青岛银行股份有限公司财务报表(未经审计)审阅报告毕马威华振专字第2403204号

青岛银行股份有限公司董事会：

我们审阅了后附的青岛银行股份有限公司(以下“贵行”)及其子公司(统称“贵集团”)中期财务报表，包括2024年6月30日的合并及母公司资产负债表，自2024年1月1日至2024年

6月30日止六个月期间的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。按照中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则第32号——中期财务报告》的规定编制中期财务报表是贵行管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对中期财务报表出具审阅报告。

我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号——财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问贵行有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。

我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

第1页，共2页审阅报告(续)毕马威华振专字第2403204号

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有在所有重大方面按照《企业会计准则第32号——中期财务报告》的规定编制。

毕马威华振会计师事务所中国注册会计师

(特殊普通合伙)黄艾舟中国北京马新

2024年8月28日

第2页，共2页青岛银行股份有限公司合并及母公司资产负债表

2024年6月30日

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)??本集团?本行

2024年2023年2024年2023年

?附注6月30日?12月31日?6月30日?12月31日

??(未经审计)?(经审计)?(未经审计)?(经审计)

?????????

资产????????

现金及存放中央银行款项四、146349223?31043664?46329895?31024474

存放同业及其他金融机构款项四、23192403?2210368?1638052?1112039

贵金属?1046?96151?1046?96151

拆出资金四、314957551?14021225?15454753?14841661

衍生金融资产四、457357?149377?57357?149377

买入返售金融资产四、515992881?13944652?15992881?13944652

发放贷款和垫款四、6316397176?292992926?316397176?292992926

金融投资：????????

-以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融投资四、762638811?58269523?62638811?58269523

-以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的金融投资四、8107300349?114985134?107300349?114985134

-以摊余成本计量的金融投资四、958589026?52756509?58589026?52756509

长期股权投资四、10-?-?1913284?1510000

长期应收款四、1116399765?16741773?-?-

固定资产四、123363298?3434680?3148964?3214057

在建工程四、13106550?106309?106550?106309

使用权资产四、14794097?838139?792962?836684

无形资产四、15383516?420085?355401?390399

递延所得税资产四、163484295?3793887?3310952?3649736

其他资产四、174017029?2180970?3183584?1867289

?????????

资产总计?654024373?607985372?637211043?591746920

??????刊载于第18页至第129页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第1页青岛银行股份有限公司

合并及母公司资产负债表(续)

2024年6月30日

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)??本集团?本行

2024年2023年2024年2023年

?附注6月30日?12月31日?6月30日?12月31日

??(未经审计)?(经审计)?(未经审计)?(经审计)

负债和股东权益????????

?????????

负债????????

向中央银行借款四、1824448454?18235088?24448454?18235088

同业及其他金融机构存放款项四、1919336006?2242331?20130181?3429418

拆入资金四、2021676002?21090364?7164611?6521623以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债四、21445218?-?445218?-

衍生金融负债四、4101296?71107?101296?71107

卖出回购金融资产款四、2226776204?36880567?26776204?36880567

吸收存款四、23421810646?395467359?421810646?395467359

应付职工薪酬四、24455128?758284?342533?649942

应交税费四、25708498?697493?580981?587725

预计负债四、26545064?565767?545064?565767

应付债券四、2787973555?89269785?87973555?89269785

租赁负债四、28529653?555035?528633?553923

其他负债四、296362912?2212949?5730907?1560853

?????????

负债合计?611168636?568046129?596578283?553793157

??????刊载于第18页至第129页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第2页青岛银行股份有限公司

合并及母公司资产负债表(续)

2024年6月30日

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)??本集团?本行

2024年2023年2024年2023年

?附注6月30日?12月31日?6月30日?12月31日

??(未经审计)?(经审计)?(未经审计)?(经审计)

负债和股东权益(续)????????

?????????

股东权益????????

股本四、305820355?5820355?5820355?5820355

其他权益工具????????

其中：永续债四、316395783?6395783?6395783?6395783

资本公积四、3210687091?10687634?10687634?10687634

其他综合收益四、332132578?947211?2132578?947211

盈余公积四、342718114?2718114?2718114?2718114

一般风险准备四、357508602?7483824?7072403?7072403

未分配利润四、366695900?5011018?5805893?4312263

?????????

归属于母公司股东权益合计?41958423?39063939?40632760?37953763

少数股东权益?897314?875304?-?-

?????????

股东权益合计?42855737?39939243?40632760?37953763

?????????

?????????

负债和股东权益总计?654024373?607985372?637211043?591746920

??????本财务报表已于2024年8月28日获本行董事会批准。

景在伦吴显明法定代表人行长

(董事长)

陈霜李振国(公司盖章)主管财务工作的副行长计划财务部总经理刊载于第18页至第129页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第3页青岛银行股份有限公司合并及母公司利润表(除特别注明外，金额单位为人民币千元)??本集团?本行截至2024年截至2023年截至2024年截至2023年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

?附注六个月期间?六个月期间?六个月期间?六个月期间

??(未经审计)?(未经审计)?(未经审计)?(未经审计)

?????????

一、营业收入????????

利息收入?10990839?10251650?10413855?9759306

利息支出?(6211846)?(5742239)?(5981887)?(5553159)

?????????

利息净收入四、374778993?4509411?4431968?4206147

?????????

手续费及佣金收入?1161572?1181856?745584?803839

手续费及佣金支出?(230433)?(241823)?(125028)?(151399)

?????????

手续费及佣金净收入四、38931139?940033?620556?652440

?????????

投资收益四、39778277?681010?851777?680599

公允价值变动损益四、40519741?258366?519741?257890

汇兑损益四、41(81890)?(95786)?(81890)?(95786)

其他收益四、4258646?42802?58042?42425

其他业务收入?129355?669?130371?1686

资产处置损益?13824?28773?13824?28772

?????????

营业收入合计?7128085?6365278?6544389?5774173

?????????

二、营业支出????????

税金及附加四、43(83340)?(81190)?(79447)?(77007)

业务及管理费四、44(1791129)?(1693486)?(1686115)?(1595157)

信用减值损失四、45(1919634)?(1809832)?(1855753)?(1749092)

其他业务成本?(95105)?(51)?(95509)?-

?????????

营业支出合计?(3889208)?(3584559)?(3716824)?(3421256)

???????????????刊载于第18页至第129页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第4页青岛银行股份有限公司

合并及母公司利润表(续)(除特别注明外，金额单位为人民币千元)??本集团?本行截至2024年截至2023年截至2024年截至2023年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

?附注六个月期间?六个月期间?六个月期间?六个月期间

??(未经审计)?(未经审计)?(未经审计)?(未经审计)

?????????

三、营业利润?3238877?2780719?2827565?2352917

?????????

加：营业外收入?729?16319?455?1926

减：营业外支出?(6362)?(10735)?(6362)?(10735)

?????????

四、利润总额?3233244?2786303?2821658?2344108

?????????

减：所得税费用四、46(521860)?(378767)?(396771)?(265930)

?????????

五、净利润?2711384?2407536?2424887?2078178

?????????

归属于母公司股东的净利润?2640917?2335704?2424887?2078178

少数股东损益?70467?71832?-?-

??????刊载于第18页至第129页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第5页青岛银行股份有限公司

合并及母公司利润表(续)(除特别注明外，金额单位为人民币千元)??本集团?本行截至2024年截至2023年截至2024年截至2023年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

?附注六个月期间?六个月期间?六个月期间?六个月期间

??(未经审计)?(未经审计)?(未经审计)?(未经审计)

?????????

六、其他综合收益的税后净额四、331185367?717977?1185367?717977

?????????归属于母公司股东的其他综合

收益的税后净额?1185367?717977?1185367?717977

(一)不能重分类进损益的

其他综合收益????????

1.重新计量设定受益

计划变动额?(3968)?(1642)?(3968)?(1642)

2.指定为以公允价值计量且

其变动计入其他综合收益

的金融资产公允价值变动?78906?-?78906?-

(二)将重分类进损益的

其他综合收益????????

1.以公允价值计量且其

变动计入其他综合收益的

金融资产公允价值变动?986633?628855?986633?628855

2.以公允价值计量且其

变动计入其他综合收益的

金融资产信用减值准备?123796?90764?123796?90764

?????????归属于少数股东的其他综合

收益的税后净额?-?-?-?-

?????????

七、综合收益总额?3896751?3125513?3610254?2796155

?????????归属于母公司股东的综合收益

总额?3826284?3053681?3610254?2796155归属于少数股东的综合收益

总额?70467?71832?-?-

??????刊载于第18页至第129页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第6页青岛银行股份有限公司

合并及母公司利润表(续)(除特别注明外，金额单位为人民币千元)??本集团?本行截至2024年截至2023年截至2024年截至2023年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

?附注六个月期间?六个月期间?六个月期间?六个月期间

??(未经审计)?(未经审计)?(未经审计)?(未经审计)

?????????

八、基本及稀释每股收益

(人民币元)四、470.45?0.40????

??????本财务报表已于2024年8月28日获本行董事会批准。

景在伦吴显明法定代表人行长

(董事长)

陈霜李振国(公司盖章)主管财务工作的副行长计划财务部总经理刊载于第18页至第129页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第7页青岛银行股份有限公司合并及母公司现金流量表(除特别注明外，金额单位为人民币千元)?本集团?本行截至2024年截至2023年截至2024年截至2023年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

?六个月期间?六个月期间?六个月期间?六个月期间

?(未经审计)?(未经审计)?(未经审计)?(未经审计)

????????

一、经营活动产生的现金流量???????

吸收存款净增加额25526187?28705019?25526187?28705019

同业及其他金融机构存放款项净增加额17074851?-?16682085?-

向中央银行借款净增加额6305522?3285531?6305522?3285531

拆入资金净增加额158345?1326613?250545?432003

卖出回购金融资产款净增加额-?9442624?-?9442624

存放同业及其他金融机构款项净减少额250000?100000?-?-

长期应收款净减少额264608?-?-?-

收取的利息、手续费及佣金10574486?9334229?9494719?8428738

收到的其他与经营活动有关的现金851674?1097633?667350?881988

????????

经营活动现金流入小计61005673?53291649?58926408?51175903

??????刊载于第18页至第129页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第8页青岛银行股份有限公司

合并及母公司现金流量表(续)(除特别注明外，金额单位为人民币千元)??本集团?本行截至2024年截至2023年截至2024年截至2023年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

?附注六个月期间?六个月期间?六个月期间?六个月期间

??(未经审计)?(未经审计)?(未经审计)?(未经审计)

?????????

一、经营活动产生的现金流量(续)????????

发放贷款和垫款净增加额?(24927904)?(20230995)?(24927904)?(20230995)

存放中央银行款项净增加额?(1156112)?(552259)?(1159322)?(561365)

拆出资金净增加额?(1648000)?(2750000)?(1348000)?(3150000)

买入返售金融资产净增加额?(2050000)?(7999685)?(2050000)?(7999685)

长期应收款净增加额?-?(1364349)?-?-同业及其他金融机构存放款项

净减少额?-?(5390461)?-?(5050803)为交易目的而持有的金融资产

净增加额?(6521404)?-?(6521404)?-

卖出回购金融资产款净减少额?(10099544)?-?(10099544)?-

支付的利息、手续费及佣金?(4458618)?(4032062)?(4137107)?(3729996)支付给职工以及为职工支付

的现金?(1215448)?(1191658)?(1148265)?(1130656)

支付的各项税费?(1321011)?(1436605)?(1085857)?(1197464)支付的其他与经营活动有关

的现金?(2736936)?(3346500)?(2024950)?(3035445)

?????????

经营活动现金流出小计?(56134977)?(48294574)?(54502353)?(46086409)

?????????

?????????

经营活动产生的现金流量净额四、48(1)4870696?4997075?4424055?5089494

??????刊载于第18页至第129页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第9页青岛银行股份有限公司

合并及母公司现金流量表(续)(除特别注明外，金额单位为人民币千元)?本集团?本行截至2024年截至2023年截至2024年截至2023年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

?六个月期间?六个月期间?六个月期间?六个月期间

?(未经审计)?(未经审计)?(未经审计)?(未经审计)

????????

二、投资活动产生的现金流量???????

处置及收回投资收到的现金33802933?32230856?33802933?32227354

取得投资收益及利息收到的现金4170005?3860736?4243505?3860736

处置固定资产、无形资产和

其他资产收到的现金33169?3741?33169?3740

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投资活动现金流入小计38006107?36095333?38079607?36091830

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投资支付的现金(29985640)?(39800327)?(29985640)?(39800327)

对子公司增资支付的现金-?-?(403284)?-

购建固定资产、无形资产和

其他资产支付的现金(149777)?(168251)?(146066)?(162594)

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投资活动现金流出小计(30135417)?(39968578)?(30534990)?(39962921)

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投资活动产生/(所用)的现金流量净额7870690?(3873245)?7544617?(3871091)

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三、筹资活动产生的现金流量???????

发行债券收到的现金53829376?49722294?53829376?49722294

????????

筹资活动现金流入小计53829376?49722294?53829376?49722294

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偿还债务支付的现金(50049948)?(49788641)?(50049948)?(49788641)

偿还债务利息支付的现金(1348452)?(1469759)?(1348452)?(1469759)

分配股利所支付的现金(979385)?(930362)?(930385)?(930362)

偿还租赁负债支付的现金(71167)?(74207)?(71060)?(74100)

????????

筹资活动现金流出小计(52448952)?(52262969)?(52399845)?(52262862)

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筹资活动产生/(所用)的现金流量净额1380424?(2540675)?1429531?(2540568)

??????刊载于第18页至第129页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第10页青岛银行股份有限公司

合并及母公司现金流量表(续)(除特别注明外，金额单位为人民币千元)??本集团?本行截至2024年截至2023年截至2024年截至2023年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

?附注六个月期间?六个月期间?六个月期间?六个月期间

??(未经审计)?(未经审计)?(未经审计)?(未经审计)

?????????

四、汇率变动对现金及现金等价物

的影响?(1148)?21665?(1148)?21665

?????????

?????????

五、现金及现金等价物净增加/(减

少)额四、48(2)14120662?(1395180)?13397055?(1300500)

?????????

加：期初现金及现金等价物余

额?15596772?11508997?15316039?11321326

?????????

六、期末现金及现金等价物余额四、48(3)29717434?10113817?28713094?10020826

??????本财务报表已于2024年8月28日获本行董事会批准。

景在伦吴显明法定代表人行长

(董事长)

陈霜李振国(公司盖章)主管财务工作的副行长计划财务部总经理刊载于第18页至第129页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第11页青岛银行股份有限公司合并股东权益变动表(除特别注明外，金额单位为人民币千元)????

归属于母公司股东的权益????

?附注股本?其他权益工具?资本公积?其他综合收益?盈余公积?一般风险准备?未分配利润?小计?少数股东权益?股东权益合计

?????????????????????

一、2024年1月1日余额?5820355?6395783?10687634?947211?2718114?7483824?5011018?39063939?875304?39939243

?????????????????????

二、本期增减变动金额????????????????????

(一)综合收益总额?-?-?-?1185367?-?-?2640917?3826284?70467?3896751

?????????????????????

(二)股东投入资本????????????????????

1.对子公司增资四、10-?-?(543)?-?-?24778?(24778)?(543)?543?-

?????????????????????

(三)利润分配????????????????????

1.股利分配四、36-?-?-?-?-?-?(931257)?(931257)?(49000)?(980257)

?????????????????????

?????????????????????

三、2024年6月30日余额(未经审计)?5820355?6395783?10687091?2132578?2718114?7508602?6695900?41958423?897314?42855737

??????刊载于第18页至第129页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第12页青岛银行股份有限公司

合并股东权益变动表(续)(除特别注明外，金额单位为人民币千元)截至2023年6月30日止六个月期间????

归属于母公司股东的权益????

?附注股本?其他权益工具?资本公积?其他综合收益?盈余公积?一般风险准备?未分配利润?小计?少数股东权益?股东权益合计

?????????????????????

一、2023年1月1日余额?5820355?6395783?10687634?83726?2388248?6618047?3822519?35816312?776983?36593295

?????????????????????

二、本期增减变动金额????????????????????

(一)综合收益总额?-?-?-?717977?-?-?2335704?3053681?71832?3125513

?????????????????????

(二)利润分配????????????????????

1.股利分配四、36-?-?-?-?-?-?(931257)?(931257)?-?(931257)

?????????????????????

?????????????????????

三、2023年6月30日余额(未经审计)?5820355?6395783?10687634?801703?2388248?6618047?5226966?37938736?848815?38787551

??????刊载于第18页至第129页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第13页青岛银行股份有限公司

合并股东权益变动表(续)(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

2023年度?????

??归属于母公司股东的权益????

?附注股本?其他权益工具?资本公积?其他综合收益?盈余公积?一般风险准备?未分配利润?小计?少数股东权益?股东权益合计

?????????????????????

一、2023年1月1日余额?5820355?6395783?10687634?83726?2388248?6618047?3822519?35816312?776983?36593295

?????????????????????

二、本年增减变动金额????????????????????

(一)综合收益总额?-?-?-?863485?-?-?3548599?4412084?122821?4534905

?????????????????????

(二)利润分配????????????????????

1.提取盈余公积四、34-?-?-?-?329866?-?(329866)?-?-?-

2.提取一般准备四、35-?-?-?-?-?865777?(865777)?-?-?-

3.股利分配四、36-?-?-?-?-?-?(1164457)?(1164457)?(24500)?(1188957)

?????????????????????

三、2023年12月31日余额(经审计)?5820355?6395783?10687634?947211?2718114?7483824?5011018?39063939?875304?39939243

???????本财务报表已于2024年8月28日获本行董事会批准。

景在伦吴显明陈霜李振国(公司盖章)法定代表人行长主管财务工作的副行长计划财务部总经理

(董事长)刊载于第18页至第129页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第14页青岛银行股份有限公司母公司股东权益变动表(除特别注明外，金额单位为人民币千元)???????????????

?附注股本?其他权益工具?资本公积?其他综合收益?盈余公积?一般风险准备?未分配利润?股东权益合计

?????????????????

一、2024年1月1日余额?5820355?6395783?10687634?947211?2718114?7072403?4312263?37953763

?????????????????

二、本期增减变动金额????????????????

(一)综合收益总额?-?-?-?1185367?-?-?2424887?3610254

?????????????????

(二)利润分配????????????????

1.股利分配四、36-?-?-?-?-?-?(931257)?(931257)

?????????????????

?????????????????

三、2024年6月30日余额(未经审计)?5820355?6395783?10687634?2132578?2718114?7072403?5805893?40632760

??????刊载于第18页至第129页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第15页青岛银行股份有限公司

母公司股东权益变动表(续)(除特别注明外，金额单位为人民币千元)截至2023年6月30日止六个月期间???????????????

?附注股本?其他权益工具?资本公积?其他综合收益?盈余公积?一般风险准备?未分配利润?股东权益合计

?????????????????

一、2023年1月1日余额?5820355?6395783?10687634?83726?2388248?6316926?3263408?34956080

?????????????????

二、本期增减变动金额????????????????

(一)综合收益总额?-?-?-?717977?-?-?2078178?2796155

?????????????????

(二)利润分配????????????????

1.股利分配四、36-?-?-?-?-?-?(931257)?(931257)

?????????????????

?????????????????

三、2023年6月30日余额(未经审计)?5820355?6395783?10687634?801703?2388248?6316926?4410329?36820978

??????刊载于第18页至第129页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第16页青岛银行股份有限公司

母公司股东权益变动表(续)(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

2023年度????????????????

?附注股本?其他权益工具?资本公积?其他综合收益?盈余公积?一般风险准备?未分配利润?股东权益合计

?????????????????

一、2023年1月1日余额?5820355?6395783?10687634?83726?2388248?6316926?3263408?34956080

?????????????????

二、本年增减变动金额????????????????

