郑州银行股份有限公司

已审阅财务报表截至2024年6月30日止六个月期间郑州银行股份有限公司

目录页次审阅报告1未审财务报表

合并及银行资产负债表2-3

合并及银行利润表4-5

合并股东权益变动表6-7

股东权益变动表8-9

合并及银行现金流量表10-11

财务报表附注12-138财务报表补充资料

1.非经常性损益明细表1

2.净资产收益率和每股收益2

3.按中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表的差异2审阅报告

安永华明（2024）专字第70020920_B05号郑州银行股份有限公司

郑州银行股份有限公司全体股东：

我们审阅了后附的郑州银行股份有限公司（以下简称“郑州银行”）的中期财务报表，包括2024年6月30日的合并及银行资产负债表，截至2024年6月30日止六个月期间的合并及银行利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注。上述中期财务报表的编制是郑州银行管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些中期财务报表出具审阅报告。

我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号—财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问郑州银行有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有在所有重大方面按照《企业会计准则第32号—中期财务报告》的规定编制。

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：陈胜

中国注册会计师：陈丽菁中国北京2024年8月29日

1郑州银行股份有限公司

合并及银行资产负债表

2024年6月30日人民币千元

本集团本行附注2024年2023年2024年2023年资产四6月30日12月31日6月30日12月31日（未经审计）（经审计）（未经审计）（经审计）现金及存放中央银行款项126106678263698652565941425938464存放同业及其他金融机构款项2956432124416214666251725757拆出资金37744407622769999572098030543买入返售金融资产4800353410689146800353410689146发放贷款及垫款5360955481350325297356904440346025819

金融投资：

-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资638933684407239963815767240047984

-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资727945297228726762794529722872676

-以摊余成本计量的金融投资8123275199122756433123275199122756433

应收租赁款93345870632817168--长期股权投资1060070160440118334961837196固定资产112144503220891119458202004693在建工程121299080121523412650271181181无形资产131047328106436210340061052735递延所得税资产146612336627827860801055718793其他资产156597008531180159543484797120资产总计645680374630709429609482192594678540后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

2郑州银行股份有限公司

合并及银行资产负债表（续）

2024年6月30日人民币千元

本集团本行附注2024年2023年2024年2023年负债四6月30日12月31日6月30日12月31日（未经审计）（经审计）（未经审计）（经审计）向中央银行借款1728652279309602692848527430702524同业及其他金融机构存放款项1813237639143076091566370616266037拆入资金19303553013324690210406364422241卖出回购金融资产款2014363697251319411436369725131941吸收存款21392756086366521910386831937360829817应付职工薪酬2293975511619388455791056354应交税费2310064291092496879722865951预计负债2499437889069943788906应付债券25105876838102068783105876838102068783其他负债262068572181381917500371497232负债合计589356033576394573555836863542929786股东权益股本279092091909209190920919092091其他权益工具289998855999885599988559998855资本公积295985102598510259851605985160其他综合收益30475716115343475716115343盈余公积313689605368960536896053689605一般风险准备328266509826650979507527950752未分配利润3316899180153053191645315014916948归属于本行股东权益合计54407058524528245364532951748754

少数股东权益19172831862032--股东权益合计56324341543148565364532951748754负债及股东权益总计645680374630709429609482192594678540赵飞孙海刚

法定代表人（董事长）主管会计工作负责人袁冬云郑州银行股份有限公司

会计机构负责人（公章）后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

3郑州银行股份有限公司

合并及银行利润表截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间附注四2024年2023年2024年2023年（未经审计）（未经审计）（未经审计）（未经审计）利息收入11777458123975221061291011239606

利息支出(6481911)(6471739)(5982803)(5962980)利息净收入345295547592578346301075276626手续费及佣金收入339711396112338788395291

手续费及佣金支出(73712)(74015)(67605)(71222)手续费及佣金净收入35265999322097271183324069投资收益36582414583364580047582012

其中：对联营企业的投

资收益(3700)23710(3700)23710公允价值变动损益372015685012420156850124资产处置损益410246410256

汇兑损益38(3794)(14888)(3794)(14888)其他业务收入18112481933461327其他收益33216368253277822063营业收入6393066691837057152396251589

税金及附加(79942)(78008)(76079)(72109)

业务及管理费39(1575525)(1439466)(1452500)(1326114)

信用减值损失40(2860823)(2877516)(2482841)(2535206)

其他业务成本(7239)---

营业支出(4523529)(4394990)(4011420)(3933429)营业利润1869537252338017038192318160营业外收入8376893781361101

营业外支出(8338)(5327)(5197)(1339)利润总额1869575252699017067582317922

减：所得税费用41(220463)(412507)(170556)(341836)净利润1649112211448315362021976086归属于本行股东的净利润1593861204663315362021976086

少数股东损益5525167850--后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

4郑州银行股份有限公司

合并及银行利润表（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间附注四2024年2023年2024年2023年（未经审计）（未经审计）（未经审计）（未经审计）其他综合收益30归属于本行股东的其他综合收益税后净额360373173854360373173854将重分类进损益的项目以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资公允价值

变动/信用损失准备368981179508368981179508不能重分类进损益的项目指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投

资公允价值变动1056(1303)1056(1303)重新计量设定受益计划

变动额(9664)(4351)(9664)(4351)归属于少数股东的其他综合

收益税后净额----其他综合收益税后净额360373173854360373173854综合收益总额2009485228833718965752149940归属于本行股东的综合收益总额1954234222048718965752149940归属于少数股东的

综合收益总额5525167850--每股收益42

基本每股收益(人民币元)0.180.23

稀释每股收益(人民币元)0.180.23赵飞孙海刚

法定代表人（董事长）主管会计工作负责人袁冬云郑州银行股份有限公司

会计机构负责人（公章）后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

5郑州银行股份有限公司

合并股东权益变动表截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元本集团归属于本行股东的权益附注四股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计少数股东权益股东权益合计

一、2024年1月1日余额（经审计）909209199988555985102115343368960582665091530531952452824186203254314856

二、截至2024年6月30日止六个月期间

增减变动金额（未经审计）

（一）综合收益总额

1.本期净利润------15938611593861552511649112

2.其他综合收益30---360373---360373-360373

三、2024年6月30日余额（未经审计）909209199988555985102475716368960582665091689918054407058191728356324341

一、2023年1月1日余额（经审计）826553899988556811655(194798)350556277677041461805050772566185267052625236

二、截至2023年6月30日止六个月期间

增减变动金额（未经审计）

（一）综合收益总额

1.本期净利润------20466332046633678502114483

2.其他综合收益30---173854---173854-173854

（二）利润分配

1.提取一般风险准备-----29749(29749)---

（三）资本公积转增股本29826553-(826553)-------

三、2023年6月30日余额（未经审计）909209199988555985102(20944)350556277974531663493452993053192052054913573后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

6郑州银行股份有限公司

合并股东权益变动表（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元本集团归属于本行的股东权益附注四股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计少数股东权益股东权益合计

一、2023年1月1日余额（经审计）826553899988556811655(194798)350556277677041461805050772566185267052625236

二、本年增减变动金额

（一）综合收益总额

1.本年净利润------1850117185011793621859479

2.其他综合收益30---310141---310141-310141

（二）利润分配

1.提取盈余公积31----184043-(184043)---

2.提取一般风险准备32-----498805(498805)---

3.分派永续债利息------(480000)(480000)-(480000)

（三）资本公积转增股本29826553-(826553)-------

三、2023年12月31日余额（经审计）909209199988555985102115343368960582665091530531952452824186203254314856赵飞孙海刚袁冬云郑州银行股份有限公司

法定代表人（董事长）主管会计工作负责人会计机构负责人（公章）后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

7郑州银行股份有限公司

股东权益变动表截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元归属于本行的股东权益本行附注四股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润合计

一、2024年1月1日余额（经审计）909209199988555985160115343368960579507521491694851748754

二、截至2024年6月30日止六个月期间

增减变动金额（未经审计）

（一）综合收益总额

1.本期净利润------15362021536202

2.其他综合收益30---360373---360373

三、2024年6月30日余额（未经审计）909209199988555985160475716368960579507521645315053645329

一、2023年1月1日余额（经审计）826553899988556811713(194798)350556275002001419111750078187

二、截至2023年6月30日止六个月期间

增减变动金额（未经审计）

（一）综合收益总额

1.本期净利润------19760861976086

2.其他综合收益30---173854---173854

（二）资本公积转增股本29826553-(826553)-----

三、2023年6月30日余额（未经审计）909209199988555985160(20944)350556275002001616720352228127后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

8郑州银行股份有限公司

股东权益变动表（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元本行归属于本行的股东权益附注四股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润合计

一、2023年1月1日余额（经审计）826553899988556811713(194798)350556275002001419111750078187

二、本年增减变动

（一）综合收益总额

1.本年净利润------18404261840426

2.其他综合收益30---310141---310141

（二）利润分配

1.提取盈余公积31----184043-(184043)-

2.提取一般风险准备32-----450552(450552)-

3.分配永续债利息------(480000)(480000)

（三）资本公积转增股本29826553-(826553)-----

三、2023年12月31日余额（经审计）909209199988555985160115343368960579507521491694851748754赵飞孙海刚袁冬云郑州银行股份有限公司

法定代表人（董事长）主管会计工作负责人会计机构负责人（公章）后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

9郑州银行股份有限公司

合并及银行现金流量表截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间附注四2024年2023年2024年2023年（未经审计）（未经审计）（未经审计）（未经审计）

一、经营活动产生的现金流量：

吸收存款净增加额25398942148234012516359114652569

存放中央银行款项净减少额-593760-624608

拆入资金净增加额-3322324-589323

向中央银行借款净增加额-5996775-5957335

卖出回购金融资产款净增加额-199731-199731买入返售金融资产净减少额2685820552817026858205528170

为交易目的而持有的金融资产净减少额-3194195-2994195

收取利息、手续费及佣金的现金100988751019199788105608974404收到其他与经营活动有关的现金767515802834720774777725经营活动现金流入小计38951152446531873738074540298060

发放贷款及垫款净增加额(12503116)(21999004)(12869963)(21993198)

应收租赁款净增加额(1181059)(2066015)--

存放中央银行款项净增加额(1300306)-(1294231)-

拆出资金净增加额(2600000)(1700000)(2800000)(1700000)

为交易目的而持有的金融资产净增加额(539122)-(439122)-

向中央银行借款净减少额(2302265)-(2211525)-

卖出回购金融资产款净减少额(10763068)-(10763068)-

同业及其他金融机构存放款项净减少额(1057538)(11630363)(596769)(11541361)

拆入资金净减少额(2870797)-(3379097)-

支付利息、手续费及佣金的现金(4479289)(4820795)(3920097)(4402455)

支付给职工以及为职工支付的现金(1097965)(1098614)(1001047)(999366)

支付的各项税费(1351241)(1121412)(1182858)(901929)

支付其他与经营活动有关的现金(1310108)(684227)(1120401)(593077)

经营活动现金流出小计(43355874)(45120430)(41578178)(42131386)

经营活动产生的现金流量净额43(4404722)(467243)(4197433)(1833326)

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金36532614554996153653261455494735取得投资收益收到的现金2753771275525227537712755252

处置固定资产、无形资产和其他长期资

产收回的现金净额-10715-10715投资活动现金流入小计39286385582655823928638558260702

投资支付的现金(40115870)(64062174)(40115870)(64062174)

购建固定资产、无形资产和其他长期资

产支付的现金(167857)(282776)(159912)(216132)

联营公司增资支付的现金-(347870)-(347870)

投资活动现金流出小计(40283727)(64692820)(40275782)(64626176)

投资活动产生的现金流量净额(997342)(6427238)(989397)(6365474)后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

10郑州银行股份有限公司

合并及银行现金流量表（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间附注四2024年2023年2024年2023年（未经审计）（未经审计）（未经审计）（未经审计）

三、筹资活动现金流量：

发行债券收到的现金77028309781098757702830978109875筹资活动现金流入小计77028309781098757702830978109875

偿付债券本金所支付的现金(73015713)(69365611)(73015713)(69365611)

偿付债券利息所支付的现金(1515294)(1269614)(1515294)(1269614)

支付其他与筹资活动有关的现金(62810)(53288)(58820)(50357)

筹资活动现金流出小计(74593817)(70688513)(74589827)(70685582)筹资活动产生的现金流量净额2434492742136224384827424293

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响926210414926210414

五、现金及现金等价物净增加/（减少）额(2958310)537295(2739086)(764093)

加：期初现金及现金等价物余额12019973105153311234623612251646

六、期末现金及现金等价物余额43906166311052626960715011487553赵飞孙海刚

法定代表人（董事长）主管会计工作负责人袁冬云郑州银行股份有限公司

会计机构负责人（公章）后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

11郑州银行股份有限公司

财务报表附注截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

一、基本情况

郑州银行股份有限公司（以下简称“本行”），其前身郑州市商业银行股份有限公司，是经中国人民银行（以下简称“人行”）济银复[2000]64号文批准成立的一家股份制商业银行。2009年10月更名为郑州银行股份有限公司。注册地为河南省郑州市郑东新区商务外环路22号。本行的经营活动集中在中国河南省地区。

本行经原中国银行业监督管理委员会（以下简称“原中国银监会”）批准持有

B1036H241010001号金融许可证，并经河南省市场监督管理局核准持有企业法人营业执照，统一社会信用代码为：914100001699995779。本行由国家金融监督管理总局监管。

