深圳中天精装股份有限公司
2024年半年度财务报告
2024年8月一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是□否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳中天精装股份有限公司
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金617330691.95806897681.74结算备付金拆出资金
交易性金融资产328350344.31296490602.74衍生金融资产应收票据应收账款
应收款项融资857200204.20965630474.25
预付款项4211086.323113910.19应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款67709072.6778870411.93
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货5069223.473852380.82
其中：数据资源
合同资产100315337.36132388880.09持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产6835611.606222658.82
流动资产合计1987021571.882293467000.58非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资843013.881184441.17其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产22612531.3521404111.69
固定资产289673497.84208963244.97在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产10569.20
无形资产8763068.389565282.42
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源商誉长期待摊费用
递延所得税资产141983846.11126922846.98
其他非流动资产244259149.39307007493.67
非流动资产合计708135106.95675057990.10
资产总计2695156678.832968524990.68
流动负债：
短期借款14439180.61向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据124425801.49161140542.85
应付账款289510121.10473194525.55预收款项
合同负债14408709.8718944139.56卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬23203541.0129119585.74应交税费7564841.828696254.68
其他应付款36855199.2732455569.26
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债2042137.742477985.02
其他流动负债34442751.8137468181.60
流动负债合计532453104.11777935964.87
非流动负债：
保险合同准备金长期借款
应付债券534800220.29518467155.53
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债2258910.843561381.84
递延收益1196639.941257316.98递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计538255771.07523285854.35
负债合计1070708875.181301221819.22
所有者权益：
股本181699112.00181698421.00
其他权益工具113116149.42113118660.49
其中：优先股永续债
资本公积796363065.06796349614.03
减：库存股
其他综合收益-7693958.45-10279467.00
专项储备5097909.664978935.58
盈余公积91987693.1591987693.15一般风险准备
未分配利润443877832.81489449314.21
归属于母公司所有者权益合计1624447803.651667303171.46
少数股东权益所有者权益合计1624447803.651667303171.46
负债和所有者权益总计2695156678.832968524990.68
法定代表人：楼峻虎主管会计工作负责人：陶阿萍会计机构负责人：陈宝英
2、母公司资产负债表
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金617330691.95806897681.74
交易性金融资产328350344.31296490602.74衍生金融资产应收票据应收账款
应收款项融资857200204.20965630474.25
预付款项4211086.323113910.19
其他应收款67709072.6778870411.93
其中：应收利息应收股利
存货5069223.473852380.82
其中：数据资源
合同资产100315337.36132388880.09持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产6835611.606222658.82
流动资产合计1987021571.882293467000.58
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资843013.881184441.17其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产22612531.3521404111.69
固定资产289673497.84208963244.97在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产10569.20无形资产8763068.389565282.42
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源商誉长期待摊费用
递延所得税资产141983846.11126922846.98
其他非流动资产244259149.39307007493.67
非流动资产合计708135106.95675057990.10
资产总计2695156678.832968524990.68
流动负债：
短期借款14439180.61交易性金融负债衍生金融负债
应付票据124425801.49161140542.85
应付账款289510121.10473194525.55预收款项
合同负债14408709.8718944139.56
应付职工薪酬23203541.0129119585.74
应交税费7564841.828696254.68
其他应付款36855199.2732455569.26
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债2042137.742477985.02
其他流动负债34442751.8137468181.60
流动负债合计532453104.11777935964.87
非流动负债：
长期借款
应付债券534800220.29518467155.53
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债2258910.843561381.84
递延收益1196639.941257316.98递延所得税负债
其他非流动负债非流动负债合计538255771.07523285854.35
负债合计1070708875.181301221819.22
所有者权益：
股本181699112.00181698421.00
其他权益工具113116149.42113118660.49
其中：优先股永续债
资本公积796363065.06796349614.03
减：库存股
其他综合收益-7693958.45-10279467.00
专项储备5097909.664978935.58
盈余公积91987693.1591987693.15
未分配利润443877832.81489449314.21
所有者权益合计1624447803.651667303171.46
负债和所有者权益总计2695156678.832968524990.68
3、合并利润表
单位：元项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入190555117.86492971791.38
其中：营业收入190555117.86492971791.38利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本229040199.70474250518.04
其中：营业成本177952439.06420520672.31利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加1513780.873558862.73
销售费用2205688.464158550.25
管理费用31344055.7922407948.79
研发费用6415298.0818948909.38
财务费用9608937.444655574.58其中：利息费用19273177.9518899483.63
利息收入10792273.6214333576.89
加：其他收益298264.39620817.23投资收益（损失以“—”号填
8828052.166301022.29
列）
其中：对联营企业和合营企
-341427.29-115690.03业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以-5840258.43224694.44“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”号-25647721.887680025.62
填列）资产减值损失（损失以“—”号
2829039.569893821.66
填列）资产处置收益（损失以“—”号-3375986.21-356228.18
填列）
三、营业利润（亏损以“—”号填列）-61393692.2543085426.40
加：营业外收入363442.00
减：营业外支出100165.467677.88四、利润总额（亏损总额以“—”号填-61493857.7143441190.52
列）
减：所得税费用-15922376.315896715.96
五、净利润（净亏损以“—”号填列）-45571481.4037544474.56
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-45571481.4037544474.56“—”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净-45571481.4037544474.56亏损以“—”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）
六、其他综合收益的税后净额2585508.553846260.88归属母公司所有者的其他综合收益
2585508.553846260.88
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
2585508.553846260.88
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动-13651742.769179450.19
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备16237251.31-5333189.31
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-42985972.8541390735.44归属于母公司所有者的综合收益总
-42985972.8541390735.44额归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.25080.21
（二）稀释每股收益-0.25080.21
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：楼峻虎主管会计工作负责人：陶阿萍会计机构负责人：陈宝英
4、母公司利润表
单位：元项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入190555117.86492971791.38
减：营业成本177952439.06420520672.31
税金及附加1513780.873558862.73
销售费用2205688.464158550.25
管理费用31344055.7922407948.79
研发费用6415298.0818948909.38
财务费用9608937.444655574.58
其中：利息费用19273177.9518899483.63
利息收入10792273.6214333576.89
加：其他收益298264.39620817.23投资收益（损失以“—”号填
8828052.166301022.29
列）其中：对联营企业和合营企业
-341427.29-115690.03的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以-5840258.43224694.44“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”号-25647721.887680025.62
填列）资产减值损失（损失以“—”号
2829039.569893821.66
填列）资产处置收益（损失以“—”号-3375986.21-356228.18
填列）
二、营业利润（亏损以“—”号填列）-61393692.2543085426.40
加：营业外收入363442.00
减：营业外支出100165.467677.88三、利润总额（亏损总额以“—”号填-61493857.7143441190.52
列）
减：所得税费用-15922376.315896715.96
四、净利润（净亏损以“—”号填列）-45571481.4037544474.56
（一）持续经营净利润（净亏损以-45571481.4037544474.56“—”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）
五、其他综合收益的税后净额2585508.553846260.88
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
2585508.553846260.88
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动-13651742.769179450.19
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备16237251.31-5333189.31
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他六、综合收益总额-42985972.8541390735.44
七、每股收益：
（一）基本每股收益-0.250.21
（二）稀释每股收益-0.250.21
5、合并现金流量表
单位：元项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金261134876.08709411704.24客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金15210779.6325347178.13
经营活动现金流入小计276345655.71734758882.37
购买商品、接受劳务支付的现金254560548.97502377683.48客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金56820885.5099006247.83
支付的各项税费14329021.4445907350.04
支付其他与经营活动有关的现金30023384.9223916614.77
经营活动现金流出小计355733840.83671207896.12
经营活动产生的现金流量净额-79388185.1263550986.25
二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金370300000.00440000000.00
取得投资收益收到的现金9169479.456416712.32
处置固定资产、无形资产和其他长期
19708587.093932220.95
资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计399178066.54450348933.27
购建固定资产、无形资产和其他长期
8070082.7810895127.15
资产支付的现金
投资支付的现金408000000.00580000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金30000000.00
投资活动现金流出小计446070082.78590895127.15
投资活动产生的现金流量净额-46892016.24-140546193.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金24439180.61
收到其他与筹资活动有关的现金50000000.00
筹资活动现金流入小计50000000.0024439180.61
偿还债务支付的现金81146488.2172198452.12
分配股利、利润或偿付利息支付的现
3428301.16110748458.71
金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金190109042.40
筹资活动现金流出小计84574789.37373055953.23
筹资活动产生的现金流量净额-34574789.37-348616772.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-160854990.73-425611980.25
加：期初现金及现金等价物余额230526764.49574197752.04
六、期末现金及现金等价物余额69671773.76148585771.79
6、母公司现金流量表
单位：元
项目2024年半年度2023年半年度一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金261134876.08709411704.24收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金15210779.6325347178.13
经营活动现金流入小计276345655.71734758882.37
购买商品、接受劳务支付的现金254560548.97502377683.48
支付给职工以及为职工支付的现金56820885.5099006247.83
支付的各项税费14329021.4445907350.04
支付其他与经营活动有关的现金30023384.9223916614.77
经营活动现金流出小计355733840.83671207896.12
经营活动产生的现金流量净额-79388185.1263550986.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金370300000.00440000000.00
取得投资收益收到的现金9169479.456416712.32
处置固定资产、无形资产和其他长期
19708587.093932220.95
资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计399178066.54450348933.27
购建固定资产、无形资产和其他长期
8070082.7810895127.15
资产支付的现金
投资支付的现金408000000.00580000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金30000000.00
投资活动现金流出小计446070082.78590895127.15
投资活动产生的现金流量净额-46892016.24-140546193.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金24439180.61
收到其他与筹资活动有关的现金50000000.00
筹资活动现金流入小计50000000.0024439180.61
偿还债务支付的现金81146488.2172198452.12
分配股利、利润或偿付利息支付的现
3428301.16110748458.71
金
支付其他与筹资活动有关的现金190109042.40
筹资活动现金流出小计84574789.37373055953.23
筹资活动产生的现金流量净额-34574789.37-348616772.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-160854990.73-425611980.25
加：期初现金及现金等价物余额230526764.49574197752.04六、期末现金及现金等价物余额69671773.76148585771.797、合并所有者权益变动表本期金额
单位：元
2024年半年度
归属于母公司所有者权益项目所有者其他权益工具少数股
资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本其他小计东权益优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润计
1667316673
181698113118796349-102794978991987489449
一、上年期末余额03171.03171.
421.00660.49614.03467.0035.58693.15314.21
4646
加：会计政策变更前期差错更正其他
1667316673
181698113118796349-102794978991987489449
二、本年期初余额03171.03171.
421.00660.49614.03467.0035.58693.15314.21
4646
三、本期增减变动金
-2511.13451.25855118974-45571-42855-42855
额（减少以“—”号691.00
070308.55.08481.40367.81367.81
填列）
25855-45571-42985-42985
（一）综合收益总额
08.55481.40972.85972.85
（二）所有者投入和-2511.13451.10939.10939.减少资本07039696
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持-2511.13451.10939.10939.
有者投入资本07039696
3．股份支付计入所
有者权益的金额4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内
691.00691.00691.00
部结转
1．资本公积转增资
691.00691.00691.00本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
118974118974118974
（五）专项储备.08.08.08
372103721037210
1．本期提取
54.4054.4054.40
-3602-3602-3602
2．本期使用
080.32080.32080.32
（六）其他
1624416244
181699113116796363-76935097991987443877
四、本期期末余额47803.47803.
112.00149.42065.06958.4509.66693.15832.81
6565
上年金额
单位：元2023年半年度归属于母公司所有者权益项目所有者少数股
其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本其他小计东权益优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润计
1763517635
181690113148796198-148185240891987590132
一、上年期末余额79303.79303.
492.00242.61340.93593.2363.60693.15264.54
6060
加：会计政策变更前期差错更正其他
1763517635
181690113148796198-148185240891987590132
二、本年期初余额79303.79303.