(一)综合收益总额?-?-?-?863485?-?-?3298655?4162140

?????????????????

(二)利润分配????????????????

1.提取盈余公积四、34-?-?-?-?329866?-?(329866)?-

2.提取一般准备四、35-?-?-?-?-?755477?(755477)?-

3.股利分配四、36-?-?-?-?-?-?(1164457)?(1164457)

?????????????????

三、2023年12月31日余额(经审计)?5820355?6395783?10687634?947211?2718114?7072403?4312263?37953763

??????本财务报表已于2024年8月28日获本行董事会批准。

景在伦吴显明陈霜李振国(公司盖章)法定代表人行长主管财务工作的副行长计划财务部总经理

(董事长)刊载于第18页至第129页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第17页青岛银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)一、基本情况

青岛银行股份有限公司(“本行”)，前称青岛城市合作银行股份有限公司，是经中国人民银行(“人行”)银复[1996]220号《关于筹建青岛城市合作银行的批复》及银复[1996]353号《关于青岛城市合作银行开业的批复》的批准，于1996年11月15日成立的股份制商业银行。

根据人行山东省分行鲁银复[1998]76号，本行于1998年由“青岛城市合作银行股份有限公司”更名为“青岛市商业银行股份有限公司”。经原中国银行业监督管理委员会(“原中国银监会”，现国家金融监督管理总局)银监复[2007]485号批准，本行于2008年由“青岛市商业银行股份有限公司”更名为“青岛银行股份有限公司”。

本行持有原中国银行保险监督管理委员会(“原银保监会”)青岛监管局颁发的金融许可证，机构编码为 B0170H237020001 号；持有青岛市行政审批服务局颁发的营业执照，统一社会信用代码为 91370200264609602K，注册地址为中国山东省青岛市崂山区秦岭路 6号 3号楼。本行 H股股票于 2015 年 12 月在香港联合交易所主板挂牌上市，股份代号为 3866。本行 A 股股票于

2019年1月在深圳证券交易所挂牌上市，证券代码为002948。本行于2022年1月和2月分

别完成 A股配股和 H股配股发行工作，上述发行完成后本行股本增加至人民币 58.20 亿元。本行于2024年6月30日的股本为人民币58.20亿元。

截至2024年6月30日，本行在济南、东营、威海、淄博、德州、枣庄、烟台、滨州、青岛、潍坊、临沂、济宁、泰安、菏泽、日照共设立了16家分行。本行及所属子公司(统称“本集团”)的主要业务是提供公司及个人存款、贷款和垫款、支付结算、金融市场业务、融资租赁业务、

理财业务及经监管机构批准的其他业务。子公司的背景情况列于附注四、10。本行主要在山东省内经营业务。

就本财务报表而言，中国内地不包括中国香港特别行政区(“香港”)、中国澳门特别行政区(“澳门”)及台湾。

第18页青岛银行股份有限公司财务报表

二、财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明

本中期财务报表按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则的要求编制。

本中期财务报表以持续经营为基础列报。

本中期财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第32号—中期财务报告》的要求列示，并不包括在年度财务报表中列示的所有信息和披露内容。本中期财务报表应与本集团2023年度财务报表一并阅读。

三、税项

本集团适用的主要税费及税率如下：

1．增值税

本集团以税法规定的应税收入为基础，按照3%至13%的增值税税率计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税。

2．城市维护建设税

按实际缴纳增值税的5%或7%计征。

3．教育费附加

按实际缴纳增值税的3%计征。

4．地方教育费附加

按实际缴纳增值税的2%计征。

5．所得税

企业所得税按照应纳税所得额计缴，所得税率为25%。

第19页青岛银行股份有限公司财务报表

四、财务报表主要项目附注

1．现金及存放中央银行款项

??本集团?本行

2024年2023年2024年2023年

?注6月30日?12月31日?6月30日?12月31日

?????????

库存现金?421966?532013?421966?532013

?????????

存放中央银行款项????????

-法定存款准备金(1)20062151?18919609?20046491?18900739

-超额存款准备金(2)25764669?11505177?25761008?11504865

-其他款项(3)90534?76964?90534?76964

?????????

小计?45917354?30501750?45898033?30482568

?????????

应计利息?9903?9901?9896?9893

?????????

?????????

合计?46349223?31043664?46329895?31024474

??????

(1)本行按相关规定向人行缴存法定存款准备金。2024年6月30日本行适用的人民币法定存款准

备金缴存比率为5.0%(2023年12月31日：5.0%)，外币法定存款准备金缴存比率为4.0%

(2023年12月31日：4.0%)。本行子公司的人民币法定存款准备金缴存比例按人行相应规定执行。

法定存款准备金不能用于本集团的日常业务运作。

(2)超额存款准备金存放于人行，主要用于资金清算用途。

(3)其他款项是指存放于人行的财政性存款以及外汇风险准备金，这些款项不能用于日常业务。

第20页青岛银行股份有限公司财务报表

2．存放同业及其他金融机构款项

按交易对手类型和所在地区分析

?本集团?本行

2024年2023年2024年2023年

?6月30日?12月31日?6月30日?12月31日

????????

存放中国内地款项???????

-银行2436413?1766460?885735?686039

-其他金融机构260146?17814?260146?17814

????????

存放中国内地以外地区的款项???????

-银行491704?407904?491704?407904

????????

应计利息6226?19839?1582?1235

????????

小计3194489?2212017?1639167?1112992

????????

减：减值准备(2086)?(1649)?(1115)?(953)

????????

合计3192403?2210368?1638052?1112039

??????

3．拆出资金

按交易对手类型和所在地区分析

?本集团?本行

2024年2023年2024年2023年

?6月30日?12月31日?6月30日?12月31日

????????

拆放中国内地款项???????

-银行142536?-?142536?-

-其他金融机构14696000?13798000?15196000?14598000

????????

应计利息158137?265602?158265?290864

????????

小计14996673?14063602?15496801?14888864

????????

减：减值准备(39122)?(42377)?(42048)?(47203)

????????

合计14957551?14021225?15454753?14841661

??????

第21页青岛银行股份有限公司财务报表

4．衍生金融工具

本集团主要以交易、资产负债管理及代客为目的而叙做与汇率、利率等相关的衍生金融工具。

本集团持有的衍生金融工具的合同、名义金额及其公允价值列示如下表。衍生金融工具的合同、名义金额仅为表内所确认的资产或负债的公允价值提供对比的基础，并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值，因而也不能反映本集团所面临的信用风险或市场风险。随着与衍生金融工具合约条款相关的市场利率或外汇汇率的波动，衍生金融工具的估值可能对本集团产生有利(资产)或不利(负债)的影响，这些影响可能在不同期间有较大的波动。

本集团及本行

?2024年6月30日?2023年12月31日

?名义金额?公允价值?名义金额?公允价值

???资产?负债???资产?负债

????????????

利率衍生工具64637266?48015?(55818)?72856704?67032?(67862)

货币衍生工具5311651?3431?(39536)?5313762?78793?(1699)

贵金属衍生工具2946423?5911?(5942)?954899?3552?(1546)

????????????

合计72895340?57357?(101296)?79125365?149377?(71107)

??????

第22页青岛银行股份有限公司财务报表

5．买入返售金融资产

(1)按交易对手类型和所在地区分析本集团及本行

2024年2023年

?6月30日?12月31日

????

中国内地???

-银行16000000?13950000

????

应计利息2533?2782

????

小计16002533?13952782

????

减：减值准备(9652)?(8130)

????

合计15992881?13944652

??????

(2)按担保物类型分析本集团及本行

2024年2023年

?6月30日?12月31日

????

债券16000000?13950000

????

应计利息2533?2782

????

小计16002533?13952782

????

减：减值准备(9652)?(8130)

????

合计15992881?13944652

??????

第23页青岛银行股份有限公司财务报表

6．发放贷款和垫款

(1)按性质分析本集团及本行

2024年2023年

?6月30日?12月31日

????

以摊余成本计量：???

公司类贷款和垫款???

-公司贷款222151582?200029767

????

小计222151582?200029767

????

个人贷款和垫款???

-个人住房按揭贷款46751491?46945476

-个人消费贷款20323086?21842557

-个人经营贷款10924251?10295732

????

小计77998828?79083765

????

应计利息617476?758512

????

????

小计300767886?279872044

????

减：以摊余成本计量的发放贷款及垫款减值准备???

-未来12个月预期信用损失(5719787)?(5000788)

-整个存续期预期信用损失???

-未发生信用减值的贷款(358869)?(350943)

-已发生信用减值的贷款(2535876)?(2503396)

????

小计(8614532)?(7855127)

????

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：???

公司类贷款和垫款???

-票据贴现20202733?19441303

-公司贷款(福费廷)4041089?1534706

????

????

小计24243822?20976009

????

发放贷款和垫款账面价值316397176?292992926

????????

第24页青岛银行股份有限公司财务报表

(2)按担保方式分布情况分析(未含应计利息)本集团及本行

2024年2023年

?6月30日?12月31日

????

信用贷款70427982?61496406

保证贷款71052052?68562521

抵押贷款120242379?114490600

质押贷款62671819?55540014

????

发放贷款和垫款总额324394232?300089541

??????

(3)已逾期贷款的逾期期限分析(未含应计利息)本集团及本行

?2024年6月30日逾期逾期逾期

3个月以内3个月至1年1年至3年逾期3年

?(含3个月)?(含1年)?(含3年)?以上?合计

??????????

信用贷款485817?746552?225881?11181?1469431

保证贷款318019?64749?768343?170370?1321481

抵押贷款971177?780471?351272?31204?2134124

质押贷款-?-?77441?-?77441

??????????

合计1775013?1591772?1422937?212755?5002477

??????????

占发放贷款和垫款总额的百分比0.54%?0.49%?0.44%?0.07%?1.54%

??????

?2023年12月31日逾期逾期逾期

3个月以内3个月至1年1年至3年逾期3年

?(含3个月)?(含1年)?(含3年)?以上?合计

??????????

信用贷款362919?529698?126931?8447?1027995

保证贷款304840?178266?982602?176787?1642495

抵押贷款966163?218145?290692?34233?1509233

质押贷款-?-?77441?-?77441

??????????

合计1633922?926109?1477666?219467?4257164

??????????

占发放贷款和垫款总额的百分比0.54%?0.31%?0.50%?0.07%?1.42%

??????

已逾期贷款是指所有或部分本金或利息已逾期1天以上(含1天)的贷款。

第25页青岛银行股份有限公司财务报表

(4)贷款和垫款及减值准备分析

发放贷款和垫款的减值准备情况如下：

(i) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的减值准备：

本集团及本行

?2024年6月30日整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失

未来12个月-未发生信用-已发生信用

?预期信用损失?减值的贷款?减值的贷款?总额

? ? ? ? ? (注(i)) ? ?

????????以摊余成本计量的发放贷款和垫款

总额(含应计利息)295082212?1894275?3791399?300767886

减：减值准备(5719787)?(358869)?(2535876)?(8614532)

????????以摊余成本计量的发放贷款和

垫款账面价值289362425?1535406?1255523?292153354

??????

?2023年12月31日整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失

未来12个月-未发生信用-已发生信用

?预期信用损失?减值的贷款?减值的贷款?总额

? ? ? ? ? (注(i)) ? ?

????????以摊余成本计量的发放贷款和垫款

总额(含应计利息)274696221?1632927?3542896?279872044

减：减值准备(5000788)?(350943)?(2503396)?(7855127)

????????以摊余成本计量的发放贷款和

垫款账面价值269695433?1281984?1039500?272016917

??????

第26页青岛银行股份有限公司财务报表

(ii) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的减值准备：

本集团及本行

?2024年6月30日整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失

未来12个月-未发生信用-已发生信用

?预期信用损失?减值的贷款?减值的贷款?总额

? ? ? ? ? (注(i)) ? ?

????????以公允价值计量且其变动计入其他

综合收益的发放贷款和垫款总额/

账面价值24243822?-?-?24243822

计入其他综合收益的减值准备(268970)?-?-?(268970)

??????

?2023年12月31日整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失

未来12个月-未发生信用-已发生信用

?预期信用损失?减值的贷款?减值的贷款?总额

? ? ? ? ? (注(i)) ? ?

????????以公允价值计量且其变动计入其他

综合收益的发放贷款和垫款总额/

账面价值20976009?-?-?20976009

计入其他综合收益的减值准备(142370)?-?-?(142370)

??????

注：

(i) 已发生信用减值的金融资产定义见附注七、1。

第27页青岛银行股份有限公司财务报表

(5)减值准备变动情况

发放贷款和垫款的减值准备变动情况如下：

(i) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的减值准备变动：

本集团及本行

?整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失

未来12个月-未发生信用-已发生信用

?预期信用损失?减值的贷款?减值的贷款?合计

????????

2024年1月1日5000788?350943?2503396?7855127

转移至：???????

-未来12个月预期信用损失44843?(22108)?(22735)?-

-整个存续期预期信用损失???????

-未发生信用减值的贷款(11239)?14108?(2869)?-

-已发生信用减值的贷款(9007)?(128023)?137030?-

本期计提694402?143949?384198?1222549

本期核销及转出-?-?(553693)?(553693)

收回已核销贷款和垫款导致的转回-?-?111829?111829

其他变动-?-?(21280)?(21280)

????????

2024年6月30日5719787?358869?2535876?8614532

??????

?2023年整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失

未来12个月-未发生信用-已发生信用

?预期信用损失?减值的贷款?减值的贷款?合计

????????

2023年1月1日3901150?510711?2697610?7109471

转移至：???????

-未来12个月预期信用损失45754?(35119)?(10635)?-

-整个存续期预期信用损失???????

-未发生信用减值的贷款(10029)?11714?(1685)?-

-已发生信用减值的贷款(23701)?(98022)?121723?-

本年计提/(转回)1087614?(38341)?883880?1933153

本年核销及转出-?-?(1243813)?(1243813)

收回已核销贷款和垫款导致的转回-?-?86700?86700

其他变动-?-?(30384)?(30384)

????????

2023年12月31日5000788?350943?2503396?7855127

??????

第28页青岛银行股份有限公司财务报表

(ii) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的减值准备变动：

本集团及本行

?整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失

未来12个月-未发生信用-已发生信用

?预期信用损失?减值的贷款?减值的贷款?合计

????????

2024年1月1日142370?-?-?142370

本期计提126600?-?-?126600

????????

2024年6月30日268970?-?-?268970

??????

?2023年整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失

未来12个月-未发生信用-已发生信用

?预期信用损失?减值的贷款?减值的贷款?合计

????????

2023年1月1日27639?31?-?27670

本年计提/(转回)114731?(31)?-?114700

????????

2023年12月31日142370?-?-?142370

??????本集团在正常经营过程中进行的资产证券化交易情况详见附注十一。

第29页青岛银行股份有限公司财务报表

7．以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资

本集团及本行

2024年2023年

?注6月30日?12月31日

?????

为交易而持有的金融投资????

债券投资(按发行人分类)????

-政府及中央银行?377412?200957

-同业及其他金融机构?8789979?3344037

-企业实体?162170?-

?????

小计?9329561?3544994

?????其他以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融投资????

债券投资(按发行人分类)????

-政府及中央银行?25881?25820

-同业及其他金融机构?2056259?2467351

-企业实体?730403?1091864

?????

小计?2812543?3585035

?????

基金投资?43617114?43799513

资产管理计划?6468837?6895445

资金信托计划?410756?444536

?????

?????

合计?62638811?58269523

?????

上市(1)815009?1132525

非上市?61823802?57136998

?????

合计?62638811?58269523

??????????

(1)上市仅包括在证券交易所进行交易的债券。

第30页青岛银行股份有限公司财务报表

8．以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资

本集团及本行

2024年2023年

?注6月30日?12月31日

?????

债券投资(按发行人分类)????

-政府及中央银行?21873855?24874801

-政策性银行?12816065?13527638

-同业及其他金融机构?30586209?32336039

-企业实体?40750637?42386232

?????

小计?106026766?113124710

?????

其他权益工具投资(1)128458?23250

?????

应计利息?1145125?1837174

?????

合计?107300349?114985134

?????

上市(2)33245783?35671807

非上市?74054566?79313327

?????

合计?107300349?114985134

??????

(1)本集团持有若干非上市的非交易性权益工具投资，本集团将其指定为以公允价值计量且其变动

计入其他综合收益的金融投资，详细情况如下：

?在被投资本期计入其他单位权益本期

被投资单位期初?追加投资?减少投资?综合收益的利得?期末?占比(%)?现金红利

??????????????

中国银联股份有限公司13000?-?-?105208?118208?0.34?-

山东省城市商业银行合作联盟有限公司10000?-?-?-?10000?1.14?-

城银服务中心250?-?-?-?250?0.81?-

??????????????

合计23250?-?-?105208?128458???-

??????

第31页青岛银行股份有限公司财务报表

?2023年在被投资本年计入其他单位权益本期

被投资单位年初?追加投资?减少投资?综合收益的利得?年末?占比(%)?现金红利

??????????????

中国银联股份有限公司13000?-?-?-?13000?0.34?5800

山东省城市商业银行合作联盟有限公司10000?-?-?-?10000?1.14?-

城银服务中心250?-?-?-?250?0.81?-

??????????????

合计23250?-?-?-?23250???5800

??????

注：

(i) 截至 2024年 6月 30日止六个月期间及 2023年度，本集团均未处置该类权益工具投资，无从其他综合收益转入留存收益的累计利得或损失。

(2)上市仅包括在证券交易所进行交易的债券。

(3)公允价值变动本集团及本行

?2024年6月30日债券及其他债务

?工具投资?权益工具

????

摊余成本/成本104849943?23250

累计计入其他综合收益的公允价值变动金额2321948?105208

????

公允价值107171891?128458

已计提减值准备(168333)?不适用

??????

第32页青岛银行股份有限公司财务报表

?2023年12月31日债券及其他债务

?工具投资?权益工具

????

摊余成本/成本113939097?23250

累计计入其他综合收益的公允价值变动金额1022787?-

????

公允价值114961884?23250

已计提减值准备(129872)?不适用

??????

(4)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资中的债务工具的减值准备变动如下：

本集团及本行

?整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

?预期信用损失?-未发生信用减值?-已发生信用减值?合计

????????

2024年1月1日75072?1051?53749?129872

转移至：???????

-整个存续期预期信用损失???????

-未发生信用减值(51)?51?-?-

本期(转回)/计提(10668)?(499)?49628?38461

????????

2024年6月30日64353?603?103377?168333

??????

?2023年整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

?预期信用损失?-未发生信用减值?-已发生信用减值?合计

????????

2023年1月1日51725?152028?-?203753

转移至：???????

-未来12个月预期信用损失71631?(71631)?-?-

-整个存续期预期信用损失???????

-已发生信用减值-?(560)?560?-

本年(转回)/计提(48284)?(78786)?53189?(73881)

????????

2023年12月31日75072?1051?53749?129872

??????

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资减值准备，在其他综合收益中确认，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少金融投资在资产负债表中列示的账面价值。

第33页青岛银行股份有限公司财务报表

9．以摊余成本计量的金融投资

本集团及本行

2024年2023年

?注6月30日?12月31日

?????

债券投资(按发行人分类)????

-政府及中央银行?30388742?28428968

-政策性银行?10657152?10718845

-同业及其他金融机构?7322197?5771567

-企业实体?7459395?3262782

?????

小计?55827486?48182162

?????

资产管理计划?1471330?1935620

资金信托计划?1596703?1596703

其他投资?4003416?4758576

?????

应计利息?664370?764409

?????

减：减值准备(1)(4974279)?(4480961)

?????

?????

合计?58589026?52756509

?????

上市(2)21076058?16856264

非上市?37512968?35900245

?????

合计?58589026?52756509

??????

第34页青岛银行股份有限公司财务报表

(1)以摊余成本计量的金融投资的减值准备变动如下：

本集团及本行

?整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

?预期信用损失?-未发生信用减值?-已发生信用减值?合计

????????