本行H股股票于2015年12月在香港联合交易所有限公司（以下简称“香港联交所”）主板上市，股票代码为 06196。本行 A股股票于 2018 年 9 月在深圳证券交易所（以下简称“深交所”）中小企业板上市，股票代码为002936。

本行及所属子公司（以下统称“本集团”）从事的主要经营活动包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；提供融资租赁服务等。本行子公司的相关信息参见附注四、10。

本财务报表由本行董事会于2024年8月29日批准报出。

12郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

二、编制基础及重要会计政策本中期财务报表根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的《企业会计准则第32号—中期财务报告》和中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号－半年度报告的内容与格式》（2021年修订）披露要求编制。本财务报表不包括年度财务报表所需的所有信息和披露，因此需要和2023年度财务报表一并阅读。

本中期财务报表以持续经营为编制基础。

本集团采用的会计政策与编制2023年度财务报表所用的会计政策保持一致。

本中期财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团和本行2024年

6月30日的财务状况以及2024年1至6月会计期间的本集团和本行经营成果和现金

流量等有关信息。

三、税项

本集团适用的主要税种及税率列示如下：

税种计税依据税率

增值税按税法规定计算的应税收入为基础计算销3%-13%项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税城市维护建设税按实际缴纳增值税计征1%-7%

教育费附加按实际缴纳增值税计征3%

地方教育费附加按实际缴纳增值税计征2%

企业所得税按应纳税所得额计征25%

13郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释

1.现金及存放中央银行款项

本集团本行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

库存现金860392908846813175872121存放中央银行

(a)

-法定存款准备金18916344173802731863354317103547

(b)

-超额存款准备金6253310776888961360647650939

-财政性存款6765130341667651303416小计26097697263614242565043325930023应计利息8981844189818441合计26106678263698652565941425938464

(a) 法定存款准备金为本行按规定向人行缴存的存款准备金。这些法定存款准备金不可用于本行的日常业务运作。本行存款的缴存比率于资产负债表日为：

2024年6月30日2023年12月31日

人民币存款缴存比率5.00%5.00%

外币存款缴存比率4.00%4.00%本集团子公司的人民币法定存款准备金缴存比率按人行厘定的比率执行。

(b) 超额存款准备金存放于人行，主要用于资金清算用途。

14郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

2.存放同业及其他金融机构款项

本集团本行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

存放境内银行款项68347082670112397951323965存放境内其他金融机构款项179094317842132719301761存放境外银行款项93423974509342397450小计955987124199314659371723176应计利息2909379228833939

减：减值准备(2464)(1623)(2195)(1358)合计956432124416214666251725757

3.拆出资金

本集团本行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

拆放境内银行款项391974-391974-拆放境内其他金融机构款项7300000620000095000008000000小计7691974620000098919748000000应计利息57472314427027434286

减：减值准备(5039)(3743)(5039)(3743)合计7744407622769999572098030543

15郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

4.买入返售金融资产

(a) 按交易对手类型和所在地区分析本集团及本行

2024年6月30日2023年12月31日

中国大陆境内

-银行58958763607600

-其他金融机构21058577079953小计800173310687553应计利息19093406

减：减值准备(108)(1813)合计800353410689146

(b) 按担保物类型分析本集团及本行

2024年6月30日2023年12月31日

债券800173310687553应计利息19093406

减：减值准备(108)(1813)合计800353410689146

16郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

5.发放贷款及垫款

(a) 按性质分析本集团本行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

以摊余成本计量的发放贷款及垫款公司贷款及垫款249696277237218933247850243235308485个人贷款及垫款

-经营贷款36415982351027893393874132447686

-住房贷款32512481335621203229619133366435

-消费贷款14082407123368331385390312085940

-信用卡贷款3392422314499233924223144992小计86403292841467348348125781045053以摊余成本计量的发放贷款及垫款总额336099569321365667331331500316353538以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款

-福费廷18718510162412701871851016241270

-票据贴现18009864230012691800986423001269以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款总额36728374392425393672837439242539发放贷款及垫款总额372827943360608206368059874355596077应计利息1502755152672514799761501582

减：以摊余成本计量的发放贷

款及垫款减值准备(13375217)(11809634)(12635410)(11071840)发放贷款及垫款账面价值360955481350325297356904440346025819

17郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

5．发放贷款及垫款（续）

(b) 按客户行业分布情况分析本集团

2024年6月30日

金额比例有抵质押贷款及垫款

租赁和商务服务业6822930318.30%7099486

批发和零售业4969979813.33%13028651

水利、环境和公共设施管理业4628134912.41%3746730

房地产业289323607.76%10229200

建筑业280685877.53%5156760

制造业142386943.82%2137730

交通运输、仓储和邮政业41831241.12%1043424

采矿业31523680.85%477700

电力、热力、燃气及水生产和供应业29068540.78%227787

农、林、牧、渔业16862180.45%336280

文化、体育和娱乐业13798160.37%29555

住宿和餐饮业10749370.29%613551

其他185813794.98%1009803

公司贷款及垫款小计26841478771.99%45136657

个人贷款及垫款8640329223.18%71024620

票据贴现180098644.83%18009864

发放贷款及垫款总额372827943100.00%134171141

2023年12月31日

金额比例有抵质押贷款及垫款

租赁和商务服务业6322846017.53%5741647

批发和零售业4676233912.97%11280234

水利、环境和公共设施管理业4463359612.38%3811370

房地产业291679878.09%9983438

建筑业251219596.97%4570147

制造业153040204.24%2147758

交通运输、仓储和邮政业39103701.08%1539896

采矿业32999480.92%194495

电力、热力、燃气及水生产和供应业31423910.87%197549

农、林、牧、渔业18406070.51%393406

文化、体育和娱乐业11908170.33%29785

住宿和餐饮业11210460.31%667731

其他147366634.09%1259217

公司贷款及垫款小计25346020370.29%41816673

个人贷款及垫款8414673423.33%70131474

票据贴现230012696.38%23001269

发放贷款及垫款总额360608206100.00%134949416

18郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

5．发放贷款及垫款（续）

(b) 按客户行业分布情况分析（续）本行

2024年6月30日

金额比例有抵质押贷款及垫款

租赁和商务服务业6821142418.53%7094586

批发和零售业4947692013.44%12982534

水利、环境和公共设施管理业4626737912.57%3742760

房地产业277047127.53%10150923

建筑业279762547.60%5127656

制造业140981243.83%2067317

交通运输、仓储和邮政业41684241.13%1038524

采矿业31523680.86%477700

电力、热力、燃气及水生产和供应业28917490.79%227787

农、林、牧、渔业16315910.45%312844

文化、体育和娱乐业13768160.37%29555

住宿和餐饮业10528190.29%603651

其他185601735.04%1006901

公司贷款及垫款小计26656875372.43%44862738

个人贷款及垫款8348125722.68%69905850

票据贴现180098644.89%18009864

发放贷款及垫款总额368059874100.00%132778452

2023年12月31日

金额比例有抵质押贷款及垫款

租赁和商务服务业6321047017.78%5736747

批发和零售业4651672813.08%11238365

水利、环境和公共设施管理业4462262612.55%3806600

房地产业279482577.86%9913158

建筑业250225577.04%4536647

制造业151321264.26%2083478

交通运输、仓储和邮政业38953801.10%1534996

采矿业32999480.93%194495

电力、热力、燃气及水生产和供应业31277490.88%197549

农、林、牧、渔业17832900.50%370225

文化、体育和娱乐业11873170.33%29785

住宿和餐饮业11048310.31%664731

其他146984764.12%1257597

公司贷款及垫款小计25154975570.74%41564373

个人贷款及垫款8104505322.79%68975659

票据贴现230012696.47%23001269

发放贷款及垫款总额355596077100.00%133541301

19郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

5．发放贷款及垫款（续）

(c) 按担保方式分布情况分析本集团本行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

信用贷款73092156687591007296085768581306保证贷款165564647156899690162320565153473469抵押贷款90781568914919829008703190786220质押贷款43389572434574344269142142755082发放贷款及垫款总额372827943360608206368059874355596077应计利息1502755152672514799761501582

减：以摊余成本计量的发放贷款及

垫款减值准备(13375217)(11809634)(12635410)(11071840)发放贷款及垫款账面价值360955481350325297356904440346025819

20郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

5．发放贷款及垫款（续）

(d) 已逾期贷款及垫款的逾期期限分析本集团

2024年6月30日

逾期逾期逾期

3个月以内3个月至1年1年至3年逾期合计（含3个月）（含1年）（含3年）3年以上信用贷款6389538997703556651085302002918保证贷款4232534263327618947452596729020227抵押贷款2239275166937115343143428575785817

质押贷款-9430135599864426514725合计71107625296718414072277548517323687占发放贷款及垫款

总额的百分比1.91%1.42%1.11%0.21%4.65%本集团2023年12月31日逾期逾期逾期

3个月以内3个月至1年1年至3年逾期合计（含3个月）（含1年）（含3年）3年以上信用贷款825838792902230151478011896692保证贷款3535914100114714209222038846161867抵押贷款373603228720315363372910065850578质押贷款410438808834185744634914529合计85082222162135360598454732514823666占发放贷款及垫款

总额的百分比2.36%0.60%1.00%0.15%4.11%

21郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

5．发放贷款及垫款（续）

(d) 已逾期贷款及垫款的逾期期限分析（续）本行

2024年6月30日

逾期逾期逾期

3个月以内3个月至1年1年至3年逾期（含3个月）（含1年）（含3年）3年以上合计信用贷款6378708383683540311085301938799保证贷款4139524208251410760971208377418972抵押贷款2204856166384414242182764585569376

质押贷款-943013300-97601合计69822504679027285764650582515024748占发放贷款及垫款

总额的百分比1.89%1.27%0.78%0.14%4.08%

2023年12月31日

逾期逾期逾期

3个月以内3个月至1年1年至3年逾期（含3个月）（含1年）（含3年）3年以上合计信用贷款759120787979229376478011824276保证贷款34728949584095808681015915113762抵押贷款371509727766814176912219015632357

质押贷款410438808836084-497405合计83575492104939223401937129313067800占发放贷款及垫款

总额的百分比2.35%0.59%0.63%0.10%3.67%

22郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

5．发放贷款及垫款（续）

(e) 贷款及垫款账面总额及减值准备分析本集团

2024年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)以摊余成本计量的发放贷款及垫款总额2968235962155097117725002336099569应计利息7851805477831697921502755

减：以摊余成本计量的发放

贷款及垫款减值准备(2774179)(3727715)(6873323)(13375217)以摊余成本计量的发放贷款及垫款账面价值2948345971837103911021471324227107以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款

及垫款账面价值367264131961-36728374发放贷款及垫款账面价值3315610101837300011021471360955481

2023年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)以摊余成本计量的发放贷款及垫款总额2892607762037837011726521321365667应计利息9665053861291740911526725

减：以摊余成本计量的发放

贷款及垫款减值准备(3219275)(3295512)(5294847)(11809634)以摊余成本计量的发放贷款及垫款账面价值287008006174689876605765311082758以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款

及垫款账面价值392402192320-39242539发放贷款及垫款账面价值326248225174713076605765350325297

23郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

5．发放贷款及垫款（续）

(e) 贷款及垫款账面总额及减值准备分析（续）本行

2024年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)以摊余成本计量的发放贷款及垫款总额2950173172133085414983329331331500应计利息7822985472731504051479976

减：以摊余成本计量的发放

贷款及垫款减值准备(2698242)(3713497)(6223671)(12635410)以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面价值293101373181646308910063320176066以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款

及垫款账面价值367264131961-36728374发放贷款及垫款账面价值329827786181665918910063356904440

2023年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)以摊余成本计量的发放贷款及垫款总额286609456200902549653828316353538应计利息9621113846261548451501582

减：以摊余成本计量的

发放贷款及垫款减值准备(3064579)(3280555)(4726706)(11071840)以摊余成本计量的发放贷款及垫款账面价值284506988171943255081967306783280以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款

及垫款账面价值392402192320-39242539发放贷款及垫款账面价值323747207171966455081967346025819

24郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

5．发放贷款及垫款（续）

(f) 减值准备变动情况

(1)以摊余成本计量的发放贷款及垫款减值准备变动如下：

本集团

2024年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2024年1月1日余额32192753295512529484711809634

转移：

转至第一阶段76553(72071)(4482)-

转至第二阶段(69557)664485(594928)-

转至第三阶段(70609)(657876)728485-

本期增加/（减少）(381483)49766513958141511996

本期核销及转出--(623)(623)

收回已核销贷款及垫款--5421054210

2024年6月30日余额27741793727715687332313375217

2023年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2023年1月1日余额32844782206004481815410308636

转移：

转至第一阶段147815(130889)(16926)-

转至第二阶段(255947)480446(224499)-

转至第三阶段(67245)(786822)854067-本年增加110174152677342524365889383

本年核销及转出--(4766864)(4766864)

收回已核销贷款及垫款--378479378479

2023年12月31日余额32192753295512529484711809634

25郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

5．发放贷款及垫款（续）

(f) 减值准备变动情况（续）

(1)以摊余成本计量的发放贷款及垫款减值准备变动如下：（续）本行

2024年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2024年1月1日余额30645793280555472670611071840