492.00242.61340.93593.2363.60693.15264.54
6060
三、本期增减变动金
6780.0-2540312960538462-84856-71473-68365-68365
额（减少以“—”号
0.54.0360.884.59788.44110.66110.66
填列）
38462375444139041390
（一）综合收益总额
60.88474.56735.44735.44
（二）所有者投入和-25403129605104201104201
减少资本.54.03.49.49
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持-25403129605104201104201
有者投入资本.54.03.49.49
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
-10901-10901-10901
（三）利润分配8263.08263.08263.0
000
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-10901-10901-109013．对所有者（或股
8263.08263.08263.0
东）的分配
000
4．其他
（四）所有者权益内6780.06780.06780.0部结转000
1．资本公积转增资6780.06780.06780.0本（或股本）000
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
-84856-84856-84856
（五）专项储备
4.594.594.59
936599365993659
1．本期提取
20.7020.7020.70
-10214-10214-10214
2．本期使用
485.29485.29485.29
（六）其他
1695216952
181697113122796327-109724392291987518658
四、本期期末余额14192.14192.
272.00839.07945.96332.3599.01693.15476.10
9494
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元项目2024年半年度其他权益工具其他综合未分配利所有者权
股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积其他优先股永续债其他收益润益合计
181698411311867963496-1027944978935919876948944931667303
一、上年期末余额
21.0060.4914.0367.00.583.1514.21171.46
加：会计政策变更前期差错更正其他
181698411311867963496-1027944978935919876948944931667303
二、本年期初余额
21.0060.4914.0367.00.583.1514.21171.46
三、本期增减变动金
2585508118974.0-455714-428553
额（减少以“—”号691.00-2511.0713451.03.55881.4067.81
填列）
2585508-455714-429859
（一）综合收益总额.5581.4072.85
（二）所有者投入和
-2511.0713451.0310939.96减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
-2511.0713451.0310939.96有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内
691.00691.00
部结转
1．资本公积转增资691.00691.00本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
118974.0118974.0
（五）专项储备
88
37210543721054
1．本期提取.40.40
-360208-360208
2．本期使用
0.320.32
（六）其他
181699111311617963630-7693955097909919876944387781624447
四、本期期末余额
12.0049.4265.068.45.663.1532.81803.65
上年金额
单位：元
2023年半年度
项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权
股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积其他优先股永续债其他收益润益合计
181690411314827961983-1481855240863919876959013221763579
一、上年期末余额
92.0042.6140.9393.23.603.1564.54303.60
加：会计政策变更前期差错更正其他
181690411314827961983-1481855240863919876959013221763579
二、本年期初余额
92.0042.6140.9393.23.603.1564.54303.60
三、本期增减变动金
-25403.5129605.03846260-848564.-714737-683651
额（减少以“—”号6780.00
43.885988.4410.66
填列）
384626037544474139073
（一）综合收益总额.884.565.44
（二）所有者投入和-25403.5129605.0104201.4减少资本439
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持-25403.5129605.0104201.4
有者投入资本439
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
-109018-109018
（三）利润分配
263.00263.00
1．提取盈余公积2．对所有者（或股-109018-109018东）的分配263.00263.00
3．其他
（四）所有者权益内
6780.006780.00
部结转
1．资本公积转增资
6780.006780.00本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
-848564.-848564.
（五）专项储备
5959
93659209365920
1．本期提取.70.70
-102144-102144
2．本期使用
85.2985.29
（六）其他
181697211312287963279-1097234392299919876951865841695214
四、本期期末余额
72.0039.0745.9632.35.013.1576.10192.94三、公司基本情况
深圳中天精装股份有限公司（“本公司”）是一家在中华人民共和国深圳市注册的股份有限公司，其前身深圳市金林装饰园林设计工程有限公司，于2000年9月28日成立。
本公司总部位于深圳市福田区车公庙泰然八路深业泰然大厦 C座 8楼。
于2020年4月24日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]793号文核准，本公司首次向社会公开发行人民币普通股股票3785万股，发行后公司注册资本增至人民币151400000.00元。2020年 6月 10日，本公司所发行人民币普通股 A股股票在深圳证券交易所上市交易。
于2022年5月30日，根据本公司2021年度股东大会决议，以发行后的总股本151400000为基数，以资本公积向全体股东每10股转增2股，合计转增30280000股，本次分配后总股本为181680000股，公司注册资本变更为人民币181680000.00元。
经证监会证监许可[2021]3769号文核准，本公司于2022年2月22日发行票面金额为人民币100元的可转换债券5770000张（债券简称“精装转债”，债券代码“127055”）。截至2024年06月30日，本公司注册资本人民币181699015.00元，股本人民币181699112.00元，注册资本和股本差额为可转换债券转股数尚未变更注册资本。
本公司主要经营活动为：提供住宅批量精装修服务，具体业务包括建筑装饰工程施工、建筑装饰工程设计等方面。
截止2024年06月30日，本公司的最终控制人为东阳市人民政府国有资产监督管理办公室。
本财务报表业经本公司董事会于2024年8月29日决议批准。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本财务报表还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑惑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提、固定资产折旧、收入确认和计量等。1、遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于2024年06月30日的财务状况以及2024年半年度的经营成果和现金流量。
2、会计期间
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。本次财务报表的会计期间为
2024年1月1日至6月30日止六个月期间。
3、营业周期
本公司正常营业周期为一年。
4、记账本位币
本公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
5、重要性标准确定方法和选择依据
□适用□不适用项目重要性标准重要的单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备金额大于人民币120万元重要的应收款项及合同资产坏账准备收回或转回坏账准备收回或转回金额大于人民币120万元账龄超过1年的重要其他非流动资产账龄超过1年且年末余额大于人民币120万元
账龄超过1年的重要应付账款、其他应付款及合同负债账龄超过1年且年末余额大于人民币500万元重要的投资活动有关的现金单项投资活动涉及现金金额超过人民币500万元
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
9、现金及现金等价物的确定标准现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
10、外币业务和外币报表折算
11、金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。（1）金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：
*收取金融资产现金流量的权利届满；
*转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支
付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或者，虽然实质上既
没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。以常规方式买卖金融资产，是指按照合同规定购买或出售金融资产，并且该合同条款规定，根据通常由法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产分类和计量本公司的金融资产于初始确认时根据本公司企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流
量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
*以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产
的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债。相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（4）金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资及合同资产进行减值处理并确认损失准备。
对于不含重大融资成分的应收款项及合同资产，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于未来
12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险
自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本公司考虑了不同客户的信用风险特征，以共同风险特征为依据，以账龄组合为基础评估应收账款的预期信用损失，本公司根据应收款项初始确认日期确定账龄。除前述组合评估预期信用损失的金融工具外，本公司单项评估其预期信用损失。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无
偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
当本公司不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本公司直接减记该金融资产的账面余额。
（5）金融工具抵销同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已
确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（6）可转换债券本公司发行可转换债券时依据条款确定其是否同时包含负债和权益成份。发行的可转换债券既包含负债也包含权益成份的，在初始确认时将负债和权益成份进行分拆，并分别进行处理。在进行分拆时，先确定负债成份的公允价值并以此作为其初始确认金额，再按照可转换债券整体的发行价格扣除负债成份初始确认金额后的金额确定权益成份的初始确认金额。交易费用在负债成份和权益成份之间按照各自的相对公允价值进行分摊。负债成份作为负债列示，以摊余成本进行后续计量，直至被撤销、转换或赎回。权益成份作为权益列示，不进行后续计量。发行的可转换债券仅包含负债成份和嵌入衍生工具，即股份转换权具备嵌入衍生工具特征的，则将其从可转换债券整体中分拆，作为衍生金融工具单独处理，按其公允价值进行初始确认。发行价格超过初始确认为衍生金融工具的部分被确认为债务工具。交易费用根据初始确认时债务工具和衍生金融工具分配的发行价格为基础按比例分摊。与债务工具有关的交易费用确认为负债，与衍生金融工具有关的交易费用确认为当期损益。
（7）金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
12、应收票据
请参照金融工具说明。
13、应收账款
请参照金融工具说明。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“装修装饰业务”的披露要求
14、应收款项融资
请参照金融工具说明。
15、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法请参照金融工具说明。
16、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
合同资产，是指已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，参照金融工具说明。
17、存货
存货是指本公司在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，主要包括原材料和周转材料等。
存货按照成本进行初始计量。
存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品和包装物釆用一次转销法进行摊销。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，原则上按照单个存货项目计提，对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
请参照金融工具说明。
22、长期股权投资
长期股权投资为联营企业的权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。本公司对被投资单位具有重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分（但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。否则，于发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。投资性房地产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下：
类别使用寿命预计净残值率年折旧率
房屋及建筑物20年5%4.75%
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；
否则，在发生时计入当期损益。固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款，相关税费，使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。
本公司至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。
除使用提取的安全生产费形成的之外，固定资产的折旧釆用年限平均法计提，各类固定资产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下：
（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20年5%4.75%
机器机械仪器设备年限平均法10年5%9.5%
运输工具年限平均法4年5%23.75%
电子及办公设备年限平均法3年5%31.67%
25、在建工程
26、借款费用
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。
当资本支出和借款费用已经发生，且为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，借款费用开始资本化。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定；占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
27、生物资产
28、油气资产
29、无形资产
（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
无形资产在使用寿命内采用直线法摊销，其使用寿命如下：类别使用寿命确定依据计算机软件10年预计使用年限
商标、专利权10年权利许可年限或合同约定使用年限
（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：
*完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
*具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
*无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
*有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
*归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
30、长期资产减值
本公司对除存货、递延所得税、金融资产、合同资产外的资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。31、长期待摊费用
32、合同负债
合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务，如企业在转让承诺的商品或服务之前已收取的款项。
33、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
34、预计负债
除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，与或有事项相关的义务是本公司承担的现时义务且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本公司，同时有关金额能够可靠地计量的，本公司将其确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核并进行适当调整以反映当前最佳估计数。
35、股份支付
36、优先股、永续债等其他金融工具
37、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。
（1）建造合同