2024年1月1日126430?22797?4331734?4480961

转移至：???????

-整个存续期预期信用损失???????

-未发生信用减值(96798)?96798?-?-

本期(转回)/计提(8970)?367160?135128?493318

????????

2024年6月30日20662?486755?4466862?4974279

??????

?2023年整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

?预期信用损失?-未发生信用减值?-已发生信用减值?合计

????????

2023年1月1日191705?27839?2727174?2946718

转移至：???????

-整个存续期预期信用损失???????

-未发生信用减值(908)?908?-?-

本年(转回)/计提(64367)?(5950)?1571912?1501595

其他-?-?32648?32648

????????

2023年12月31日126430?22797?4331734?4480961

??????

(2)上市仅包括在证券交易所进行交易的债券。

第35页青岛银行股份有限公司财务报表

10．长期股权投资

对子公司的投资

2024年2023年

?6月30日?12月31日

????

青岛青银金融租赁有限公司913284?510000

青银理财有限责任公司1000000?1000000

????

合计1913284?1510000

??????

子公司的概要情况如下：

注册及

名称股权比例?表决权比例?实收资本?本行投资额?主要营业地点?主营业务

?????(千元)?(千元)????

????????????

青岛青银金融租赁有限公司 (注 (i)) 60.00% ? 60.00% ? 1225000 ? 913284 ? 中国青岛 ? 金融租赁业务

青银理财有限责任公司 (注(ii)) 100.00% ? 100.00% ? 1000000 ? 1000000 ? 中国青岛 ? 理财业务

??????

注：

(i) 青岛青银金融租赁有限公司成立于 2017 年 2 月 15 日，系本行与青岛汉缆股份有限公司、青岛港国际股份有限公司及青岛前湾集装箱码头有限责任公司共同出资设立的有限

责任公司，初始注册资本为人民币10亿元。

2024年5月，经国家金融监督管理总局青岛监管局《关于青岛青银金融租赁有限公司变更注册资本及调整股权结构的批复》（青国金复[2024]111号）批准，同意本行出资人民币4.03亿元对青岛青银金融租赁有限公司进行增资。增资完成后，青岛青银金融租赁有限公司注册资本增加至人民币12.25亿元，本行持有青岛青银金融租赁有限公司股份比例由51.00%增加至60.00%。

(ii) 青银理财有限责任公司成立于 2020 年 9 月 16 日，系本行全资持股的有限责任公司，注册资本为人民币10亿元。

第36页青岛银行股份有限公司财务报表

11．长期应收款

本集团

2024年2023年

?6月30日?12月31日

????

最低租赁收款额950712?870964

减：未实现融资收益(106450)?(91333)

????

应收融资租赁款现值844262?779631

????

应收售后回租款余额16112691?16421930

????

租赁应收款小计16956953?17201561

????

应计利息199353?214762

????

减：减值准备???

-未来12个月预期信用损失(444591)?(446463)

-整个存续期预期信用损失???

-未发生信用减值(243168)?(174694)

-已发生信用减值(68782)?(53393)

????

账面价值16399765?16741773

??????

第37页青岛银行股份有限公司财务报表

长期应收款的减值准备变动情况如下：

本集团

?整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

?预期信用损失?-未发生信用减值?-已发生信用减值?合计

????????

2024年1月1日446463?174694?53393?674550

转移至：???????

-整个存续期预期信用损失???????

-未发生信用减值(12396)?12396?-?-

-已发生信用减值-?(3042)?3042?-

本期计提/(转回)10524?59120?(7653)?61991

其他-?-?20000?20000

????????

2024年6月30日444591?243168?68782?756541

??????

?2023年整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

?预期信用损失?-未发生信用减值?-已发生信用减值?合计

????????

2023年1月1日265041?65109?107694?437844

转移至：???????

-整个存续期预期信用损失???????

-未发生信用减值(3464)?3464?-?-

本年计提/(转回)184886?106121?(83701)?207306

其他-?-?29400?29400

????????

2023年12月31日446463?174694?53393?674550

??????

第38页青岛银行股份有限公司财务报表

最低租赁收款额、未实现融资收益和应收融资租赁款现值按剩余期限分析如下：

?2024年6月30日最低租赁未实现应收融资

?收款额?融资收益?租赁款现值

??????

实时偿还-?-?-

1年以内(含1年)361581?(48050)?313531

1年至2年(含2年)295264?(27399)?267865

2年至3年(含3年)116502?(13959)?102543

3年至4年(含4年)61466?(8233)?53233

4年至5年(含5年)52972?(4911)?48061

5年以上49149?(3171)?45978

无期限 (注(i)) 13778 ? (727) ? 13051

??????

合计950712?(106450)?844262

??????

?2023年12月31日最低租赁未实现应收融资

?收款额?融资收益?租赁款现值

??????

实时偿还-?-?-

1年以内(含1年)386192?(42691)?343501

1年至2年(含2年)254901?(23620)?231281

2年至3年(含3年)116160?(10285)?105875

3年至4年(含4年)38227?(6158)?32069

4年至5年(含5年)27499?(4273)?23226

5年以上47985?(4306)?43679

无期限 (注(i)) - ? - ? -

??????

合计870964?(91333)?779631

??????

注：

(i) 无期限的应收融资租赁款定义见附注七、3。

第39页青岛银行股份有限公司财务报表

12．固定资产

本集团房屋电子机器设备

?及建筑物?电器设备?运输工具?及其他?合计

??????????

成本?????????

2023年1月1日3558533?844784?74709?133082?4611108

本年增加118232?130857?4790?8365?262244

本年减少(3215)?(32170)?(2930)?(2919)?(41234)

??????????

2023年12月31日3673550?943471?76569?138528?4832118

本期增加-?42819?695?2552?46066

本期减少(19254)?(9074)?-?(2004)?(30332)

??????????

2024年6月30日3654296?977216?77264?139076?4847852

??????????

累计折旧?????????

2023年1月1日(572419)?(533947)?(53622)?(84433)?(1244421)

本年增加(84651)?(85201)?(5995)?(13210)?(189057)

本年减少-?30488?2784?2768?36040

??????????

2023年12月31日(657070)?(588660)?(56833)?(94875)?(1397438)

本期增加(43553)?(44399)?(3031)?(6673)?(97656)

本期减少-?8615?-?1925?10540

??????????

2024年6月30日(700623)?(624444)?(59864)?(99623)?(1484554)

??????????

??????????

账面净值?????????

2024年6月30日2953673?352772?17400?39453?3363298

??????????

2023年12月31日3016480?354811?19736?43653?3434680

??????

第40页青岛银行股份有限公司财务报表本行房屋电子机器设备

?及建筑物?电器设备?运输工具?及其他?合计

??????????

成本?????????

2023年1月1日3322457?829779?73379?126656?4352271

本年增加117834?127117?3802?8222?256975

本年减少(3215)?(32041)?(2930)?(2919)?(41105)

??????????

2023年12月31日3437076?924855?74251?131959?4568141

本期增加-?42457?695?2583?45735

本期减少(19254)?(9074)?-?(2004)?(30332)

??????????

2024年6月30日3417822?958238?74946?132538?4583544

??????????

累计折旧?????????

2023年1月1日(551585)?(527864)?(53044)?(81907)?(1214400)

本年增加(75350)?(82484)?(5730)?(12032)?(175596)

本年减少-?30360?2784?2768?35912

??????????

2023年12月31日(626935)?(579988)?(55990)?(91171)?(1354084)

本期增加(38890)?(43211)?(2863)?(6072)?(91036)

本期减少-?8615?-?1925?10540

??????????

2024年6月30日(665825)?(614584)?(58853)?(95318)?(1434580)

??????????

??????????

账面净值?????????

2024年6月30日2751997?343654?16093?37220?3148964

??????????

2023年12月31日2810141?344867?18261?40788?3214057

??????

于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团无重大暂时闲置的固定资产。

于2024年6月30日，本集团产权手续不完备的房屋及建筑物的账面净值为人民币0.92亿元

(2023年12月31日：人民币0.93亿元)。管理层预期尚未完成权属变更不会影响本集团承继这些资产的权利。

于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团固定资产无减值迹象，故未计提固定资产减值准备。

第41页青岛银行股份有限公司财务报表

13．在建工程

本集团及本行截至2024年

6月30日止

?六个月期间?2023年????

期/年初余额106309?99699

本期/年增加241?6610

????

期/年末余额106550?106309

??????

于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团在建工程无减值迹象，故未计提在建工程减值准备。

第42页青岛银行股份有限公司财务报表

14．使用权资产

本集团

?房屋及建筑物?其他?合计

??????

成本?????

2023年1月1日1305999?4114?1310113

本年增加168646?-?168646

本年减少(102493)?-?(102493)

??????

2023年12月31日1372152?4114?1376266

本期增加40498?-?40498

本期减少(33231)?-?(33231)

??????

2024年6月30日1379419?4114?1383533

??????

累计折旧?????

2023年1月1日(480551)?(2604)?(483155)

本年增加(156801)?(651)?(157452)

本年减少102480?-?102480

??????

2023年12月31日(534872)?(3255)?(538127)

本期增加(78235)?(326)?(78561)

本期减少27252?-?27252

??????

2024年6月30日(585855)?(3581)?(589436)

??????

??????

账面净值?????

2024年6月30日793564?533?794097

??????

2023年12月31日837280?859?838139

??????

第43页青岛银行股份有限公司财务报表本行

?房屋及建筑物?其他?合计

??????

成本?????

2023年1月1日1305384?4114?1309498

本年增加167303?-?167303

本年减少(102493)?-?(102493)

??????

2023年12月31日1370194?4114?1374308

本期增加40498?-?40498

本期减少(33231)?-?(33231)

??????

2024年6月30日1377461?4114?1381575

??????

累计折旧?????

2023年1月1日(480363)?(2604)?(482967)

本年增加(156487)?(651)?(157138)

本年减少102481?-?102481

??????

2023年12月31日(534369)?(3255)?(537624)

本期增加(77915)?(326)?(78241)

本期减少27252?-?27252

??????

2024年6月30日(585032)?(3581)?(588613)

??????

??????

账面净值?????

2024年6月30日792429?533?792962

??????

2023年12月31日835825?859?836684

??????

第44页青岛银行股份有限公司财务报表

15．无形资产

本集团截至2024年

6月30日止

?六个月期间?2023年????

成本???

期/年初余额1167188?967286

本期/年增加38967?199902

本期/年减少-?-

????

期/年末余额1206155?1167188

????

累计摊销???

期/年初余额(747103)?(614210)

本期/年增加(75536)?(132893)

本期/年减少-?-

????

期/年末余额(822639)?(747103)

????

????

账面净值???

期/年末余额383516?420085

????

期/年初余额420085?353076

??????

第45页青岛银行股份有限公司财务报表本行截至2024年

6月30日止

?六个月期间?2023年????

成本???

期/年初余额1123169?933386

本期/年增加36305?189783

本期/年减少-?-

????

期/年末余额1159474?1123169

????

累计摊销???

期/年初余额(732770)?(607369)

本期/年增加(71303)?(125401)

本期/年减少-?-

????

期/年末余额(804073)?(732770)

????

????

账面净值???

期/年末余额355401?390399

????

期/年初余额390399?326017

??????本集团无形资产主要为计算机软件。

于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团无形资产无减值迹象，故未计提无形资产减值准备。

第46页青岛银行股份有限公司财务报表

16．递延所得税资产

(1)按性质分析本集团

?2024年6月30日?2023年12月31日

可抵扣/(应纳税)递延所得税可抵扣/(应纳税)递延所得税

?暂时性差异?资产/(负债)?暂时性差异?资产/(负债)

????????

递延所得税资产???????

-资产减值准备14778385?3694596?14171170?3542792

-贴现利息调整144653?36163?84659?21165

-公允价值变动(1976314)?(494079)?(35900)?(8975)

-其他990456?247615?955618?238905

????????

合计13937180?3484295?15175547?3793887

??????本行

?2024年6月30日?2023年12月31日

可抵扣/(应纳税)递延所得税可抵扣/(应纳税)递延所得税

?暂时性差异?资产/(负债)?暂时性差异?资产/(负债)

????????

递延所得税资产???????

-资产减值准备14192064?3548016?13670857?3417714

-贴现利息调整144653?36163?84659?21165

-公允价值变动(1976314)?(494079)?(35900)?(8975)

-其他883406?220852?879327?219832

????????

合计13243809?3310952?14598943?3649736

??????

第47页青岛银行股份有限公司财务报表

(2)按变动分析本集团

?资产减值准备?贴现利息调整?公允价值变动?其他?合计

? ? ? (注 (i)) ? ? ? (注 (ii)) ? ?

??????????

2023年1月1日2915242?40892?350155?140054?3446343

??????????

计入当期损益637755?(19727)?(80851)?98196?635373

计入其他综合收益(10205)?-?(278279)?655?(287829)

??????????

2023年12月31日3542792?21165?(8975)?238905?3793887

??????????

计入当期损益193069?14998?(129924)?7387?85530

计入其他综合收益(41265)?-?(355180)?1323?(395122)

??????????

2024年6月30日3694596?36163?(494079)?247615?3484295

??????本行

?资产减值准备?贴现利息调整?公允价值变动?其他?合计

? ? ? (注 (i)) ? ? ? (注 (ii)) ? ?

??????????

2023年1月1日2839152?40892?350036?130657?3360737

??????????

计入当期损益588767?(19727)?(80732)?88520?576828

计入其他综合收益(10205)?-?(278279)?655?(287829)

??????????

2023年12月31日3417714?21165?(8975)?219832?3649736

??????????

计入当期损益171567?14998?(129924)?(303)?56338

计入其他综合收益(41265)?-?(355180)?1323?(395122)

??????????

2024年6月30日3548016?36163?(494079)?220852?3310952

??????

注：

(i) 根据当地税务机关的要求，于贴现日计征相关收益的所得税。本集团利润表中按照实际利率法确认收入，由此产生的可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产。

(ii) 其他暂时性差异主要包括本集团计提的内退及补充退休计划、预计负债和其他预提费用等，将在实际支付时抵扣应纳税所得额。

第48页青岛银行股份有限公司财务报表

17．其他资产

?本集团?本行

2024年2023年2024年2023年

?6月30日?12月31日?6月30日?12月31日

????????

预付款项620361?79244?101261?76247

继续涉入资产602984?922695?602984?922695

长期待摊费用380744?388450?360679?367859

应收利息 (注 (i)) 27926 ? 38929 ? 27926 ? 38929

抵债资产 (注 (ii)) 9654 ? 6056 ? 9654 ? 6056

待摊费用3101?8896?1143?4523

其他 (注 (iii)) 2411479 ? 777250 ? 2118963 ? 491051

????????

小计4056249?2221520?3222610?1907360

????????

减：减值准备(39220)?(40550)?(39026)?(40071)

????????

合计4017029?2180970?3183584?1867289

??????

注：

(i) 于 2024 年 6 月 30 日，本集团应收利息扣除减值准备后的账面价值为人民币 1966 万元

(2023年12月31日：人民币3053万元)。

(ii) 于 2024年6月30日，本集团的抵债资产主要为房屋及建筑物等，账面价值为人民币 875

万元(2023年12月31日：人民币515万元)，本集团对抵债资产计提的减值准备为人民

币91万元(2023年12月31日：人民币91万元)。

(iii) 主要包含待结算及清算款项和其他应收款项。

第49页青岛银行股份有限公司财务报表

18．向中央银行借款

本集团及本行

2024年2023年

?6月30日?12月31日

????

借款21420180?18027260

再贴现2951165?49386

????

应计利息77109?158442

????

合计24448454?18235088

??????

19．同业及其他金融机构存放款项

按交易对手类型及所在地区分析

?本集团?本行

2024年2023年2024年2023年

?6月30日?12月31日?6月30日?12月31日

????????

中国内地???????

-银行12305019?873923?12305019?873923

-其他金融机构6995462?1351707?7789534?2538545

????????

应计利息35525?16701?35628?16950

????????

合计19336006?2242331?20130181?3429418

??????

第50页青岛银行股份有限公司财务报表

20．拆入资金

按交易对手类型及所在地区分析

?本集团?本行

2024年2023年2024年2023年

?6月30日?12月31日?6月30日?12月31日

????????

中国内地???????

-银行16014990?17570190?2770000?4500000

-其他金融机构1070000?1337000?-?-

????????

中国内地以外地区???????

-银行248690?246937?248690?246937

-其他金融机构814435?808236?814435?808236

????????指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

(与黄金租借相关)???????

中国内地???????

-银行3299280?959180?3299280?959180

????????

应计利息228607?168821?32206?7270

????????

合计21676002?21090364?7164611?6521623

??????

21．以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

本集团及本行

2024年2023年

?6月30日?12月31日

?????指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融负债????

-结构化票据?445218??-

?????

合计?445218??-

第51页青岛银行股份有限公司财务报表

22．卖出回购金融资产款

(1)按交易对手类型及所在地区分析本集团及本行

2024年2023年

?6月30日?12月31日

????

中国内地???

-银行26772790?36872938

????

应计利息3414?7629

????

合计26776204?36880567

??????

(2)按担保物类别分析本集团及本行

2024年2023年

?6月30日?12月31日

????

债券20770000?26800000

票据6002790?10072938

????

应计利息3414?7629

????

合计26776204?36880567

??????

第52页青岛银行股份有限公司财务报表

23．吸收存款

本集团及本行

2024年2023年

?6月30日?12月31日

????

活期存款???

-公司客户95810636?89927435

-个人客户30032234?29854416

????

小计125842870?119781851

????

定期存款???

-公司客户112790063?107301003

-个人客户172651425?158589578

????

小计285441488?265890581

????

其他存款304088?389827

????

应计利息10222200?9405100

????

????

合计421810646?395467359

????

其中：???

保证金存款20976101?16852955

??????

第53页青岛银行股份有限公司财务报表

24．应付职工薪酬

本集团

2024年2024年

?注1月1日?本期计提额?本期减少额?6月30日

?????????

工资、奖金、津贴及补贴?614228?558104?(887613)?284719

社会保险费 (注(i)) ? - ? 41758 ? (41758) ? -

住房公积金?-?61739?(61739)?-

职工福利费?8341?71647?(71647)?8341

工会经费和职工教育经费?51405?26394?(8071)?69728

离职后福利-设定提存计划(1)-?142147?(142147)?-

内退及补充退休计划(2)84310?11158?(3128)?92340

?????????

合计?758284?912947?(1216103)?455128

??????

2023年2023年

?注1月1日?本年计提额?本年减少额?12月31日

?????????

工资、奖金、津贴及补贴?525727?1474379?(1385878)?614228

社会保险费 (注(i)) ? - ? 77235 ? (77235) ? -

住房公积金?-?117400?(117400)?-

职工福利费?2611?189643?(183913)?8341

工会经费和职工教育经费?43268?69902?(61765)?51405

离职后福利-设定提存计划(1)133?266038?(266171)?-

内退及补充退休计划(2)80730?12530?(8950)?84310

?????????

合计?652469?2207127?(2101312)?758284

??????本行

2024年2024年

?注1月1日?本期计提额?本期减少额?6月30日

?????????

工资、奖金、津贴及补贴?523109?502827?(834614)?191322

社会保险费 (注(i)) ? - ? 40089 ? (40089) ? -

住房公积金?-?59158?(59158)?-

职工福利费?8340?70325?(70324)?8341

工会经费和职工教育经费?34183?22701?(6354)?50530

离职后福利-设定提存计划(1)-?135253?(135253)?-

内退及补充退休计划(2)84310?11158?(3128)?92340

?????????

合计?649942?841511?(1148920)?342533

??????

第54页青岛银行股份有限公司财务报表

2023年2023年

?注1月1日?本年计提额?本年减少额?12月31日

?????????