转移：

转至第一阶段72745(68267)(4478)-

转至第二阶段(64175)658694(594519)-

转至第三阶段(57137)(653359)710496-

本期增加/（减少）(317770)49587413319081510012

收回已核销贷款及垫款--5355853558

2024年6月30日余额26982423713497622367112635410

2023年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2023年1月1日余额3207441217846045150649900965

转移：

转至第一阶段147514(130609)(16905)-

转至第二阶段(254816)479147(224331)-

转至第三阶段(44343)(772083)816426-本年增加8783152564040112515545674

本年核销及转出--(4730213)(4730213)

收回已核销贷款及垫款--355414355414

2023年12月31日余额30645793280555472670611071840

26郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

5．发放贷款及垫款（续）

(f) 减值准备变动情况（续）

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款减值准备变动如

下：

本集团及本行

2024年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2024年1月1日余额54406-5446

本期增加/（减少）1977(1)-1976

2024年6月30日余额74175-7422

2023年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2023年1月1日余额2889--2889

本年增加25516-2557

2023年12月31日余额54406-5446

27郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

5．发放贷款及垫款（续）

(g) 发放贷款及垫款账面总额(不含应计利息)变动

(1)以摊余成本计量的发放贷款及垫款的账面总额(不含应计利息)变动如下：

本集团

2024年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2024年1月1日余额2892607762037837011726521321365667

转移：

转至第一阶段341409(329064)(12345)-

转至第二阶段(4518272)5835636(1317364)-

转至第三阶段(4397273)(3544430)7941703-

本期增加/（减少）16136956(789541)(612890)14734525

本期核销及转出--(623)(623)

2024年6月30日余额2968235962155097117725002336099569

2023年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2023年1月1日余额284013582109379848821573303773139

转移：

转至第一阶段682924(635765)(47159)-

转至第二阶段(14908025)15368452(460427)-

转至第三阶段(6058467)(4313889)10372356-

本年增加/（减少）25530762(978412)(1080793)23471557

本年核销及转出--(5879029)(5879029)

2023年12月31日余额2892607762037837011726521321365667

28郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

5．发放贷款及垫款（续）

(g) 发放贷款及垫款账面总额(不含应计利息)变动（续）

(1)以摊余成本计量的发放贷款及垫款的账面总额(不含应计利息)变动如下：（续）本行

2024年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失

(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2024年1月1日余额286609456200902549653828316353538

转移：

转至第一阶段253802(241712)(12090)-

转至第二阶段(4395521)5712340(1316819)-

转至第三阶段(3792498)(3474704)7267202-

本期增加/（减少）16342078(755324)(608792)14977962

2024年6月30日余额2950173172133085414983329331331500

2023年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失预期信用损失

(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2023年1月1日余额28064136195158888029947298187196

转移：

转至第一阶段680156(633197)(46959)-

转至第二阶段(14828536)15288407(459871)-

转至第三阶段(5512423)(3227142)8739565-

本年增加/（减少）25628898(853702)(764601)24010595

本年核销及转出--(5844253)(5844253)

2023年12月31日余额286609456200902549653828316353538

29郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

5．发放贷款及垫款（续）

(g) 发放贷款及垫款账面总额(不含应计利息)变动（续）

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款总额变动如下：

本集团及本行

2024年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2024年1月1日余额392402192320-39242539

本期减少(2513806)(359)-(2514165)

2024年12月31日余额367264131961-36728374

2023年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2023年1月1日余额27147958--27147958

本年增加120922612320-12094581

2023年12月31日余额392402192320-39242539

30郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

6.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资

本集团本行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

交易性目的

- 债券投资(a) 12836300 12560598 12836300 12560598

-投资基金13238412128648891263841212364889

-股权投资561017608461385005432449小计26635729260339482585971725357936同业投资

-资管计划7136832769261071368327692610

-信托投资5063909619195450639096191954

-其他9721480548497214805484小计12297955146900481229795514690048合计38933684407239963815767240047984

(a) 交易性债券投资以公允价值列示，并由下列机构发行：

本集团及本行2024年6月30日2023年12月31日中国大陆境内

-政府88262428205491

-政策性银行26018113254280

-银行及其他金融机构1208288588853

-企业实体199959511974合计1283630012560598

按上市类型分析：

-上市88520967140334

-非上市39842045420264合计1283630012560598

31郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

7.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资

本集团及本行

2024年6月30日2023年12月31日

(a)债券投资

-政府1738406114546239

-政策性银行68603024770271

-银行及其他金融机构31351953029401

-企业实体181036184864小计2756059422530775应计利息316983275588权益工具6772066313合计2794529722872676

(a) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资按上市类型分析：

本集团及本行2024年6月30日2023年12月31日上市1744293813688114非上市101176568842661小计2756059422530775应计利息316983275588合计2787757722806363

32郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

7.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资（续）

(b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资公允价值分析：

本集团及本行

2024年6月30日2023年12月31日

摊余成本2724551022622117公允价值2794529722872676累计计入其他综合收益的公允价值变动金额699787250559

已计提减值准备金额(1541)(1224)

(c) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具减值准备变动如下：

本集团及本行

2024年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2024年1月1日余额1224--1224

本期增加317--317

2024年6月30日余额1541--1541

2023年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2023年1月1日余额794-6662067414

本年增加/（减少）430-(66620)(66190)

2023年12月31日余额1224--1224

33郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

7.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资（续）(d) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具账面总额（不含应计利息）变动如下：

本集团及本行

2024年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2024年1月1日余额22530775--22530775

本期增加5029819--5029819

2024年6月30日余额27560594--27560594

2023年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2023年1月1日余额16639824-24128816881112

本年增加/（减少）5890951-(241288)5649663

2023年12月31日余额22530775--22530775

34郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

8.以摊余成本计量的金融投资

本集团及本行2024年6月30日2023年12月31日

(a)债券投资

-政府4220699242992744

-政策性银行2675309026883522

-银行及其他金融机构83083484629142

-企业实体102405758589055小计8750900583094463信托计划项下的投资管理产品3059016631718448证券公司管理的投资管理产品86691109940110其他16709442809合计126784990125195830应计利息14893471619505

减：减值损失准备(4999138)(4058902)合计123275199122756433

(a) 以摊余成本计量的债券投资按上市类型分析：

本集团及本行2024年6月30日2023年12月31日上市4838396436233040非上市3912504146861423小计8750900583094463应计利息11168751288838合计8862588084383301

35郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

8.以摊余成本计量的金融投资（续）

(b) 以摊余成本计量的金融投资减值准备变动如下：

本集团及本行

2024年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2024年1月1日余额35516134674633569954058902

转移：

转至第三阶段(25242)(342258)367500-

本期增加/（减少）(20409)(2072)883469860988

收回已核销金融投资--7924879248

2024年6月30日余额309510241646872124999138

2023年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2023年1月1日余额5665824418734662684077037

转移：

转至第二阶段(109093)109093--

转至第三阶段(84221)-84221-

本年增加/（减少）(18107)19346612450961420455

本年核销及转出--(1438590)(1438590)

2023年12月31日余额35516134674633569954058902

36郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

8.以摊余成本计量的金融投资（续）

(c) 以摊余成本计量的金融投资账面总额(不含应计利息)变动如下：

本集团及本行

2024年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2024年1月1日余额107867443371045113617936125195830

转移：

转至第三阶段(1457900)(3684951)5142851-

本期增加/（减少）1670503(5500)(75843)1589160

2024年6月30日余额1080800462000018684944126784990

2023年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2023年1月1日余额11049819344064612726672123665511

转移：

转至第二阶段(3407883)3407883--

转至第三阶段(3130000)-3130000-

本年增加/（减少）3907133(138078)(725118)3043937

本年核销及转出--(1513618)(1513618)

2023年12月31日余额107867443371045113617936125195830

37郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

9.应收租赁款

本集团

2024年6月30日2023年12月31日

最低租赁收款额3896275137758794

减：未实现融资收益(4733639)(4324071)应收租赁款现值3422911233434723应计利息316648307398

减：减值准备(1087054)(924953)账面价值3345870632817168

(a) 应收租赁款未实现融资收益和最低租赁收款额按剩余期限分析如下：

本集团2024年6月30日最低租赁收款额未实现融资收益应收租赁款现值

1年以内16924966(2400790)14524176

1至2年12073414(1304888)10768526

2至3年5754100(611449)5142651

3至5年4191785(413895)3777890

5年以上18486(2617)15869

合计38962751(4733639)34229112

2023年12月31日

最低租赁收款额未实现融资收益应收租赁款现值

1年以内16917579(2395492)14522087

1至2年11992873(1186439)10806434

2至3年5836327(530024)5306303

3至5年3010273(211756)2798517

5年以上1742(360)1382

合计37758794(4324071)33434723

38郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

9.应收租赁款（续）

(b) 减值准备变动情况本集团

2024年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2024年1月1日余额516205101059307689924953

转移：

转至第一阶段30138(30138)--

转至第二阶段(9046)9046--

转至第三阶段(5033)(5900)10933-本期增加400255427102672162101

2024年6月30日余额5362661294944212941087054

2023年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2023年1月1日余额454120102858405868962846

转移：

转至第二阶段(9659)9659--

转至第三阶段(1139)(69887)71026-

本年增加/（减少）7288358429(169205)(37893)

2023年12月31日余额516205101059307689924953

39郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

9.应收租赁款（续）

(c) 应收租赁款现值变动情况本集团

2024年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2024年1月1日余额3212136770593760741933434723

转移：

转至第一阶段255070(255070)--

转至第二阶段(561035)561035--

转至第三阶段(326594)(43289)369883-

本期增加/（减少）1057193(14235)(248569)794389

2024年6月30日余额3254600195437872873334229112

2023年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2023年1月1日余额2973223967730387805231287594

转移：

转至第二阶段(636159)636159--

转至第三阶段(72143)(427484)499627-

本年增加/(减少)3097430(180041)(770260)2147129

2023年12月31日余额3212136770593760741933434723

40郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

10.长期股权投资

本集团本行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

对子公司投资(a) - - 1260454 1260454

对联营企业投资(b) 600701 604401 600701 604401

减：减值准备--(27659)(27659)合计

60070160440118334961837196

(a) 对子公司投资本行

2024年6月30日2023年12月31日

扶沟郑银村镇银行股份有限公司3012030120河南九鼎金融租赁股份有限公司10200001020000新密郑银村镇银行股份有限公司7403374033浚县郑银村镇银行股份有限公司5100051000确山郑银村镇银行股份有限公司2550025500新郑郑银村镇银行股份有限公司3214232142合计12327951232795

于2024年6月30日及2023年12月31日，子公司的基本情况如下：

成立、注册

名称股权比例（%）表决权比例（%）实收资本本行投资额及营业地点业务范围

2024年2023年2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日6月30日12月31日

扶沟郑银村镇银行

股份有限公司50.2050.2050.2050.20600006000030120中国银行业河南九鼎金融租赁

股份有限公司51.0051.0051.0051.00200000020000001020000中国租赁业新密郑银村镇银行

股份有限公司51.2051.2051.2051.2012500012500074033中国银行业浚县郑银村镇银行

股份有限公司51.0051.0051.0051.0010000010000051000中国银行业确山郑银村镇银行

股份有限公司51.0051.0051.0051.00500005000025500中国银行业新郑郑银村镇银行

股份有限公司51.0051.0051.0051.0010580010580059801中国银行业

41郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

10.长期股权投资（续）

(b) 对联营公司投资

对联营公司投资分析如下：

本集团及本行本期变动

2024年权益法下2024年

1月1日追加投资投资损益转成本法6月30日

中牟郑银村镇银行股份有限公司576894-2340-579234

鄢陵郑银村镇银行股份有限公司27507-(6040)-21467

合计604401-(3700)-600701本年变动

2023年权益法下2023年

1月1日追加投资投资损益转成本法12月31日

中牟郑银村镇银行股份有限公司229894347870(870)-576894

鄢陵郑银村镇银行股份有限公司43987-(16480)-27507

合计273881347870(17350)-604401

于2024年6月30日，联营公司的基本情况如下：

本集团在被

注册地/本集团投资单位的被投资单位名称主要经营地业务性质注册资本持股比例表决权比例

中牟郑银村镇银行股份有限公司河南中牟商业银行112270049.51%49.51%

鄢陵郑银村镇银行股份有限公司河南鄢陵商业银行7049549.58%49.58%

于2023年12月31日，联营公司的基本情况如下：

本集团在被

注册地/本集团投资单位的被投资单位名称主要经营地业务性质注册资本持股比例表决权比例

中牟郑银村镇银行股份有限公司河南中牟商业银行112270049.51%49.51%

鄢陵郑银村镇银行股份有限公司河南鄢陵商业银行7049549.58%49.58%

42郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

10.长期股权投资（续）

(b) 对联营公司投资（续）

下表列示不属个别重大的本集团联营企业汇总信息：

2024年6月30日2023年12月31日

于本集团合并资产负债表内不属个别重大的联营企业的汇总账面价值600701604401截至6月30日止六个月期间

2024年2023年

本集团分占该等联营企业业绩

-持续经营业务产生的利润(3700)23710

-其他综合收益--

-综合收益总额(3700)23710

43郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

11.固定资产

本集团办公设备及经营性租出房屋建筑物电子设备交通工具其他固定资产合计原值

2023年1月1日252889183284614306253913-3629956

本年增加2066227475-6079143983198199

本年减少-(19483)(5650)(8606)-(33739)