本公司通过向客户提供建筑物装修服务履行履约义务，由于客户能够控制本公司履约过程中的在建资产，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法，根据发生的成本确定建造服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
（2）提供服务合同
本公司通过向客户提供设计服务履行履约义务，由于本公司履约过程中所提供的服务具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法，根据发生的成本确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“装修装饰业务”的披露要求
38、合同成本
39、政府补助
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；或确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益(但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益)，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
财政直接将贴息资金拨付给本公司的，本公司以实际收到的贷款贴息冲减相关借款费用。40、递延所得税资产/递延所得税负债本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
（1）应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的单项交易中
产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所
得额或可抵扣亏损、且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：
（1）可抵扣暂时性差异是在以下单项交易中产生的：该交易不是企业合并、交易发生时既不影响会
计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损、且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，该暂时性差异在可预见的未来很可能转回并且未来很可能获得用来抵扣该暂时性差异的应纳税所得额。
本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本公司重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
同时满足下列条件时，递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门
对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
41、租赁
（1）作为承租方租赁的会计处理方法
除了短期租赁和低价值资产租赁，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产在租赁期开始日，本公司将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，按照成本进行初始计量。使用权资产成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额（扣除已享受的租赁激励相关金额）；承租人发生的初始直接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司因租赁付款额变动重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。本公司后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
租赁负债
在租赁期开始日，本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。租赁付款额包括固定付款额及实质固定付款额扣除租赁激励后的金额、取决于指数或比率的可变租赁付款额、根据担保余值预计应支付的款项，还包括购买选择权的行权价格或行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是本公司合理确定将行使该选择权或租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。
租赁期开始日后，本公司确认利息时增加租赁负债的账面金额，支付租赁付款额时减少租赁负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
短期租赁和低价值资产租赁
本公司将在租赁期开始日，租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。
（2）作为出租方租赁的会计处理方法
租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。42、其他重要的会计政策和会计估计
（一）安全生产费
按照规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备；使用时区分是否形成固定资产分别进行处理：属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，归集所发生的支出，于达到预定可使用状态时确认固定资产，同时冲减等值专项储备并确认等值累计折旧。
（二）公允价值计量
本公司于每个资产负债表日以公允价值计量交易性金融资产和应收款项融资。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
（三）重大会计判断和估计
编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
1、判断
在应用本公司的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断：
（1）经营租赁—作为出租人
本公司就投资性房地产签订了租赁合同。本公司认为，根据租赁合同的条款，本公司保留了这些房地产所有权上的几乎全部重大风险和报酬，因此作为经营租赁处理。
（2）建造合同履约进度的确定方法
本公司按照投入法确定提供建造合同的履约进度，具体而言，本公司按照累计实际发生的建造成本占预计总成本的比例确定履约进度，累计实际发生的成本包括本公司向客户转移商品过程中所发生的直接成本和间接成本。本公司认为，与客户之间的建造合同价款以建造成本为基础确定，实际发生的建造成本占预计总成本的比例能够如实反映建造服务的履约进度。鉴于建造合同存续期间较长，可能跨越若干会计期间，本公司会随着建造合同的推进复核并修订预算，相应调整收入确认金额。
（3）业务模式
金融资产于初始确认时的分类取决于本公司管理金融资产的业务模式，在判断业务模式时，本公司考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本公司需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。
（4）合同现金流量特征
金融资产于初始确认时的分类取决于金融资产的合同现金流量特征，需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付等。
2、估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
（1）预算总成本及建造服务合同的履约进度
本公司根据建造合同的履约进度确认收入，该方法需要管理层作出估计。完工进度参考已发生的实际成本占预算总成本进行估计。鉴于合同中所进行活动性质，进行活动之日及活动完成之日通常会归入不同的会计期间。故此，本公司会及时随着合同进展修订预算总成本和履约进度。此外，当合同收入较预期少或实际合同成本高于预期，则可能出现可预见的合同亏损。
（2）应收款项融资和合同资产减值
本公司采用预期信用损失模型对应收款项融资和合同资产的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本公司根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。
（3）除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（4）递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（5）固定资产的可使用年限和残值固定资产的预计可使用年限，以过去性质及功能相似的固定资产的实际可使用年限为基础，按照历
史经验进行估计。如果固定资产的可使用年限缩短，本公司将提高折旧率、淘汰闲置或技术性陈旧的固定资产。
为估计固定资产的可使用年限及预计净残值，本公司会按期复核市场变动、预期的实际耗损及资产保养。资产的可使用年限估计是根据本公司对相同用途的相类似资产的经验作出。倘若固定资产的估计可使用年限及/或预计净残值跟先前的估计不同，则会作出额外折旧。本公司将会于每个资产负债表日根据情况变动对可使用年限和预计净残值作出复核。
（6）承租人增量借款利率
对于无法确定租赁内含利率的租赁，本公司采用承租人增量借款利率作为折现率计算租赁付款额的现值。确定增量借款利率时，本公司根据所处经济环境，以可观察的利率作为确定增量借款利率的参考基础，在此基础上，根据自身情况、标的资产情况、租赁期和租赁负债金额等租赁业务具体情况对参考利率进行调整以得出适用的增量借款利率。
（7）质量保证
本公司对具有类似特征的合同组合，根据历史保修数据、当前保修情况，考虑产品改进、市场变化等全部相关信息后，对保修费率予以合理估计。估计的保修费率可能并不等于未来实际的保修费率，本公司至少于每一资产负债表日对保修费率进行重新评估，并根据重新评估后的保修费率确定预计负债。
43、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用□不适用
（2）重要会计估计变更
□适用□不适用
（3）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
44、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率根据财政部、国家税务总局和海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、税务总局和海关总增值税应税收入署公告2019年第39号），本公司自2019年4月1日起，签订的建筑装饰合同税率为9%、设计服务合同税率为6%、销售货物合同税率为13%。城市维护建设税流转税额5%-7%企业所得税应纳税所得额25%
根据国家有关税务法规，本公司个人所得税支付予职工的所得额，由本公司代为扣缴个人所得税。
教育费附加流转税额3%
地方教育费附加流转税额2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率
2、税收优惠
本公司于2021年向国家税务总局深圳市税务局、深圳市财政局及深圳市科技创新委员会提交了高新技术企业资格审核材料，于2021年12月23日取得更新后的高新技术企业资格证书（证书编号：GR202144204190），证书有效期为三年，本公司自 2021年至 2023 年按 15%的优惠税率缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元项目期末余额期初余额
银行存款595774946.46775902091.38
其他货币资金21555745.4930995590.36
合计617330691.95806897681.74其他说明
于2024年6月30日及2023年12月31日，本公司无存放于境外的货币资金。
于2024年6月30日，本公司银行存款余额中包含根据定期存款利率计提但尚不可收取的存款利息人民币
26802179.86元（2023年12月31日：人民币23054547.24元）。
2、交易性金融资产
单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损
328350344.31296490602.74
益的金融资产
其中：
银行理财产品328350344.31296490602.74
其中：
合计328350344.31296490602.74其他说明*截至2024年06月30日，本公司持有的尚未赎回的理财产品本金共计人民币327700000.00元（2023年12月31日：人民币290000000.00元），公允价值共计人民币328350344.31元（2023年12月31日：人民币296490602.74元）。
*于2023年12月31日，本公司持有的尚未赎回的理财产品共计人民币290000000.00元已于本年全部收回。
3、衍生金融资产
□适用□不适用
4、应收票据
□适用□不适用
5、应收账款
□适用□不适用
6、合同资产
（1）合同资产情况
单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值已完工未结算资
86646787.368417223.7778229563.59111190286.999938241.06101252045.93
产一年以内到期的
24598015.422512241.6522085773.7735025271.983888437.8231136834.16
应收质保金
合计111244802.7810929465.42100315337.36146215558.9713826678.88132388880.09
（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
单位：元项目变动金额变动原因
已完工未结算资产-23022482.34主要系在建项目减少所致
合计-23022482.34——（3）按坏账计提方法分类披露
单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价值账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备10938718.699.83%5451835.6949.84%5486883.0015003373.8010.26%6554488.6643.69%8448885.14
其中：
按组合计提坏账准备100306084.0990.17%5477629.735.46%94828454.36131212185.1789.74%7272190.225.54%123939994.95
其中：
合计111244802.78100.00%10929465.429.82%100315337.36146215558.97100.00%13826678.889.46%132388880.09
按单项计提坏账准备类别名称：
单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由
融创632661.12316330.5687291.1243645.5650.00%资金紧张或运营困难
金科7336472.023668236.017681188.433840594.2250.00%资金紧张或运营困难
旭辉0.000.0087618.3126285.4930.00%资金紧张或运营困难
领地664230.86199269.260.000.00资金紧张或运营困难
远洋2298249.451149124.733082620.831541310.4250.00%资金紧张或运营困难
上坤4071760.351221528.110.000.00资金紧张或运营困难
合计15003373.806554488.6610938718.695451835.69
按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
信用风险组合100306084.095477629.735.46%
合计100306084.095477629.73
确定该组合依据的说明：按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用□不适用
（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因
已完工未结算资产1281052.022802069.31
一年以内到期的应收质保金597465.761973661.92
合计1878517.784775731.23
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性
上坤置业有限公司1221528.11办理工程结算回收的可能性
合计1221528.11其他说明
（5）本期实际核销的合同资产情况
□适用□不适用
7、应收款项融资
（1）应收款项融资分类列示
单位：元项目期末余额期初余额
应收账款857144981.89965596907.48
应收票据55222.3133566.77
合计857200204.20965630474.25（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价值账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按单项计提坏
179569119.9915.24%90334355.3250.31%89234764.67185520667.1514.62%90828540.3548.96%94692126.80
账准备
其中：
按组合计提坏
998722675.2484.76%220498624.4422.08%778224050.801082999074.4585.38%198354771.0018.32%884644303.45
账准备
其中：
合计1178291795.23100.00%310832979.76867458815.471268519741.60100.00%289183311.35979336430.25
按单项计提坏账准备类别名称：
单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由
融创中国控股有限公司61719486.5434786532.3061375276.6934807138.4656.71%资金紧张或运营困难
俊发集团有限公司27887011.7811030593.1625473398.1110349280.5540.63%资金紧张或运营困难
金科地产集团股份有限公司17734105.608867052.8015968296.857984148.4350.00%资金紧张或运营困难
远大置业集团有限责任公司15859409.514757822.8515724395.014717318.5030.00%资金紧张或运营困难
阳光城集团股份有限公司10631210.965482457.5210631210.965839095.6854.92%资金紧张或运营困难
东原房地产开发集团有限公司9111991.663351021.389111991.663351021.3836.78%资金紧张或运营困难
旭辉集团股份有限公司5217261.171768790.273386384.781346593.6239.76%资金紧张或运营困难
广州合景控股集团有限公司10773794.853232138.4610773794.853232138.4630.00%资金紧张或运营困难
华夏幸福基业股份有限公司6427743.933681723.296422743.933677773.2957.26%资金紧张或运营困难
上海三盛城市建设发展（集团）
3848483.093848483.093848483.093848483.09100.00%资金紧张或运营困难
有限责任公司
领地集团有限公司742818.02341088.191407048.88540357.4438.40%资金紧张或运营困难
蓝光投资控股集团有限公司3990883.453990883.453990883.453990883.45100.00%资金紧张或运营困难
百荣投资控股集团有限公司13564.6513564.6513564.6513564.65100.00%资金紧张或运营困难
恒大地产集团有限公司1192598.631192598.631192598.631192598.63100.00%资金紧张或运营困难
新力控股（集团）有限公司149962.38149962.38149962.38149962.38100.00%资金紧张或运营困难
花样年集团（中国）有限公司5270799.27594796.93144857.4669531.5848.00%资金紧张或运营困难，有资产作保证深圳市东部投资发展股份有限1590979.591590979.591590979.591590979.59100.00%资金紧张或运营困难公司
远洋控股集团（中国）有限公司1221193.33610596.671141336.55570668.2850.00%资金紧张或运营困难
上坤置业有限公司857020.00257106.005941563.731782469.1230.00%资金紧张或运营困难