工资、奖金、津贴及补贴?472703?1362858?(1312452)?523109

社会保险费 (注(i)) ? - ? 74195 ? (74195) ? -

住房公积金?-?112536?(112536)?-

职工福利费?2611?185307?(179578)?8340

工会经费和职工教育经费?31181?61499?(58497)?34183

离职后福利-设定提存计划(1)-?253627?(253627)?-

内退及补充退休计划(2)80730?12530?(8950)?84310

?????????

合计?587225?2062552?(1999835)?649942

??????

注：

(i) 社会保险费包括医疗保险费、工伤保险费、生育保险费。

(1)离职后福利-设定提存计划本集团

2024年2024年

?1月1日?本期计提额?本期减少额?6月30日

????????

基本养老保险-?80953?(80953)?-

企业年金-?56229?(56229)?-

失业保险-?4965?(4965)?-

????????

合计-?142147?(142147)?-

??????

2023年2023年

?1月1日?本年计提额?本年减少额?12月31日

????????

基本养老保险-?152318?(152318)?-

企业年金133?104301?(104434)?-

失业保险-?9419?(9419)?-

????????

合计133?266038?(266171)?-

??????

第55页青岛银行股份有限公司财务报表本行

2024年2024年

?1月1日?本期计提额?本期减少额?6月30日

????????

基本养老保险-?77808?(77808)?-

企业年金-?52660?(52660)?-

失业保险-?4785?(4785)?-

????????

合计-?135253?(135253)?-

??????

2023年2023年

?1月1日?本年计提额?本年减少额?12月31日

????????

基本养老保险-?146526?(146526)?-

企业年金-?98011?(98011)?-

失业保险-?9090?(9090)?-

????????

合计-?253627?(253627)?-

??????

(2)内退及补充退休计划内退计划

本行向自愿同意在法定退休年龄前内部退养的职工，在内部退养安排开始之日起至法定退休日止期间支付内退褔利。

补充退休计划本行向合资格职工提供补充退休计划。

(a) 内退及补充退休计划余额如下：

本集团及本行

2024年2023年

?6月30日?12月31日

????

内退计划现值25330?24930

补充退休计划现值67010?59380

????

期/年末余额92340?84310

??????

第56页青岛银行股份有限公司财务报表

(b) 内退及补充退休计划变动如下：

本集团及本行截至2024年

6月30日止

?六个月期间?2023年度

????

期/年初余额84310?80730

本期/年支付的褔利(3128)?(8950)

计入损益的内退及补充退休计划成本5867?9910

计入其他综合收益的补充退休计划成本5291?2620

????

期/年末余额92340?84310

??????

(c) 本行根据预期累计福利单位法，以精算方式估计其上述内退及补充退休计划义务的现值。

精算所使用的主要假设如下：

本集团及本行

2024年2023年

?6月30日?12月31日

????

折现率—内退计划2.00%?2.50%

折现率—补充退休计划2.50%?3.00%

??????

未来死亡率的假设是基于中国人寿保险业经验生命表(2010-2013)确定的，该表为中国地区的公开统计信息。

于2024年6月30日及2023年12月31日，因上述精算假设变动引起的内退及补充退休计划负债变动金额均不重大。

第57页青岛银行股份有限公司财务报表

25．应交税费

?本集团?本行

2024年2023年2024年2023年

?6月30日?12月31日?6月30日?12月31日

????????

应交所得税398720?477981?308476?402070

应交增值税217302?166720?184596?138383

应交城建税及附加税费36977?32844?33053?29444

其他55499?19948?54856?17828

????????

合计708498?697493?580981?587725

??????

26．预计负债

预计负债中信贷承诺预期信用损失的变动情况如下：

本集团及本行

?整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失

未来12个月-未发生-已发生

?预期信用损失?信用减值?信用减值?合计

????????

2024年1月1日564930?837?-?565767

转移至：???????

-未来12个月预期信用损失370?(370)?-?-

-整个存续期预期信用损失???????

-未发生信用减值(197)?197?-?-

-已发生信用减值(119)?(217)?336?-

????????

本期(转回)/计提(21084)?717?(336)?(20703)

????????

2024年6月30日543900?1164?-?545064

??????

第58页青岛银行股份有限公司财务报表

?2023年整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失

未来12个月-未发生-已发生

?预期信用损失?信用减值?信用减值?合计

????????

2023年1月1日249614?3028?-?252642

转移至：???????

-未来12个月预期信用损失1682?(1682)?-?-

-整个存续期预期信用损失???????

-未发生信用减值(47)?47?-?-

-已发生信用减值(18)?(261)?279?-

本年计提/(转回)313699?(295)?(279)?313125

????????

2023年12月31日564930?837?-?565767

??????

27．应付债券

本集团及本行

2024年2023年

?注6月30日?12月31日

?????

债务证券(1)15992399?17993005

同业存单(2)71749390?71008248

应计利息?231766?268532

?????

合计?87973555?89269785

??????

(1)本集团发行若干固定利率债券，详细情况如下：

(a) 2019 年 5 月发行的 5 年期固定利率金融债券，票面金额为人民币 10 亿元，票面利率

3.98%，每年付息一次，已于2024年5月22日到期。该部分债券于2023年12月31日

公允价值为人民币10.06亿元。

(b) 2019 年 5 月发行的 5 年期固定利率金融债券，票面金额为人民币 10 亿元，票面利率

3.98%，每年付息一次，已于2024年5月31日到期。该部分债券于2023年12月31日

公允价值为人民币10.06亿元。

第59页青岛银行股份有限公司财务报表

(c) 2019年 12月发行的 5年期固定利率小微企业金融债券，票面金额为人民币 10 亿元，票面利率3.84%，每年付息一次，2024年12月5日到期。该部分债券于2024年6月30日公允价值为人民币10.08亿元(2023年12月31日：人民币10.12亿元)。

(d) 2019年 12月发行的 5年期固定利率小微企业金融债券，票面金额为人民币 10 亿元，票面利率3.80%，每年付息一次，2024年12月16日到期。该部分债券于2024年6月30日公允价值为人民币10.09亿元(2023年12月31日：人民币10.12亿元)。

(e) 2021年 3月发行的 10年期固定利率二级资本债券，票面金额为人民币 40亿元，票面利率4.80%，每年付息一次，2031年3月24日到期。本集团于债券发行第5年末享有赎回选择权。该部分债券于2024年6月30日公允价值为人民币41.80亿元(2023年12月

31日：人民币41.51亿元)。

(f) 2021年 5月发行的 10年期固定利率二级资本债券，票面金额为人民币 20亿元，票面利率4.34%，每年付息一次，2031年5月28日到期。本集团于债券发行第5年末享有赎回选择权。该部分债券于2024年6月30日公允价值为人民币20.82亿元(2023年12月

31日：人民币20.59亿元)。

(g) 2023年 12月发行的 3年期固定利率绿色金融债券，票面金额为人民币 80亿元，票面利率2.84%，每年付息一次，2026年12月4日到期。该部分债券于2024年6月30日公允价值为人民币81.41亿元(2023年12月31日：人民币80.22亿元)。

(2)本集团发行若干可转让同业定期存单，该等同业存单的原始到期日为一个月至一年不等。截至

2024年6月30日及2023年12月31日未到期同业存单公允价值分别为人民币718.46亿元及

人民币710.50亿元。

第60页青岛银行股份有限公司财务报表

28．租赁负债

本集团租赁负债按到期日分析-未折现分析：

2024年2023年

?6月30日?12月31日

????

1年以内(含1年)157371?153462

1年至2年(含2年)113301?119559

2年至3年(含3年)86983?90302

3年至5年(含5年)135365?140888

5年以上87171?111467

????

未折现租赁负债合计580191?615678

????

资产负债表中的租赁负债529653?555035

??????

本行租赁负债按到期日分析—未折现分析：

2024年2023年

?6月30日?12月31日

????

1年以内(含1年)156814?152798

1年至2年(含2年)112852?119559

2年至3年(含3年)86945?89815

3年至5年(含5年)135365?140888

5年以上87171?111467

????

未折现租赁负债合计579147?614527

????

资产负债表中的租赁负债528633?553923

??????

第61页青岛银行股份有限公司财务报表

注：

(i) 本集团已选择对短期租赁或低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债。截至 2024 年

6月30日止六个月期间，本集团及本行的业务及管理费中包括短期租赁和低价值资产租

赁等相关租赁费用分别为人民币998万元和993万元(截至2023年6月30日止六个月

期间：人民币1309万元和1296万元)。

29．其他负债

?本集团?本行

2024年2023年2024年2023年

?6月30日?12月31日?6月30日?12月31日

????????

待结算及清算款项4672525?157760?4672525?157760

继续涉入负债602984?922695?602984?922695

租赁业务风险抵押金318569?381633?-?-

代理业务应付款项58979?92314?58979?92314

应付股息20959?20087?20959?20087

其他688896?638460?375460?367997

????????

合计6362912?2212949?5730907?1560853

??????

30．股本

本行于资产负债表日的股本结构如下：

2024年2023年

?6月30日?12月31日

????

人民币普通股3528409?3528409

中国内地以外地区上市外资普通股 (H股) 2291946 ? 2291946

????

合计5820355?5820355

??????

第62页青岛银行股份有限公司财务报表

31．其他权益工具

(1)期末发行在外的永续债情况

资产负债表中所列示的永续债，是指本行发行的无固定期限资本债券。截至2024年6月30日，本行发行在外的永续债情况如下：

发行在外金融工具发行时间?会计分类?初始利息率?发行价格?数量?金额?到期日?转换情况

?????????(千张)?(千元)????

????????????????

2022年第一期境内永续债2022年7月14日?权益工具?3.70%?100人民币元/张?40000?4000000?永久存续?无

????????????????

2022年第二期境内永续债2022年8月16日?权益工具?3.55%?100人民币元/张?24000?2400000?永久存续?无

????????????????

募集资金合计??????????6400000????

????????????????

减：发行费用??????????(4217)????

????????????????

账面余额??????????6395783????

??????

第63页青岛银行股份有限公司财务报表

(2)永续债主要条款及基本情况

经相关监管机构批准，本行于2022年7月14日及2022年8月16日在全国银行间债券市场分别发行了总规模为人民币40亿元和人民币24亿元的无固定期限资本债券(以下简称“2022年

第一期境内永续债”及“2022年第二期境内永续债”，合称“境内永续债”)。本行上述境内永续债的募集资金依据适用法律，经监管机构批准，用于补充本行其他一级资本。

(a) 利息境内永续债的单位票面金额为人民币100元。2022年第一期永续债前5年票面利率为

3.70%，每5年重置利率；2022年第二期永续债前5年票面利率为3.55%，每5年重置利率。该利率由基准利率加上初始固定利差确定，初始固定利差为境内永续债发行时票面利率与基准利率之间的差值，且在存续期内保持不变。境内永续债利息每年支付一次。

(b) 利息制动机制和设定机制

境内永续债采取非累积利息支付方式。本行有权取消全部或部分境内永续债派息，且不构成违约事件。本行可以自由支配取消的境内永续债利息用于偿付其他到期债务，但直至恢复派发全额利息前，本行将不会向普通股股东分配利润。

(c) 清偿顺序及清算方法

境内永续债的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于境内永续债顺位的次级债持有人之后，本行股东持有的所有类别股份之前。境内永续债与本行其他偿还顺序相同的其他一级资本工具同顺位受偿。

(d) 减记条款

当无法生存触发事件发生时，本行有权在无需获得债券持有人同意的情况下，将境内永续债的本金进行部分或全部减记。无法生存触发事件是指以下两种情形的较早发生者：

监管部门认定若不进行减记，本行将无法生存；相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，本行将无法生存。减记部分不可恢复。

第64页青岛银行股份有限公司财务报表

(e) 赎回条款

境内永续债的存续期与本行持续经营存续期一致。本行自发行之日起5年后，有权于每个付息日(含发行之日后第5年付息日)全部或部分赎回境内永续债。在境内永续债发行后，如发生不可预计的监管规则变化导致境内永续债不再计入其他一级资本，本行有权全部而非部分地赎回境内永续债。

(3)期末发行在外的永续债变动情况表

发行在外的永续债2023年12月31日?本期增加?2024年6月30日数量账面价值数量账面价值数量账面价值

?(千张)?(千元)?(千张)?(千元)?(千张)?(千元)

????????????

境内???????????

2022年第一期境内永续债40000?3997236?-?-?40000?3997236

2022年第二期境内永续债24000?2398547?-?-?24000?2398547

????????????

合计64000?6395783?-?-?64000?6395783

??????

(4)归属于权益工具持有者的相关信息

2024年2023年

项目6月30日?12月31日

????

归属于母公司股东权益合计41958423?39063939

-归属于母公司普通股股东的权益35562640?32668156

-归属于母公司其他权益工具持有者的权益6395783?6395783

????

归属于少数股东的权益合计897314?875304

-归属于普通股少数股东的权益897314?875304

??????

32．资本公积

?本集团?本行

2024年2023年2024年2023年

?6月30日?12月31日?6月30日?12月31日

????????

股本溢价10687091?10687634?10687634?10687634

????????

合计10687091?10687634?10687634?10687634

??????

第65页青岛银行股份有限公司财务报表

33．其他综合收益

本集团及本行

?

??发生额??

减：减：

前期计入前期计入其他其他综合其他综合收益其他其他综合收益本年所得税收益当期当期转入综合收益综合收益

项目期初余额?前发生额?转入损益?留存收益?减：所得税?税后净额?期末余额

??????????????

不能重分类进损益的?????????????

其他综合收益?????????????

其中：重新计量设定受益计划变动额(18818)?(5291)?-?-?1323?(3968)?(22786)指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值

变动-105208--(26302)7890678906

??????????????

将重分类进损益的其他综合收益?????????????

其中：以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

公允价值变动761848?1539472?(223961)?-?(328878)?986633?1748481以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产信用

减值准备204181?367630?(202569)?-?(41265)?123796?327977

??????????????

合计947211?2007019?(426530)?-?(395122)?1185367?2132578

???2023年发生额??

减：减：

前期计入前期计入其他其他综合其他综合收益其他其他综合收益本期所得税收益当期当期转入综合收益综合收益

项目年初余额?前发生额?转入损益?留存收益?减：所得税?税后净额?年末余额

??????????????

不能重分类进损益的其他综合收益?????????????

其中：重新计量设定受益计划变动额(16853)?(2620)?-?-?655?(1965)?(18818)

??????????????

将重分类进损益的其他综合收益?????????????

其中：以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

公允价值变动(72988)?1549496?(436381)?-?(278279)?834836?761848以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产信用

减值准备173567?165933?(125114)?-?(10205)?30614?204181

??????????????

合计83726?1712809?(561495)?-?(287829)?863485?947211

??????

第66页青岛银行股份有限公司财务报表

34．盈余公积

本行需按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积金累计额达到注册资本的50%时，可以不再提取。本行提取法定盈余公积金后，经股东大会决议，可以从净利润中提取任意盈余公积金。

法定盈余公积金经股东大会批准后可用于弥补以前年度的亏损(如有)或转增资本。但当以法定盈余公积金转为资本时，所留存的该项公积金结余不得少于转增前注册资本的25%。

35．一般风险准备

根据财政部于2012年3月颁布的《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20号)的相关规定，本行需从净利润中提取一般准备作为利润分配，一般准备金不应低于风险资产期末余额的1.50%。

一般风险准备还包括本行下属子公司根据其所属行业适用法规提取的其他一般风险准备。

本行根据董事会决议提取一般风险准备。于2023年12月31日，本行的一般风险准备余额为人民币70.72亿元，已达到本行风险资产年末余额的1.50%。

36．利润分配

(1)本行于2024年5月31日召开2023年度股东大会，通过截至2023年12月31日止年度利润

分配方案：

-提取法定盈余公积金人民币3.30亿元；

-提取一般准备人民币7.55亿元；

-向全体普通股股东派发现金股息，每10股派人民币1.60元(含税)，共计约人民币9.31亿元。

(2)本行于2023年7月18日对2022年第一期境内永续债付息。按照发行总额40亿元，票面利

率3.70%计算，合计付息人民币1.48亿元。

本行于2023年8月18日对2022年第二期境内永续债付息。按照发行总额24亿元，票面利率3.55%计算，合计付息人民币8520万元。

第67页青岛银行股份有限公司财务报表

(3)本行于2023年5月31日召开2022年度股东大会，通过截至2022年12月31日止年度利润

分配方案：

-提取法定盈余公积金人民币2.84亿元；

-提取一般准备人民币9.07亿元；

-向全体普通股股东派发现金股息，每10股派人民币1.60元(含税)，共计约人民币9.31亿元。

37．利息净收入

?本集团?本行截至2024年截至2023年截至2024年截至2023年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

?六个月期间?六个月期间?六个月期间?六个月期间

????????

存放中央银行款项利息收入165560?151990?165421?151746

存放同业及其他金融机构款项利息收入20573?20843?7701?7967

拆出资金利息收入264321?203454?267817?236257

发放贷款和垫款利息收入???????

-公司贷款和垫款5190295?4541188?5190295?4541188

-个人贷款和垫款1797705?1839402?1797705?1839402

-票据贴现221528?241450?221528?241450

买入返售金融资产利息收入94332?68460?94332?68460

金融投资利息收入2669056?2672836?2669056?2672836

长期应收款利息收入567469?512027?-?-

????????

利息收入10990839?10251650?10413855?9759306

????????

向中央银行借款利息支出(225487)?(185301)?(225487)?(185301)

同业及其他金融机构存放款项利息支出(73960)?(70991)?(76492)?(74727)

拆入资金利息支出(346002)?(267125)?(113511)?(74309)

吸收存款利息支出(4137306)?(3916864)?(4137306)?(3916864)

卖出回购金融资产款利息支出(216297)?(304677)?(216297)?(304677)

应付债券利息支出(1212794)?(987817)?(1212794)?(987817)

其他-?(9464)?-?(9464)

????????

利息支出(6211846)?(5742239)?(5981887)?(5553159)

????????

????????

利息净收入4778993?4509411?4431968?4206147

??????

第68页青岛银行股份有限公司财务报表

38．手续费及佣金净收入

?本集团?本行截至2024年截至2023年截至2024年截至2023年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

?六个月期间?六个月期间?六个月期间?六个月期间

????????

理财业务手续费515545?503669?-?-

委托及代理业务手续费275768?345653?375325?471304

托管及银行卡服务手续费171716?193156?171716?193156

结算业务手续费84097?64456?84097?64457

其他手续费114446?74922?114446?74922

????????

手续费及佣金收入1161572?1181856?745584?803839

????????

手续费及佣金支出(230433)?(241823)?(125028)?(151399)

????????

????????

手续费及佣金净收入931139?940033?620556?652440

??????

39．投资收益

?本集团?本行截至2024年截至2023年截至2024年截至2023年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

?六个月期间?六个月期间?六个月期间?六个月期间

????????

以公允价值计量且其变动计入???????

当期损益的金融投资净收益563203?407116?563203?406705

以公允价值计量且其变动计入???????

其他综合收益的金融资产处置收益223961?275749?223961?275749

以摊余成本计量的金融资产???????

终止确认产生的收益-?111?-?111

股利收入-?-?73500?-

其他(8887)?(1966)?(8887)?(1966)

????????

合计778277?681010?851777?680599

??????

第69页青岛银行股份有限公司财务报表

40．公允价值变动损益

本集团及本行

?本集团?本行截至2024年截至2023年截至2024年截至2023年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

?六个月期间?六个月期间?六个月期间?六个月期间

????????

公允价值变动损益：???????

-以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融投资530259?261769?530259?261293

-衍生金融工具(9008)?(3403)?(9008)?(3403)

-其他(1510)?-?(1510)?-

????????

合计519741?258366?519741?257890

??????