2023年12月31日254955384083886562513861439833794416

本期增加-60612161292404211611

本期减少-(4975)-(3345)-(8320)

2024年6月30日254955384192488722493331480253797707

减：累计折旧

2023年1月1日(549109)(669860)(11449)(223623)-(1454041)

本年增加(78599)(53176)(644)(17611)(8739)(158769)

本年减少-1849847738038-31309

2023年12月31日(627708)(704538)(7320)(233196)(8739)(1581501)

本期增加(38984)(21694)(231)(7649)(7015)(75573)

本期减少-4726-3148-7874

2024年6月30日(666692)(721506)(7551)(237697)(15754)(1649200)

减：减值准备

2023年1月1日(1355)(1893)-(756)-(4004)

2023年12月31日(1355)(1893)-(756)-(4004)

2024年6月30日(1355)(1893)-(756)-(4004)

账面价值

2023年12月31日19204901344071336174341352442208911

2024年6月30日18815061185251321108801322712144503

44郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

11.固定资产（续）

本行房屋建筑物电子设备交通工具办公设备及其他合计原值

2023年1月1日245325881932396272421893524397

本年增加2066226091-584452597

本年减少-(19351)(5650)(8541)(33542)

2023年12月31日247392082606339772394923543452

本期增加-582821610167060

本期减少-(4975)-(3345)(8320)

2024年6月30日247392082691641932371633542192

减：累计折旧

2023年1月1日(536251)(660811)(8344)(216862)(1422268)

本年增加(75927)(51131)(17)(16536)(143611)

本年减少-183744773797731124

2023年12月31日(612178)(693568)(3588)(225421)(1534755)

本期增加(37648)(20511)(9)(7319)(65487)

本期减少-4726-31487874

2024年6月30日(649826)(709353)(3597)(229592)(1592368)

减：减值准备

2023年1月1日(1355)(1893)-(756)(4004)

2023年12月31日(1355)(1893)-(756)(4004)

2024年6月30日(1355)(1893)-(756)(4004)

账面价值

2023年12月31日1860387130602389133152004693

2024年6月30日182273911567059668151945820

于2024年6月30日，本集团及本行未办理完产权手续的房屋的账面净值为人民币

1.66亿元（2023年12月31日：人民币1.69亿元）。本集团正在办理该等房屋及建

筑物的产权手续。本集团管理层预期在办理产权手续上不会产生重大成本。

45郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

12.在建工程

本集团本行

2024年6月30日2023年12月31日2024年6月30日2023年12月31日

期/年初余额12152348778961181181852022

本期/年增加8384633733883846329159

期/年末余额1299080121523412650271181181

46郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

13.无形资产

本集团土地使用权计算机软件合计原值

2023年1月1日37021612316201601836

本年增加-8655286552

本年减少(917)(594)(1511)

2023年12月31日36929913175781686877

本期增加-5374153741

本期减少---

2024年6月30日36929913713191740618

减：累计摊销

2023年1月1日(47542)(442910)(490452)

本年增加(7121)(125714)(132835)本年减少497420917

2023年12月31日(54166)(568204)(622370)

本期增加(3560)(67215)(70775)

本期减少---

2024年6月30日(57726)(635419)(693145)

减：减值准备

2023年1月1日(145)-(145)

2023年12月31日(145)-(145)

2024年6月30日(145)-(145)

账面价值

2023年12月31日3149887493741064362

2024年6月30日3114287359001047328

47郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

13.无形资产（续）

本行土地使用权计算机软件合计原值

2023年1月1日37021612178331588049

本年增加-8213982139

本年减少(917)-(917)

2023年12月31日36929912999721669271

本期增加-5081350813

本期减少---

2024年6月30日36929913507851720084

减：累计摊销

2023年1月1日(47542)(438847)(486389)

本年增加(7121)(123378)(130499)

本年减少497-497

2023年12月31日(54166)(562225)(616391)

本期增加(3560)(65982)(69542)

本期减少---

2024年6月30日(57726)(628207)(685933)

减：减值准备

2023年1月1日(145)-(145)

2023年12月31日(145)-(145)

2024年6月30日(145)-(145)

账面价值

2023年12月31日3149887377471052735

2024年6月30日3114287225781034006

48郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

14.递延所得税资产及负债

未经抵消的递延所得税资产和递延所得税负债：

本集团本行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

递延所得税资产6978032648233764418725918644

递延所得税负债(365696)(204059)(361767)(199851)合计6612336627827860801055718793

(a) 按性质分析本集团

2024年6月30日2023年12月31日

可抵扣/(应纳税)递延所得税可抵扣/(应纳税)递延所得税

暂时性差异资产/(负债)暂时性差异资产/(负债)递延所得税资产资产减值准备269918846747971251843286296082应付职工薪酬3715729289334436086090租赁负债2138035345124345560864预计负债99437248608890622227其他235428588576829617074合计279121246978032259293456482337递延所得税负债以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的公允价

值变动(736196)(184049)(245108)(61277)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变

动(419932)(104983)(218364)(54591)

使用权资产(224150)(56037)(254477)(63619)

其他(82508)(20627)(98288)(24572)

合计(1462786)(365696)(816237)(204059)

49郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

14.递延所得税资产及负债（续）

(a) 按性质分析（续）本行

2024年6月30日2023年12月31日

可抵扣/(应纳税)递延所得税可抵扣/(应纳税)递延所得税

暂时性差异资产/(负债)暂时性差异资产/(负债)递延所得税资产资产减值准备249124966228124230041405751035应付职工薪酬3231488078728818472046租赁负债2015015037622901457254预计负债99437248608890622227其他230900577256432816082合计257674826441872236745725918644递延所得税负债以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的公允价

值变动(736196)(184049)(245108)(61277)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变

动(419932)(104983)(218364)(54591)

使用权资产(208431)(52108)(237645)(59411)

其他(82508)(20627)(98288)(24572)

合计(1447067)(361767)(799405)(199851)

50郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

14.递延所得税资产（续）

(b) 按变动分析本集团

2024年在利润在其他综合2024年

1月1日表中确认收益中确认6月30日

资产减值准备6296082452462(573)6747971

应付职工薪酬860906803-92893以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的公允价值

变动(61277)-(122772)(184049)以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产的公允价值变动(54591)(50392)-(104983)

使用权资产(63619)7582-(56037)

租赁负债60864(7413)-53451

预计负债222272633-24860

其他(7498)45728-38230

合计6278278457403(123345)6612336

2023年在利润在其他综合2023年

1月1日表中确认收益中确认12月31日

资产减值准备47547841525390159086296082

应付职工薪酬3893947151-86090以公允价值计量且其变动计入其他综

合收益的金融资产的公允价值变动59814-(121091)(61277)以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产的公允价值变动20687(75278)-(54591)

使用权资产(75776)12157-(63619)

租赁负债69976(9112)-60864

预计负债177384489-22227

其他(5594)(1904)-(7498)

合计48805681502893(105183)6278278

51郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

14.递延所得税资产（续）

(b) 按变动分析（续）本行

2024年在利润在其他综合2024年

1月1日表中确认收益中确认6月30日

资产减值准备5751035477662(573)6228124

应付职工薪酬720468741-80787以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的公允价值

变动(61277)-(122772)(184049)以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产的公允价值变动(54591)(50392)-(104983)

使用权资产(59411)7303-(52108)

租赁负债57254(6878)-50376

预计负债222272633-24860

其他(8490)45588-37098

合计5718793484657(123345)6080105

2023年在利润在其他综合2023年

1月1日表中确认收益中确认12月31日

资产减值准备44581061277021159085751035

应付职工薪酬2570946337-72046以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的公允价值

变动59814-(121091)(61277)以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产的公允价值变动20687(75278)-(54591)

使用权资产(70903)11492-(59411)

租赁负债65849(8595)-57254

预计负债177384489-22227

其他(6918)(1572)-(8490)

合计45700821253894(105183)5718793

52郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

15.其他资产

本集团本行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

应收利息2077651190066719926511817698其他应收款13300325910611048900441999

使用权资产(a) 224150 254477 208431 237645

继续涉入资产(b) 588853 588853 588853 588853长期待摊费用86591890427398574724购置固定资产预付款2020212040575323150900

抵债资产(c) 2857198 2355613 2710799 2209214小计7366496598377066768505421033

减：减值准备(769488)(671969)(722502)(623913)合计6597008531180159543484797120

53郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

15.其他资产（续）

(a) 使用权资产本集团租赁房屋租赁租赁及建筑物交通工具其他设备合计使用权资产原值

2023年1月1日553982106112138566731

本年增加702871881352775695

本年减少(85155)(3539)(3641)(92335)

2023年12月31日53911489532024550091

本期增加26331752175828841

本期减少(14968)(1553)-(16521)

2024年6月30日55047781523782562411

使用权资产累计折旧

2023年1月1日(257133)(5654)(840)(263627)

本年增加(114953)(3357)(4247)(122557)本年减少833903539364190570

2023年12月31日(288696)(5472)(1446)(295614)

本期增加(56477)(1465)(1226)(59168)

本期减少149681553-16521

2024年6月30日(330205)(5384)(2672)(338261)

使用权资产账面价值

2023年12月31日2504183481578254477

2024年6月30日22027227681110224150

54郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

15.其他资产（续）

(a) 使用权资产（续）本行租赁房屋租赁租赁及建筑物交通工具其他设备合计使用权资产原值

2023年1月1日526261106112138539010

本年增加677371881352773145

本年减少(84484)(3539)(3641)(91664)

2023年12月31日50951489532024520491

本期增加24741752175827251

本期减少(14968)(1553)-(16521)

2024年6月30日51928781523782531221

使用权资产累计折旧

2023年1月1日(248904)(5654)(840)(255398)

本年增加(109743)(3357)(4247)(117347)本年减少827193539364189899

2023年12月31日(275928)(5472)(1446)(282846)

本期增加(53774)(1465)(1226)(56465)

本期减少149681553-16521

2024年6月30日(314734)(5384)(2672)(322790)

使用权资产账面价值

2023年12月31日2335863481578237645

2024年6月30日20455327681110208431

55郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

15.其他资产（续）

(b) 继续涉入资产本集团及本行

2020年度，本行作为发起机构将部分个人住房抵押贷款信托予华能贵诚信托有限公司，

设立豫鼎2020年第一期个人住房抵押贷款证券化信托，并在信托项下发行资产支持证券，其中，“优先档资产支持证券”总面值为人民币29.10亿元，“次级档资产支持证券”总面值为人民币5.89亿元。

截至2024年6月30日止六个月期间，本行既没有转移也没有保留所转让金融资产所有权上几乎所有的风险（主要包括被转让资产的信用风险、提前偿还风险以及利率风险）和报酬，且未放弃对所转让金融资产的控制，继续涉入了上述所转让的金融资产。

截至2024年6月30日，本行按继续涉入程度确认资产账面原值人民币5.89亿元

（2023年12月31日：人民币5.89亿元），并在其他资产和其他负债确认了继续涉入资产和负债。

(c) 抵债资产本集团本行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

房屋及建筑物2558103205651824743671972782土地使用权178961178961116298116298其他120134120134120134120134账面价值2857198235561327107992209214

本集团计划在未来期间内通过拍卖、竞价和转让方式对上述抵债资产进行处置。

56郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

16.资产减值准备变动表

本集团

2024年本期增加本期核销2024年

1月1日/（减少）及其他6月30日

存放同业及其他

金融机构款项1623841-2464

拆出资金37431296-5039

买入返售金融资产1813(1705)-108以摊余成本计量的发放贷款及垫款1180963415119965358713375217以摊余成本计量的金融投资4058902860988792484999138

应收租赁款924953377064(214963)1087054

其他69994097519-797459

合计175006082847999(82128)20266479

2023年本年核销2023年

1月1日本年增加及其他12月31日

存放同业及其他

金融机构款项946677-1623

拆出资金11332610-3743

买入返售金融资产2946(1133)-1813以摊余成本计量的

发放贷款及垫款103086365889383(4388385)11809634以摊余成本计量的

金融投资40770371420455(1438590)4058902

应收租赁款962846698763(736656)924953

其他597250110246(7556)699940

合计159507948121001(6571187)17500608

57郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

16.资产减值准备变动表（续）

2024年本期增加本期核销2024年

本行1月1日/（减少）及其他6月30日存放同业及其他

金融机构款项1358837-2195

拆出资金37431296-5039

买入返售金融资产1813(1705)-108以摊余成本计量的发放贷款及垫款1107184015100125355812635410以摊余成本计量的金融投资4058902860988792484999138

其他65572198589-754310合计15793377247001713280618396200

2023年本年核销2023年

1月1日本年增加及其他12月31日

存放同业及其他

金融机构款项681677-1358

拆出资金11332610-3743

买入返售金融资产2946(1133)-1813以摊余成本计量的

发放贷款及垫款99009655545674(4374799)11071840以摊余成本计量的

金融投资40770371420455(1438590)4058902

其他554384108893(7556)655721

合计145371467077176(5820945)15793377

58郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

17.向中央银行借款

本集团本行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

中期借贷便利21100000213000002110000021300000

支小/支农再贷款7235348842679270683988169102其他3273094355132730943551小计28368078306703432820112830412653应计利息284201289926284146289871合计28652279309602692848527430702524

18.同业及其他金融机构存放款项

本集团本行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

中国大陆境内存放款项

-银行6425606649330288421118449038

-其他金融机构6731771772161367317717721613小计13157377142149151557388216170651应计利息80262926948982495386合计13237639143076091566370616266037

59郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

19.拆入资金

本集团本行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

中国大陆境内拆入款项

-银行242450002698409710400004419097

-非银行金融机构52983005430000--小计295433003241409710400004419097中国大陆境外拆入款项

-银行500000500000--应计利息3120013328056363144合计303553013324690210406364422241

60郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

20.卖出回购金融资产款

(a) 按交易对手类型及所在地区分析本集团及本行

2024年6月30日2023年12月31日

中国大陆境内

-人行85000016900000

-银行135095238222591小计1435952325122591应计利息41749350合计1436369725131941

(b) 按担保物类别分析本集团及本行

2024年6月30日2023年12月31日

债券1229702023425443票据20625031697148小计1435952325122591应计利息41749350合计1436369725131941

61郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

21.吸收存款

本集团本行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

活期存款

-公司客户75130377856687967413402584403412

-个人客户37173907320111913647371031283468小计112304284117679987110607735115686880定期存款

-公司客户82204111718703798191225871576466

-个人客户162365458136632026158570465133376876小计244569569208502405240482723204953342保证金存款

-承兑汇票保证金25658141292702482565814129270248

-担保保证金285925304415258753271307

-信用证保证金2647406420159926474064201599

-其他474823671857474724671758小计29066295344481192903902434414912其他420233330928419962330719应计利息6395705556047162824935443964

(a)合计392756086366521910386831937360829817

(a) 本集团及本行吸收存款均以摊余成本计量。

62郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

22.应付职工薪酬

2024年2024年

本集团1月1日本期增加本期减少6月30日短期职工薪酬

-工资、奖金、津贴和补贴954743574750(843290)686203

-职工福利费-32844(32844)-

-社会保险费

医疗保险费5834581(34408)231

工伤保险费1495(493)3

生育保险费84026(4007)27

其他-63(63)-

-住房公积金11263645(63519)238

-工会及职工教育经费542013695(7124)11991

-其他短期薪酬-27908(269)27639

小计960342752007(986017)726332设定提存计划

-养老保险费13677592(77133)595

-失业保险费63328(3309)25

-企业年金1930737(26029)4727

小计161111657(106471)5347

补充退休福利(a) 201435 12118 (5477 ) 208076

合计1161938875782(1097965)939755

63郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

22．应付职工薪酬（续）

2023年2023年

本集团（续）1月1日本年增加本年减少12月31日短期职工薪酬

-工资、奖金、津贴和补贴8810781510160(1436495)954743

-职工福利费-94616(94616)-

-社会保险费

医疗保险费5171489(71482)58

工伤保险费11661(1661)1

生育保险费67969(7967)8

其他-3613(3613)-

-住房公积金119128607(128614)112

-工会及职工教育经费418238899(37661)5420

-其他短期薪酬187771449(73326)-

小计8873141928463(1855435)960342设定提存计划

-养老保险费127153893(153884)136

-失业保险费51738(1737)6

-企业年金3363744(63758)19

小计165219375(219379)161

补充退休福利(a) 194626 20999 (14190 ) 201435

合计10821052168837(2089004)1161938

64郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

五、财务报表主要项目注释（续）

22．应付职工薪酬（续）

2024年2024年

本行1月1日本期增加本期减少6月30日短期职工薪酬

-工资、奖金、津贴和补贴854919513240(768605)599554

-职工福利费-28165(28165)-

-社会保险费

医疗保险费-31670(31670)-

工伤保险费-465(465)-

生育保险费-3718(3718)-

-住房公积金-58917(58917)-

-工会及职工教育经费-11283(5683)5600

-其他短期薪酬-27702(63)27639

小计854919675160(897286)632793设定提存计划

-养老保险费-71384(71384)-

-失业保险费-3118(3118)-

-企业年金-28492(23782)4710

小计-102994(98284)4710

补充退休福利(a) 201435 12118 (5477 ) 208076

合计1056354790272(1001047)845579

65郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

五、财务报表主要项目注释（续）

22．应付职工薪酬（续）

2023年2023年本行（续）1月1日本年增加本年减少12月31日短期职工薪酬

-工资、奖金、津贴和补贴7899301375619(1310630)854919

-职工福利费-89466(89466)-

-社会保险费

医疗保险费-66177(66177)-

工伤保险费-1532(1532)-

生育保险费-7405(7405)-

其他-3612(3612)-

-住房公积金-119828(119828)-

-工会及职工教育经费-34915(34915)-

-其他短期薪酬-59931(59931)-

小计7899301758485(1693496)854919设定提存计划

-养老保险费-142525(142525)-

-失业保险费-1362(1362)-

-企业年金-58571(58571)-

小计-202458(202458)-

补充退休福利(a) 194626 20999 (14190 ) 201435

合计9845561981942(1910144)1056354

(a) 补充退休福利提前退休计划

本集团向自愿同意在退休年龄前退休的职工，在提前退休日至法定退休日期间支付提前退休褔利金。

补充退休计划

本集团向合资格职工提供补充退休计划，主要是供暖供热补助。

66郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

22．应付职工薪酬（续）

(a) 补充退休福利（续）

(i) 本集团及本行补充退休福利余额如下：

2024年6月30日2023年12月31日

提前退休计划现值882110513补充退休计划现值199255190922合计208076201435

(ii) 本集团及本行补充退休福利变动如下：

2024年6月30日2023年12月31日

期/年初余额201435194626计入损益的设定福利成本245415591计入其他综合收益的设定福利成本96645408

本期/年支付的福利(5477)(14190)

期/年末余额208076201435

(iii) 本集团及本行采用的主要精算假设为：

提前退休计划2024年6月30日2023年12月31日

折现率2.00%2.50%

内部薪金年增长率6.00%6.00%退休年龄

-男性6060

-女性5555

67郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

22．应付职工薪酬（续）

(a) 补充退休福利（续）

(iii) 本集团及本行采用的主要精算假设为：（续）补充退休计划2024年6月30日2023年12月31日

折现率2.25%2.75%退休年龄

-男性6060

-女性5555

死亡率：20-105岁2024年6月30日2023年12月31日

-男性0.0248%-100%0.0248%-100%

-女性0.012%-100%0.012%-100%

23.应交税费

本集团本行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

应交企业所得税729626831671615287610011应交增值税233910216981223968214997应交税金及附加37786364483614434660其他5107739643236283合计10064291092496879722865951

68郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

24.预计负债

本集团及本行2024年6月30日2023年12月31日信贷承诺预期信用损失9943788906

信贷承诺预期信用损失的变动情况如下：

本集团及本行

2024年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2024年1月1日余额86200478222888906

本期增加/（减少）11487(199)(757)10531

2024年6月30日余额97687279147199437

2023年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2023年1月1日余额68796305185070951

转移：

转至第一阶段213(123)(90)-

转至第二阶段(41)59(18)-

转至第三阶段(65)(107)172-本年增加1729734431417955

2023年12月31日余额86200478222888906

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财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

25.应付债券

本集团本行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

金融债券(a) 19998230 17998315 19998230 17998315同业存单85542286838552148554228683855214小计105540516101853529105540516101853529应计利息336322215254336322215254合计105876838102068783105876838102068783

(a) 已发行金融债券

于2021年8月发行三年期固定利率创新创业金融债券人民币50亿元，期限3年，票面利率为3.16%/年。

于2022年9月发行三年期固定利率绿色金融债券人民币30亿元，期限3年，票面利率为2.65%/年。

于2022年11月发行三年期固定利率金融债券人民币50亿元，期限3年，票面利率为

2.95%/年。

于2023年3月发行三年期固定利率金融债券人民币50亿元，期限3年，票面利率

3.02%/年。

于2024年5月发行三年期固定利率绿色金融债券人民币20亿元，期限3年，票面利率2.25%/年。

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财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

26.其他负债

本集团本行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

租赁保证金186136210979--

租赁负债(a) 213803 243455 201501 229014代理业务应付款414507186388414507186388应付工程款16056188381605618838久悬未决款项38426417973842641797

应付股利(b) 26584 26584 26584 26584继续涉入负债588853588853588853588853其他584207496925464110405758合计2068572181381917500371497232

(a) 租赁负债

租赁负债按到期日分析——未经折现分析：

本集团本行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

一年以内9572910820390184102897一至二年67984727146250167722二至三年37962473723371743223三至五年14741255811436024806五年以上12313106751195810565未经折现租赁负债合计228729264545212720249213租赁负债账面价值213803243455201501229014

(b) 应付股利余额为前期已宣告但股东尚未领取的股利。

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财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

27.股本

2024年1-6月

期初本期增加本期减少期末数量金额数量金额数量金额数量金额（千股）（千元）（千股）（千元）（千股）（千元）（千股）（千元）境内人民币普通股

（A股） 7071633 7071633 - - - - 7071633 7071633境外上市外资普通股（H股） 2020458 2020458 - - - - 2020458 2020458

合计90920919092091----90920919092091

2023年度

年初本年增加本年减少年末数量金额数量金额数量金额数量金额（千股）（千元）（千股）（千元）（千股）（千元）（千股）（千元）境内人民币普通股

（A股） 6428758 6428758 642875 642875 - - 7071633 7071633境外上市外资普通股（H股） 1836780 1836780 183678 183678 - - 2020458 2020458

合计82655388265538826553826553--90920919092091

于2023年6月，本行以2022年12月31日的普通股总股本82.66亿股为基数，向普通股股东以资本公积每10股转增1股股份，合计转增8.27亿股股份。

以上所有 H 股已在香港联交所上市。所有 A 股及 H 股普通股股东就派发普通股股利均享有同等的权利。

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四、财务报表主要项目注释（续）

28.其他权益工具

(a) 本行于资产负债表日发行在外的金融工具情况表：

发行在外的股利率或金融工具发行时间会计分类利息率发行价格数量2024年6月30日到期日转股条件

(百万元)无固定期限资

本债券(i) 2021/11/11 权益工具 4.80% 100 元 100000000 10000 永久存续 无

减：发行费用(2)合计9998

(b) 主要条款

(i) 无固定期限资本债券

(1)发行情况

经相关监管机构批准，本行于2021年11月11日在全国银行间债券市场发行了总规模为人民币100亿元的无固定期限资本债券（以下简称“永续债”）。本次永续债的单位票面金额为人民币100元，前5年票面利率为4.80%，每5年可重置利率。本次债券票面利率包括基准利率和固定利差两个部分，固定利差为本次债券发行时确定的票面利率扣除本次债券发行时的基准利率，固定利差一经确定不再调整。

(2)有条件赎回权存续期与发行人持续经营存续期一致。本期债券发行设置发行人有条件赎回条款。发行人自发行之日起5年后，有权于每年付息日（含发行之日后第5年付息日）全部或部分赎回本期债券。在本期债券发行后，如发生不可预计的监管规则变化导致本期债券不再计入其他一级资本，发行人有权全部而非部分地赎回本期债券。

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财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

28.其他权益工具（续）

(b) 主要条款（续）

(i) 无固定期限资本债券（续）

(3)受偿顺序

本期债券的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于本期债券顺位的次级债务之后，发行人股东持有的所有类别股份之前；本期债券与发行人其他偿还顺序相同的其他一级资本工具同顺位受偿。

(4)减记条款

当无法生存触发事件发生时，发行人有权在无需获得债券持有人同意的情况下，将本期债券的本金进行部分或全部减记。无法生存触发事件是指以下两种情形的较早发生

者：（1）中国银行保险监督管理委员会认定若不进行减记，发行人将无法生存；（2）相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，发行人将无法生存。减记部分不可恢复。

(5)利息发放

本期债券采取非累积利息支付方式，本行有权取消全部或部分本期债券派息，且不构成违约事件。本行可以自由支配取消的本期债券利息用于偿付其他到期债务，取消全部或部分本期债券派息除构成对普通股的股息分配限制以外，不构成对发行人的其他限制。

本行上述永续债的募集资金将依据适用法律和监管机构批准，用于补充本行其他一级资本。

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财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

29.资本公积

本集团

2024年1-6月

2024年1月1日本期增加本期减少2024年6月30日

股本溢价5920487--5920487

其他64615--64615

合计5985102--5985102

2023年度

2023年1月1日本年增加本年减少2023年12月31日

股本溢价6747040-(826553)5920487

其他64615--64615

合计6811655-(826553)5985102本行

2024年1-6月

2024年1月1日本期增加本期减少2024年6月30日

股本溢价5920545--5920545

其他64615--64615

合计5985160--5985160

2023年度

2023年1月1日本年增加本年减少2023年12月31日

股本溢价6747098-(826553)5920545

其他64615--64615

合计6811713-(826553)5985160

75郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

30.其他综合收益

(a) 资产负债表中其他综合收益情况表本集团及本行

2024年2023年

6月30日12月31日

将重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资

公允价值变动/信用损失准备514933145952不能重分类进损益的其他综合收益

重新计量设定受益计划(83707)(74043)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资公允价值变动4449043434合计475716115343

76郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

30.其他综合收益（续）

(b) 利润表中其他综合收益情况表本集团及本行截止6月30日止六个月期间

2024年2023年

将重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资公允价值变

动/信用损失准备485446218463因处置转出至当期损益652920881

所得税影响(122994)(59836)小计368981179508不能重分类进损益的其他综合收益

重新计量设定受益计划变动额(9664)(4351)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资公允价

值变动1407(1737)