其他1280348.741280348.741280348.741280348.74100.00%资金紧张或运营困难
合计185520667.1590828540.35179569119.9990334355.32
按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内（含1年）339409367.7416970468.385.00%
1至2年273544003.9527354400.4010.00%
2至3年183011544.8654903463.4630.00%
3至4年140974620.0867667817.6448.00%
4至5年38955543.0630774879.0279.00%
5年以上22827595.5522827595.55100.00%
合计998722675.24220498624.44
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动
应收账款289181524.3735042527.5913394016.41310830035.55
应收票据1786.982944.211786.982944.21
合计289183311.3535045471.8013395803.39310832979.76
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性
中海企业发展集团有限公司1803182.99收回工程款回收的可能性
合计1803182.99
其他说明：（4）期末公司已质押的应收款项融资
□适用□不适用
（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
□适用□不适用
（6）本期实际核销的应收款项融资情况
□适用□不适用
（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用□不适用
（8）其他说明
期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据：
项目期末转应收账款金额
商业承兑票据-华夏幸福4814463.49
商业承兑票据-恒大726118.70
商业承兑票据-俊发3802340.00
商业承兑票据-阳光城301263.75
商业承兑票据-东原1430000.00
合计11074185.94
8、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
其他应收款67709072.6778870411.93
合计67709072.6778870411.93
（1）应收利息
□适用□不适用
（2）应收股利
□适用□不适用（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金及押金15247698.5815898269.56
代业主垫付款43082847.6046671093.67
备用金及其他18814032.1219769520.65
应收出售房屋款14710585.4216679565.63
合计91855163.7299018449.51
2）按账龄披露
单位：元账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内（含1年）29446213.6839507770.89
1至2年21579499.9621837360.35
2至3年16550476.3224639058.12
3年以上24278973.7613034260.15
3至4年17586787.979262086.32
4至5年5003323.442557141.80
5年以上1688862.351215032.03合计91855163.7299018449.513）按坏账计提方法分类披露
□适用□不适用
单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价值账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按单项计提
10869985.0111.83%4977544.4145.79%5892440.6010168168.5110.27%4222331.4641.52%5945837.05
坏账准备
其中：
按组合计提
80985178.7188.17%19168546.6423.67%61816632.0788850281.0089.73%15925706.1217.92%72924574.88
坏账准备
其中：
合计91855163.72100.00%24146091.0526.29%67709072.6799018449.51100.00%20148037.5820.35%78870411.93
按单项计提坏账准备类别名称：
单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由
融创中国控股有限公司4117649.172058824.604117649.172308824.6056.07%资金紧张或运营困难
俊发集团有限公司1173076.41351922.93886712.61266013.7930.00%资金紧张或运营困难
金科地产集团股份有限公司100000.0050000.00100000.0050000.0050.00%资金紧张或运营困难
阳光城集团股份有限公司861637.77433523.04861637.77433523.0450.31%资金紧张或运营困难
东原房地产开发集团有限公司629787.14188936.14629787.14188936.1430.00%资金紧张或运营困难
旭辉集团股份有限公司303120.5090936.15303120.5090936.1530.00%资金紧张或运营困难
华夏幸福基业股份有限公司639048.21319524.11639048.21319524.1150.00%资金紧张或运营困难
百荣投资控股集团有限公司7871.007871.007871.007871.00100.00%资金紧张或运营困难
花样年集团（中国）有限公司1623340.00507002.001623340.00801670.0049.38%资金紧张或运营困难，有房产做质押上坤置业有限公司510645.71153193.711498826.01449647.8030.00%资金紧张或运营困难
其他201992.6060597.78201992.6060597.7830.00%资金紧张或运营困难
合计10168168.514222331.4610869985.014977544.41按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
账龄组合43401553.436358557.5914.65%
逾期账龄组合37583625.2812809989.0534.08%
合计80985178.7119168546.64
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）
2024年1月1日余额9099220.8311048816.7520148037.58
2024年1月1日余额
在本期
——转入第二阶段-3945362.133945362.130.00
——转入第三阶段0.000.000.00
——转回第二阶段0.000.000.00
——转回第一阶段0.000.000.00
本期计提1659921.335744379.577404300.90
本期转回-1577205.38-1829042.05-3406247.43
本期转销0.000.000.00
本期核销0.000.000.00
其他变动0.000.000.00
2024年6月30日余额5236574.6518909516.4024146091.05
各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他其他应收款
20148037.587404300.903406247.4324146091.05
坏账准备
合计20148037.587404300.903406247.4324146091.05
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用□不适用5）本期实际核销的其他应收款情况
□适用□不适用
6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例
第一名应收出售房屋款2789749.003-4年3.04%1394874.50
第二名应收出售房屋款2020000.002年以内2.20%1010000.00
应收出售房屋款/
第三名2016023.143年以内2.19%278806.94为甲方代垫款
第四名为甲方代垫款1814175.793年以上1.98%1191395.07
第五名为甲方代垫款1651794.653年以内1.80%166928.55
合计10291742.5811.21%4042005.06
7）因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用□不适用
9、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例
1年以内2945588.9969.95%1802377.7557.88%
1至2年537784.9512.77%1282076.3241.17%
2至3年328945.027.81%21644.920.70%
3年以上398767.369.47%7811.200.25%
合计4211086.323113910.19
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况占预付账款余额合计数单位名称与本公司关系期末余额
的比例（%）
第一名第三方681178.9016.18%
第二名第三方671994.4115.96%
第三名第三方519390.2412.33%
第四名第三方416722.869.9%
第五名第三方357538.058.49%
合计2646824.4662.86%10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备
原材料2368489.472368489.472093284.822093284.82
低值易耗品2700734.002700734.001759096.001759096.00
合计5069223.475069223.473852380.823852380.82
（2）确认为存货的数据资源
（3）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
（4）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（5）合同履约成本本期摊销金额的说明
11、持有待售资产
□适用□不适用
12、一年内到期的非流动资产
（1）一年内到期的债权投资
□适用□不适用
（2）一年内到期的其他债权投资
□适用□不适用
13、其他流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
待抵扣进项税395900.68201901.22
预缴企业所得税6439710.926020757.60
合计6835611.606222658.82
14、债权投资
□适用□不适用15、其他债权投资
□适用□不适用
16、其他权益工具投资
□适用□不适用
17、长期应收款
□适用□不适用
18、长期股权投资
单位：元本期增减变动减值其宣告计减值期初余额（账面准备追减其他他发放提期末余额（账准备被投资单位价值）期初加少权益法下确认综合权现金减其面价值）期末余额投投的投资损益收益益股利值他余额资资调整变或利准动润备
一、合营企业
二、联营企业深圳市创点数科技术有
1184441.17-341427.29843013.88限公司（“创点数科”）
小计1184441.17-341427.29843013.88
合计1184441.17-341427.29843013.88可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明
19、其他非流动金融资产
□适用□不适用
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
单位：元项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额27092465.8127092465.81
2.本期增加金额3538399.073538399.07
（1）外购
（2）存货\固定资产
3538399.073538399.07
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额770279.51770279.51
（1）处置105200.00105200.00
（2）其他转出665079.51665079.51
4.期末余额29860585.3729860585.37
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额5063066.405063066.40
2.本期增加金额745144.16745144.16
（1）计提或摊销745144.16745144.16
3.本期减少金额50311.7450311.74
（1）处置10826.0410826.04
（2）其他转出39485.7039485.70
4.期末余额5757898.825757898.82
三、减值准备
1.期初余额625287.72625287.72
2.本期增加金额880080.09880080.09
（1）计提880080.09880080.09
3.本期减少金额15212.6115212.61
（1）处置
（2）其他转出15212.6115212.61
4.期末余额1490155.201490155.20
四、账面价值
1.期末账面价值22612531.3522612531.35
2.期初账面价值21404111.6921404111.69
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明：（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量
□适用□不适用
（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因
攀枝花阳光花城一期 F32 地块 4-102 685147.61 产权证办理中
郑州美景芳华8-515246862.99产权证办理中
郑州美景芳华1-2108303921.38产权证办理中
郑州美景芳华1-1104319245.46产权证办理中其他说明*该些投资性房地产为佛山市禅城区季华五路55号402、403、404房、九江中航城1期商铺1#107房(复式）、1#108房、
广州万科金域华庭自编 A3栋 7层 713 房、厦门集美区园博五里 45 号、长沙湘江御景双湾国际 K085 车位、攀枝花阳光花
城一期 F32 地块 4-102、佛山时代云图一座 1518 房、佛山力迅城筑北区四套商铺、无锡雁栖园两套房、广州中铁建环球
中心7号楼24层2407、2408、2409、2410、2419、2420、2421房、无锡大塘臻园12幢18-7号商铺、郑州美景芳华8-515、1-2108、1-1104等二十七处建筑物，于2024年06月30日账面价值为人民币29860585.37元（2023年12月31日：人民币27092465.81元），均为本公司通过以房抵工程款方式取得的房产。该些投资性房地产是以经营租赁的形式租给
第三方的房产。自改变用途之日起，转换为投资性房地产核算。
*于2024年06月30日，本公司无抵押的投资性房地产及固定资产。
21、固定资产
单位：元项目期末余额期初余额
固定资产289673497.84208963244.97
合计289673497.84208963244.97
（1）固定资产情况
单位：元机器机械仪电子及办公设
项目房屋、建筑物运输工具合计器设备备
一、账面原值：
1.期初余额269821149.9815434338.355485674.67290741163.00
2.本期增加金额125153570.62259725.68125413296.30
（1）购置125153570.62259725.68125413296.30
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加3.本期减少金额20714152.371890861.0223881.3122628894.70
（1）处置或报废1890861.0223881.311914742.33
（2）转至投资性房地产20714152.3720714152.37
4.期末余额374260568.2313543477.335721519.04393525564.60
二、累计折旧
1.期初余额52615165.4412819441.854821170.3370255777.62
2.本期增加金额6792016.64604520.56324557.187721094.38
（1）计提6792016.64604520.56324557.187721094.38
3.本期减少金额1038602.821631180.5422687.122692470.48
（1）处置或报废1631180.5422687.121653867.66
（2）转至投资性房地产1038602.82
4.期末余额58368579.2611792781.875123040.3975284401.52
三、减值准备
1.期初余额11522140.4111522140.41
2.本期增加金额18704213.6718704213.67
（1）计提18704213.6718704213.67
3.本期减少金额1658688.841658688.84
（1）处置或报废1658688.841658688.84
4.期末余额28567665.2428567665.24
四、账面价值
1.期末账面价值287324323.731750695.46598478.65289673497.84
2.期初账面价值205683844.132614896.50664504.34208963244.97
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
房屋及建筑物283336006.7614012206.6328450749.01240873051.12
运输交通工具696062.30619194.2476868.06
合计284032069.0614631400.8728450749.01240949919.18
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元项目期末账面价值
房屋及建筑物1343785.52
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因
梅林颂德花园2栋2808房269204.52政府人才住房梅林颂德花园2栋404房221919.71政府人才住房
平湖坤宜福苑5栋801房317801.88政府人才住房
平湖坤宜福苑5栋802房317765.27政府人才住房
平湖坤宜福苑5栋803房212840.24政府人才住房
平湖坤宜福苑5栋804房310206.82政府人才住房
平湖坤宜福苑5栋2907房386816.26政府人才住房
平湖坤宜福苑5栋2908房240186.41政府人才住房
平湖坤宜福苑5栋2909房358590.67政府人才住房
平湖坤宜福苑5栋2910房358632.34政府人才住房
济南万科金域华府商铺9#1-2152702879.01产权证办理中
青岛中海海岸雅园项目商品房36-601321728.09产权证办理中
天津融创星耀五洲项目枫情阳光城161号1单元2202房634546.85产权证办理中
天津融创星耀五洲项目枫情阳光城162号1单元1803房551578.68产权证办理中
新疆融创江南桃源绿城蓝湾小镇项目一期 1 栋 H35-1-106 2055419.46 产权证办理中
新疆融创江南桃源 H35-1-101 房 2071658.18 产权证办理中
新疆融创江南桃源项目一期 1 栋 H36-1-101 2071451.41 产权证办理中
昆明云上城二期 1#5#A161 号车位 181005.43 产权证办理中
昆明云上城二期 1#5#A176 号车位 181005.43 产权证办理中
昆明云上城二期 1#5#A005 号车位 179222.24 产权证办理中
昆明云上城二期 1#5#A327 号车位 178330.53 产权证办理中
昆明云上城二期 1#5#B522 号车位 158714.22 产权证办理中
昆明云上城二期 1#5#B526 号车位 156930.80 产权证办理中
昆明云上城二期 1#5#C008 号车位 124831.23 产权证办理中
昆明云上城二期 1#5#C103 号车位 124831.23 产权证办理中
昆明云上城二期 1#5#C383 号车位 112591.89 产权证办理中