41．汇兑损益

汇兑损益包括买卖即期外汇的汇差损益、外汇衍生金融工具产生的损益以及外币货币性资产及负债折算成人民币产生的损益等。

42．其他收益

?本集团?本行截至2024年截至2023年截至2024年截至2023年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

?六个月期间?六个月期间?六个月期间?六个月期间

????????

政府补助53856?37071?53778?37050

其他4790?5731?4264?5375

????????

合计58646?42802?58042?42425

??????

，本集团及本行无计入营业外收入的与日常活动无关的政府补助(截至2023年6月30日止六个月期间：人民币1004万元和4万元)。

第70页青岛银行股份有限公司财务报表

43．税金及附加

?本集团?本行截至2024年截至2023年截至2024年截至2023年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

?六个月期间?六个月期间?六个月期间?六个月期间

????????

城市维护建设税35707?34885?34488?33516

教育费附加25505?24918?24634?23940

其他22128?21387?20325?19551

????????

合计83340?81190?79447?77007

??????

44．业务及管理费

?本集团?本行截至2024年截至2023年截至2024年截至2023年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

?六个月期间?六个月期间?六个月期间?六个月期间

????????

职工薪酬费用???????

-工资、奖金、津贴和补贴558104?553616?502827?503192

-社会保险费41758?38152?40089?36768

-住房公积金61739?55428?59158?53380

-职工福利费71647?65268?70325?64128

-工会经费和职工教育经费26394?25816?22701?22716

-离职后福利-设定提存计划142147?134189?135253?128264

-内退及补充退休计划5867?7040?5867?7040

????????

小计907656?879509?836220?815488

????????

物业及设备支出???????

-折旧及摊销295985?276823?283885?265962

-电子设备营运支出59516?40339?53058?38486

-维护费51828?41652?50577?41204

????????

小计407329?358814?387520?345652

????????

????????

其他一般及行政费用476144?455163?462375?434017

????????

????????

合计1791129?1693486?1686115?1595157

??????

第71页青岛银行股份有限公司财务报表

45．信用减值损失

?本集团?本行截至2024年截至2023年截至2024年截至2023年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

?六个月期间?六个月期间?六个月期间?六个月期间

????????

存放同业及其他金融机构款项437?(1738)?162?(1272)

拆出资金(3255)?5361?(5155)?7795

买入返售金融资产1522?14122?1522?14122

发放贷款和垫款???????

-以摊余成本计量的贷款1222549?962910?1222549?962910

-以公允价值计量且其变动计入其他综合收

益的贷款126600?157584?126600?157584

以摊余成本计量的金融投资493318?548228?493318?548228以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的金融投资???????

-债务工具38461?(36566)?38461?(36566)

长期应收款61991?63850?-?-

信贷承诺(20703)?105950?(20703)?105950

其他(1286)?(9869)?(1001)?(9659)

????????

合计1919634?1809832?1855753?1749092

??????

46．所得税费用

(1)所得税费用组成：

??本集团?本行截至2024年截至2023年截至2024年截至2023年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

?附注六个月期间?六个月期间?六个月期间?六个月期间

?????????

当期所得税?607390?640300?453109?493190

递延所得税四、16(2)(85530)?(261533)?(56338)?(227260)

?????????

合计?521860?378767?396771?265930

??????

第72页青岛银行股份有限公司财务报表

(2)所得税费用与会计利润的关系如下：

?本集团?本行截至2024年截至2023年截至2024年截至2023年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

?六个月期间?六个月期间?六个月期间?六个月期间

????????

税前利润3233244?2786303?2821658?2344108

法定税率25%?25%?25%?25%

按法定税率计算的所得税808311?696576?705415?586027

????????

不可抵税支出的税务影响???????

-企业年金6696?5820?6696?5820

-招待费1339?1127?1277?1076

-其他18088?16168?14332?13931

????????

免税收入的税务影响 (注 (i)) (312574) ? (340924) ? (330949) ? (340924)

????????

所得税521860?378767?396771?265930

??????

注：

(i) 免税收入包括根据中国税收法规豁免缴纳所得税的中国国债及地方政府债券利息收入及基金分红收入等。

47．基本及稀释每股收益

基本每股收益按照归属于母公司普通股股东的当期净利润除以当期发行在外普通股的加权平均数计算。稀释每股收益以全部稀释性潜在普通股均已转换为假设，以调整后归属于母公司普通股股东的当期净利润除以调整后的当期发行在外普通股加权平均数计算。由于本行于报告期并无任何具有稀释影响的潜在股份，所以基本及稀释每股收益并无任何差异。

第73页青岛银行股份有限公司财务报表截至2024年截至2023年

6月30日止6月30日止

?六个月期间?六个月期间

????

普通股加权平均数(千股)5820355?5820355

????

扣除非经常性损益前???

归属于母公司股东的净利润2640917?2335704

减：归属于母公司其他权益工具持有者的净利润-?-

????

归属于母公司普通股股东的净利润2640917?2335704

????

基本及稀释每股收益(人民币元)0.45?0.40

????

扣除非经常性损益后???

归属于母公司股东的净利润2591790?2281781

减：归属于母公司其他权益工具持有者的净利润-?-

????

归属于母公司普通股股东的净利润2591790?2281781

????

基本及稀释每股收益(人民币元)0.45?0.39

??????

注：

本行于2022年7月14日及2022年8月16日发行了规模分别为人民币40亿元和人民币24

亿元的境内永续债。上述境内永续债采取非累积利息支付方式，本行将上述境内永续债分类为其他权益工具，其具体条款于附注四、31中予以披露。

在计算的每股收益时，本行未考虑于2024年7月和2024年8月可能向境内永续债持有者支付的永续债利息对归属于母公司普通股股东的净利润的影响

(本行于2023年7月和2023年8月向境内永续债持有者支付的永续债利息为人民币2.33亿元)。

第74页青岛银行股份有限公司财务报表

普通股加权平均数(千股)截至2024年截至2023年

6月30日止6月30日止

?六个月期间?六个月期间

????

期初已发行普通股股数5820355?5820355

新增普通股加权平均数-?-

????

普通股的加权平均数5820355?5820355

??????

48．现金流量表补充资料

(1)将净利润调节为经营活动的现金流量：

?本集团?本行截至2024年截至2023年截至2024年截至2023年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

?六个月期间?六个月期间?六个月期间?六个月期间

????????

净利润2711384?2407536?2424887?2078178

加：信用减值损失1919634?1809832?1855753?1749092

折旧及摊销295985?276823?283885?265962

投资收益(681425)?(686464)?(754925)?(686053)

公允价值变动收益(519741)?(258366)?(519741)?(257890)

处置固定资产、无形资产及

其他资产净收益(13824)?(28773)?(13824)?(28772)

递延税款(85530)?(261533)?(56338)?(227260)

未实现汇兑损失101027?113841?101027?113841

金融投资利息收入(2669056)?(2672836)?(2669056)?(2672836)

应付债券利息支出1212794?987817?1212794?987817

经营性应收项目的增加(36742740)?(33300978)?(36444791)?(32399203)

经营性应付项目的增加39351694?36614099?39013501?36170591

其他(9506)?(3923)?(9117)?(3973)

????????

经营活动产生的现金流量净额4870696?4997075?4424055?5089494

??????

第75页青岛银行股份有限公司财务报表

(2)现金及现金等价物净变动情况：

?本集团?本行截至2024年截至2023年截至2024年截至2023年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

?六个月期间?六个月期间?六个月期间?六个月期间

????????

现金及现金等价物的期末余额29717434?10113817?28713094?10020826

减：现金及现金等价物的期初余额(15596772)?(11508997)?(15316039)?(11321326)

????????

现金及现金等价物净增加/(减少)额14120662?(1395180)?13397055?(1300500)

??????

(3)现金及现金等价物分析如下：

?本集团?本行

2024年2023年2024年2023年

?6月30日?6月30日?6月30日?6月30日

????????

库存现金421966?379784?421966?379784

存放中央银行超额存款准备金25764669?6628211?25761008?6622938

自取得日起三个月内到期的：???????

-存放同业及其他金融机构款项2638264?1322274?1637585?1234556

-拆出资金892535?1783548?892535?1783548

????????

现金及现金等价物合计29717434?10113817?28713094?10020826

??????

第76页青岛银行股份有限公司财务报表

五、关联方关系及交易

1．关联方关系

(1)主要股东

主要股东包括对本行直接持股5%或以上的股东。

主要股东的情况

???持有本行普通股比例????????持有本行2024年2023年经济性质

股东名称普通股股数?6月30日?12月31日?注册地?主营业务?或类型?法定代表人

?(千股)????????????

??????????????

Intesa Sanpaolo S.p.A.Gian Maria

(“圣保罗银行”) 1018562 ? 17.50% ? 17.50% ? 意大利 ? 商业银行 ? 股份有限公司 ? GROS-PIETRO国有资产运营及投资，货物和技术青岛国信实业有限公司 (“国信实业”) (注(i)) 654623 ? 11.25% ? 11.25% ? 青岛 ? 的进出口业务 ? 有限责任公司 ? 刘鲁强青岛海尔产业发展有限公司

(“海尔产业发展”)532601?9.15%?9.15%?青岛?商务服务业?有限责任公司?解居志

??????

注：

(i) 青岛国信实业有限公司已更名为青岛国信产融控股 (集团) 有限公司，因其尚未变更证券账户户名，故上表仍以“青岛国信实业有限公司”列示。

第77页青岛银行股份有限公司财务报表主要股东对本行所持普通股股份的变化

?圣保罗银行?国信实业?海尔产业发展

?股数(千股)?比例?股数(千股)?比例?股数(千股)?比例

????????????

2023年1月1日1018562?17.50%?654623?11.25%?532601?9.15%

本年增加-?-?-?-?-?-

????????????

2023年12月31日1018562?17.50%?654623?11.25%?532601?9.15%

本期增加-?-?-?-?-?-

????????????

2024年6月30日1018562?17.50%?654623?11.25%?532601?9.15%

??????

第78页青岛银行股份有限公司财务报表主要股东的注册资本及其变化

2024年2023年

?币种?6月30日?12月31日

??????

圣保罗银行欧元?103.69亿?103.69亿

国信实业人民币?20.00亿?20.00亿

海尔产业发展人民币?45.00亿?45.00亿

??????

(2)本行的子公司

有关本行子公司的详细信息载于附注四、10。

(3)其他关联方

其他关联方包括本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员，以及本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或者担任董事、高级管理人员的实体及其子公司等。

2．关联方交易及余额

本集团关联方交易主要是发放贷款、吸收存款和金融投资。本集团与关联方在发生交易时均按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独立第三方交易一致。

第79页青岛银行股份有限公司财务报表

(1)与除子公司以外关联方之间的交易(不含关键管理人员薪酬)占有关同类

圣保罗银行国信实业海尔产业发展其他法人其他交易金额/

?及其集团?及其集团?及其集团?关联方?自然人关联方?合计?余额的比例

??????????????

2024年6月30日?????????????

??????????????

发放贷款和垫款-?2774?1287126?11501?286238?1587639?0.50%以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金

融投资-?791919?-?-?-?791919?0.74%

存放同业及其他金融机构款项229?-?-?-?-?229?0.01%

拆出资金-?-?301914?-?-?301914?2.02%

吸收存款83815?60028?195914?3915463?987902?5243122?1.24%

同业及其他金融机构存放款项-?48561?13981?25022?-?87564?0.45%

??????????????

信贷承诺：?????????????

银行承兑汇票-?-?111059?100?-?111159?0.32%

??????????????

?????????????

??????????????

利息收入-?17827?40686?190?5399?64102?0.58%

利息支出621?160?1347?55819?9536?67483?1.09%

手续费及佣金收入-?3401?-?-?-?3401?0.29%

手续费及佣金支出-?-?-?90?-?90?0.04%

营业外支出-?-?-?500?-?500?7.86%

??????

第80页青岛银行股份有限公司财务报表占有关同类

圣保罗银行国信实业海尔产业发展其他法人其他交易金额/

?及其集团?及其集团?及其集团?关联方?自然人关联方?合计?余额的比例

2023年12月31日?????????????

??????????????

资产负债表内项目：?????????????

发放贷款和垫款-?10250?1532652?1477?301535?1845914?0.63%以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金

融投资-?771852?-?-?-?771852?0.67%

长期应收款-?-?63484?-?-?63484?0.38%

存放同业及其他金融机构款项2?-?-?-?-?2?0.00%

吸收存款125473?23267?386334?3473963?946501?4955538?1.25%

同业及其他金融机构存放款项-?1017?6818?-?-?7835?0.35%

??????????????

信贷承诺：?????????????

银行承兑汇票-?38719?2775?100?-?41594?0.14%

??????????????

截至2023年6月30日止六个月期间?????????????

??????????????

利息收入-?188?53316?465?9352?63321?0.62%

利息支出712?453?1792?54099?5772?62828?1.09%

手续费及佣金收入-?-?-?12544?-?12544?1.06%

手续费及佣金支出-?-?-?40?-?40?0.02%

营业外支出-?-?-?500?-?500?4.66%

??????

第81页青岛银行股份有限公司财务报表

(2)与子公司之间的主要交易

2024年2023年

?6月30日?12月31日

????

期/年末余额：???

????

拆出资金497202?820437

同业及其他金融机构存放款项794175?1187087

其他负债580?1594

??????截至2024年截至2023年

6月30日止6月30日止

?六个月期间?六个月期间

????

本期交易：???

利息收入3496?32803

利息支出2533?3736

手续费及佣金收入99557?125652

其他业务收入1016?1016

??????所有集团内部交易及余额在编制合并财务报表时均已抵销。

第82页青岛银行股份有限公司财务报表

3．关键管理人员

本行的关键管理人员是指有权力及责任直接或间接地计划、指令和控制本行活动的人士，包括董事、监事及行级高级管理人员。

截至2024年截至2023年

6月30日止6月30日止

?六个月期间?六个月期间

????

关键管理人员薪酬10951?8007

??????本行于日常业务中与关键管理人员进行正常的银行业务交易。及2023年度，本行与关键管理人员的交易及余额均不重大。于2024年6月30日，本行关键管理人员持有的本行信用卡透支余额为人民币1.90万元(2023年12月31日：人民币1.52万元)，已经包括在附注五、2所述向关联方发放的贷款中。

4．与年金计划的交易

本集团及本行设立的企业年金基金除正常的供款外，于报告期内均未发生其他关联交易。

第83页青岛银行股份有限公司财务报表

六、分部报告

本集团按业务条线将业务划分为不同的营运组别进行业务管理。分部资产及负债和分部收入、费用及经营成果按照本集团会计政策计量。分部之间交易的内部收费及转让定价按管理目的确定，并已在各分部的业绩中反映。与第三方交易产生的利息收入和支出以“对外利息净收入/支出”列示，内部收费及转让定价调整所产生的利息净收入和支出以“分部间利息净收入/支出”列示。

分部收入、支出、资产与负债包含直接归属某一分部，以及按合理的基准分配至该分部的项目。分部收入、支出、资产和负债包含在编制财务报表时抵销的内部往来的余额和内部交易。

分部资本性支出是指在会计期间内分部购入的固定资产、无形资产及其他长期资产所发生的支出总额。

作为管理层报告的用途，本集团的主要业务分部如下：

公司银行业务

该分部向公司类客户、政府机关和金融机构提供多种金融产品和服务。这些产品和服务包括公司类贷款、存款服务、代理服务、汇款和结算服务等。

零售银行业务

该分部向个人客户提供多种金融产品和服务。这些产品和服务包括个人类贷款、存款服务等。

金融市场业务

该分部涵盖金融市场业务。金融市场业务的交易包括于银行间市场进行同业拆借交易、回购交易和债务工具投资以及非标准化债权投资等。

未分配项目及其他

该分部包括除青银理财有限责任公司之外的其他子公司的相关业务，以及不能直接归属于某个分部的总部资产、负债、收入及支出。

第84页青岛银行股份有限公司财务报表本集团

?公司零售金融未分配

?银行业务?银行业务?市场业务?项目及其他?合计

??????????

对外利息净收入/(支出)3346825?(600302)?1698899?333571?4778993

分部间利息净(支出)/收入(535625)?2104347?(1568722)?-?-

??????????

利息净收入2811200?1504045?130177?333571?4778993

手续费及佣金净收入/(支出)371651?274780?286701?(1993)?931139

投资收益19207?-?759070?-?778277

公允价值变动损益-?-?519741?-?519741

汇兑损益(30854)?(569)?(50467)?-?(81890)

其他收益53419?-?262?4965?58646

其他业务收入735?129611?25?(1016)?129355

资产处置损益5924?6460?1440?-?13824

??????????

营业收入合计3231282?1914327?1646949?335527?7128085

??????????

税金及附加(44752)?(24926)?(12710)?(952)?(83340)

业务及管理费(749368)?(705348)?(302940)?(33473)?(1791129)

信用减值损失(1096894)?(476767)?(282370)?(63603)?(1919634)

其他业务成本(158)?(95341)?(10)?404?(95105)

??????????

营业支出合计(1891172)?(1302382)?(598030)?(97624)?(3889208)

??????????

营业利润1340110?611945?1048919?237903?3238877

营业外净收入-?-?210?(5843)?(5633)

??????????

利润总额1340110?611945?1049129?232060?3233244

??????????

其他分部信息?????????

－折旧及摊销(121652)?(132663)?(40386)?(1284)?(295985)

??????????

－资本性支出62593?68259?18019?906?149777

??????

?2024年6月30日公司零售金融未分配

?银行业务?银行业务?市场业务?项目及其他?合计

??????????

分部资产266532212?102700010?264053567?17254289?650540078

递延所得税资产????????3484295

??????????

资产合计????????654024373

??????????

分部负债/负债合计248949925?212029243?134992610?15196858?611168636

??????????

信贷承诺56048916?25156134?-?-?81205050

??????

第85页青岛银行股份有限公司财务报表

?截至2023年6月30日止六个月期间公司零售金融未分配

?银行业务?银行业务?市场业务?项目及其他?合计

??????????

对外利息净收入/(支出)2841804?(183240)?1560886?289961?4509411

分部间利息净(支出)/收入(267439)?1533454?(1266015)?-?-

??????????

利息净收入2574365?1350214?294871?289961?4509411

手续费及佣金净收入/(支出)253855?395079?292057?(958)?940033

投资收益79042?-?601557?411?681010

公允价值变动损益-?-?257890?476?258366

汇兑损益(1957)?(2123)?(91706)?-?(95786)

其他收益35970?-?193?6639?42802

其他业务收入-?-?-?669?669

资产处置损益-?-?-?28773?28773

??????????

营业收入合计2941275?1743170?1354862?325971?6365278

??????????

税金及附加(44581)?(20649)?(14969)?(991)?(81190)

业务及管理费(788692)?(594536)?(277499)?(32759)?(1693486)

信用减值损失(827342)?(381758)?(539597)?(61135)?(1809832)

其他业务成本-?-?-?(51)?(51)

??????????

营业支出合计(1660615)?(996943)?(832065)?(94936)?(3584559)

??????????

营业利润1280660?746227?522797?231035?2780719

营业外净收入-?-?10000?(4416)?5584

??????????

利润总额1280660?746227?532797?226619?2786303

??????????

其他分部信息?????????

－折旧及摊销(124912)?(132748)?(18434)?(729)?(276823)

??????????

－资本性支出76364?81154?9857?876?168251

??????

?2023年12月31日公司零售金融未分配

?银行业务?银行业务?市场业务?项目及其他?合计

??????????

