甘源食品股份有限公司2024年第三季度报告
证券代码：002991证券简称：甘源食品公告编号：2024-050
甘源食品股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是□否
1甘源食品股份有限公司2024年第三季度报告
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否追溯调整或重述原因会计政策变更年初至本报告报告期期比上上年同期上年同期末比上本报告期年同期年初至报告期末年同期增减增减调整前调整后调整后调整前调整后调整后营业收入
563200098.91487263481.92487263481.9215.58%1605594088.431313622970.231313622970.2322.23%
（元）归属于上市公司股
110705683.4094539994.0694539994.0617.10%277233612.55214116844.71214116844.7129.48%
东的净利润（元）归属于上市公司股东的扣除
非经常性103456074.4084622927.4884622927.4822.26%247866047.68187636855.44187757598.0532.01%损益的净利润
（元）经营活动产生的现
————293476812.98195884773.53195884773.5349.82%金流量净额（元）基本每股
收益（元1.221.031.0318.45%3.052.332.3330.90%/股）稀释每股
收益（元1.221.031.0318.45%3.052.332.3330.90%/股）加权平均
净资产收6.20%5.99%5.99%0.21%15.65%13.50%13.50%2.15%益率上年度末本报告期末比上年度末增减本报告期末调整前调整后调整后总资产
2057821950.722094996172.732094996172.73-1.77%
（元）归属于上市公司股
东的所有1616131667.571684817478.251684817478.25-4.08%者权益
（元）会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》，将以前年度个税手续费返还调整到经常性损益。
2甘源食品股份有限公司2024年第三季度报告
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲-377477.04-329940.52主要系固定资产报废损失销部分）计入当期损益的政府补助
（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、
7535749.8828612656.56主要系收到的政府补助
按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金主要系未到期理财产品公允价值变
554612.392375426.18
融负债产生的公允价值变动动产生的收益损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益委托他人投资或管理资产的
1623103.975884902.17主要系赎回理财产品收到的收益
损益除上述各项之外的其他营业
-65385.7645497.85外收入和支出
减：所得税影响额2020994.447220977.37
合计7249609.0029367564.87--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
3甘源食品股份有限公司2024年第三季度报告
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用
1、资产负债表项目
单位：元项目2024年9月30日2024年1月1日变动幅度变动原因
交易性金融资产234243932.60357206848.42-34.42%主要系期末未赎回的理财产品减少所致
应收票据16533620.28100000.0016433.62%主要系收到银行承兑汇票增加所致
预付款项71285484.9931629019.02125.38%主要系原材料预付款增加所致
其他应收款6072686.634149056.0946.36%主要系租房押金增加所致
其他流动资产9688194.7814513635.71-33.25%主要系期末待抵扣增值税进项税额减少所致
使用权资产13037629.424621824.46182.09%主要系新增租赁资产所致
其他非流动资产180820.00368566.89-50.94%主要系预付软件款减少所致
短期借款40000000.00-100.00%主要系新增短期借款所致
一年内到期的非流动负债4658425.911786806.47160.71%主要系新增办公室租赁所致
租赁负债7354728.681622510.18353.29%主要系新增办公室租赁所致主要系固定资产一次性扣除所产生的应纳税暂
递延所得税负债19343916.9514165393.2936.56%时性差异对应的递延所得税负债增加所致
库存股142555819.3588736124.1860.65%主要系回购股份增加所致
2、利润表项目
单位：元
项目2024年1-9月2023年1-9月变动幅度变动原因
销售费用202869224.95153227748.6632.40%主要系工资、奖金提成增加所致
资产减值损失-633248.16-3100122.36-79.57%主要系计提的存货跌价准备减少所致
信用减值损失-795521.39-269211.74195.50%主要系计提的其他应收款坏账准备增加所致
其他收益41072541.2426745672.1953.57%主要系享受先进制造业增值税加计抵减政策所致主要系计提未到期理财产品公允价值变动产生的
公允价值变动收益2375426.183562334.79-33.32%收益减少所致主要系终止确认使用权资产产生的资产处置收益
资产处置收益199070.0956293.71253.63%增加所致
营业外收入444380.52887012.85-49.90%主要系收到的诉讼赔偿款减少所致
营业外支出927893.281447197.85-35.88%主要系非流动资产处置损失减少所致
3、现金流量表项目
单位：元
项目2024年1-9月2023年1-9月变动幅度变动原因
主要系营业收入增加，销售商经营活动产生的现金流量净额293476812.98195884773.5349.82%品收到的货款增加所致
筹资活动产生的现金流量净额-324431012.86-99838668.54-224.96%主要系现金分红增加所致
现金及现金等价物净增加额-134823601.64-45505838.23-196.28%主要系现金分红增加所致
4甘源食品股份有限公司2024年第三季度报告
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数8999报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量
严斌生境内自然人56.24%52426980.0039320235.00不适用0
严海雁境内自然人6.02%5613420.004210065.00不适用0招商银行股份有限公
司－南方阿尔法混合其他1.24%1156983.000不适用0型证券投资基金华泰证券股份有限公
司－中庚价值领航混其他1.21%1131200.000不适用0合型证券投资基金广发证券股份有限公
司－中庚小盘价值股其他0.99%924344.000不适用0票型证券投资基金香港中央结算有限公
境外法人0.97%904922.000不适用0司甘源食品股份有限公
司－2022年员工持其他0.96%897593.000不适用0股计划全国社保基金一一七
其他0.86%800000.000不适用0组合杭州玖誉资产管理有
限公司－玖誉富春先
其他0.85%791381.000不适用0行二号私募证券投资基金
中国工商银行－汇添
富优势精选混合型证其他0.72%668447.000不适用0券投资基金
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量
13106745.0
严斌生13106745.00人民币普通股
0
严海雁1403355.00人民币普通股1403355.00
招商银行股份有限公司－南方阿
1156983.00人民币普通股1156983.00