所得税影响(351)434

小计(8608)(5654)归属于本行股东的其他综合收益的税后净额360373173854归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额--合计360373173854

77郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

31.盈余公积

本集团及本行2023年12月31日本期增加本期减少2024年6月30日

法定盈余公积3641408--3641408

任意盈余公积48197--48197

合计3689605--3689605本集团及本行2022年12月31日本年增加本年减少2023年12月31日

法定盈余公积3457365184043-3641408

任意盈余公积48197--48197

合计3505562184043-3689605于资产负债表日的盈余公积为法定盈余公积金和任意盈余公积金。

根据中华人民共和国公司法及公司章程，本行在弥补以前年度亏损后需按净利润（按财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定厘定）的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积金累计额达到本行注册资本的50%时，可以不再提取。

78郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

32.一般风险准备

本集团2023年12月31日本期增加本期减少2024年6月30日

一般风险准备8266509--8266509本集团2022年12月31日本年增加本年减少2023年12月31日

一般风险准备7767704498805-8266509本行2023年12月31日本期增加本期减少2024年6月30日

一般风险准备7950752--7950752本行2022年12月31日本年增加本年减少2023年12月31日

一般风险准备7500200450552-7950752

自2012年7月1日起，根据财政部于2012年颁布的《金融企业准备金计提管理办法》（财金[2012]20号）的相关规定，本行从净利润中提取一般风险准备作为利润分配，该一般风险准备不低于风险资产期末余额的1.5%。

79郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

33.未分配利润

本集团根据相关规定，对法定财务报表的税后利润进行分配。

截至2024年

6月30日止

本集团六个月期间2023年度

期/年初未分配利润1530531914618050

加：本期/年归属于本行股东的净利润15938611850117

减：提取法定盈余公积-184043

提取一般风险准备金-498805

无固定期限债券利息-480000

期/年末未分配利润1689918015305319截至2024年

6月30日止

本行六个月期间2023年度

期/年初未分配利润1491694814191117

加：本期/年归属于本行股东的净利润15362021840426

减：提取法定盈余公积-184043

提取一般风险准备金-450552

无固定期限债券利息-480000

期/年末未分配利润1645315014916948

80郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

34.利息净收入

本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间

2024年2023年2024年2023年

利息收入存放中央银行利息收入157344151509154989149178存放同业及其他金融机构款项利息收入14735101531762316106拆出资金利息收入959046479412585987980发放贷款及垫款利息收入

-公司贷款及垫款6034853632894760007586293324

-个人贷款及垫款1536750175343014860381673035

-票据贴现156995212332156995212332买入返售金融资产利息收入49380996874938099687金融投资利息收入2621268270796426212682707964

应收租赁款利息收入11102291068706--小计11777458123975221061291011239606利息支出

向中央银行借款利息支出(344134)(302259)(341752)(300266)同业及其他金融机构存放款项

利息支出(202383)(325527)(223094)(341593)

拆入资金利息支出(504158)(520225)(52170)(89427)

吸收存款利息支出(3943416)(3910149)(3877967)(3847413)

卖出回购金融资产款利息支出(177067)(154443)(177067)(154443)

应付债券利息支出(1310753)(1259136)(1310753)(1229838)

小计(6481911)(6471739)(5982803)(5962980)利息净收入5295547592578346301075276626

81郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

35.手续费及佣金净收入

本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间

2024年2023年2024年2023年

手续费及佣金收入代理及托管业务手续费189037203306189018203283证券承销及咨询业务手续费34391720553368471279承兑及担保手续费29620388812962038881银行卡手续费52025553125201755305其他34638265583444926543手续费及佣金收入小计339711396112338788395291

支付结算及代理业务(16872)(17479)(16717)(17260)

银行卡手续费(36777)(35883)(36718)(35797)

其他手续费支出(20063)(20653)(14170)(18165)

手续费及佣金支出小计(73712)(74015)(67605)(71222)手续费及佣金净收入265999322097271183324069

36.投资收益

本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间

2024年2023年2024年2023年

金融投资净收益

-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净收益549854573715547487572363

-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的

金融资产净损益36260(14061)36260(14061)

权益法核算的长期股权投资(3700)23710(3700)23710合计582414583364580047582012

82郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

37.公允价值变动损益

本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间

2024年2023年2024年2023年

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资2015685012420156850124

38.汇兑损益

汇兑损益包括与自营外汇业务相关的汇差损益、货币衍生金融工具产生的已实现损益和未实现的公允价值变动损益以及外币货币性资产和负债折算产生的汇兑损益。

39.业务及管理费

本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间

2024年2023年2024年2023年

职工薪酬费用

-工资、奖金及津贴574750541918513240496398

-社会保险费及企业年金150822151202138847140491

-补充退休福利2454387824543878

-职工福利费32844213432816519697

-住房公积金63645637235891759508

-其他职工福利41603468573898540956小计866118828921780608760928折旧及摊销218388230240205313214414租金及物业管理费34631343753115729880办公费用882116618835616095租赁负债利息支出4317556540565260其他一般及行政费用443250323747423010299537合计1575525143946614525001326114

83郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

40.信用减值损失

本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间

2024年2023年2024年2023年

以摊余成本计量的发放贷款及垫款减值损失1511996248489415100122476098以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款减值损失19769681976968以摊余成本计量的金融投资减

值损失860988(106315)860988(106315)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资减

值损失317(23727)317(23727)

应收租赁款减值损失377064338869--

买入返售金融资产减值损失(1705)(2946)(1705)(2946)拆出资金减值损失1296257312962573存放同业及其他金融机构款项减值损失841980837980表外信贷承诺减值损失10531285081053128508其他减值损失9751915371298589159067合计2860823287751624828412535206

41.所得税费用

(1)所得税费用组成：

本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间

2024年2023年2024年2023年

当期所得税677866950949655213827869

递延所得税(457403)(538442)(484657)(486033)合计220463412507170556341836

84郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

41.所得税费用（续）

(2)所得税费用与会计利润的关系如下：

本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间

2024年2023年2024年2023年

税前利润1869575252699017067582317922

法定税率25%25%25%25%按法定税率计算的所得税467394631748426690579481

(a)不可作纳税抵扣的项目27000181302694017285

(b)

免税收入(269563)(249265)(268426)(248413)未确认递延所得税资产的

可抵扣暂时性差异1359016084--

以前年度所得税调整(17958)(4190)(14648)(6517)所得税费用220463412507170556341836

(a) 不可抵扣支出主要为不可抵扣的职工福利费、业务招待费。

(b) 免税收入主要为免税国债及地方政府债券利息收入及对联营企业的投资收益。

42.基本及稀释每股收益

本集团截至6月30日止六个月期间

2024年2023年

收益：

归属于本行普通股股东的净利润15938612046633

股份：

普通股加权平均数（千股）(a) 9092091 9092091归属于本行普通股股东的基本及

稀释每股收益（人民币元）0.180.23

85郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

42.基本及稀释每股收益（续）

(a) 普通股加权平均数（千股）截至6月30日止六个月期间

2024年2023年

期初普通股股数90920919092091

新增普通股加权平均数--普通股加权平均数90920919092091

由于本行于本期并无任何具有稀释影响的潜在股份，所以基本及稀释每股收益并无任何差异。

86郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

43.现金流量表附注

(a) 将净利润调节为经营活动的现金流量：

本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间

2024年2023年2024年2023年

净利润1649112211448315362021976086

加：信用减值损失2860823287751624828412535206折旧及摊销225403230240205313214414

处置固定资产、无形资产及其他

资产损益2279(10246)2279(10256)

公允价值变动损益(201568)(50124)(201568)(50124)

投资收益(186492)(208096)(186492)(208096)筹资活动利息支出1315070125913613148091229838

递延所得税资产净额的增加(457403)(538442)(484657)(486033)

金融投资利息收入(2621268)(2707964)(2621268)(2707964)

未实现汇兑损益(10881)(119245)(10881)(119245)

经营性应收项目的增加(16111037)(17687010)(15308252)(15878387)经营性应付项目的增加913124014372509907424111671235

经营活动产生的现金流量净额(4404722)(467243)(4197433)(1833326)

(b) 现金及现金等价物净变动情况：

本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间

2024年2023年2024年2023年

现金及现金等价物的期末余额906166311052626960715011487553

减：现金及现金等价物的期初余额(12019973)(10515331)(12346236)(12251646)

现金及现金等价物净增加/（减少）额(2958310)537295(2739086)(764093)

87郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

43.现金流量表附注（续）

(c) 现金及现金等价物净变动情况：

本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间

2024年2023年2024年2023年

库存现金8603921020917813175982268存放中央银行款项6253310708080661360646990092原始到期日在三个月及以内的存放同业及其他金融机构款项955987181485614659372379146原始到期日在三个月及以内的拆出资金991974113604711919741136047现金及现金等价物合计906166311052626960715011487553

(d) 与租赁相关的总现金流出

2024上半年，本集团作为承租人支付的与租赁相关的总现金流出为人民币66954千元

（2023上半年：人民币54916千元），其中计入筹资活动偿付租赁负债支付的金额为

人民币62810千元（2023上半年：人民币53288千元），其余为因租赁期短于12个月或单项租赁资产全新时价值较低而豁免确认使用权资产和租赁负债的租赁物的租金，均计入经营活动。

88郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

五、关联方关系及交易

1.关联方关系

(a) 主要股东

主要股东包括直接持有本行5%或以上股份的股东。

对本行的直接持股比例：

2024年6月30日2023年12月31日

郑州市财政局7.23%7.23%

郑州投资控股有限公司6.69%6.69%

(b) 本行的子公司及联营公司

有关本行子公司及联营公司的详细信息载于附注四、10。

(c) 本行的其他关联方

其他关联方可为自然人或法人，包括本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员，本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或可施加重大影响的实体，持有本行股份不足5%但对本行经营管理有重大影响的股东以及附注五、1(a)所载本行主要股东或其控股股东控制或共同控制的实体。其他关

联方亦包括本行退休福利计划（附注四、22(a)）。

89郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

五、关联方关系及交易（续）

2.关联方交易及余额

本集团关联交易主要是发放贷款、吸收存款和银行承兑汇票。本集团与关联方的交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独立第三方交易一致。

(a) 与主要股东之间的交易

2024年6月30日2023年12月31日

期/年末余额：

以摊余成本计量的金融投资922483977228吸收存款30850133640008其他负债6428564285截至6月30日止六个月期间

20242023

本期交易：

利息收入336421678利息支出53931708

(b) 与子公司之间的交易

2024年6月30日2023年12月31日

期/年末余额：

存放和拆放同业及其他金融机构款项32159702706690同业及其他金融机构存放款项24293841963587对子公司担保179390257690截至6月30日止六个月期间

20242023

本期交易：

利息收入4803434912利息支出3060516978与子公司之间的重大往来金额及交易均已在合并报表中抵销。

90郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

五、关联方关系及交易（续）

2.关联方交易及余额（续）

(c) 与联营公司之间的交易

2024年6月30日2023年12月31日

期/年末余额：

存放和拆放同业及其他金融机构款项955951同业及其他金融机构存放款项737134754747截至6月30日止六个月期间

20242023

本期交易：

利息收入43利息支出21622905

(d) 与其他重要关联方之间的交易

2024年6月30日2023年12月31日

期/年末余额：

发放贷款及垫款1139118012111042买入返售金融资产598636699895存放和拆放同业及其他金融机构款项1915525841以摊余成本计量的金融投资18453121868136以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资145129145129以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资130045123162吸收存款21296082322603同业及其他金融机构存放和拆入款项17577642133945银行承兑汇票116771311591开出保函10001000信用卡额度7853180751贷款承诺910000910000截至6月30日止六个月期间

20242023

本期交易：

利息收入271256293721利息支出3464849199手续费及佣金收入3102837276

91郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

五、关联方关系及交易（续）

3.关键管理人员

(a) 本行与关键管理人员之间的交易

2024年6月30日2023年12月31日

期/年末余额：

吸收存款1617918757未使用的信用卡额度90357552截至6月30日止六个月期间

20242023

本期交易：

利息收入--利息支出290355

(b) 关键管理人员薪酬截至6月30日止六个月期间

20242023

薪金及其他酬金1038812886

社会保险福利、住房公积金390525合计1077813411

*注：上述金额中包含的监事薪酬仅为作为监事提供服务而获取的津贴。

截至2024年6月30日止六个月期间本行关键管理人员薪酬已经行党委会审议，董事会薪酬与考核委员会审核通过，报董事会审批通过（截至2023年6月30日止六个月期间：同）。

本行于截至2024年6月30日止六个月期间未提供给关键管理人员退休福利计划、离

职计划及其他长期福利等支出（截至2023年6月30日止六个月期间：同）。

92郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

六、分部报告

1.业务分部

本集团按业务条线将业务划分为不同的营运组别，从而进行业务管理。本集团的经营分部已按与内部报送信息一致的方式列报，这些内部报送信息是提供给本集团管理层以向分部分配资源并评价分部业绩。本集团以经营分部为基础，确定了下列报告分部：