分部资产234423008?95339912?257396759?17031806?604191485

递延所得税资产????????3793887

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资产合计????????607985372

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分部负债/负债合计235963324?197512142?119307535?15263128?568046129

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信贷承诺53460793?23106489?-?-?76567282

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第86页青岛银行股份有限公司财务报表

七、风险管理

本集团主要风险的描述与分析如下：

董事会对风险管理承担最终责任，并通过其风险管理和消费者权益保护委员会、审计委员会和关联交易控制委员会等机构监督本集团的风险管理职能。

高级管理层按照董事会确定的风险管理战略，及时了解风险水平及其管理状况，使本集团具有足够的资源制定和执行风险管理政策与制度，并监测、识别和控制各项业务所承担的风险。

本集团设立全面风险管理委员会，牵头本集团全面风险管理，内部各部门根据各自的管理职能执行风险管理政策和程序，在各自业务领域内负责各自的风险管理。

各分行成立分行风险管理委员会，负责对分行风险状况进行定期评估，确定完善分行风险管理和内部控制的措施和办法等，并由总行相关风险管理部门给予指导。各分支机构就重大风险事件向总行相关风险管理部门报告，并根据总行部门提出的方案或改进意见进行风险处置。

本集团金融工具使用方面所面临的主要风险包括：信用风险、利率风险、汇率风险、流动性风险及操作风险。本集团在下文主要论述上述风险敞口及其形成原因，风险管理目标、政策和过程、计量风险的方法等。

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团制定了政策及程序以识别及分析上述风险，并设定了适当的风险限额和控制机制，而且还利用管理信息系统监控这些风险和限额。

1．信用风险

(1)信用风险的定义及范围

信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本集团的义务或承担，使本集团可能蒙受损失的风险。信用风险主要来自本集团的贷款组合、投资组合、担保及其他各类表内及表外信用风险敞口。

董事会风险管理和消费者权益保护委员会对信用风险控制情况进行监督，定期审阅相关风险状况报告。信用风险管理由总行全面风险管理委员会统一领导，各业务单元需执行信用政策及程序，负责其信贷资产组合的质量及履约，并对信贷资产组合(包括总行审批的资产组合)的所有信用风险进行监控。

第87页青岛银行股份有限公司财务报表

在不考虑抵质押物及其他信用增级措施的情况下，本集团所承受的最大信用风险敞口为每项金融资产的账面价值以及信贷承诺的合同金额。除附注九、1所载本集团作出的信贷承诺外，本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。于资产负债表日就上述信贷承诺的最大信用风险敞口已在附注九、1披露。

(2)信用风险的评价方法金融工具风险阶段划分

本集团基于金融工具信用风险自初始确认后是否已显著增加，将各笔业务划分入三个风险阶段，计提预期信用损失。

金融工具三个风险阶段的主要定义列示如下：

第一阶段：对于信用风险自初始确认后未显著增加的金融工具，按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备。

第二阶段：对于信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值的金融工具，按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

第三阶段：对于初始确认后发生信用减值的金融工具，按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

具有较低的信用风险

如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义

务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

信用风险显著增加

本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

第88页青岛银行股份有限公司财务报表

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：

-债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；

-已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级的严重恶化；

-已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；

-现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。

根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

如果逾期超过30日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。

对违约的界定

本集团认为金融资产在下列情况发生违约：

-借款人不大可能全额支付其对本集团的欠款，该评估不考虑本集团采取例如变现抵押品(如果持有)等追索行动；或

-金融资产逾期超过90天。

对已发生信用减值的判定本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

-发行方或债务人发生重大财务困难；

-债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期超过90天等；

-本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

-债务人很可能破产或进行其他财务重组；或

-发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

第89页青岛银行股份有限公司财务报表

计量预期信用损失——对参数、假设及估值技术的说明

根据信用风险自初始确认后是否发生显著增加以及金融工具是否已发生信用减值，本集团对不同的金融工具分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失是违约概率 (PD) 、违约损失率 (LGD) 及违约风险敞口 (EAD) 三个关键参数的乘积，并考虑了货币的时间价值。相关定义如下：

*违约概率是指借款人在未来12个月或在整个剩余存续期发生违约的可能性。本集团的违约概率以内部评级模型结果为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映宏观经济变化对未来时点违约概率的影响；

*违约损失率是指某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险敞口的比例。根据业务产品以及担保品等因素的不同，违约损失率也有所不同。

*违约风险敞口是发生违约时，某一债项应被偿付的金额。

本集团根据不同业务所涵盖的产品类型、客户类型、客户所属行业等信用风险特征，对信用风险敞口进行风险分组，采用单项评估及组合评估方式结合的方法进行预期信用损失减值计提。

本集团获取充分信息，确保风险分组统计上的可靠性。

本报告期内，本集团估值技术或关键假设未发生重大变化。

本集团采用现金流折现法计量已发生信用减值的公司类贷款及垫款减值损失，如果有客观证据显示贷款或垫款出现减值损失，损失金额以资产账面金额与按资产原实际利率折现的预计未来现金流量的现值之间的差额计量。通过减值准备相应调低资产的账面金额。减值损失金额于利润表内确认。在估算减值准备时，管理层会考虑以下因素：

*借款人经营计划的可持续性；

*当发生财务困难时提高业绩的能力；

*项目的可回收金额和预期破产清算可收回金额；

*其他可取得的财务来源和担保物可实现金额；及

*预期现金流入时间。

本集团可能无法确定导致减值的单一或分散的事件，但是可以通过若干事件所产生的综合影响确定减值。除非有其他不可预测的情况存在，本集团在每个资产负债表日对贷款减值准备进行评估。

第90页青岛银行股份有限公司财务报表预期信用损失中包含的前瞻性信息

金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加的评估及预期信用损失的计量，均涉及前瞻性信息。

本集团预设了三种经济情景：一是基准情景，即根据平均预测内部设定的中性情景；另外两种是乐观情景和悲观情景，中性情景权重略高。加权信用损失是考虑了各情景相应的权重后计算得出的预期信用损失。

本集团通过进行历史数据分析，对备选的宏观经济指标进行定期评估，从中识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标，包括固定资产投资额、工业增加值、广义货币供应量等。本集团通过进行回归分析确定这些经济指标历史上与违约概率之间的关系，并通过预测未来经济指标确定预期的违约概率。

，本集团考虑了不同的宏观经济情景对关键经济指标进行前瞻性预测。其中：用于估计预期信用损失的固定资产投资额累计同比增长率在中性情景下预测的平均值为4.56%。

本集团对前瞻性计量所使用的关键经济变量进行了敏感性分析。于2024年6月30日和2023年12月31日，当中性情景中的关键经济指标上浮或下浮5.00%时，预期信用损失的变动均不超过5.00%。

与其他经济预测类似，对预计经济指标和发生可能性的估计具有高度的固有不确定性，因此实际结果可能同预测存在重大差异。本集团认为这些预测体现了集团对可能结果的最佳估计。

其他未纳入上述情景的前瞻性因素，如监管变化、法律变化的影响，也已纳入考虑，但不视为具有重大影响，因此并未据此调整预期信用损失。本集团按季度复核并监控上述假设的恰当性。

核销政策

当本集团执行了相关必要的程序后，金融资产仍然未能收回时，则将其进行核销。但是，被核销的金融资产仍可能受到本集团催收到期款项相关执行活动的影响。

第91页青岛银行股份有限公司财务报表

(3)评估合同现金流量修改后的金融资产信用风险

为了实现最大程度的收款，本集团有时会因商业谈判或借款人财务因难对贷款的合同条款进行修改。

这类合同修改包括贷款展期、免付款期，以及提供还款宽限期。基于管理层判断客户很可能继续还款的指标，本集团制订了贷款的具体重组政策和操作实务，且对该政策持续进行复核。对贷款进行重组的情况在中长期贷款的管理中最为常见。

(4)担保物和其他信用增级

本集团所属机构分别制定了一系列政策，通过不同的手段来缓释信用风险。其中获取抵质押物、保证金以及取得公司或个人的担保是本集团控制信用风险的重要手段之一。本集团规定了可接受的特定抵质押物的种类，主要包括以下几个类型：

-房产和土地使用权

-机器设备

-收费权和应收账款

-定期存单、债券和股权等金融工具

为了将信用风险降到最低，对单笔贷款一旦识别出减值迹象，本集团就会要求对手方追加抵质押物/增加保证人或压缩贷款额度。本集团对抵债资产进行有序处置。一般而言，本集团不将抵债资产用于商业用途。

对于贷款和应收款项以外的其他金融资产，相关抵质押物视金融工具的种类而决定。债券一般是没有抵质押物的，而资产支持证券通常由金融资产组合提供抵押。

第92页青岛银行股份有限公司财务报表

(5)最大信用风险敞口

于资产负债表日，本集团不考虑任何担保物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口详情如下：

本集团

2024年2023年

?6月30日?12月31日

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存放中央银行款项45927257?30511651

存放同业及其他金融机构款项3192403?2210368

拆出资金14957551?14021225

衍生金融资产57357?149377

买入返售金融资产15992881?13944652

发放贷款和垫款316397176?292992926

金融投资???

-以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融投资19021697?14470010

-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的

金融投资107171891?114961884

-以摊余成本计量的金融投资58589026?52756509

长期应收款16399765?16741773

其他2916683?776537

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小计600623687?553536912

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信贷承诺81205050?76567282

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合计681828737?630104194

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第93页青岛银行股份有限公司财务报表

(6)风险集中度

如交易集中于某一行业或共同具备某些经济特性，其信用风险通常会相应提高。同时，不同行业的经济发展均有其独特的特点，因此不同的行业的信用风险亦不相同。

本集团及本行发放贷款和垫款(未含应计利息)按行业分类列示如下：

?2024年6月30日?2023年12月31日

?金额?比例?金额?比例

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批发和零售业47941162?14.78%?40112000?13.37%

建筑业36735206?11.32%?36305398?12.10%

租赁和商务服务业36545752?11.27%?29443983?9.81%

制造业34532157?10.65%?27820169?9.27%

水利、环境和公共设施管理业24281516?7.49%?25460916?8.48%

房地产业22707020?7.00%?22645613?7.55%

金融业9736509?3.00%?15227141?5.07%

交通运输、仓储和邮政业8479388?2.61%?5858262?1.95%

电力、热力、燃气及水生产和供应业8298128?2.56%?5478243?1.83%

科学研究和技术服务业5311346?1.64%?3874193?1.29%

其他11827220?3.64%?8779858?2.93%

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公司类贷款和垫款(含票据贴现及福费廷)小计246395404?75.96%?221005776?73.65%

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个人贷款和垫款77998828?24.04%?79083765?26.35%

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发放贷款和垫款总额324394232?100.00%?300089541?100.00%

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第94页青岛银行股份有限公司财务报表

债券投资(未含应计利息)按评级分布分析本集团采用信用评级方法监控持有的债券投资组合信用风险状况。评级参照万德或彭博综合评级或债券发行机构所在国家主要评级机构的评级。于报告期末债券投资账面余额按投资评级分布如下：

?2024年6月30日

? 未评级 ? AAA ? AA ? A ? A以下 ? 合计

????????????

债券投资(按发行人分类)???????????

政府及中央银行-?52665890?-?-?-?52665890

政策性银行-?23473217?-?-?-?23473217

同业及其他金融机构348006?44985576?3200071?76217?144774?48754644

企业实体2899553?30536634?13116587?171708?2378123?49102605

????????????

合计3247559?151661317?16316658?247925?2522897?173996356

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?2023年12月31日

? 未评级 ? AAA ? AA ? A ? A以下 ? 合计

????????????

债券投资(按发行人分类)???????????

政府及中央银行-?53530546?-?-?-?53530546

政策性银行-?24246483?-?-?-?24246483

同业及其他金融机构415583?40675409?2331253?142925?353824?43918994

企业实体2934092?26135790?15217608?153621?2299767?46740878

????????????

合计3349675?144588228?17548861?296546?2653591?168436901

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第95页青岛银行股份有限公司财务报表

(7)金融工具信用质量分析

于资产负债表日，本集团金融工具风险阶段划分如下：

本集团

?2024年6月30日

?账面余额?预期信用减值准备

以摊余成本计量的金融资产第一阶段?第二阶段?第三阶段?合计?第一阶段?第二阶段?第三阶段?合计

????????????????

现金及存放中央银行款项46349223?-?-?46349223?-?-?-?-

存放同业及其他金融机构款项3194489?-?-?3194489?(2086)?-?-?(2086)

拆出资金14996673?-?-?14996673?(39122)?-?-?(39122)

买入返售金融资产16002533?-?-?16002533?(9652)?-?-?(9652)

发放贷款和垫款???????????????

-公司贷款219326703?1018087?2265887?222610677?(5306057)?(147658)?(1298821)?(6752536)

-个人贷款和垫款75755509?876188?1525512?78157209?(413730)?(211211)?(1237055)?(1861996)

金融投资57510855?1581774?4470676?63563305?(20662)?(486755)?(4466862)?(4974279)

长期应收款15862228?1220906?73172?17156306?(444591)?(243168)?(68782)?(756541)

????????????????

以摊余成本计量的金融资产合计448998213?4696955?8335247?462030415?(6235900)?(1088792)?(7071520)?(14396212)

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第96页青岛银行股份有限公司财务报表

?2024年6月30日

以公允价值计量且其变动计入账面余额?预期信用减值准备

其他综合收益的金融资产第一阶段?第二阶段?第三阶段?合计?第一阶段?第二阶段?第三阶段?合计

????????????????

发放贷款和垫款???????????????

-票据贴现及福费廷24243822?-?-?24243822?(268970)?-?-?(268970)

金融投资107034434?131178?6279?107171891?(64353)?(603)?(103377)?(168333)

????????????????以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的

金融资产合计131278256?131178?6279?131415713?(333323)?(603)?(103377)?(437303)

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信贷承诺81186355?18695?-?81205050?(543900)?(1164)?-?(545064)

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?2023年12月31日

?账面余额?预期信用减值准备

以摊余成本计量的金融资产第一阶段?第二阶段?第三阶段?合计?第一阶段?第二阶段?第三阶段?合计

????????????????

现金及存放中央银行款项31043664?-?-?31043664?-?-?-?-

存放同业及其他金融机构款项2212017?-?-?2212017?(1649)?-?-?(1649)

拆出资金14063602?-?-?14063602?(42377)?-?-?(42377)

买入返售金融资产13952782?-?-?13952782?(8130)?-?-?(8130)

发放贷款和垫款???????????????

-公司贷款197449270?768692?2401251?200619213?(4565865)?(162644)?(1576878)?(6305387)

-个人贷款和垫款77246951?864235?1141645?79252831?(434923)?(188299)?(926518)?(1549740)

金融投资52460255?328570?4448645?57237470?(126430)?(22797)?(4331734)?(4480961)

长期应收款16447862?898979?69482?17416323?(446463)?(174694)?(53393)?(674550)

????????????????

以摊余成本计量的金融资产合计404876403?2860476?8061023?415797902?(5625837)?(548434)?(6888523)?(13062794)

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第97页青岛银行股份有限公司财务报表

?2023年12月31日

以公允价值计量且其变动计入账面余额?预期信用减值准备

其他综合收益的金融资产第一阶段?第二阶段?第三阶段?合计?第一阶段?第二阶段?第三阶段?合计

????????????????

发放贷款和垫款???????????????

-票据贴现及福费廷20976009?-?-?20976009?(142370)?-?-?(142370)

金融投资114847595?109556?4733?114961884?(75072)?(1051)?(53749)?(129872)

????????????????以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的金融资产合计135823604?109556?4733?135937893?(217442)?(1051)?(53749)?(272242)

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表外信贷承诺76556283?10899?100?76567282?(564930)?(837)?-?(565767)

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第98页青岛银行股份有限公司财务报表

2．市场风险

市场风险是指因市场价格(利率、汇率及其他价格)的不利变动，而使本集团表内和表外业务发生损失的风险。

本集团建立了涵盖市场风险识别、计量、监测和控制环节的市场风险管理制度体系，通过产品准入审批和限额管理对市场风险进行管理，将潜在的市场风险损失控制在可接受水平。

本集团主要通过敏感度分析、利率重定价敞口分析、外汇敞口分析等方式来计量和监测市场风险。对于金融市场业务，本集团区分银行账户交易和交易账户交易并分别进行管理，并使用各自不同的管理方法分别控制银行账户和交易账户风险形成的市场风险。

本集团日常业务面临的市场风险包括利率风险和汇率风险。

(1)利率风险

利率风险，是指利率水平、期限结构等发生不利变动导致金融工具整体收益和经济价值遭受损失的风险。本集团利率风险主要来源于生息资产和付息负债利率重新定价期限错配对收益的影响，以及市场利率变动对资金交易头寸的影响。

对于资产负债业务的重定价风险，本集团主要通过缺口分析进行评估、监测，并根据缺口现状调整浮动利率贷款与固定利率贷款比重、调整贷款重定价周期、优化存款期限结构等。

对于资金交易头寸的利率风险，本集团采用敏感度分析、情景模拟等方法进行计量和监控，并设定利率敏感度、敞口等风险限额，定期对风险限额的执行情况进行有效监控、管理和报告。

第99页青岛银行股份有限公司财务报表

下表列示资产负债表日资产与负债按预期下一个重定价日期(或到期日，以较早者为准)的分布：

本集团

?2024年6月30日

3个月

?合计?不计息?3个月内?至1年?1年至5年?5年以上

????????????

资产???????????

现金及存放中央银行款项46349223?522403?45826820?-?-?-

存放同业及其他金融机构款项3192403?6226?3186177?-?-?-

拆出资金14957551?157750?2339351?12460450?-?-

买入返售金融资产15992881?2531?15990350?-?-?-

发放贷款和垫款 (注 (i)) 316397176 ? 604778 ? 77204787 ? 189688227 ? 39886251 ? 9013133

金融投资 (注 (ii)) 228528186 ? 51159187 ? 6853281 ? 24840685 ? 82923744 ? 62751289

长期应收款16399765?191812?1679919?10004480?4523554?-

其他12207188?12207188?-?-?-?-

????????????

资产总额654024373?64851875?153080685?236993842?127333549?71764422

????????????

负债???????????

向中央银行借款24448454?77109?5182306?19189039?-?-

同业及其他金融机构存放款项19336006?35525?18110481?1190000?-?-

拆入资金21676002?228607?5352995?15624400?470000?-

以公允价值计量且其变动计入当期损益的445218?-?-?-?445218?-金融负债

卖出回购金融资产款26776204?3414?26772790?-?-?-

吸收存款421810646?10526288?174602349?106255829?130426180?-

应付债券87973555?231766?19219728?54529089?13992972?-

其他8702551?8172898?51346?102742?305123?70442

????????????

负债总额611168636?19275607?249291995?196891099?145639493?70442

????????????

????????????

资产负债缺口42855737?45576268?(96211310)?40102743?(18305944)?71693980

??????

第100页青岛银行股份有限公司财务报表

?2023年12月31日

3个月

?合计?不计息?3个月内?至1年?1年至5年?5年以上

????????????

资产???????????

现金及存放中央银行款项31043664?618878?30424786?-?-?-

存放同业及其他金融机构款项2210368?19839?2190529?-?-?-

拆出资金14021225?264764?7728689?5830950?196822?-

买入返售金融资产13944652?2773?13941879?-?-?-

发放贷款和垫款 (注(i)) 292992926 ? 741732 ? 78759912 ? 167515322 ? 39666710 ? 6309250

金融投资 (注(ii)) 226011166 ? 52049245 ? 4612581 ? 18677727 ? 89722313 ? 60949300

长期应收款16741773?206949?6638805?5095740?4800279?-

其他11019598?11019598?-?-?-?-

????????????

资产总额607985372?64923778?144297181?197119739?134386124?67258550

????????????

负债???????????

向中央银行借款18235088?158442?5791966?12284680?-?-

同业及其他金融机构存放款项2242331?16701?1816495?409135?-?-

拆入资金21090364?168821?4825173?15728870?367500?-

卖出回购金融资产款36880567?7629?36872938?-?-?-

吸收存款395467359?9794927?176706141?73163699?135802592?-

应付债券89269785?268532?26985268?48022299?13993686?-

其他4860635?4305600?59115?87745?318647?89528

????????????