郑州亚新美好书苑3号楼105房1296073.06产权证办理中
昆明东阅花园阅珺苑15栋16层1606号房726230.37产权证办理中
昆明东阅花园阅珺苑15栋16层1607号房725379.36产权证办理中
贵阳市.东原郎阅.1期11-13#楼3-2-1601房425466.44产权证办理中
成都市.领地.红光兰台序.一标段1-7#栋1单元24楼1号房1666822.49产权证办理中
成都领地悦中心11-2-513278407.82产权证办理中
攀枝花阳光花城一期 F32 地块 5-103 684645.72 产权证办理中
螺蛳湾一部-螺蛳湾17、18号地块车位103个6322105.50产权证办理中
螺蛳湾一部-螺蛳湾17、18号地块车位380个15645611.18产权证办理中
佛山市星河云颂府2栋1701房2376613.80产权证办理中
济南复星国际中心 A3-1-525房 548968.40 产权证办理中
济南复星国际中心 A3-1-541房 500991.53 产权证办理中
江西吉安庐陵府二期南区车位 A25 129455.18 产权证办理中
郑州市二七区旭辉有园32个车位1820259.37产权证办理中
延安宸院项目 DK1 地块 39栋 2 单元 20101 1485959.83 产权证办理中
延安宸院项目 DK1 地块 39栋 1 单元 10102 1485959.83 产权证办理中
延安宸院 DK2 地块 20-20102 1491032.20 产权证办理中
融创烟台果岭海岸项目一期3栋1单元1901331230.83产权证办理中
融创烟台果岭海岸项目一期6栋1单元2301330875.40产权证办理中
融创烟台果岭海岸项目一期6栋1单元2201330875.40产权证办理中
融创烟台果岭海岸项目一期6栋1单元2001330875.40产权证办理中
江苏镇江中海润江府二期25号楼商铺-1132649972.14产权证办理中
成都招商大魔方12号楼3613号1091921.20产权证办理中
安徽省马鞍山市和县长江熙岸孔雀城8号楼106558578.97产权证办理中
安徽省马鞍山市和县长江熙岸孔雀城38号楼104475139.12产权证办理中
安徽省马鞍山市和县孔雀城1期146亩42个车位1337948.08产权证办理中
重庆江山云出三期-5-1单元-1203房1957344.03产权证办理中
广州从化招商金茂保利和府22栋14091216029.23产权证办理中
重庆盛资尹朝社项目-4期-4-1号楼-19041525128.04产权证办理中
盛资尹朝社项目-4期-4-11号楼-3021866352.95产权证办理中
青海省西宁市万科城星光-7-2224 1478215.78 产权证办理中新疆万科四季花城生活广场商业 S6-106 1568884.20 产权证办理中
广州南沙星河东悦湾 G12 栋 3203 2362032.36 产权证办理中
乐山市峨眉观顶项目2-3027319829.12产权证办理中
乐山市峨眉观顶项目2-3028245160.96产权证办理中
乐山市峨眉观顶项目2-3029210288.55产权证办理中
乐山市峨眉观顶项目2-3056259232.83产权证办理中
乐山市峨眉观顶项目2-3058257171.16产权证办理中
乐山市峨眉观顶项目2-4024245326.03产权证办理中
乐山市峨眉观顶项目2-4027321354.71产权证办理中
乐山市峨眉观顶项目2-4054255756.77产权证办理中
无锡市锡山区东北塘旭辉城一期18号楼37单元102号房1232931.76产权证办理中
无锡瀚瑞华筑12-30-601791329.77产权证办理中
昆明市美的云璟11号楼住宅21071652957.23产权证办理中
昆明市美的云璟8号楼住宅21051275134.87产权证办理中
昆明市美的云璟8号楼住宅25051274613.31产权证办理中
昆明市美的云璟8号楼住宅30051274613.31产权证办理中
昆明市美的云璟8号楼住宅32051274613.31产权证办理中
中山融创城五期48幢702房611067.74产权证办理中
中山融创城五期48幢1001房611283.43产权证办理中
中山融创城五期53幢2单元1201房609631.88产权证办理中
中山融创城五期50幢-1单元-1001612604.31产权证办理中
中山融创城五期48幢-2102615080.09产权证办理中
玉龙湾 296 亩 7 号地块（林泉雅苑）-地下车位-B331 85045.87 产权证办理中
中山融创城五期52幢-2401570254.30产权证办理中
中山融创城五期52幢-804642510.22产权证办理中
中山融创城五期53幢-1单元-303686331.52产权证办理中
中山融创城五期53幢-1单元-304711150.74产权证办理中
山东烟台融创果岭小镇7-1-201731031.68产权证办理中
山东烟台融创果岭小镇7-1-501728930.13产权证办理中
攀枝花阳光花城四期5号楼1506525486.63产权证办理中
攀枝花阳光花城四期3号楼1501346072.56产权证办理中
常州市溧阳曹山未来城 C02-14#-202 915329.28 产权证办理中
常州市溧阳曹山未来城 C02-13#-202 625311.84 产权证办理中
常州市溧阳曹山未来城 C02-37#-304 784589.77 产权证办理中
常州市溧阳曹山未来城 C02-14#-304 913842.60 产权证办理中
常州市溧阳曹山未来城 C02-14#-404 913593.96 产权证办理中
常州市溧阳曹山未来城 C02-15#-403 1080859.84 产权证办理中
常州市溧阳曹山未来城 C02-37#-204 785446.06 产权证办理中
乐山市 I-BOX 部落阁 1-2-18-6 房 423322.00 产权证办理中
泉州中海学府世家3号楼商铺3#1051702276.63产权证办理中
新疆融创江南桃源一期21栋1单元102房1954013.93产权证办理中
新疆融创江南桃源一期21栋1单元103房1957551.74产权证办理中
张家口下花园翡丽公园3号楼3单元1102605706.59产权证办理中
张家口下花园翡丽公园3号楼3单元502606005.99产权证办理中
张家口下花园翡丽公园3号楼3单元902605486.24产权证办理中
张家口下花园翡丽公园3号楼3单元1602498629.43产权证办理中
青岛碧桂园蓝谷之光 B 区 3号楼 1 单元 101 室 869811.72 产权证办理中
无锡市江阴市融创敔山桃源一期-B139 94495.41 产权证办理中
无锡市江阴市融创敔山桃源一期-B140 94495.41 产权证办理中
无锡市江阴市融创敔山桃源二期-D036 94495.41 产权证办理中
无锡市江阴市融创敔山桃源二期-E111 94495.41 产权证办理中
成都市新津区天府兰台新隆五期11号叠拼2-5011791406.19产权证办理中
成都市新津区天府兰台负一楼1-322车位85045.87产权证办理中
成都市新津区天府兰台负一楼1-323车位85045.87产权证办理中
重庆市樾千山11-1-801房2769541.49产权证办理中
重庆市樾千山1348车位73706.42产权证办理中重庆市樾千山1349车位68981.65产权证办理中
东原栖湘花园项目 A 地块 8号楼 502 房 1639067.49 产权证办理中
剑桥郡玉兰苑三期 S2 地块 2栋 2 单元 101 1589866.50 产权证办理中
剑桥郡玉兰苑三期 S2 地块 1栋 1 单元 103 1589060.78 产权证办理中
邢台保利时光印象一期车位-27476541.28产权证办理中
邢台保利时光印象一期车位-27576541.28产权证办理中
邢台保利时光印象一期车位-27676541.28产权证办理中
邢台保利时光印象一期车位-27776541.28产权证办理中
邢台保利时光印象一期车位-27876541.28产权证办理中
贵州东原朗阅一期1幢11号楼1502房596288.26产权证办理中
贵州东原朗阅一期1幢13号楼1601房596145.96产权证办理中
昆明市官渡区东原东阅花园 A2-15-1506 652909.53 产权证办理中
昆明市官渡区东原东阅花园 A2-15-1507 653294.40 产权证办理中
昆明市官渡区东原东阅花园 A2-15-1706 646908.03 产权证办理中
昆明市官渡区东原东阅花园车位（一组团）-负2-36556344.95产权证办理中
昆明市官渡区东原东阅花园车位（一组团）-负2-36656344.95产权证办理中
昆明市官渡区东原东阅花园车位（一组团）-负2-36756344.95产权证办理中
郑州中海怡然苑1-323179558.29产权证办理中
郑州中海怡然苑1-324179558.29产权证办理中
郑州中海怡然苑1-325179558.29产权证办理中
郑州中海怡然苑1-326325557.49产权证办理中
郑州中海怡然苑1-522335416.19产权证办理中
郑州中海怡然苑1-523175015.90产权证办理中
郑州中海怡然苑1-524175015.90产权证办理中
郑州中海怡然苑1-525175015.90产权证办理中
玉龙湾296亩7号地块（林泉雅苑）-14栋-1103402106.06产权证办理中
玉龙湾 296 亩 7 号地块（林泉雅苑）-地下车位-B150 85045.87 产权证办理中
玉龙湾296亩7号地块（林泉雅苑）-14栋-802402485.77产权证办理中
玉龙湾 296 亩 7 号地块（林泉雅苑）-地下车位-B118 85045.87 产权证办理中
玉龙湾296亩7号地块（林泉雅苑）-2栋-1402398368.13产权证办理中
玉龙湾 296 亩 7 号地块（林泉雅苑）-地下车位-B007 85045.87 产权证办理中
玉龙湾296亩7号地块（林泉雅苑）-2栋-1602398368.13产权证办理中
玉龙湾 296 亩 7 号地块（林泉雅苑）-地下车位-B288 85045.87 产权证办理中
玉龙湾296亩7号地块（林泉雅苑）-2栋-1607397842.17产权证办理中
合计124871687.74其他说明
本公司管理层认为本公司有权合法、有效地占用并使用上述房屋，并且本公司管理层认为上述事项不会对本公司于
2024年06月30日及2023年12月31日的整体财务状况构成任何重大不利影响。
（5）固定资产的减值测试情况
□适用□不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用□不适用
单位：元公允价值和处置费用的关键参数的确项目账面价值可收回金额减值金额关键参数确定方式定依据
房产168950371.58177192432.4328567665.24市场法-处置费用不适用不适用
合计168950371.58177192432.4328567665.24可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明：
（6）固定资产清理
□适用□不适用
22、在建工程
（1）在建工程情况
□适用□不适用
（2）重要在建工程项目本期变动情况
□适用□不适用
（3）本期计提在建工程减值准备情况
□适用□不适用
（4）在建工程的减值测试情况
□适用□不适用
（5）工程物资
□适用□不适用
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用□不适用
（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用□不适用
（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用□不适用
24、油气资产
□适用□不适用25、使用权资产
（1）使用权资产情况
单位：元项目房屋租赁合计
一、账面原值
1.期初余额1069616.131069616.13
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额1069616.131069616.13
二、累计折旧
1.期初余额1059046.931059046.93
2.本期增加金额10569.2010569.20
（1）计提10569.2010569.20
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额1069616.131069616.13
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值
2.期初账面价值10569.2010569.20
（2）使用权资产的减值测试情况
□适用□不适用
26、无形资产
（1）无形资产情况单位：元项目土地使用权专利权非专利技术商标权其他合计
一、账面原值
1.期初余额333289.1930000.0017986811.5118350100.70
2.本期增加金
额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额333289.1930000.0017986811.5118350100.70
二、累计摊销
1.期初余额225185.1125500.008534133.178784818.28
2.本期增加金
10845.541500.00789868.50802214.04
额
（1）计提10845.541500.00789868.50802214.04
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额236030.6527000.009324001.679587032.32
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
97258.543000.008662809.848763068.38
值
2.期初账面价
108104.084500.009452678.349565282.42
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例97.34%（2）确认为无形资产的数据资源
□适用□不适用
（3）未办妥产权证书的土地使用权情况其他说明
*于2024年06月30日及2023年12月31日，本公司均无未办妥产权证书的无形资产。
*于2024年06月30日及2023年12月31日，本公司不存在可收回金额低于账面价值的无形资产，无需计提无形资产减值准备。
（4）无形资产的减值测试情况
□适用□不适用
27、商誉
（1）商誉账面原值
□适用□不适用
（2）商誉减值准备
□适用□不适用
（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用□不适用
（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用□不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用□不适用
（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用□不适用28、长期待摊费用
□适用□不适用
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
可抵扣亏损66843559.6916710889.9221987506.855496876.71
应收款项融资公允价值变动-信用减值准备310832979.7677708244.95289183311.3572295827.84
应收款项融资公允价值变动-其他10258611.272564652.8213705956.003426489.00
其他非流动资产减值准备22691152.255672788.0642402246.5810600561.65
投资性房地产减值准备1490155.20372538.80625287.72156321.93
固定资产减值准备28567665.247141916.3111522140.412880535.10
应付暂估款84968104.8521242026.2191915151.3822978787.85
未决诉讼计提的预计负债2258395.18564598.803557623.76889405.94
坏账准备35289905.918822476.4834189065.908547266.48
应付职工薪酬6647761.681661940.426647761.681661940.42
递延收益1196639.94299159.991257316.98314329.25
租赁负债11012.372753.09
建造合同预计损失准备515.66128.923758.08939.52
合计571045446.63142761361.68517008139.06129252034.78
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差应纳税暂时性差递延所得税负递延所得税负债异异债
固定资产折旧的税法和会计准则差异2287340.52571835.132628615.41657153.85
使用权资产10569.202642.30
免租期租金收入确认的税法和会计准则差异172377.4443094.36186963.8446740.96
交易性金融资产公允价值650344.31162586.086490602.741622650.69
合计3110062.27777515.579316751.192329187.80
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资产或递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产或项目债期末互抵金额负债期末余额期初互抵金额负债期初余额递延所得
777515.57141983846.112329187.80126922846.98
税资产递延所得
777515.572329187.80
税负债（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目期末余额期初余额
公益性捐赠支出200000.00100000.00
合计200000.00100000.00
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用□不适用
30、其他非流动资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付购房款262230061.0422484109.57239745951.47346532364.7542263377.80304268986.95
预付软件款579387.00579387.00100000.00100000.00预付购车款到期日在一年
以上的应收质4140853.60207042.683933810.922777375.50138868.782638506.72保金
合计266950301.6422691152.25244259149.39349409740.2542402246.58307007493.67
其他说明：
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元期末期初项目受限类受限情受限类受限账面余额账面价值账面余额账面价值型况型情况货币资
24856738.3324856738.33见注1见注1403316370.01403316370.01见注1见注1
金固定资
4849549.002993964.12见注2见注24849549.003109140.78见注2见注2
产
合计29706287.3327850702.45408165919.01406425510.79
其他说明：
注1、受限的货币资金
单位：元项目期末余额期初余额
农民工工资保证金89797.0831410.92
保函保证金1748078.012554154.93
业务保证金19717870.4028410024.51
专项使用账户30323.8347566.49
大额存单质押-366000000.00冻结资金3270669.016273213.16
合计24856738.33403316370.01
*于2024年6月30日，本公司已质押的大额存单为人民币0.00元(2023年12月31日：人民币366000000.00元)，用于开立银行承兑汇票人民币0.00元(2023年12月31日：人民币51673615.18元)。
*于2024年6月30日，本公司人民币522.27元（2023年12月31日：人民币17039.39元）的银行存款存放于中国银行西宁市胜利支行账户，本公司人民币11890.65元（2023年12月31日：人民币12099.50元）的银行存款存放于招商银行济南黄金时代广场支行账户，本公司人民币5925.88元（2023年12月31日：人民币6269.62元）的银行存款存放于上海浦东发展银行南宁青秀支行账户，本公司人民币6277.21元（2023年12月31日：人民币6266.06元）的银行存款存放于遵义新蒲长征村镇银行股份有限公司账户，本公司人民币5707.82元（2023年12月31日：人民币5891.92元）的银行存款存放于工商银行合肥城建支行账户，因户内资金专项指定使用的约定，不可随意支取。
