长城证券:长城证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第五期）（品种二）2024年付息公告

证券代码：002939证券简称：长城证券公告编号：2024-076

债券代码：149642债券简称：21长城08

长城证券股份有限公司

2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第五期）

（品种二）2024年付息公告

本公司及公司全体董事会成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：

长城证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第五期）（品种二）（债券简称：21长城08，债券代码：149642，以下简称本期债券）将

于2024年9月24日支付2023年9月24日至2024年9月23日期间的利息，债权登记日为2024年9月23日。

根据《长城证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第五期）募集说明书》和《长城证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第五期）在深圳证券交易所上市的公告》有关条款的规定，在本期债券的计息期限内，每年付息一次，为确保付息工作的顺利进行，现将有关事宜公告如下：

一、本期债券基本情况

1.债券名称：长城证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第五期）（品种二）

2.债券简称：21长城08

3.债券代码：149642

4.发行总额：人民币7.00亿元

5.票面金额和发行价格：本期债券发行票面金额为人民币100元，按面值平价发行。6.债券利率：票面利率为3.69%

7.债券期限：本期债券期限为5年

8.起息日期：本期债券的起息日为2021年9月24日

9.兑付及付息债权登记日：本期债券的兑付债权登记日将按照深交所和登记

托管机构的相关规定执行。付息债权登记日按照深交所和债券登记托管机构的相关规定办理。在利息登记日当日收市后登记在册的本期债券持有人，均有权就所持本期债券获得该利息登记日所在计息期间的利息。

10.付息、兑付方式：本期债券本息支付将按照本期债券登记机构的有关规

定统计债券持有人名单，本息支付方式及其他具体安排按照债券登记机构的相关规定办理。

11.付息日：本期债券付息日为2022年至2026年每年的9月24日。如遇法

定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日，顺延期间付息款项不另计利息。

12.兑付日：本期债券兑付日为2026年9月24日。如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日，顺延期间兑付款项不另计利息。

13.支付金额：本期债券于付息日向投资者支付的利息为投资者截至利息登

记日收市时所持有的本期债券票面总额与票面利率的乘积，于兑付日向投资者支付的本息金额为投资者截至兑付登记日收市时投资者持有的本期债券最后一期利息及所持有的本期债券票面总额的本金。

14.下一付息期起息日：本期债券的下一付息期起息日为2024年9月24日

15.下一付息期票面利率：本期债券的下一付息期票面利率为3.69%

16.上市时间和地点：本期债券于2021年9月30日在深圳证券交易所上市

交易

17.本期债券登记、代理债券付息、兑付机构：中国证券登记结算有限责任

公司深圳分公司（以下简称中国结算深圳分公司）

二、本期债券本年度付息方案

本期债券票面利率为3.69%，每手（面值1000元）本期债券本次派发利息金额为人民币 36.90元（含税），扣税后个人、证券投资基金债券持有人每手实际取得的本期债券利息为人民币 29.52元，非居民企业（包含 QFII、RQFII）每手实际取得的本期债券利息为人民币36.90元。

三、本期债券债权登记日、除息日及付息日

1.债权登记日：2024年9月23日

2.除息交易日：2024年9月24日

3.债券付息日：2024年9月24日

四、本期债券付息对象

本期债券付息对象为：截至2024年9月23日（该日期为债权登记日）下午

深圳证券交易所收市后，在中国结算深圳分公司登记在册的全体本期债券持有人。

五、本期债券付息方法本公司将委托中国结算深圳分公司进行本期债券的派息。

根据本公司向中国结算深圳分公司提交的委托代理债券派息申请，本公司将在本次付息日2个交易日前将本期债券本次付息资金足额划付至中国结算深圳

分公司指定的银行账户。中国结算深圳分公司收到款项后，通过资金结算系统将本期债券本次付息资金划付给相应的付息网点（由债券持有人指定的证券公司营业部或中国结算深圳分公司认可的其他机构），投资者于付息网点领取债券利息。

如本公司未按时足额将本期债券本次付息资金划入中国结算深圳分公司指

定的银行账户，则中国结算深圳分公司将终止本次委托代理债券付息服务，后续本期债券的付息工作由本公司自行负责办理，相关实施事宜以公司的相关公告为准。

六、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明

1.个人缴纳企业债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳企业债券利息个人所得税，征税税率为利息额的20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》（国税函[2003]612号）规定，本期债券利息个人所得税统一由各付息网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。

2.非居民企业缴纳企业债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《关于非居民企业所得税源泉扣缴有关问题的公告》（国家税务总局公告2017年第37号）、《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税政策的通知》（财税[2018]108号）等规定，2018年11月7日至2021年11月6日期间，本期债券非居民企业（包含QFII、RQFII）债券持有者取得的本期债券利息暂免征收企业所得税。2021年 10月27日，国务院常务会议决定将境外机构投资者投资境内债券市场取得的债券利息收入免征企业所得税和增值税政策的实施期限延长至2025年12月31日。

3.其他债券持有者缴纳企业债券利息所得税的说明

对于其他债券持有者，其债券利息所得税自行缴纳。

七、咨询联系方式

1.发行人：长城证券股份有限公司

法定代表人：王军

咨询地址：广东省深圳市福田区福田街道金田路2026号能源大厦南塔楼18层

邮政编码：518033

咨询联系人：宁伟刚

咨询电话：0755-83516072

传真电话：0755-83516244

2.受托管理人：国信证券股份有限公司

法定代表人：张纳沙