负债总额568046129?14720652?253057096?149696428?150482425?89528

????????????

????????????

资产负债缺口39939243?50203126?(108759915)?47423311?(16096301)?67169022

??????

注：

(i) 于 2024年 6月 30日和 2023年 12月 31日，本集团发放贷款和垫款的“3个月内”组别分别包括逾期贷款和垫款(扣除信用减值准备后)人民币22.63亿元及人民币16.87亿元。

(ii) 金融投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资及以摊余成本计量的金融投资。

本集团采用敏感性分析衡量利率变化对本集团净利息收入及权益的可能影响。下表列示了本集团净利息收入及权益在其他变量固定的情况下对于可能发生的利率变动的敏感性。对净利息收入的影响是指一定利率变动对期末持有的预计未来一年内进行利率重定价的金融资产及负债所产生的净利息收入的影响。对权益的影响包括一定利率变动对期末持有的固定利率的以公允价值进行计量且其变动计入其他综合收益的金融资产进行重估价所产生的公允价值变动对权益的影响。

第101页青岛银行股份有限公司财务报表本集团

2024年2023年

按年度化计算净利息收入的变动6月30日?12月31日

?(减少)/增加?(减少)/增加

????

利率上升100个基点(661343)?(731924)

利率下降100个基点661343?731924

??????

2024年2023年

按年度化计算权益的变动6月30日?12月31日

?(减少)/增加?(减少)/增加

????

利率上升100个基点(2397227)?(2301467)

利率下降100个基点2565122?2465394

??????以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的利率风险结构。有关的分析反映本集团资产和负债的重新定价对本集团按年化计算的净利息收入和权益的影响，其基于以下假设：

-未考虑资产负债表日后业务的变化，分析基于资产负债表日的静态缺口；

-在衡量利率变化对净利息收入的影响时，所有在三个月内及三个月后但一年内重新定价或到期的资产和负债均假设在有关期间开始时重新定价或到期；

-存放中央银行款项及存出和吸收的活期存款利率保持不变；

-收益率曲线随利率变化而平行移动；

-资产和负债组合并无其他变化，且所有头寸将会被持有，并在到期后续期。

-其他变量(包括汇率)保持不变；及

-未考虑利率变动对客户行为、市场价格和表外产品的影响。

本分析并不会考虑管理层可能采用风险管理方法所产生的影响。利率变动导致本集团净利息收入和权益出现的实际变化可能与基于上述假设的敏感性分析的结果不同。

(2)汇率风险

汇率风险是市场汇率发生不利变动导致损失的风险。本集团的汇率风险主要包括资金业务、外汇自营性投资以及其他外汇敞口所产生的风险。本集团通过将以外币为单位的资产与相同币种的对应负债匹配来管理汇率风险。

第102页青岛银行股份有限公司财务报表

本集团的各资产负债项目于资产负债表日的汇率风险敞口如下：

本集团

?2024年6月30日

?人民币?美元?其他?合计

???(折合人民币)?(折合人民币)?(折合人民币)

????????

资产???????

现金及存放中央银行款项46108640?221523?19060?46349223

存放同业及其他金融机构款项2446235?625108?121060?3192403

拆出资金14814950?142601?-?14957551

买入返售金融资产15992881?-?-?15992881

发放贷款和垫款315455785?941391?-?316397176

金融投资 (注 (i)) 222292765 ? 6235421 ? - ? 228528186

长期应收款16399765?-?-?16399765

其他11771492?432312?3384?12207188

????????

资产总额645282513?8598356?143504?654024373

????????

负债???????

向中央银行借款24448454?-?-?24448454

同业及其他金融机构存放款项18952954?383052?-?19336006

拆入资金20605163?1070839?-?21676002以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融负债445218?-?-?445218

卖出回购金融资产款26776204?-?-?26776204

吸收存款419656060?2083073?71513?421810646

应付债券87973555?-?-?87973555

其他8590069?48533?63949?8702551

????????

负债总额607447677?3585497?135462?611168636

????????

????????

资产负债表内敞口净额37834836?5012859?8042?42855737

????????

外汇掉期等敞口净额??(4985407)?1136?(4984271)

????????

净头寸37834836?27452?9178?37871466

????????

信贷承诺78179906?1995046?1030098?81205050

??????

第103页青岛银行股份有限公司财务报表

?2023年12月31日

?人民币?美元?其他?合计

???(折合人民币)?(折合人民币)?(折合人民币)

????????

资产???????

现金及存放中央银行款项30874843?164850?3971?31043664

存放同业及其他金融机构款项1519343?646507?44518?2210368

拆出资金14021225?-?-?14021225

买入返售金融资产13944652?-?-?13944652

发放贷款和垫款292134455?858471?-?292992926

金融投资 (注(i)) 219582545 ? 6428621 ? - ? 226011166

长期应收款16741773?-?-?16741773

其他10815883?201051?2664?11019598

????????

资产总额599634719?8299500?51153?607985372

????????

负债???????

向中央银行借款18235088?-?-?18235088

同业及其他金融机构存放款项1518537?723794?-?2242331

拆入资金20031173?1059191?-?21090364

卖出回购金融资产款36880567?-?-?36880567

吸收存款393885030?1564963?17366?395467359

应付债券89269785?-?-?89269785

其他4801894?32994?25747?4860635

????????

负债总额564622074?3380942?43113?568046129

????????

????????

资产负债表内敞口净额35012645?4918558?8040?39939243

????????

外汇掉期等敞口净额??(4926226)?3173?(4923053)

????????

净头寸35012645?(7668)?11213?35016190

????????

表外信贷承诺72812430?2627962?1126890?76567282

??????

注：

(i) 金融投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资及以摊余成本计量的金融投资。

本集团采用敏感性分析衡量汇率变化对本集团净利润及权益的可能影响。下表列出于2024年

6月30日及2023年12月31日按当日资产和负债进行汇率敏感性分析结果。

第104页青岛银行股份有限公司财务报表本集团

2024年2023年

按年度化计算净利润及权益的变动6月30日?12月31日

?增加/(减少)?增加/(减少)

????

汇率上升100个基点39?4

汇率下降100个基点(39)?(4)

??????以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构以及某些简化的假设。有关的分析基于以下假设：

-汇率敏感性是指各币种对人民币于报告日当天收盘(中间价)汇率绝对值波动100个基点造成的汇兑损益；

-资产负债表日汇率绝对值波动100个基点是假定自资产负债表日起下一个完整年度内的汇率变动；

-各币种对人民币汇率同时同向波动；

-由于本集团非美元的其他外币资产及负债占总资产和总负债比例并不重大，因此上述敏感性分析中其他外币以折合美元后的金额计算对本集团净利润及权益的可能影响；

-计算外汇敞口时，包含了即期外汇敞口、远期外汇敞口和期权，且所有头寸将会被持有，并在到期后续期；

-其他变量(包括利率)保持不变；及

-未考虑汇率变动对客户行为和市场价格的影响。

本分析并不会考虑管理层可能采用风险管理方法所产生的影响。汇率变化导致本集团损益及权益出现的实际变化可能与基于上述假设的敏感性分析的结果不同。

第105页青岛银行股份有限公司财务报表

3．流动性风险

流动性风险是指商业银行虽有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。流动性风险管理的目的在于保证本集团有充足的现金流，以及时满足偿付义务及供应业务营运资金的需求。这主要包括本集团有能力在客户对活期存款或定期存款到期提款时进行全额兑付，在拆入款项到期时足额偿还，或完全履行其他支付义务；流动性比率符合法定比率，并积极开展借贷及投资等业务。本集团根据流动性风险管理政策对未来现金流量进行监测，并确保维持适当水平的高流动性资产。

在资产负债管理委员会的领导下，计划财务部根据流动性管理目标进行日常管理，负责确保各项业务的正常支付。

本集团持有适量的流动性资产(如央行存款、其他短期存款及证券)以确保流动性需要，同时本集团也有足够的资金来应付日常经营中可能发生的不可预知的支付需求。本集团资产的资金来源大部分为客户存款。近年来本集团客户存款持续增长，并且种类和期限类型多样化，成为稳定的资金来源。

本集团主要采用流动性缺口分析衡量流动性风险，并采用压力测试以评估流动性风险的影响。

(1)到期日分析

本集团的资产与负债于资产负债表日根据相关剩余到期还款日的分析如下：

第106页青岛银行股份有限公司财务报表本集团

?2024年6月30日

?无期限?实时偿还?1个月内?1个月至3个月?3个月至1年?1年至5年?5年以上?合计

? (注 (ii)) ? (注 (ii)) ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?

资产???????????????

现金及存放中央银行款项20152685?26196538?-?-?-?-?-?46349223

存放同业及其他金融机构款项-?2638477?-?553926?-?-?-?3192403

拆出资金-?-?1358020?1023575?12575956?-?-?14957551

买入返售金融资产-?-?15992881?-?-?-?-?15992881

发放贷款和垫款1350921?861285?25033175?26775427?110569469?79960398?71846501?316397176

金融投资 (注 (i)) 208366 ? - ? 30221244 ? 5325230 ? 26853796 ? 97862036 ? 68057514 ? 228528186

长期应收款7398?-?694659?1141670?4760688?9528109?267241?16399765

其他9510135?7378?580710?85304?615618?188831?1219212?12207188

????????????????

资产总额31229505?29703678?73880689?34905132?155375527?187539374?141390468?654024373

????????????????

负债???????????????

向中央银行借款-?-?1867054?3321629?19259771?-?-?24448454

同业及其他金融机构存放款项-?10703884?7001445?432084?1198593?-?-?19336006

拆入资金-?-?1186561?3202668?15751926?1534847?-?21676002

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-?-?-?-?-?445218?-?445218

卖出回购金融资产款-?-?26776204?-?-?-?-?26776204

吸收存款-?128941355?18403023?28547580?110533113?135385575?-?421810646

应付债券-?-?6188435?13031293?54760854?7997259?5995714?87973555

其他559646?29518?4915223?449818?883199?1094380?770767?8702551

????????????????负债总额

559646?139674757?66337945?48985072?202387456?146457279?6766481?611168636????????????????

????????????????

净头寸30669859?(109971079)?7542744?(14079940)?(47011929)?41082095?134623987?42855737

??????

第107页青岛银行股份有限公司财务报表

?2023年12月31日

?无期限?实时偿还?1个月内?1个月至3个月?3个月至1年?1年至5年?5年以上?合计

? (注 (ii)) ? (注 (ii)) ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?

资产???????????????

现金及存放中央银行款项18996573?12047091?-?-?-?-?-?31043664

存放同业及其他金融机构款项-?1392344?204824?613200?-?-?-?2210368

拆出资金-?-?2743123?5182786?5898304?197012?-?14021225

买入返售金融资产-?-?13944652?-?-?-?-?13944652

发放贷款和垫款1158219?529295?26255077?24352523?90063777?80582868?70051167?292992926

金融投资 (注(i)) 212289 ? - ? 27251756 ? 7515812 ? 20025622 ? 104657017 ? 66348670 ? 226011166

长期应收款18361?-?786671?1021260?4925045?9846309?144127?16741773

其他8501958?214626?101801?83972?306394?254282?1556565?11019598

????????????????

资产总额28887400?14183356?71287904?38769553?121219142?195537488?138100529?607985372

????????????????

负债???????????????

向中央银行借款-?-?231661?5683599?12319828?-?-?18235088

同业及其他金融机构存放款项-?1462398?-?361820?418113?-?-?2242331

拆入资金-?-?1152805?2686202?15825869?1425488?-?21090364

卖出回购金融资产款-?-?36880567?-?-?-?-?36880567

吸收存款-?121349619?26507966?30325208?75831293?141453273?-?395467359

应付债券-?-?9125354?18008373?48142372?7997815?5995871?89269785

其他580348?83108?526439?700614?761477?1102407?1106242?4860635

????????????????

负债总额580348?122895125?74424792?57765816?153298952?151978983?7102113?568046129

????????????????

????????????????

净头寸28307052?(108711769)?(3136888)?(18996263)?(32079810)?43558505?130998416?39939243

??????

注：

第108页青岛银行股份有限公司财务报表

(i) 金融投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资及以摊余成本计量的金融投资。

(ii) 现金及存放中央银行款项中的无期限金额是指存放于人行的法定存款准备金、财政性存款以及外汇风险准备金。股权投资亦于无期限中列示。发放贷款和垫款、金融投资和长期应收款中的“无期限”类别包括已发生信用减值或未发生信用减值但已逾期超过一个月的部分。逾期一个月内的未发生信用减值部分划分为“实时偿还”类别。

(2)非衍生金融负债的合约未折现现金流量的分析

本集团非衍生金融负债于资产负债表日根据未折现合同现金流量的分析如下：

本集团

?2024年6月30日合约未折现

?无期限?实时偿还?1个月内?1个月至3个月?3个月至1年?1年至5年?5年以上?现金流量?账面价值

??????????????????

向中央银行借款-?-?1869247?3375970?19488818?-?-?24734035?24448454

同业及其他金融机构存放款项-?10703884?7003570?435510?1222049?-?-?19365013?19336006

拆入资金-?-?1187769?3252200?16017144?1597371?-?22054484?21676002以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

负债-?-?3761?948?16165?472223?-?493097?445218

卖出回购金融资产款-?-?26778130?-?-?-?-?26778130?26776204

吸收存款-?128941355?18419489?28656226?112151130?142407957?-?430576157?421810646

应付债券-?-?6200000?13090000?55892400?9569600?6557600?91309600?87973555

租赁负债-?22694?10594?18739?105344?335649?87171?580191?529653

其他金融负债-?6824?4581009?164745?235781?347256?607984?5943599?5943599

??????????????????

总额-?139674757?66053569?48994338?205128831?154730056?7252755?621834306?608939337

??????

第109页青岛银行股份有限公司财务报表

?2023年12月31日合约未折现

?无期限?实时偿还?1个月内?1个月至3个月?3个月至1年?1年至5年?5年以上?现金流量?账面价值

??????????????????

向中央银行借款-?-?232022?5744867?12459403?-?-?18436292?18235088

同业及其他金融机构存放款项-?1462398?-?365386?433163?-?-?2260947?2242331

拆入资金-?-?1153854?2756377?16144021?1526428?-?21580680?21090364

卖出回购金融资产款-?-?36884708?-?-?-?-?36884708?36880567

吸收存款-?121349619?27254653?30459475?78726999?151534377?-?409325123?395467359

应付债券-?-?9140000?18132000?49090000?9569600?6836400?92768000?89269785

租赁负债-?17035?27987?18482?89958?350748?111467?615677?555035

其他金融负债14582?66073?83953?274404?32852?318611?922695?1713170?1713170

??????????????????

总额14582?122895125?74777177?57750991?156976396?163299764?7870562?583584597?565453699

??????上述未折现合同现金流量分析可能与这些非衍生金融负债的实际现金流量存在差异。

第110页青岛银行股份有限公司财务报表

(3)衍生金融工具的合约未折现现金流量的分析

本集团衍生金融工具根据未折现合同现金流量的分析如下：

本集团

?2024年6月30日合约未折现

?无期限?实时偿还?1个月内?1个月至3个月?3个月至1年?1年至5年?5年以上?现金流量

????????????????

衍生金融工具现金流量：???????????????

以净额结算的衍生金融工具-?-?(5092)?(2734)?(53744)?(788)?-?(62358)

????????????????

以总额结算的衍生金融工具???????????????

其中：现金流入-?-?37839?5008830?14929?-?-?5061598

现金流出-?-?(38561)?(5076450)?(14972)?-?-?(5129983)

????????????????

合计-?-?(722)?(67620)?(43)?-?-?(68385)

??????

第111页青岛银行股份有限公司财务报表

?2023年12月31日合约未折现

?无期限?实时偿还?1个月内?1个月至3个月?3个月至1年?1年至5年?5年以上?现金流量

????????????????

衍生金融工具现金流量：???????????????

以净额结算的衍生金融工具-?-?(74)?1236?269?(230)?-?1201

????????????????

以总额结算的衍生金融工具???????????????

其中：现金流入-?-?18158?236902?5025338?-?-?5280398

现金流出-?-?(18151)?(235551)?(5060830)?-?-?(5314532)

????????????????

合计-?-?7?1351?(35492)?-?-?(34134)

??????

第112页青岛银行股份有限公司财务报表

4．操作风险

操作风险是指由于内部程序、员工、信息科技系统存在问题以及外部事件造成损失的风险，包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。

本行董事会承担操作风险管理的最终责任，高级管理层承担操作风险管理的实施责任。本集团已全面建立管理和防范操作风险的“三道防线”。

5．资本管理

本集团的资本管理包括资本充足率管理、资本融资管理以及经济资本管理三个方面。其中资本充足率管理是资本管理的重点。本集团按照监管机构的指引计算资本充足率。本集团资本分为核心一级资本、其他一级资本和二级资本三部分。

资本充足率管理是本集团资本管理的核心。资本充足率反映了本集团稳健经营和抵御风险的能力。本集团资本充足率管理目标是在满足法定监管要求的基础上，根据实际面临的风险状况，参考先进同业的资本充足率水准及本集团经营状况，审慎确定资本充足率目标。

本集团根据战略发展规划、业务扩张情况、风险变动趋势等因素采用情景模拟、压力测试等方

法预测、规划和管理资本充足率。本集团定期向监管机构提交所需信息。

本集团2024年6月30日的资本充足率按照《商业银行资本管理办法》等相关监管规定计算，

2023年12月31日的资本充足率按照《商业银行资本管理办法(试行)》等相关监管规定计

算：

第113页青岛银行股份有限公司财务报表本集团

2024年2023年

?6月30日?12月31日

????

核心一级资本36068314?33328054

-股本5820355?5820355

-资本公积可计入部分10687091?10687634

-其他综合收益2132578?947211

-盈余公积2718114?2718114

-一般风险准备7508602?7483824

-未分配利润6695900?5011018

-少数股东资本可计入部分505674?659898

核心一级资本调整项目(383516)?(923175)

????

核心一级资本净额35684798?32404879

其他一级资本6463207?6483769

-其他一级资本工具及其溢价6395783?6395783

-少数股东资本可计入部分67424?87986

????

一级资本净额42148005?38888648

????

????

二级资本10706092?10358946

-可计入的已发行二级资本工具6000000?6000000

-超额贷款损失准备4571246?4182973

-少数股东资本可计入部分134846?175973

????

????

总资本净额52854097?49247594

????

风险加权资产总额393309965?384977512

????

核心一级资本充足率9.07%?8.42%

一级资本充足率10.72%?10.10%

资本充足率13.44%?12.79%

??????

第114页青岛银行股份有限公司财务报表

八、公允价值

1．公允价值计量方法及假设

公允价值估计是根据金融工具的特性和相关市场资料于某一特定时间作出，因此一般是主观的。本集团根据以下层次确定及披露金融工具的公允价值：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价；

第二层次：使用估值方法，该估值方法基于直接或间接可观察到的、对入账公允价值有重大影响的输入值；及

第三层次：使用估值方法，该估值方法基于不可观察到的、对入账公允价值有重大影响的输入值。

本集团已就公允价值的计量建立了相关的政策和内部监控机制，规范了金融工具公允价值计量框架、公允价值计量方法及程序。

本集团于评估公允价值时采纳以下方法及假设：

(a) 债券投资

对于存在活跃市场的债券，其公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。

(b) 其他金融投资及其他非衍生金融资产

公允价值根据预计未来现金流量的现值进行估计，折现率为资产负债表日的市场利率。

(c) 应付债券及其他非衍生金融负债应付债券的公允价值是按资产负债表日的市场报价确定或根据预计未来现金流量的现值进行估计的。其他非衍生金融负债的公允价值是根据预计未来现金流量的现值进行估计的。折现率为资产负债表日的市场利率。

(d) 衍生金融工具

采用仅包括可观察市场数据的估值技术进行估值的衍生金融工具主要包括利率互换、货币远期及掉期等。最常见的估值技术包括现金流折现模型等。模型参数包括即远期外汇汇率、外汇汇率波动率以及利率曲线等。

第115页青岛银行股份有限公司财务报表

2．按公允价值计量的金融工具

下表列示按公允价值层次对以公允价值计量的金融工具的分析：

本集团

?2024年6月30日

?第一层次?第二层次?第三层次?合计

? ? ? ? ? 注 (i) ? ?