*于2024年6月30日，本公司人民币1748078.01元（2023年12月31日：人民币2554154.93元）的银行存款因作为保函保证金而被限制用途。
*于2024年6月30日，本公司人民币89797.08元（2023年12月31日：人民币31410.92元）的银行存款因作为农民工工资保证金而被限制用途。
*于2024年6月30日，本公司人民币19717870.4元（2023年12月31日：人民币28410024.51元）的银行存款因作为应付票据支付业务保证金而被限制用途。
*于2024年6月30日，本公司人民币3270669.01元（2023年12月31日：人民币6273213.16元）的银行存款因买卖合同纠纷被司法冻结。
注2：（1）于2024年6月30日，账面价值分别为人民币2993964.12元（2023年12月31日：人民币3109140.78元）的固定资产为公司根据《福田区企业人才住房配售管理办法》申购的人才保障住房，该房屋不得出租、出借或转让给公司以外的人员居住，申请租住人才用房的公司员工需满足上述管理办法中规定的配租条件。
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
未终止确认的有追保理款14439180.61
合计14439180.61
短期借款分类的说明：
*于2024年06月30日，本公司无短期借款。
*于2023年12月31日，本公司短期借款余额14439180.61元为有追索权保理。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
□适用□不适用33、交易性金融负债
□适用□不适用
34、衍生金融负债
□适用□不适用
35、应付票据
单位：元种类期末余额期初余额
商业承兑汇票30554509.89
银行承兑汇票93871291.60146373690.03
信用证14766852.82
合计124425801.49161140542.85
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目期末余额期初余额
劳务分包款123128527.79219886042.96
分包工程款38940416.7255857414.61
材料款33450728.3093220047.10
其他10068765.0412315869.50
预计负债83921683.2591915151.38
合计289510121.10473194525.55
（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
第一名19734575.17尚未到付款期
第二名19117347.41尚未到付款期
第三名13636043.41尚未到付款期
第四名10401151.26尚未到付款期
第五名5675687.70尚未到付款期
合计68564804.95
37、其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
其他应付款36855199.2732455569.26合计36855199.2732455569.26
（1）应付利息
□适用□不适用
（2）应付股利
□适用□不适用
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
往来款9993279.787233577.08
预提费用2159652.252444251.91
处置抵工程款房产的预收定金6349169.461717460.00
应付中介机构费1200000.001367924.53
各类押金及保证金7085483.907813660.14
其他10067613.8811878695.60
合计36855199.2732455569.26
2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
□适用□不适用
38、预收款项
（1）预收款项列示
□适用□不适用
（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项
□适用□不适用
39、合同负债
单位：元项目期末余额期初余额
预收工程款7635093.663100578.62
建造合同形成的负债6773616.2115843560.94
合计14408709.8718944139.56账龄超过1年的重要合同负债
□适用□不适用
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因单位：元项目变动金额变动原因
建造合同形成的负债-9069944.73主要系按履约进度及交付货物确认收入进而结转合同负债
合计-9069944.73
40、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬29119585.7486715946.0292631990.7523203541.01
二、离职后福利-设定
4465400.564465400.56
提存计划
三、辞退福利4259109.534259109.53
合计29119585.7495440456.11101356500.8423203541.01
（2）短期薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴
29119585.7481487004.4387403049.1623203541.01
和补贴
2、职工福利费294135.51294135.51
3、社会保险费1805805.491805805.49
其中：医疗保险费1479598.801479598.80工伤保险
178339.55178339.55
费生育保险
147867.14147867.14
费
4、住房公积金2282996.602282996.60
5、工会经费和职工教
846003.99846003.99
育经费
合计29119585.7486715946.0292631990.7523203541.01
（3）设定提存计划列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险4232382.894232382.89
2、失业保险费233017.67233017.67
合计4465400.564465400.56
41、应交税费
单位：元项目期末余额期初余额
增值税1311974.052300909.46
个人所得税5466422.605858566.49
城市维护建设税259147.97157222.26
教育费附加111063.4167380.98
地方教育费附加74042.2744920.65
房产税及其他342191.52267254.84
合计7564841.828696254.68
42、持有待售负债
□适用□不适用
43、一年内到期的非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
一年内到期的租赁负债11012.37
一年内到期的应付债券利息2042137.742466972.65
合计2042137.742477985.02
44、其他流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
待转销项税34442751.8137468181.60
合计34442751.8137468181.60
短期应付债券的增减变动：
□适用□不适用
45、长期借款
□适用□不适用
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元项目期末余额期初余额
可转换公司债券536842358.03520934128.18
其中：一年内到期的应付债券-2042137.74-2466972.65
合计534800220.29518467155.53
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元按面值债券票面发行债券本期溢折价本期偿其他减是否面值发行金额期初余额计提利期末余额名称利率日期期限发行摊销还少违约息精装2022
57700
转债年025770005209342458116345288312800536842
0000.6年否
（127月22000.00128.1878.09864.76013.00.00358.03
00
055）日
5770005209342458116345288312800536842
合计
000.00128.1878.09864.76013.00.00358.03
（3）可转换公司债券的说明
*债券票面利率为第一年0.3%、第二年0.5%、第三年1.0%、第四年1.5%、第五年2.0%、第六年3.0%。
*经证监会证监许可[2021]3769号文核准，本公司于2022年2月22日发行票面金额为人民币100元的可转换债券
5770000张（债券简称“精装转债”，债券代码“127055”）。债券每年付息一次，到期后五个交易日内，本公司将按
债券面值的115%（含最后一期利息）的价格赎回未转股的可转换公司债券。可转换债券转股期自2022年8月28日至2028年2月21日止，初始转股价格为人民币23.52元/股，不低于募集说明书公告之日前二十个交易日本公司股票交易均价和前一交易日本公司股票交易均价。
*截至2024年06月30日，“精装转债”累计回售350张。
*2024年1-6月“精装转债”共转股128张。截至2024年06月30日，“精装转债”累计转股3642张。自2023年6月5日起，转股价格由人民币19.10元/股调整为人民币18.50元/股。
*由于上述转股权属于本公司以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具，因此本公司将其作为权益核算。在发行日采用未附认股权的类似债券的市场利率来估计这些债券负债成份的公允价值，剩余部分作为权益成份的公允价值，并计入股东权益。
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
□适用□不适用
47、租赁负债
□适用□不适用
48、长期应付款
□适用□不适用
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
□适用□不适用
（2）设定受益计划变动情况
□适用□不适用50、预计负债
单位：元项目期末余额期初余额形成原因
未决诉讼2258395.183557623.76
待执行的亏损合同515.663758.08
合计2258910.843561381.84
51、递延收益
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助1257316.9860677.041196639.94总部企业-购置办公用房支持
合计1257316.9860677.041196639.94
52、其他非流动负债
□适用□不适用
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数181698421.00691.00691.00181699112.00
其他说明：
*2024年1-3月，本公司发行的可转换债券转股而新增股本人民币594.00元，转股后公司股本变更为人民币
181699015.00元。
*2024年4-6月，本公司发行的可转换债券转股而新增股本人民币97.00元，转股后公司股本变更为人民币
181699112.00元，尚未变更注册资本。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元期初本期增加本期减少期末发行在外的金融工具数账面价数量账面价值数量账面价值数量账面价值量值
可转换公司债券5766136.00113118660.49128.002511.075766008.00113116149.42
合计5766136.00113118660.49128.002511.075766008.00113116149.42
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：*本公司于2022年2月22日发行可转换债券5770000张，到期日为2028年2月21日，面值人民币100元，共计人民币5.77亿元。转股期自2022年8月28日至2028年2月21日止。
*2024年1-6月，转股数量691股，对应可转债数量128张，对应可转债面值人民币12800元。本公司在发行日采用未附认股权的类似债券的市场利率来估计这些债券负债成份的公允价值，剩余部分作为权益成份的公允价值，将其分类为其他权益工具。
55、资本公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）795370990.0313451.03795384441.06
股份支付978624.00978624.00
合计796349614.0313451.03796363065.06
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2024年1-6月，本公司发行的可转换债券转股691张，增加资本公积人民币13451.03元。
56、库存股
□适用□不适用
57、其他综合收益
单位：元本期发生额
减：前
减：前期期计入计入其
项目期初余额其他综税后归本期所得税前他综合减：所得税税后归属于母期末余额合收益属于少发生额收益当费用公司当期转数股东期转入入留存损益收益
二、将重分类进损益的
-10279467.003447344.73861836.182585508.55-7693958.45其他综合收益应收款项融
资公允价值-224460367.193447344.73861836.182585508.55-221874858.64变动应收款项融
214180900.19214180900.19
资损失准备其他综合收
-10279467.003447344.73861836.182585508.55-7693958.45益合计
58、专项储备
?适用□不适用
项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费4978935.583721054.403602080.325097909.66
合计4978935.583721054.403602080.325097909.66
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本公司依据财政部、应急部制定的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）的规定按建造安装
工程造价的3%提取安全生产费用，并按其规定使用。
59、盈余公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积91987693.1591987693.15
合计91987693.1591987693.15
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
*根据公司法、本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本
50%以上的，可不再提取。
*本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
60、未分配利润
单位：元项目本期上期
调整前上期末未分配利润489449314.21590132264.54
调整后期初未分配利润489449314.21590132264.54
加：本期归属于母公司所有者的净利润-45571481.408335312.67
应付普通股股利109018263.00
期末未分配利润443877832.81489449314.21
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务190029016.37177251029.28492503768.52420001241.45
其他业务526101.49701409.78468022.86519430.86
合计190555117.86177952439.06492971791.38420520672.31营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本
业务类型190555117.86177952439.06190555117.86177952439.06
其中：
批量精装修业务189981001.74177207006.19189981001.74177207006.19
设计业务48014.6344023.0948014.6344023.09
租赁业务526101.49701409.78526101.49701409.78
按经营地区分类190555117.86177952439.06190555117.86177952439.06
其中：
省内96982250.9180860701.9196982250.9180860701.91
省外93572866.9597091737.1593572866.9597091737.15
合计190555117.86177952439.06190555117.86177952439.06
与履约义务相关的信息：
履行履约义公司承诺转让是否为主公司承担的预期将公司提供的质量保项目重要的支付条款务的时间商品的性质要责任人退还给客户的款项证类型及相关义务批量精装合同价款通常按照合批量精装修服是无保证类修业务同约定的方式支付务合同价款通常按照合设计业务设计服务是无无同约定的方式支付其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为165722024.45元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
62、税金及附加
单位：元项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税462135.411327416.36
教育费附加198058.03568892.73
房产税570032.021012372.48
土地使用税14239.1623443.95
车船使用税16980.0037920.00
印花税114447.43134902.84
其他137888.82453914.37
合计1513780.873558862.73
63、管理费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬20655029.9014267321.59
折旧及摊销6986046.875903018.06咨询及中介机构费350329.9043654.56
办公及差旅费1868129.331500479.70
业务招待费363847.11464074.32
其他1120672.68229400.56
合计31344055.7922407948.79
其他说明：职工薪酬同比增加系公司出于社会责任，报告期内发生的离职补偿等一次性支出。
64、销售费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬1577472.002921529.14
办公及差旅费269075.77311471.06
展览及广告宣传费4643.31
其他354497.38925550.05
合计2205688.464158550.25
65、研发费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬3042652.168222402.75
直接材料2296150.918083596.86
折旧及摊销1074779.281043600.76
其他1715.731599309.01
合计6415298.0818948909.38
66、财务费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
利息支出19273177.9518899483.63
减：利息收入10792273.6214333576.89
金融机构手续费1128033.1189667.84
合计9608937.444655574.58
67、其他收益
单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
企业研发资助100000.00
个人所得税手续费返还237587.35303711.39
总部企业-购置办公用房支持60677.0460677.04
失业保险稳岗补贴156428.80
合计298264.39620817.23
68、净敞口套期收益
□适用□不适用69、公允价值变动收益
单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-5840258.43224694.44
合计-5840258.43224694.44
70、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-341427.29-115690.03
处置交易性金融资产取得的投资收益9169479.456416712.32
合计8828052.166301022.29