尔法混合型证券投资基金
华泰证券股份有限公司－中庚价
1131200.00人民币普通股1131200.00
值领航混合型证券投资基金
广发证券股份有限公司－中庚小
924344.00人民币普通股924344.00
盘价值股票型证券投资基金
香港中央结算有限公司904922.00人民币普通股904922.00
甘源食品股份有限公司－2022
897593.00人民币普通股897593.00年员工持股计划
全国社保基金一一七组合800000.00人民币普通股800000.00
杭州玖誉资产管理有限公司－玖
誉富春先行二号私募证券投资基791381.00人民币普通股791381.00金
中国工商银行－汇添富优势精选
01668447.00人民币普通股668447.00混合型证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说明无
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）无
注：01公司前十大股东含“甘源食品股份有限公司回购专用证券账户”，截至报告期末，该回购账户持股数量为1605872股。
5甘源食品股份有限公司2024年第三季度报告
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
三、其他重要事项
□适用□不适用
（1）关于增加公司经营范围并修订《公司章程》事项
公司于2024年7月2日召开第四届董事会第十五次会议，于2024年7月17日召开2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于增加公司经营范围并修订〈公司章程〉的议案》，后续完成经营范围工商变更登记手续，并取得了萍乡市市场监督管理局换发的《营业执照》。具体内容详见 2024 年 7 月 2 日、2024 年 7 月 18 日公司披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告（公告编号：2024-032、2024-034、2024-035）。
（2）关于2023年年度权益分派事项
2024年8月1日，公司发布《2023年年度权益分派实施公告》（公告编号：2024-036），以公司现有总股本93215831股
扣除公司回购专户股份1605872股后的余额91609959股为基数，向全体股东每10股派发现金红利21.80元（含税），现金红利分配总额为199709710.62元（含税）。权益分派的股权登记日为2024年8月7日，除权除息日为2024年8月8日，权益分派于2024年8月8日实施完毕。
（3）关于2024年半年度权益分派事项
公司于2024年8月2日召开第四届董事会第十六次会议、第四届监事会第十三次会议，于2024年8月20日召开2024年第三次临时股东大会，审议通过了《关于〈2024年半年度利润分配预案〉的议案》。以公司现有总股本93215831股扣除截至2024年8月1日回购专户上已回购股份1605872股后的股本总数91609959为基数，向全体股东每10股派发现金红利10.92元（含税），拟分配派发现金红利100038075.23元（含税）。不送红股，不进行资本公积金转增股本。2024年9月6日，公司发布《2024年半年度权益分派实施公告》，权益分派的股权登记日为2024年9月12日，除权除息日为2024年9月13日，权益分派于2024年9月13日实施完毕。具体内容详见2024年8月3日、2024年8月21日、2024年9月6日公司披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告（公告编号：2024-037、2024-038、2024-042、2024-046、2024-047）。
（4）关于开展商品期货期权套期保值业务事项
公司于2024年8月2日召开第四届董事会第十六次会议，审议通过了《关于开展商品期货期权套期保值业务的议案》，同意公司及控股子公司开展商品期货期权套期保值业务，所需保证金和权利金最高占用额不超过人民币500万元（不含期货期权标的实物交割款项），有效期内可循环使用，任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过上述额度。自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，授权期限内可循环滚动使用。具体内容详见2024年8月3日公司披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告（公告编号：2024-037、2024-044）。
（5）关于全资子公司完成工商变更登记并换发营业执照事项公司于 2024 年 8 月 20 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露了《关于全资子公司完成工商变更登记并换发营业执照的公告》（公告编号：2024-045），公司全资子公司杭州淳安甘源食品销售有限公司因业务发展需要，对其经营范围进行了变更，并已完成变更登记手续，取得了淳安县市场监督管理局换发的营业执照。
6甘源食品股份有限公司2024年第三季度报告
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：甘源食品股份有限公司
2024年09月30日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金555685827.69648493237.51结算备付金拆出资金
交易性金融资产234243932.60357206848.42衍生金融资产
应收票据16533620.28100000.00
应收账款34865329.2128858637.40应收款项融资
预付款项71285484.9931629019.02应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款6072686.634149056.09
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货145500019.13177323339.61
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产9688194.7814513635.71
流动资产合计1073875095.311262273773.76
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产626077709.89525376612.03
在建工程180563479.36157280127.63生产性生物资产油气资产
使用权资产13037629.424621824.46
无形资产118353592.7098072563.87
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源商誉
长期待摊费用16462203.7120378035.01
递延所得税资产29271420.3326624669.08
其他非流动资产180820.00368566.89
7甘源食品股份有限公司2024年第三季度报告
非流动资产合计983946855.41832722398.97
资产总计2057821950.722094996172.73
流动负债：
短期借款40000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款110713605.10111464295.13预收款项
合同负债43358121.9257601463.98卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬27196744.3930111902.11
应交税费27422190.2028916174.56
其他应付款60965808.9260011097.94
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债4658425.911786806.47
其他流动负债5636555.847448527.61
流动负债合计319951452.28297340267.80
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债7354728.681622510.18长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益95040185.2497050523.21