????????以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融投资???????

-债券-?12142104?-?12142104

-资产管理计划-?-?6468837?6468837

-资金信托计划-?-?410756?410756

-基金投资-?43617114?-?43617114

衍生金融资产-?57357?-?57357以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的金融投资???????

-债券-?107171891?-?107171891

-其他权益工具投资-?-?128458?128458以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的发放贷款和垫款-?-?24243822?24243822

其他资产-?377910?-?377910

????????

金融资产合计-?163366376?31251873?194618249

????????以公允价值计量且其变动

计入当期损益的拆入资金-?3299280?-?3299280以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

负债-?445218?-?445218

衍生金融负债-?93231?8065?101296

????????

金融负债合计-?3837729?8065?3845794

??????

第116页青岛银行股份有限公司财务报表

?2023年12月31日

?第一层次?第二层次?第三层次?合计

? ? ? ? ? 注 (i) ? ?以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融投资???????

-债券-?7130029?-?7130029

-资产管理计划-?-?6895445?6895445

-资金信托计划-?-?444536?444536

-基金投资-?43799513?-?43799513

衍生金融资产-?149377?-?149377以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的金融投资???????

-债券-?114961884?-?114961884

-其他权益工具投资-?-?23250?23250以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的发放贷款和垫款-?-?20976009?20976009

????????

金融资产合计-?166040803?28339240?194380043

????????以公允价值计量且其变动

计入当期损益的拆入资金-?959180?-?959180

衍生金融负债-?69353?1754?71107

????????

金融负债合计-?1028533?1754?1030287

??????

第117页青岛银行股份有限公司财务报表

(i) 第三层次公允价值计量项目的变动情况本集团

，第三层次公允价值计量项目的变动情况如下表所示：

对于期末持有的资产和承担

???????本期利得或损失总额购买、发行、出售和结算的负债，计入????损益的当年

2024年计入其他2024年未实现利得

?1月1日?转入第三层次?转出第三层次?计入损益?综合收益?购买?发行?出售及结算?6月30日?或损失

????????????????????以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融投资???????????????????

-资产管理计划6895445?-?-?(48947)?-?-?-?(377661)?6468837?(155868)

-资金信托计划444536?-?-?(33780)?-?-?-?-?410756?(33780)以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的金融投资???????????????????

-其他权益工具投资23250?-?-?-?105208?-?-?-?128458?-以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的发放贷款和垫款20976009?-?-?288067?16350?44872567?-?(41909171)?24243822?-

????????????????????

金融资产合计28339240?-?-?205340?121558?44872567?-?(42286832)?31251873?(189648)

????????????????????

衍生金融负债1754?-?-?6311?-?-?-?-?8065?(8065)

????????????????????

金融负债合计1754?-?-?6311?-?-?-?-?8065?(8065)

??????

第118页青岛银行股份有限公司财务报表

2023年第三层次公允价值计量项目的变动情况如下表所示：

对于年末持有的资产和承担

本年利得或损失总额购买、发行、出售和结算的负债，计入???????????损益的当年

2023年计入其他2023年未实现利得

?1月1日?转入第三层次?转出第三层次?计入损益?综合收益?购买?发行?出售及结算?12月31日?或损失

????????????????????以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融投资???????????????????

-资产管理计划7787802?-?-?(404175)?-?1000000?-?(1488182)?6895445?(423178)

-资金信托计划791832?-?-?308126?-?76820?-?(732242)?444536?11833以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的金融投资???????????????????

-其他权益工具投资23250?-?-?-?-?-?-?-?23250?-以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的发放贷款和垫款22694130?-?-?599273?29447?90014037?-?(92360878)?20976009?104787

????????????????????

金融资产合计31297014?-?-?503224?29447?91090857?-?(94581302)?28339240?(306558)

????????????????????

衍生金融负债1071?-?-?683?-?-?-?-?1754?-

????????????????????

金融负债合计1071?-?-?683?-?-?-?-?1754?-

??????

第119页青岛银行股份有限公司财务报表

3．以公允价值计量项目在各层次之间转换的情况

及2023年度，未发生公允价值层次之间的转换。

4．基于重大不可观察的模型输入计量的公允价值

本集团以第三层次公允价值计量的项目主要包括票据贴现、资产管理计划和资金信托计划。由于并非所有涉及这些资产公允价值评估的输入值均可观察，本集团将以上基础资产分类为第三层次。这些资产中的重大不可观察输入值主要为信用风险、流动性信息及折现率。本集团基于可观察的减值迹象、收益率曲线、外部信用评级及可参考信用利差的重大变动的假设条件，做出该等金融资产公允价值的会计估计，但该等金融资产在公允条件下交易的实际价值可能与本集团的会计估计存有差异。

5．第二层次公允价值计量项目

本集团以第二层次公允价值计量的项目主要为人民币债券。这些债券的公允价值按照中央国债登记结算有限责任公司的估值结果确定，影响估值结果的所有重大估值参数均采用可观察市场信息。

第120页青岛银行股份有限公司财务报表

6．未按公允价值计量的金融资产及负债的公允价值

(1)现金及存放中央银行款项、向中央银行借款、存放/拆放同业及其他金融机构款项、同业及其

他金融机构存放/拆放款项、买入返售金融资产及卖出回购金融资产款

鉴于该等金融资产及金融负债主要于一年内到期或采用浮动利率，故其账面值与其公允价值相若。

(2)以摊余成本计量的发放贷款和垫款、以摊余成本计量的非债券金融投资以及长期应收款

以摊余成本计量的发放贷款和垫款、以摊余成本计量的非债券金融投资以及长期应收款所估计的公允价值为预计未来收到的现金流按照当前市场利率的贴现值。

(3)以摊余成本计量的债券金融投资

以摊余成本计量的债券金融投资的公允价值通常以公开市场买价或经纪人/交易商的报价为基础。如果无法获得相关的市场信息，则以市场上具有相似特征(如信用风险、到期日和收益率)的证券产品报价为依据。

(4)吸收存款支票账户和储蓄账户等的公允价值为即期需支付给客户的应付金额。没有市场报价的固定利率存款，以剩余到期期间相近的现行定期存款利率作为贴现率按现金流贴现模型计算其公允价值。

(5)应付债券

应付债券的公允价值按照市场报价计算。若没有市场报价，则以剩余到期期间相近的类似债券的当前市场利率作为折现率按现金流折现模型计算其公允价值。

第121页青岛银行股份有限公司财务报表

下表列示了以摊余成本计量的债券金融投资及应付债券的账面值、公允价值以及公允价值层次

的披露：

本集团及本行

?2024年6月30日

?账面值?公允价值?第一层次?第二层次?第三层次

??????????

金融资产?????????

以摊余成本计量的金融投资(含应计利息)?????????

-债券53519706?58285454?-?58211482?73972

??????????

合计53519706?58285454?-?58211482?73972

??????????

金融负债?????????

应付债券(含应计利息)?????????

-债务证券16224165?16652110?-?16652110?-

-同业存单71749390?71846439?-?71846439?-

??????????

合计87973555?88498549?-?88498549?-

??????

?2023年12月31日

?账面值?公允价值?第一层次?第二层次?第三层次

??????????

金融资产?????????

以摊余成本计量的金融投资(含应计利息)?????????

-债券45953528?48852365?-?48767500?84865

??????????

合计45953528?48852365?-?48767500?84865

??????????

金融负债?????????

应付债券(含应计利息)?????????

-债务证券18261537?18537559?-?18537559?-

-同业存单71008248?71049727?-?71049727?-

??????????

合计89269785?89587286?-?89587286?-

??????

第122页青岛银行股份有限公司财务报表

九、承担及或有事项

1．信贷承诺

本集团的信贷承诺主要包括银行承兑汇票、信用卡承诺、开出信用证及开出保函等。

承兑是指本集团对客户签发的汇票作出的兑付承诺。本集团管理层预期大部分的承兑汇票均会同时与客户偿付款项结清。信用卡承诺合同金额为按信用卡合同全额支用的信用额度。本集团提供财务担保及信用证服务，以保证客户向第三方履行合约。

本集团及本行

2024年2023年

?6月30日?12月31日

????

银行承兑汇票34413740?30246042

未使用的信用卡额度25156134?23106489

开出融资保函10939117?9269141

开出远期信用证8953204?10263325

开出非融资保函780070?1502597

不可撤销的贷款承诺524500?1272714

开出即期信用证438285?906974

????

合计81205050?76567282

??????不可撤销的贷款承诺只包含对银团贷款提供的未使用贷款授信额度。

上述信贷业务为本集团可能承担的信贷风险。由于有关授信额度可能在到期前未被使用，上述合同总额并不代表未来的预期现金流出。

信贷承诺预期信用损失计提情况详见附注四、26。

第123页青岛银行股份有限公司财务报表

2．信贷风险加权金额

本集团及本行

2024年2023年

?6月30日?12月31日

????

或有负债及承诺的信贷风险加权金额20984381?24236360

??????

本集团2024年6月30日的信贷风险加权金额按照《商业银行资本管理办法》等相关监管规定计算，2023年12月31日的信贷风险加权金额按照《商业银行资本管理办法(试行)》等相关监管规定计算。风险权重乃根据交易对手的信贷状况、到期期限及其他因素确定。

3．资本承诺

于资产负债表日，本集团已获授权的资本承诺如下：

本集团及本行

2024年2023年

?6月30日?12月31日

????

已订约但未支付81587?56049

??????

4．未决诉讼及纠纷

于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团存在正常经营过程中发生的若干未决法律诉讼事项。经咨询律师的专业意见，本集团管理层认为该等法律诉讼事项的最终裁决结果不会对本集团的财务状况或经营产生重大影响。

5．债券承兑承诺

作为中国国债承销商，若债券持有人于债券到期日前兑付债券，本集团有责任为债券持有人承兑该债券。该债券于到期日前的承兑价是按票面价值加上兑付日未付利息。应付债券持有人的应计利息按照财政部和人行有关规则计算。承兑价可能与于承兑日市场上交易的相近似债券的公允价值不同。

第124页青岛银行股份有限公司财务报表

于资产负债表日按票面值对已承销、出售，但未到期的国债承兑责任如下：

本集团及本行

2024年2023年

?6月30日?12月31日

????

债券承兑承诺3906793?3822379

??????

6．抵押资产

本集团及本行

2024年2023年

?6月30日?12月31日

????

投资证券50532175?59141534

贴现票据6002790?10072938

????

合计56534965?69214472

??????

本集团抵押部分资产用作回购协议、向中央银行借款和债券借贷的担保物。

本集团根据人行规定向人行缴存法定存款准备金(参见附注四、1)。该等存款不得用于本集团的日常业务运营。

本集团在相关买入返售票据业务中接受的抵押资产可以出售或再次抵押。于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团无买入返售的票据业务。于2024年6月30日及2023年12月

31日，本集团无已出售或再次抵押、但有义务到期返还的抵押资产。

第125页青岛银行股份有限公司财务报表

十、在结构化主体中的权益

1．在第三方机构发起成立的结构化主体中享有的权益

本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主体未纳入本集团的合并财务报表范围，主要包括资产管理计划、资金信托计划、资产支持证券以及基金投资。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。

截至资产负债表日，本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益的账面价值及其在本集团的资产负债表的相关资产负债项目列示如下：

本集团

?2024年6月30日以公允价值以公允价值计量且其变动计量且其变动计入当期损益计入其他综合以摊余成本计量

?的金融投资?收益的金融投资?的金融投资?账面价值?最大损失敞口

??????????

基金投资43617114?-?-?43617114?43617114

资产管理计划6468837?-?989651?7458488?7458488

资金信托计划410756?-?2497?413253?413253

资产支持证券34372?4321236?3368629?7724237?7724237

??????????

合计50531079?4321236?4360777?59213092?59213092

??????

?2023年12月31日以公允价值以公允价值计量且其变动计量且其变动计入当期损益计入其他综合以摊余成本计量

?的金融投资?收益的金融投资?的金融投资?账面价值?最大损失敞口

??????????

基金投资43799513?-?-?43799513?43799513

资产管理计划6895445?-?1811073?8706518?8706518

资金信托计划444536?-?116904?561440?561440

资产支持证券107227?4789048?922411?5818686?5818686

??????????

合计51246721?4789048?2850388?58886157?58886157

??????上述结构化主体的最大损失敞口按其在资产负债表中确认的分类为其在资产负债表日的摊余成本或公允价值。

第126页青岛银行股份有限公司财务报表

2．在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益

本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本集团发行的非保本理财产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要指通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。于2024年6月30日，本集团应收管理及其他服务手续费在合并资产负债表中反映的资产项目账面价值为人民币1.40亿元(2023年12月31日：人民币1.90亿元)。

于2024年6月30日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理财产品为人民币2085.20亿元(2023年12月31日：人民币2081.22亿元)。

3．本集团于1月1日之后发起但于资产负债表日已不再享有权益的未纳入合并财务报表范围的结

构化主体

，本集团在上述结构化主体中确认的手续费及佣金收入为人民币93.40万元(截至2023年6月30日止六个月期间：零)。

，本集团于1月1日之后发行，并于6月30日之前已到期的非保本理财产品规模为人民币17.93亿元(截至2023年6月30日止六个月期间：零)。

4．纳入合并范围的结构化主体

本集团纳入合并范围的结构化主体包括本集团发起的部分资产支持证券以及本集团投资的部分资产管理计划。由于本集团对此类结构化主体拥有权力，通过参与相关活动享有可变回报，并且有能力运用对此类结构化主体的权力影响可变回报，因此本集团对此类结构化主体存在控制。

十一、金融资产的转移

在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方或结构化主体。这些金融资产转让若符合终止确认条件，相关金融资产全部或部分终止确认。当本集团保留了已转让资产的绝大部分风险与回报时，相关金融资产转让不符合终止确认的条件，本集团继续在资产负债表中确认上述资产。

第127页青岛银行股份有限公司财务报表

1.卖出回购交易及证券借出交易

全部未终止确认的已转让金融资产主要为卖出回购交易中作为担保物交付给交易对手的证券及

证券借出交易中借出的证券，此种交易下交易对手在本集团无任何违约的情况下，可以将上述证券出售或再次用于担保，但同时需承担在协议规定的到期日将上述证券归还于本集团的义务。对于上述交易，本集团认为本集团保留了相关证券的大部分风险和报酬，故未对相关证券进行终止确认。

2.信贷资产证券化

在正常经营过程中，本集团将部分信贷资产出售给特殊目的信托，再由特殊目的信托向投资者发行资产支持证券，或在银行业信贷资产登记流转中心开展信托受益权登记流转业务。

根据本集团与独立第三方信托公司签订的服务合同，本集团仅对上述资产证券化项下的信贷资产进行管理，提供与信贷资产及其处置回收有关的管理服务及其他服务，并收取规定的服务报酬。

及2023年度，本集团无新增的信贷资产证券化业务。

3.不良贷款转让

，本集团及本行未发生不良贷款转让。2023年度，本集团及本行向独立的第三方机构转让的贷款和垫款本金金额为人民币0.85亿元，转让价款(含原贷款利息、罚息等)为人民币0.88亿元。本集团评估后认为转让的不良贷款在资产负债表中可以完全终止确认。

十二、受托业务

本集团通常作为代理人为个人客户、信托机构和其他机构保管和管理资产。受托业务中所涉及的资产及其相关收益或损失不属于本集团，所以这些资产并未在本集团的资产负债表中列示。

于2024年6月30日，本集团的委托贷款余额为人民币62.13亿元(2023年12月31日：人民币56.03亿元)。

第128页青岛银行股份有限公司财务报表

十三、资产负债表日后事项

1.无固定期限资本债券付息

于2024年7月18日，本行对青岛银行股份有限公司2022年无固定期限资本债券(第一期)付息。按照发行总额40亿元，票面利率3.70%计算，合计付息人民币1.48亿元。

于2024年8月18日，本行对青岛银行股份有限公司2022年无固定期限资本债券(第二期)付息。按照发行总额24亿元，票面利率3.55%计算，合计付息人民币8520万元。

除上述事项外，截至本财务报表批准日止，本集团没有需要披露的其他重大资产负债表日后事项。

十四、上期比较数字

出于财务报表披露目的，本集团对部分比较数字进行了重分类调整。

第129页青岛银行股份有限公司财务报表补充资料青岛银行股份有限公司财务报表补充资料自2024年1月1日至2024年6月30日止六个月期间

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)一、非经常性损益

根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益(2023修订)》的规定，本集团的非经常性损益列示如下：

本集团截至2024年截至2023年

6月30日止6月30日止

?注六个月期间?六个月期间

?????

非经常性损益净额：????

?????

非流动资产处置损益?13824?28773

政府补助(1)53856?47113

其他?(843)?1273

?????

减：所得税影响额?(17588)?(21554)

少数股东权益影响额(税后)?(122)?(1682)

?????

合计(2)49127?53923

??????

注：

(1)政府补助主要为本集团自各级地方政府机关收到的奖励补贴等，此类政府补助项目主要与收益相关。

(2)因正常经营产生的已计提资产减值准备的冲销部分、委托他人投资或管理资产的损益及

受托经营取得的托管费收入等属于银行业正常经营性项目产生的损益，因此本集团未将其纳入非经常性损益的披露范围。

第1页青岛银行股份有限公司财务报表补充资料

二、净资产收益率本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)以及企业会计准则相关规定计算的净资产收益率如下：

本集团截至2024年截至2023年

6月30日止6月30日止

?六个月期间?六个月期间

????

归属于母公司普通股股东的期末净资产35562640?31542953

归属于母公司普通股股东的加权平均净资产34425998?30792160

????

扣除非经常性损益前???

-归属于母公司普通股股东的净利润2640917?2335704

-加权平均净资产收益率15.34%?15.17%

????

扣除非经常性损益后???

-归属于母公司普通股股东的净利润2591790?2281781

-加权平均净资产收益率15.06%?14.82%

??????

注：

(1)加权平均净资产收益率为年化后数据。

三、境内外会计准则下会计数据差异本集团按中国会计准则编制的本财务报表与按国际财务报告准则编制的财务报表中的净利润和股东权益并无差异。

第2页青岛银行股份有限公司财务报表补充资料

四、流动性覆盖率、杠杆率及净稳定资金比例

流动性覆盖率、杠杆率及净稳定资金比例为根据国家金融监督管理总局及原银保监会公布的相

关规定及按财政部颁布的《企业会计准则》编制的财务信息计算。

(1)流动性覆盖率本集团

2024年2023年

?6月30日?12月31日

????

合格优质流动性资产108843097?75270402

未来30天现金净流出量53510536?47606972

流动性覆盖率(本外币合计)203.40%?158.11%

??????

根据《商业银行流动性风险管理办法》的规定，流动性覆盖率的最低监管标准为不低于

100%。

(2)杠杆率本集团

2024年2023年

?6月30日?12月31日

????

杠杆率5.96%?5.83%

??????

按照《商业银行资本管理办法》的规定，商业银行的杠杆率不得低于4%。

第3页青岛银行股份有限公司财务报表补充资料

(3)净稳定资金比例本集团

2024年2024年

?6月30日?3月31日

????

可用的稳定资金399779038?381028230

所需的稳定资金335593628?327682027

净稳定资金比例119.13%?116.28%

??????

根据《商业银行流动性风险管理办法》的规定，商业银行的净稳定资金比例不得低于100%。

五、监管资本

关于本集团监管资本的详细信息，参见本行网站 (www.qdccb.com) “投资者关系”栏目。