公司银行业务

该分部向公司类客户、政府机关和金融机构提供多种金融产品和服务，包括企业贷款及垫款、贸易融资、存款服务、融资租赁、代理服务及汇款和结算服务。

零售银行业务

该分部向个人客户提供多种金融产品和服务，包括个人贷款、存款服务、银行卡服务、个人理财服务、汇款和结算服务及收付款代理服务等。

资金业务

该分部经营本集团的资金业务，包括于银行间进行同业拆借交易、回购交易、债券投资和买卖。资金业务分部还对本集团流动性头寸进行管理，包括发行债券。

其他业务该分部主要包括权益投资及相关收益以及不能构成单个报告分部的任何其他业务。

分部资产及负债和分部收入、费用及经营业绩是按照本集团会计政策计量。

内部收费及转让定价是参考市场价格确定，并已在各分部的业绩中反映。与第三方交易产生的利息收入和支出以“对外利息净收入/支出”列示，内部收费及转让定价调整所产生的利息净收入和支出以“分部间利息净收入/支出”列示。

分部收入、支出、资产与负债包含直接归属某一分部，以及可按合理的基准分配至该分部的项目（除了递延所得税资产之外）。分部收入、支出、资产和负债包含在编制财务报表时抵销的内部往来的余额和内部交易。分部资本性支出是指在相关期间内分部购入的物业及设备、无形资产及其他长期资产所发生的支出总额。

93郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

六、分部报告（续）

1.业务分部（续）

本集团截至2024年6月30日止六个月期间公司银行业务零售银行业务资金业务其他业务合计营业收入

对外利息净收入5415152(346312)226707-5295547

分部间利息净收入/(支出)(1880401)1493331387070--

利息净收入35347511147019613777-5295547

手续费及佣金净收入1545064631565178-265999

投资收益961-585153(3700)582414

公允价值变动损益--201568-201568

汇兑损益--(3794)-(3794)

其他业务收入---1811218112

资产处置损益---44

其他收益---3321633216营业收入合计369021811933341461882476326393066营业支出

税金及附加(60838)(15660)(3444)-(79942)

业务及管理费(847689)(398872)(318921)(10043)(1575525)

信用减值损失(1794421)(107146)(959256)-(2860823)

其他业务成本---(7239)(7239)

营业支出合计(2702948)(521678)(1281621)(17282)(4523529)营业利润987270671656180261303501869537

加：营业外收入---83768376

减：营业外支出---(8338)(8338)利润总额987270671656180261303881869575其他分部信息

-折旧及摊销6968514156214157-225404

-资本性支出9031442496339781070167858

2024年6月30日

公司银行业务零售银行业务资金业务其他业务合计分部资产3248562501028795172095937381738533639068038递延所得税资产6612336资产合计645680374

分部负债/负债合计1891973792054459471928556201857087589356033

信贷承诺6502240810126841--75149249

94郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

六、分部报告（续）

1.业务分部（续）

本集团截至2023年6月30日止六个月期间公司银行业务零售银行业务资金业务其他业务合计营业收入

对外利息净收入560249323640299650-5925783

分部间利息净收入/(支出)(1438756)1095987342769--

利息净收入41637371119627642419-5925783

手续费及佣金净收入14897942383130735-322097

投资收益6096-55355823710583364

公允价值变动损益--50124-50124

汇兑损益--(14888)-(14888)

其他业务收入---48194819

资产处置损失---1024610246

其他收益---3682536825营业收入合计431881211620101361948756006918370营业支出

税金及附加(58266)(14501)(5241)-(78008)

业务及管理费(837851)(347403)(241092)(13120)(1439466)

信用减值损失(2570859)(319419)12762-(2877516)

营业支出合计(3466976)(681323)(233571)(13120)(4394990)营业利润8518364806871128377624802523380

加：营业外收入---89378937

减：营业外支出---(5327)(5327)利润总额8518364806871128377660902526990其他分部信息

-折旧及摊销833651401036772-230240

-资本性支出16459268246473612577282776

95郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

六、分部报告（续）

1.业务分部（续）

2023年12月31日

公司银行业务零售银行业务资金业务其他业务合计分部资产316444875993159952071944191475862624431151递延所得税资产6278278资产合计630709429

分部负债/负债合计1949287251735864472063249091554492576394573

信贷承诺724038547747672--80151526

2.地区信息

本集团主要是于中国河南省经营，本集团主要客户和资产均位于中国河南省。

七、风险管理

于日常营业中，本集团金融工具使用方面所面临的主要风险包括：信用风险、利率风险、外汇风险、流动性风险及操作风险。本集团在下文主要论述上述风险敞口及其形成原因，风险管理目标、计量及管理这些风险的政策及程序等。

本集团谋求使用金融工具时取得风险与收益间的恰当平衡及将潜在不利影响减至最低。

董事会为本集团风险管理政策的最高决策者及通过风险管理委员会监督本集团的风险管理职能。本集团制定风险管理政策的目的是识别和分析本集团所面对的风险，以设定适当的风险限额和控制，监控本集团的风险水平。本集团会定期重检这些风险管理政策及有关控制系统，以适应市场情况或经营活动的改变。

高级管理层为本集团风险管理框架的最高实行者，并直接向董事会风险管理委员会报告。根据董事会定下的风险管理策略，高级管理层负责建立及实行风险管理政策及系统，并监管、识别和控制不同业务面对的风险。

96郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

七、风险管理（续）

1.信用风险

信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本集团的义务或承诺而使本集

团可能蒙受损失的风险。信用风险主要来自发放贷款及垫款组合、债券投资组合及各种形式的担保。

信贷业务

董事会负责制定本集团风险管理战略和可接受的总体风险水平，并对本集团的风险控制程序进行监察和对风险状况及风险管理策略进行定期评估，确保不同业务的各类信用风险均得到适当发现、评估、计算及监察。授信管理部负责信用风险管理。授信审批部、公司业务部、零售业务部、小企业金融事业部、投资银行部及金融市场部均根据本集团的风险管理政策及程序进行信贷业务。本集团采用贷款风险分类方法管理发放贷款及垫款的组合风险。

资金业务本集团的资金业务所面对的信用风险是由投资业务和同业业务产生的。本集团通过应用资金业务及同业业务的内部信用评级设定信用额度来管理信用风险敞口。集团通过系统实时监控信用风险敞口，并会定期重检及调整信用额度。

预期信用损失的计量

本集团根据信用风险自初始确认是否发生显著增加以及资产是否已发生信用减值，对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

本集团对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量

其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：

-该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或

-该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

97郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

七、风险管理（续）

1.信用风险（续）

(a) 信用风险显著增加

当触发某个或多个定量、定性标准或上限指标时，本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加。

如果借款人满足以下一个或多个标准：

-信用利差显著上升；

-借款人出现业务、财务和经济状况的重大不利变化；

-申请宽限期或债务重组；

-借款人经营情况的重大不利变化；

-担保物价值变低（仅针对抵质押贷款）；

-出现现金流/流动性问题的早期迹象，例如应付账款/贷款还款的延期；

-如果借款人在合同付款日后逾期超过30天仍未付款。

本集团对发放贷款及垫款及资金业务相关的金融工具使用预警清单监控信用风险，并在交易对手层面进行定期评估。用于识别信用风险显著增加的标准由管理层定期监控并复核其适当性。

98郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

七、风险管理（续）

1.信用风险（续）

(b) 违约及已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，本集团将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：

(i) 定量标准。

借款人在合同付款日后逾期超过90天仍未付款。

(ii) 定性标准。

借款人满足“难以还款”的标准，表明借款人发生重大财务困难，包括：

-借款人死亡；

-借款人破产；

-借款人违反合同中对债务人约束的条款（一项或多项）；

-由于借款人财务困难导致相关金融资产的活跃市场消失；

-债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

-借款人很可能破产；

-购入资产时获得了较高折扣、购入时资产已经发生信用损失。

上述标准适用于本集团所有的金融工具，且与内部信用风险管理所采用的违约定义一致。

99郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

七、风险管理（续）

1.信用风险（续）

(c) 对参数、假设及估计技术的说明

预期信用损失是违约概率（PD）、违约风险敞口（EAD）及违约损失率（LGD）三者

的乘积折现后的结果。相关定义如下：

-违约概率是指借款人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性；

-违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集团应被偿付的金额；

-违约损失率是指本集团对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。

本集团通过预计单个敞口或资产组合的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定预期信用损失。本集团将这三者相乘并根据其存续（即没有在更早期间发生提前还款或违约的情况）的可能性进行调整。这种做法可以计算出未来各月的预期信用损失。再将各月的计算结果折现至资产负债表日并加总。预期信用损失计算中使用的折现率为初始实际利率或其近似值。

整个存续期违约概率是运用到期模型、以12个月违约概率推导而来。到期模型描述了资产组合整个存续期的违约情况演进规律。该模型基于历史观察数据开发，并适用于同一组合和信用等级下的所有资产。上述方法得到经验分析的支持。

预期信用损失计量的相关参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团以新金融工具准则的要求，考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

-对于分期还款以及一次性偿还的发放贷款及垫款，本集团根据合同约定的还款计划确定12个月或整个存续期违约敞口，并针对预期借款人作出的超额还款和提前还款/再融资进行调整；

-对于循环信贷产品，本集团使用已提取发放贷款及垫款余额加上“信用转换系数”估计剩余限额内的提款，来预测违约风险敞口。基于本集团的近期违约数据分析，这些假设因产品类型及限额利用率的差异而有所不同；

-本集团根据对影响违约后回收的因素来确定12个月及整个存续期的违约损失率。不同产品类型的违约损失率有所不同；

100郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

七、风险管理（续）

1.信用风险（续）

(c) 对参数、假设及估计技术的说明（续）

-在确定12个月及整个存续期违约概率、违约敞口及违约损失率时应考虑前瞻性经济信息。考虑的前瞻性因素因产品类型的不同而有所不同。

本集团每季度监控并复核预期信用损失计算相关的假设，包括各期限下的违约概率及担保变动情况。

本报告期内，估计技术或关键假设未发生重大变化。

(i) 最大信用风险敞口本集团所承受的最大信用风险敞口为报告期末每项金融资产的账面价值。于报告期末就表外项目承受的最大信用风险敞口已在附注九、1中披露。

101郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

七、风险管理（续）

1.信用风险（续）

(c) 对参数、假设及估计技术的说明（续）

(ii) 发放贷款及垫款

(1)本集团发放贷款及垫款分析如下：

2024年6月30日2023年12月31日

评估未来12个月预期信用损失的贷款和垫款余额

-已逾期未发生信用减值3130346724150

-未逾期未发生信用减值330419663327776845小计333550009328500995评估整个存续期预期信用损失

-未发生信用减值的贷款及垫款余额

-已逾期未发生信用减值34513526832721

-未逾期未发生信用减值1810158013547969小计2155293220380690评估整个存续期预期信用损失

-已发生信用减值的贷款及垫款余额

-已逾期已发生信用减值107419897266795

-未逾期已发生信用减值69830134459726小计1772500211726521应计利息15027551526725

减：以摊余成本计量的发放贷款及垫款减

值准备(13375217)(11809634)净值360955481350325297

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财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

七、风险管理（续）

1.信用风险（续）

(c) 对参数、假设及估计技术的说明（续）

(ii) 发放贷款及垫款（续）

(2)未逾期未发生信用减值

本集团未逾期未发生信用减值的发放贷款及垫款的信用风险分析如下：

2024年6月30日2023年12月31日

公司贷款及垫款266437777260829320个人贷款及垫款8208346680495494合计348521243341324814

(3)已逾期未发生信用减值

本集团已逾期未发生信用减值的各类发放贷款及垫款的逾期分析如下：

2024年6月30日

逾期逾期

1个月以内1至3个月（含1个月）（含3个月）合计公司贷款及垫款329376019000905193850个人贷款及垫款5843278035211387848合计387808727036116581698

2023年12月31日

逾期逾期

1个月以内1至3个月（含1个月）（含3个月）合计公司贷款及垫款137689751282416505138个人贷款及垫款4496156021181051733合计182651257303597556871

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财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

七、风险管理（续）

1.信用风险（续）

(c) 对参数、假设及估计技术的说明（续）

(ii) 发放贷款及垫款（续）

(3)已逾期未发生信用减值（续）本集团对已逾期未发生信用减值的发放贷款及垫款持作抵押品的有关抵质押物的公允

价值如下：

2024年6月30日2023年12月31日

已逾期未发生信用减值贷款及垫款的抵质押物的公允价值27969414223092

以上抵质押物主要包括土地、房屋、机器及设备等。抵质押物的公允价值由本集团按可取得到的最近期外部估值估算，并考虑处置经验及现有市场情况后作出调整。

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财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

七、风险管理（续）

1.信用风险（续）

(c) 对参数、假设及估计技术的说明（续）

(ii) 发放贷款及垫款（续）

(4)已发生信用减值发放贷款及垫款

本集团已发生信用减值的发放贷款及垫款分析如下：

2024年6月30日2023年12月31日

原值

-公司贷款及垫款147930249127014

-个人贷款及垫款29319782599507小计1772500211726521应计利息

-公司贷款及垫款150526154863

-个人贷款及垫款1926619228小计169792174091减值准备

-公司贷款及垫款(5646727)(4207630)

-个人贷款及垫款(1226596)(1087217)

小计(6873323)(5294847)净值

-公司贷款及垫款92968235074247

-个人贷款及垫款17246481531518合计110214716605765已发生信用减值以摊余成本计量的贷款和垫款的抵质押物的公允价值96986395737431

以上抵质押物主要包括土地、房屋、机器及设备等。抵质押物的公允价值由本集团按可取得到的最近期外部估值估算，并考虑处置经验及现有市场情况后作出调整。

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财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