71、信用减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-3998053.47-1369918.52
应收款项融资坏账损失-21649668.419049944.14
合计-25647721.887680025.62
72、资产减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
十一、合同资产减值损失2897213.469929588.39
十二、其他-68173.90-35766.73
合计2829039.569893821.66
73、资产处置收益
单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置收益-2816587.3099667.33
其他非流动资产处置收益/损失-559398.91-455895.51
合计-3375986.21-356228.18
74、营业外收入
单位：元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
其他363442.00
合计363442.00
75、营业外支出
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
对外捐赠100000.00100000.00
其他支出165.467677.88165.46
合计100165.467677.88100165.46
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用459.002748893.13
递延所得税费用-15922835.313147822.83
合计-15922376.315896715.96
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目本期发生额
利润总额-61493857.71
按法定/适用税率计算的所得税费用-15373464.43
调整以前期间所得税的影响459.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响282821.44本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
25000.00
亏损的影响
安全生产费的影响29743.52
研发费用加计扣除的影响-972292.66
归属联营企业的损益85356.82
所得税费用-15922376.31
77、其他综合收益
详见附注57
78、现金流量表项目
（1）与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额
收回的押金和保证金3916510.6410758807.01
收到的应收账款保理及票据贴现息2668782.64983021.52
政府补助958855.33
利息收入8123995.205990126.72
租赁收入450407.84403774.29
其他51083.316252593.26
合计15210779.6325347178.13支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
支付的押金和保证金3216223.426746958.91
支付的应收账款保理及票据贴现息969080.661191051.65
管理费用5182286.705451100.07
销售部门319640.03467943.61
研发费用2297866.649682905.87
其他18038287.47376654.66
合计30023384.9223916614.77
（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金
□适用□不适用收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金19708587.093932220.95
持有及处置交易性金融资产的现金流入379469479.45446416712.32
合计399178066.54450348933.27支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
三个月以上定期存款的增加30000000.00
合计30000000.00支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金8070082.7810895127.15
购买交易性金融资产的现金流出408000000.00580000000.00
合计416070082.78590895127.15
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
质押的大额存单到期收到的现金50000000.000.00
合计50000000.00支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
大额存单质押190000000.00
租赁付款109042.40
合计190109042.40筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用□不适用
（4）以净额列报现金流量的说明
□适用□不适用
（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
票据背书转让：
项目本期发生额上期发生额
销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇票背书转让-2600000.00
合计0.002600000.00
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润-45571481.4037544474.56
加：资产减值准备22818682.32-17573847.28
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧8466238.547701775.00
使用权资产折旧10569.2085110.66
无形资产摊销802214.04771986.91长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）5840258.43-224694.44
财务费用（收益以“－”号填列）9608937.444655574.58投资损失（收益以“－”号填列）-8828052.16-6301022.29
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-15060999.133826574.74
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）30856700.0896731514.36
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）136957727.51145741609.60
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-225407954.07-208559505.56
其他118974.08-848564.59
经营活动产生的现金流量净额-79388185.1263550986.25
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额69671773.76148585771.79
减：现金的期初余额230526764.49574197752.04
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-160854990.73-425611980.25
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
□适用□不适用
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
□适用□不适用
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元项目期末余额期初余额
一、现金69671773.76230526764.49
可随时用于支付的银行存款69671773.76230526764.49
三、期末现金及现金等价物余额69671773.76230526764.49
（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
□适用□不适用
（6）不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元不属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由
受到限制的货币资金24856738.33468612830.36使用权或所有权受限
三个月以上的定期存款496000000.00190000000.00属于投资项目计提但尚不可收取的存款利息26802179.8620523238.14尚不可收取
合计547658918.19679136068.50
（7）其他重大活动说明
80、所有者权益变动表项目注释
□适用□不适用
81、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
□适用□不适用
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用□不适用
82、租赁
（1）本公司作为承租方
□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
□适用□不适用
单位：元
类别2024年1-6月租赁负债利息费用87.30
计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用1792487.71
与租赁相关的总现金流出2395879.67涉及售后租回交易的情况
（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁
□适用□不适用
单位：元
其中：未计入租赁收款额的可变租赁付项目租赁收入款额相关的收入
房产526101.490.00合计526101.490.00作为出租人的融资租赁
□适用□不适用未来五年每年未折现租赁收款额
□适用□不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用□不适用
83、数据资源
84、其他
八、研发支出
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬3042652.168222402.75
直接材料2296150.918083596.86
折旧及摊销1074779.281043600.76
其他1715.731599309.01
合计6415298.0818948909.38
其中：费用化研发支出6415298.0818948909.38
1、符合资本化条件的研发项目
□适用□不适用
2、重要外购在研项目
□适用□不适用
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
□适用□不适用
（2）合并成本及商誉
□适用□不适用（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用□不适用
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是□否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
□适用□不适用
（2）合并成本
□适用□不适用
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用□不适用
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按
照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是□否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司因新设全资子公司而导致合并范围变动：经第四届董事会第七次会议、第四届监事会第七次会议，分别审议通过了《关于投资设立全资子公司的议案》，同意公司以自有资金出资，新设立子公司注册资本为人民币3000万元，公司持有其100%的股权，公司全资子公司深圳中天精艺投资有限公司已完成相关工商注册登记手续，并取得了深圳市市场监督管理局颁发的《营业执照》。详见公司于 2024年 1月 16 日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于全资子公司完成工商注册登记的公告》（公告编号：2024-003）。6、其他十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接深圳中天精艺
30000000.00深圳深圳商务服务100.00%新设
投资有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
□适用□不适用
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
□适用□不适用
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
□适用□不适用
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业主要经营持股比例对合营企业或联营企业合营企业或联营企业名称注册地业务性质地直接间接投资的会计处理方法
深圳市创点数科技术有限公司深圳市深圳市计算机软件技术开发8.42%权益法在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
依据创点数科的公司章程中有关议事规则相关的规定，以及本公司在股东会和董事会中的参与程度，本公司对创点数科具有重大影响，因此采用权益法核算。
（2）重要合营企业的主要财务信息
□适用□不适用
（3）重要联营企业的主要财务信息
□适用□不适用
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用□不适用
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
□适用□不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
6、其他
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用□不适用
2、涉及政府补助的负债项目
□适用□不适用
单位：元
会计本期新增补本期计入营业外本期转入其他收益本期其他与资产/收期初余额期末余额科目助金额收入金额金额变动益相关递延
1257316.9860677.041196639.94与资产相关
收益
3、计入当期损益的政府补助
□适用□不适用
单位：元会计科目本期发生额上期发生额
其他收益60677.04317105.84
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
（1）金融工具风险
本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本公司对此的风险管理政策概述如下。
*信用风险
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
由于货币资金和应收银行承兑汇票的交易对手是声誉良好并拥有较高信用评级的银行，此金融工具信用风险较低。
本公司其他金融资产包括应收款项融资、交易性金融资产及其他应收款，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面价值。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。本公司的主要客户为具有可靠及良好的信誉的企业，因此，本公司认为该些客户并无重大信用风险。本公司致力通过持续拓展其于中国其他城市的业务网络、开发新客户、多元化客户基础等策略拓展本公司客户基础，预期可于日后降低依赖现有客户的程度。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
信用风险显著增加判断标准本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本公司判断信用风险显著增加的主要标准为逾期天数超过30日，或者以下一个或多个指标发生显著变化：债务人所处的经营环境、内外部信用评级、实际或预期经营成果出现重大不利变化等。
已发生信用减值资产的定义
本公司判断已发生信用减值的主要标准为逾期天数超过90日，但在某些情况下，如果内部或外部信息显示，在考虑所持有的任何信用增级之前，可能无法全额收回合同金额，本公司也会将其视为已发生信用减值。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。*流动性风险本公司的目标是运用多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。本公司通过经营和借款等产生的资金为经营融资。
下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
2024年
单位：元项目即期1至3个月3个月至1年1年至5年5年以上合计
短期借款0.00--0.00
应付票据37242478.7321458181.3765725141.39124425801.49
应付账款289510121.10--289510121.10
一年内到期的租0.000.00赁负债
其他应付款中的36855199.27--36855199.27金融负债
应付债券576600800.00576600800.00
应付债券产生的00.00112515000.00112515000.00利息
363607799.1021458181.3765725141.39689115800.000.001139906921.86
-
*市场风险利率风险本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的长期负债有关。
本公司主要通过定期审阅并监督维持适当的固定和浮动利率组合以管理利率风险。借款及货币资金按摊余成本计量，并无作定期重估计量。浮动利率利息收入及支出均于发生时计入当期损益。
于2024年06月30日及2023年12月31日，本公司无浮动利率的长期借款。
（2）资本管理
本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大化。
本公司根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化管理资本结构并对其进行调整。为维持或调整资本结构，本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本公司不受外部强制性资本要求约束。2024年半年度及2023年度，资本管理目标、政策或程序未发生变化。
本公司采用杠杆比率来管理资本，杠杆比率是指净负债和资本加净负债的比率。净负债包括所有借款款项、应付账款、租赁负债以及其他应付款等抵减货币资金后的净额。资本指股东权益，本公司于资产负债表日的杠杆比率如下：项目2024年6月（元）2023年末（元）短期借款0.0014439180.61
应付账款289510121.10473194525.55
其他应付款中的金融负债36855199.2732455569.26
一年内到期的非流动负债2042137.742477985.02
租赁负债0.000.00
应付债券534800220.29518467155.53
减：货币资金-617330691.95-806897681.74
净负债245876986.45234136734.23
股东权益1624447803.651667303171.46
资本和净负债1870324790.101901439905.69
杠杆比率13.15%12.31%
2、套期
（1）公司开展套期业务进行风险管理
□适用□不适用
（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用□不适用
（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用□不适用
3、金融资产
（1）转移方式分类
□适用□不适用
单位：元转移方式已转移金融资产性质已转移金融资产金额终止确认情况终止确认情况的判断依据已经转移了其几乎所有的
保理应收账款39458549.80终止确认风险和报酬
合计39458549.80
（2）因转移而终止确认的金融资产
□适用□不适用
单位：元项目金融资产转移的方式终止确认的金融资产金额与终止确认相关的利得或损失
应收账款保理39458549.80212576.50
