.4272.20

1176744887575111767448875751

工程业务

5.08.535.08.53

6819125321617.26819125321617.2

其他业务.139.139按经营地4669984313241646699843132416

区分类21.6341.0221.6341.02

其中：

4669984313241646699843132416

广东省内

21.6341.0221.6341.02

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

4669984313241646699843132416

合计

21.6341.0221.6341.02

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务

214广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益17209330.9917562503.04

权益法核算的长期股权投资收益1043888.57372577.09其他权益工具投资在持有期间取得的

300000.00300000.00

股利收入

合计18553219.5618235080.13

6、其他

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益348872.72计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策

821284.78

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和

12891728.28

支出

减：所得税影响额3492767.24

少数股东权益影响额（税后）40434.67

合计10528683.87--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

215广东顺控发展股份有限公司2023年年度报告全文

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

9.79%0.39440.3944

利润扣除非经常性损益后归属于

9.24%0.380.38

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

216