递延所得税负债19343916.9514165393.29其他非流动负债
非流动负债合计121738830.87112838426.68
负债合计441690283.15410178694.48
所有者权益：
股本93215831.0093215831.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积948951948.22941303891.26
减：库存股142555819.3588736124.18其他综合收益专项储备
盈余公积60451183.0760451183.07一般风险准备
未分配利润656068524.63678582697.10
归属于母公司所有者权益合计1616131667.571684817478.25少数股东权益
所有者权益合计1616131667.571684817478.25
负债和所有者权益总计2057821950.722094996172.73
8甘源食品股份有限公司2024年第三季度报告
法定代表人：严斌生主管会计工作负责人：涂文莉会计机构负责人：刘艳辉
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入1605594088.431313622970.23
其中：营业收入1605594088.431313622970.23利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本1322340266.211061150306.21
其中：营业成本1034100665.43836478626.41利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加14974926.4113210981.92
销售费用202869224.95153227748.66
管理费用60207052.0852740481.05
研发费用19562421.6016706193.10
财务费用-9374024.26-11213724.93
其中：利息费用281066.73134577.02
利息收入9874949.3011387943.15
加：其他收益41072541.2426745672.19投资收益（损失以“－”号填
5884902.175320860.49
列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
2375426.183562334.79“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-795521.39-269211.74
填列）资产减值损失（损失以“-”号-633248.16-3100122.36
填列）资产处置收益（损失以“-”号
199070.0956293.71
填列）三、营业利润（亏损以“－”号填
331356992.35284788491.10
列）
加：营业外收入444380.52887012.85
减：营业外支出927893.281447197.85四、利润总额（亏损总额以“－”号330873479.59284228306.10
9甘源食品股份有限公司2024年第三季度报告
填列）
减：所得税费用53639867.0470111461.39五、净利润（净亏损以“－”号填
277233612.55214116844.71
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以
277233612.55214116844.71“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
277233612.55214116844.71（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额277233612.55214116844.71
（一）归属于母公司所有者的综合
277233612.55214116844.71
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益3.052.33
（二）稀释每股收益3.052.33
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：严斌生主管会计工作负责人：涂文莉会计机构负责人：刘艳辉
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1772012553.001435600245.19
10甘源食品股份有限公司2024年第三季度报告
客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还12305156.05128154.19
收到其他与经营活动有关的现金38318510.3478487921.91
经营活动现金流入小计1822636219.391514216321.29
购买商品、接受劳务支付的现金1024524476.14867959280.26客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金236397572.58182129300.48
支付的各项税费148086671.66152270326.81
支付其他与经营活动有关的现金120150686.03115972640.21
经营活动现金流出小计1529159406.411318331547.76
经营活动产生的现金流量净额293476812.98195884773.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金1159110612.02886713315.60
取得投资收益收到的现金8256517.986336990.80
处置固定资产、无形资产和其他长
11441.204385.76
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金450605102.08431561761.11
投资活动现金流入小计1617983673.281324616453.27
购建固定资产、无形资产和其他长
200835598.08118513159.63
期资产支付的现金
投资支付的现金1035937367.00792682396.80质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金485000000.00555000000.00
投资活动现金流出小计1721772965.081466195556.43
投资活动产生的现金流量净额-103789291.80-141579103.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金40000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金10627394.0011271835.02
筹资活动现金流入小计50627394.0011271835.02偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
299794007.24100020585.84
现金
其中：子公司支付给少数股东的
11甘源食品股份有限公司2024年第三季度报告
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金75264399.6211089917.72
筹资活动现金流出小计375058406.86111110503.56
筹资活动产生的现金流量净额-324431012.86-99838668.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-80109.9627159.94影响
五、现金及现金等价物净增加额-134823601.64-45505838.23
加：期初现金及现金等价物余额246355549.96204248145.02
六、期末现金及现金等价物余额111531948.32158742306.79
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是□否
公司第三季度报告未经审计。
甘源食品股份有限公司董事会
2024年10月23日
12