合计39458549.80212576.50（3）继续涉入的资产转移金融资产
□适用□不适用其他说明
于2024年06月30日，无继续涉入的转移金融资产。
已转移但未整体终止确认的金融资产
作为日常业务的一部分，本公司和银行达成了应收账款保理安排并将某些应收账款转让给银行。在该安排下，如果应收账款债务人推迟付款，本公司被要求偿还款项。本公司未暴露于转移后应收账款债务人违约风险。转移后，本公司不再保留使用其的权利，包括将其出售、转让或质押给其他第三方的权利。于2024年06月30日，本公司无贴现给银行用于获取货币资金但未终止确认的商业承兑汇票，不存在其他已转移但未整体终止确认的金融资产（2023年12月31日：人民币
14439180.61元）。
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元期末公允价值
项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量
一、持续的公允价值计
--------量
（一）交易性金融资产328350344.31328350344.31
1.以公允价值计量且
其变动计入当期损益328350344.31328350344.31的金融资产
（1）债务工具投资328350344.31328350344.31
应收款项融资857200204.20857200204.20持续以公允价值计量
328350344.31857200204.201185550548.51
的资产总额
二、非持续的公允价值
--------计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于交易性金融资产的公允价值，本公司采用折现估值模型估计公允价值，采用的假设并非直接由可观察市场价格或利率支持。本公司相信，以估值技术估计的公允价值及其变动是合理的，并且亦是于资产负债表日最合适的价值，经估值公允价值与账面价值差异不重大。4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司的财务部门由财务经理领导，负责制定金融工具公允价值计量的政策和程序。财务经理直接向财务总监报告。每个资产负债表日，财务部门分析金融工具价值变动，确定估值适用的主要输入值。估值须经财务总监审核批准。
应收款项融资采用未来现金流量折现法确定公允价值，以有相似合同条款、信用风险和剩余期限的其他金融工具的市场收益率作为折现率。
如下为第三层次公允价值计量的重要不可观察输入值概述：
单位：元项目2024年06月30日公允价值2023年06月30日公允价值估值技术不可观察输入值
应收款项融资857200204.20965630474.25现金流量折现法信用风险
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例企业管理；企业管宿迁市中天荣健企业
江苏省宿迁市理咨询；信息咨询4500000.0029.06%29.06%管理有限公司服务本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是东阳国资办。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系深圳市创点数科技术有限公司联营企业其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系宿迁市中天荣健企业管理有限公司本公司的控股股东
东阳城同企业发展合伙企业（有限合伙）本公司最终控制人东阳国资办控制的企业城通（东阳）企业管理有限公司本公司最终控制人东阳国资办控制的公司东阳市城新控股有限公司本公司最终控制人东阳国资办控制的公司
上海中经大有企业管理有限公司间接持有本公司5%以上股权的公司
张安本公司股东、副总经理
宿迁市中天安企业管理有限公司本公司股东、副总经理张安控制的公司
乔荣健本公司股东、董事
宿迁天人和一企业管理合伙企业（有限合伙）持有本公司4.0916%股权的企业
宿迁顺其自然企业管理合伙企业（有限合伙）持有本公司0.5598%股权的企业其他说明
*截至2024年6月30日，天人和一持有公司743.44万股，占公司总股本的4.0916%。根据2011年1月28日公司股东会审议通过的《股权激励计划》，公司部分员工通过天人和一间接持有本公司股份。天人和一为乔荣健和部分员工及长期服务于本公司的劳务公司的优秀班组长成立的有限合伙企业，为持股平台。
*截至2024年6月30日，顺其自然持有公司101.71万股，持股比例0.5598%。顺其自然为公司部分员工为投资持有公司股份之目的而设立的有限合伙企业。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
□适用□不适用
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用□不适用
（3）关联租赁情况
□适用□不适用
（4）关联担保情况
□适用□不适用
（5）关联方资金拆借
□适用□不适用（6）关联方资产转让、债务重组情况
□适用□不适用
（7）关键管理人员报酬
单位：元项目本期发生额上期发生额
董事、监事及关键管理人员薪酬1556690.762901173.83
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
□适用□不适用
（2）应付项目
单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额深圳市创点数科技术有限公
硬件产品27128.4527128.45司（"创点数科"）
7、关联方承诺
8、其他
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用□不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用□不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用□不适用
4、本期股份支付费用
□适用□不适用5、股份支付的修改、终止情况
6、其他
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）截至2024年06月30日止，已签约但未拨备资本承诺2500000元。
（2）截至2024年06月30日止，除上述事项外，公司无其他需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用□不适用
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划5、终止经营
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
本公司的收入和资产逾99%与批量精装修工程业务相关，所以无需列报业务分部信息。
本公司全部收入来自于中国境内的客户，而且本公司主要资产位于中国境内，无需列报地区分部信息。
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）按账龄披露
单位：元账龄期末账面余额期初账面余额
合计0.000.00
（2）按坏账计提方法分类披露
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用□不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
□适用□不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用□不适用
（4）本期实际核销的应收账款情况
□适用□不适用
其中重要的应收账款核销情况：□适用□不适用
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
□适用□不适用
2、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
其他应收款67709072.6778870411.93
合计67709072.6778870411.93
（1）应收利息
□适用□不适用
（2）应收股利
□适用□不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金及押金15247698.5815898269.56
代业主垫付款43082847.6046671093.67
备用金及其他18814032.1219769520.65
应收出售房屋款14710585.4216679565.63
合计91855163.7299018449.51
2）按账龄披露
单位：元账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内（含1年）29446213.6839507770.89
1至2年21579499.9621837360.35
2至3年16550476.3224639058.12
3年以上24278973.7613034260.15
3至4年17586787.979262086.32
4至5年5003323.442557141.80
5年以上1688862.351215032.03合计91855163.7299018449.513）按坏账计提方法分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项
108694977558924101684222359458
计提坏11.83%45.79%10.27%41.52%
985.0144.4140.60168.5131.4637.05
账准备
其中：
按组合
809851916861816888501592572924
计提坏88.17%23.67%89.73%17.92%
178.71546.64632.07281.00706.12574.88
账准备
其中：
918552414667709990182014878870
合计100.00%26.29%100.00%20.35%
163.72091.05072.67449.51037.58411.93
按单项计提坏账准备类别名称：
单位：元期初余额期末余额名称计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提理由例融创中国控股有
4117649.172058824.604117649.172308824.6056.07%资金紧张或运营困难
限公司俊发集团有限公
1173076.41351922.93886712.61266013.7930.00%资金紧张或运营困难
司金科地产集团股
100000.0050000.00100000.0050000.0050.00%资金紧张或运营困难
份有限公司阳光城集团股份
861637.77433523.04861637.77433523.0450.31%资金紧张或运营困难
有限公司东原房地产开发
629787.14188936.14629787.14188936.1430.00%资金紧张或运营困难
集团有限公司旭辉集团股份有
303120.5090936.15303120.5090936.1530.00%资金紧张或运营困难
限公司华夏幸福基业股
639048.21319524.11639048.21319524.1150.00%资金紧张或运营困难
份有限公司百荣投资控股集
7871.007871.007871.007871.00100.00%资金紧张或运营困难
团有限公司花样年集团（中资金紧张或运营困难，
1623340.00507002.001623340.00801670.0049.38%
国）有限公司有房产做质押上坤置业有限公
510645.71153193.711498826.01449647.8030.00%资金紧张或运营困难
司
其他201992.6060597.78201992.6060597.7830.00%资金紧张或运营困难
合计10168168.514222331.4610869985.014977544.41
按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
账龄组合43401553.436358557.5914.65%
逾期账龄组合37583625.2812809989.0534.08%
合计80985178.7119168546.64确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）
2024年1月1日余额9099220.8311048816.7520148037.58
2024年1月1日余额
在本期
--转入第二阶段-3945362.133945362.130.00
--转入第三阶段0.000.000.00
--转回第二阶段0.000.000.00
--转回第一阶段0.000.000.00
本期计提1659921.335744379.577404300.90
本期转回-1577205.38-1829042.05-3406247.43
本期转销0.000.000.00
本期核销0.000.000.00
其他变动0.000.000.00
2024年6月30日余额5236574.6518909516.4024146091.05
各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他其他应收款坏
20148037.587404300.903406247.4324146091.05
账准备
合计20148037.587404300.903406247.4324146091.05
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用□不适用
5）本期实际核销的其他应收款情况
□适用□不适用
6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例
第一名应收出售房屋款2789749.003-4年3.04%1394874.50
第二名应收出售房屋款2020000.002年以内2.20%1010000.00
应收出售房屋款/
第三名2016023.143年以内2.19%278806.94为甲方代垫款
第四名为甲方代垫款1814175.793年以上1.98%1191395.07
第五名为甲方代垫款1651794.653年以内1.80%166928.55
合计10291742.5811.21%4042005.06
7）因资金集中管理而列报于其他应收款
3、长期股权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对联营、合营
843013.88843013.881184441.171184441.17
企业投资
合计843013.880.00843013.881184441.170.001184441.17
（1）对子公司投资
□适用□不适用
（2）对联营、合营企业投资
单位：元本期增减变动减值其宣告计减值期初余额（账面准备追减其他他发放提期末余额（账准备投资单位价值）期初加少权益法下确认综合权现金减其面价值）期末余额投投的投资损益收益益股利值他余额资资调整变或利准动润备
一、合营企业
二、联营企业深圳市创点数科技术有
1184441.17-341427.29843013.88限公司（“创点数科”）
小计1184441.17-341427.29843013.88
合计1184441.17-341427.29843013.88可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务190029016.37177251029.28492503768.52420001241.45
其他业务526101.49701409.78468022.86519430.86
合计190555117.86177952439.06492971791.38420520672.31
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本
业务类型190555117.86177952439.06190555117.86177952439.06
其中：
批量精装修业务189981001.74177207006.19189981001.74177207006.19
设计业务48014.6344023.0948014.6344023.09
租赁业务526101.49701409.78526101.49701409.78
按经营地区分类190555117.86177952439.06190555117.86177952439.06
其中：
省内96982250.9180860701.9196982250.9180860701.91
省外93572866.9597091737.1593572866.9597091737.15
合计190555117.86177952439.06190555117.86177952439.06
与履约义务相关的信息：
履行履约义公司承诺转让是否为主公司承担的预期将公司提供的质量保项目重要的支付条款务的时间商品的性质要责任人退还给客户的款项证类型及相关义务批量精装合同价款通常按照合批量精装修服是无保证类修业务同约定的方式支付务合同价款通常按照合设计业务设计服务是无无同约定的方式支付其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为165722024.45元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
5、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-341427.29-115690.03
处置交易性金融资产取得的投资收益9169479.456416712.32
合计8828052.166301022.296、其他
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
□适用□不适用
单位：元项目金额说明
非流动性资产处置损益-3375986.21主要为处置非流动资产损失计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响60677.04主要为政府补助的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业主要为处置交易性金融资产取得持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融3329221.02的投资收益及交易性金融资产公允资产和金融负债产生的损益价值变动损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-
委托他人投资或管理资产的损益-
对外委托贷款取得的损益-
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失-主要为单独减值测试的应收账
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回2695477.62款、应收票据、其他应收款、合同资产转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
-时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-
非货币性资产交换损益-
债务重组损益-
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工-的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响-
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用-
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公-允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
-生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益-
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-
受托经营取得的托管费收入-
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-100165.46-
其他符合非经常性损益定义的损益项目-
减：所得税影响额652306.00
合计1956918.01--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资每股收益报告期利润
产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润-2.77%-0.2508-0.2508
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-2.89%-0.2617-0.2617
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
