安徽鑫铂铝业股份有限公司

2024年度董事会审计委员会履职情况报告

根据《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《深圳证券交易所股票上市规则》和《安徽鑫铂铝业股份有限公司公司章程》等有关规定，安徽鑫铂铝业股份有限公司（以下简称“公司”）的董事会审计委员会，本着恪尽职守、勤勉尽责的工作态度，认真行使职权，关注公司发展状况，充分发挥审计委员会的作用。现将2024年度公司审计委员会履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

公司董事会审计委员会由3名董事组成，其中独立董事2名，审计委员会召集人由具有专业会计资格的独立董事赵婷婷女士担任。

二、审计委员会会议召开情况

2024年度，公司共召开审计委员会4次，审议议题14项。

召开日期会议名称审议议案审议结果1、《关于公司<2023年年度报告全文>及其摘要的议案》2、《关于公司<2024

第三届董事会审计年第一季度>的议

2024年4月25日委员会2024年第一案》同意次会议3、《关于2023年度内部控制自我评价报告的议案》4、《关于续聘会计师事务所的议案》5、《关于2023年年度计提信用及资产减值准备的议案》、6、《关于会计政策变更的议案》7、《关于<2023年度董事会审计委员会

履职情况报告>的议案》8、《关于<董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告>的议案》《关于拟继续开展

第三届董事会审计套期保值业务并追

2024年5月28日委员会2024年第二同意

认公司套期保值业次会议务的议案》1、《关于公司2024年半年度报告的议案》2、《关于公司<2024

第三届董事会审计年半年度募集资金

2024年8月27日委员会2024年第三同意

存放与使用情况的次会议专项报告>的议案》3、《关于变更会计估计的议案》1、《关于公司2024年

第三季度报告的议

第三届董事会审计案》2024年10月30日委员会2024年第四2、《关于追认外汇套同意次会议期保值业务并开展外汇套期保值业务的议案》

三、审计委员会2024年度履职情况

报告期内，审计委员会根据中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所以及公司的相关规定，履行相应职责，主要的工作内容包括以下方面：

（一）审阅公司财务报告并发表意见

报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司各阶段财务报告，切实履行了对公司定期财务报告的审阅工作，并对定期财务报告的编制提出了专业的意见和建议，认为公司财务报告是真实的、完整的和准确的反映了公司的财务状况、经营成果及现金流量。公司的会计处理符合《企业会计准则》等相关规定，公司不存在重大会计差错调整、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项。

（二）监督及评估外部审计机构工作

报告期内，作为公司董事会审计委员会委员，对公司2024年度审计机构容诚会计师事务所（特殊普通合伙）的独立性和专业性进行了评估，认为该所从聘任以来一直遵循独立、客观、公正的职业准则，已按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作，出具的审计报表能够公允反映公司财务状况、经营成果及现金流量，审计结论符合公司的实际情况，能较好地完成公司委托的各项工作。

（三）指导内部审计工作

报告期内，审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作。同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，并对内部审计过程中出现的问题提供指导意见。经审阅内部审计工作报告及以此形成的工作总结，未发现内部审计工作存在重大问题的情况。

（四）评估内部控制有效性

按照《公司法》《证券法》等法律法规和中国证券监督管理委员会、深圳证

券交易所《企业内部控制基本规范》及配套指引等规定的要求，审计委员会认为公司现行各项内控制度基本健全、合理，执行有力，效果良好，公司建立和完善的各项内控制度符合国家有关法律、法规和监管部门的有关要求，具有合法性、合理性和有效性，在公司经营管理各个关键环节以及关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等方面发挥了较好的管理控制作用，能够对公司各项业务的健康运行及经营风险的控制提供保证，切实保障了公司和股东的合法权益。

（五）审核公司关联交易事项

报告期内，董事会审计委员会对公司关联交易事项进行了审核，2024年董事会审计委员会审议了《关于实际控制人为公司提供担保暨关联交易的议案》。上述关联交易定价客观、公正、公允，符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形。

四、总体评价

报告期内，公司董事会审计委员会充分发挥职能，恪尽职守，尤其在有效监督公司外部审计和指导公司内部审计工作、促进公司建立有效的内部控制并提供

真实、准确、完整的财务报告等方面发挥了重要作用。2025年，我们将会进一步本着谨慎、勤勉、忠实的原则，有效监督外部审计，健全和完善公司内部审计工作，促进公司不断完善内部控制体系，完成内控审计工作，充分维护公司及全体股东的共同利益，更好地发挥审计委员会的重要作用。

安徽鑫铂铝业股份有限公司董事会

2025年3月27日