七、风险管理（续）

1.信用风险（续）

(c) 对参数、假设及估计技术的说明（续）

(iii) 应收同业及其他金融机构款项本集团采用内部信贷评级方法来管理应收同业及其他金融机构款项。应收同业及其他金融机构款项（包括存放同业及其他金融机构款项、拆出资金及买入返售金融资产）

的信用评级的分布列示如下：

2024年6月30日2023年12月31日

-A至AAA级 14750091 11149757

-无评级19539247011250合计1670401518161007于2024年6月30日，本集团应收同业及其他金融机构款项未逾期且未发生信用减值（2023年12月31日：同）。

(iv) 债券本集团采用信用评级方法监控持有的债券投资组合信用风险状况。评级参照万得等外部评级机构的评级。于报告期/年末债券投资账面余额按投资评级分布如下：

2024年6月30日

未评级 AAA AA+ AA AA- A以下 合计债券投资

-政府69018519-----69018519

-政策性银行36719786-----36719786

-银行及其他金融机构-116309381133954---12764892

-企业实体130045428853046611391527111-22973510836560

合计1058683501591946857950931527111-229735129339757

2023年12月31日

未评级 AAA AA+ AA AA- A以下 合计债券投资

-政府66377205-----66377205

-政策性银行35538741-----35538741

-银行及其他金融机构-71808341125177---8306011

-企业实体218946271957246499411711532-2283149528305

合计102134892990040657751181711532-228314119750262

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财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

七、风险管理（续）

1.信用风险（续）

(c) 对参数、假设及估计技术的说明（续）

(v) 以摊余成本计量的金融投资

2024年6月30日2023年12月31日

评估未来12个月预期信用损失的以摊余成本计量的金融投资余额

-未逾期未发生信用减值108080046107867443

减：减值准备(309510)(355161)小计107770536107512282评估整个存续期预期信用损失

-已逾期未发生信用减值-3684951

-未逾期未发生信用减值2000025500

减：减值准备(2416)(346746)小计175843363705评估整个存续期预期信用损失

-已逾期已发生信用减值1868494413617936

减：减值准备(4687212)(3356995)小计1399773210260941应计利息14893471619505总计123275199122756433已发生信用减值以摊余成本计量的金融投资的抵质押物的公允价值819037513933265

以上抵质押物主要包括土地、房屋、机器及设备等。抵质押物的公允价值由本集团按可取得到的最近期外部估值估算，并考虑处置经验及现有市场情况后作出调整。

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七、风险管理（续）

1.信用风险（续）

(c) 对参数、假设及估计技术的说明（续）前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过历史数据分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的关键经济指标，包括GDP、固定资产投资、CPI 等。

本集团对前瞻性计量所使用的关键宏观经济指标进行了敏感性分析。于2024年6月30日，假设主要经济情景下关键宏观经济指标预测值上升或下降10%时，本集团预期信用损失金额的变动不超过5%。

本集团根据外部数据提供了其他可能的情景及情景权重。根据对每一个主要产品类型的分析，设定情景的数量，以确保覆盖非线性特征。其中，基准情景定义为未来最可能发生的情况，作为其他情景的比较基础。乐观和悲观分别比基础情景更好和更差且较为可能发生的情景。本集团按半年重新评估情景的数量及其特征。本集团结合统计分析及专家信用判断来确定情景权重，也同时考虑了各情景所代表的可能结果的范围。

在确定金融工具处于第1阶段、第2阶段或第3阶段时，也相应确定了应当按照12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。本集团以加权的12个月预期信用损失（第1阶段）或加权的整个存续期预期信用损失（第2阶段及第3阶段）计量相关的损失准备。

上述加权的信用损失是由各情景下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得出，而不是对参数进行加权计算。于2024年6月30日，分配至各项宏观情景的权重为：“基准”

60%，“乐观”20%，“悲观”20%。

多场景权重采取基准场景为主，其余场景为辅的原则。经敏感性测算，于2024年6月30日，当乐观场景权重上升10%，基准场景权重下降10%，或悲观场景权重上升10%，

基准场景权重下降10%时，预期信用损失金额的变动不超过5%。

这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响，对不同的业务类型有所不同。本集团在此过程中主要应用外部数据，并辅以内部专家判断。本集团通过进行回归分析确定这些经济指标与违约概率和违约损失率的关系。

本集团定期更新宏观经济指标预测值，以加权的12个月预期信用损失（第一阶段）或加权的整个存续期预期信用损失（第二阶段及第三阶段）计量相关的减值准备。

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七、风险管理（续）

2.市场风险

市场风险是指因市场价格（利率、汇率、商品价格和股票价格等）的不利变动，而使本集团业务发生损失的风险。市场风险管理旨在管理及监控市场风险，将潜在的市场风险损失维持在本集团可承受的范围内，实现经风险调整的收益最大化。

董事会负责审批市场风险管理政策，确定本集团可以承受的市场风险水平，并授权风险管理委员会监督市场风险管理工作。风险管理部、金融市场部及资产负债管理部共同负责识别、计量、监测及报告市场风险。

本集团使用敏感性分析、利率重定价敞口分析、外汇敞口分析、压力测试及有效久期

分析来计量、监测市场风险。

敏感性分析是以总体敏感度额度及每个档期敏感度额度控制，按照不同期限分档计算利率风险。

利率重定价敞口分析是衡量利率变动对当期损益影响的一种方法。具体而言，就是将所有生息资产和付息负债按照利率重新定价的期限划分到不同的时间段以匡算未来资产和负债现金流的缺口。

外汇敞口分析是衡量汇率变动对当期损益影响的一种方法。外汇敞口主要来源于本集团表内外业务中的货币错配。

压力测试的结果是采用市场变量的压力变动，对一系列前瞻性的情景进行评估，利用得出结果测量对损益的影响。

有效久期分析是对各时段的敞口赋予相应的敏感性权重，得到加权敞口，然后对所有时段的加权敞口进行汇总，以此估算利率变动可能会对本集团经济价值产生的非线性影响。

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七、风险管理（续）

2.市场风险（续）

(a) 利率风险本集团的利率风险主要包括来自商业银行业务的重定价风险和资金交易头寸的风险。

(i) 重定价风险

重定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，来源于银行资产、负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）存在的差异。这种重新定价的不对称使银行的收益或内在经济价值会随着利率的变动而变化。

资产负债管理部负责利率风险的识别、计量、监测和管理。本集团定期评估对利率变动敏感的资产及负债重定价缺口以及利率变动对本集团利息净收入的敏感性分析。利率风险管理的主要目的是减少利率变动对利息净收入和经济价值的潜在负面影响。

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财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

七、风险管理（续）

2.市场风险（续）

(a) 利率风险（续）

(i) 重定价风险（续）

下表列示报告期末资产与负债按预期下一个重定价日期（或到期日，以较早者为准）的分布：

本集团

2024年6月30日

3个月内3个月至1年1年至5年

合计不计息（含3个月）（含1年）（含5年）5年以上资产

现金及存放中央银行款项2610667893775825168920---存放和拆放同业及

其他金融机构款项87008396038142605844379874--

买入返售金融资产800353419118001623---

（注(1))发放贷款及垫款(3609554811502755772315501968338207391921611468140

(注(1))投资190754881304890035210091361419486860567047748272

(注(1))应收租赁款334587063166483857100100536231921573015605

其他26314752631475----资产总额630611594849982815372986824740926516174061659232017负债

向中央银行借款28652279284201680346521564613--同业及其他金融机构

存放款项和拆入资金435929403922631892037723525300755000-

卖出回购金融资产款14363697417414359523---

吸收存款3927560866755776149610062106249254130140994-

应付债券105876838336322377842735275796714998276-

其他11494481149448----

负债总额5863912888922184227477700204097134145894270-

资产负债缺口44220306(422356)(73747832)433121311584634659232017

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财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

七、风险管理（续）

2.市场风险（续）

(a) 利率风险（续）

(i) 重定价风险（续）

下表列示报告期末资产与负债按预期下一个重定价日期（或到期日，以较早者为准）的分布：（续）

本集团（续）

2023年12月31日

3个月内3个月至1年1年至5年

合计不计息（含3个月）（含1年）（含5年）5年以上资产

现金及存放中央银行款项26369865122141125148454---存放和拆放同业及

其他金融机构款项74718613523445745942862033--

买入返售金融资产10689146340610685740---

（注(1))发放贷款及垫款3503252971526725786491361681913829171347810244576

（注(2))投资186957506319992231062828300435177694449545706744

（注(1))应收租赁款3281716830739840504559915891185420641360

其他18081171808117----资产总额616438960810221315417120721101282318720003755952680负债向中央银行借款

30960269289926957421821096125--

同业及其他金融机构存放款项和拆入资金

4755451142549915848012

30781000500000-

卖出回购金融资产款

25131941935025122591---

吸收存款

366521910587307017173415077393477111521213-

应付债券

102068783215254315025635735230912998657-

其他

938592938592----

负债总额

5731760067751691253781534186622911125019870-

资产负债缺口

43262954350522(99610327)243899126218016755952680

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七、风险管理（续）

2.市场风险（续）

(a) 利率风险（续）

(i) 重定价风险（续）

(1)本集团于2024年6月30日，“3个月内（含3个月）”发放贷款及垫款分别

包括逾期贷款及垫款（扣除减值准备后）人民币124.11亿元（2023年12月31日：人民币102.48亿元）。于2024年6月30日，本集团“3个月内（含3个月）”应收租赁款包括逾期应收租赁款（扣除减值准备后）人民币2.56亿元

（2023年12月31日：人民币1.20亿元）。

(2)于2024年6月30日，本集团的投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资、以摊余成本计量的金融投资以及对联营公司投资。本集团于2024年6月30日的“3个月内（含3个月）”逾期投资（扣除减值准备）为人民币143.97亿元（2023年12月31日：人民币128.98亿元）。

(ii) 利率敏感性分析本集团净利润变动2024年6月30日2023年12月31日（减少）/增加（减少）/增加

收益率曲线平行上移100基点(362155)(585096)收益率曲线平行下移100基点362155585096股东权益变动2024年6月30日2023年12月31日（减少）/增加（减少）/增加

收益率曲线平行上移100基点(1454765)(1426836)收益率曲线平行下移100基点15634191512893

113郑州银行股份有限公司

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七、风险管理（续）

2.市场风险（续）

(a) 利率风险（续）

(ii) 利率敏感性分析（续）上述敏感性分析基于一个静态的利率风险资产负债敞口。有关的分析仅衡量一年内利率变化，反映为一年内本集团资产和负债的重新定价按年化计算对本集团净利润和股东权益的影响。对权益的影响是指一定利率变动对本集团净利息收入的影响及本集团年末持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款进行重估所产生的公允价值净变动对其

他综合收益的影响。上述敏感性分析基于以下假设：

-所有在三个月内及三个月后但一年内重定价格或到期的资产及负债，均在各相关期间的开始时点重定价格或到期；

-收益率曲线随利率变化而平行移动；

-资产和负债组合并无其他变化，所有敞口在到期后会保持不变；及-该分析不考虑管理层进行的风险管理措施的影响。

由于基于上述假设，利率变动导致本集团净利润和股东权益出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。

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七、风险管理（续）

2.市场风险（续）

(b) 外汇风险本集团的外汇风险主要来自客户外币的投资及存款。本集团通过将以外币为单位的资产与相同币种的对应负债匹配来管理外汇风险。

本集团于报告期末的外汇风险敞口如下：

2024年6月30日

人民币美元其他合计（折合人民币）（折合人民币）（折合人民币）资产现金及存放中央银行款项26102926788296426106678存放和拆放同业及其他金融机构款项8210195475680149648700839

买入返售金融资产7504351499183-8003534

发放贷款及垫款360955481--360955481

（注(1))投资190443734311147-190754881

应收租赁款33458706--33458706

其他2630693782-2631475资产总额629306086128758017928630611594负债

向中央银行借款28652279--28652279

同业及其他金融机构存放款项和拆入资金43592940--43592940

卖出回购金融资产款132935631070134-14363697吸收存款3927522723457357392756086

应付债券105876838--105876838

其他1149344104-1149448负债总额5853172361073695357586391288净头寸439888502138851757144220306表外信贷承诺7512340219546630175149249

115郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

七、风险管理（续）

2.市场风险（续）

(b) 外汇风险（续）

本集团于报告期末的外汇风险敞口如下：（续）

2023年12月31日

人民币美元其他合计（折合人民币）（折合人民币）（折合人民币）资产现金及存放中央银行款项26365863823317926369865存放和拆放同业及其他金融机构款项736873591492116347471861

买入返售金融资产10689146--10689146

发放贷款及垫款350325297--350325297

(注(1))

投资186012114945392-186957506

应收租赁款32817168--32817168

其他1807361756-1808117资产总额615385684103846314813616438960负债

向中央银行借款30960269--30960269

同业及其他金融机构存放款项和拆入资金46774929779582-47554511

卖出回购金融资产款24494155637786-25131941吸收存款36647875743027126366521910

应付债券102068783--102068783

其他93849498-938592负债总额5717153871460493126573176006

净头寸43670297(422030)1468743262954表外信贷承诺796147615200711669480151526

(1)于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团的投资包括以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合

收益的金融投资、以摊余成本计量的金融投资以及对联营公司投资。

116郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

七、风险管理（续）

2.市场风险（续）

(b) 外汇风险（续）本集团

2024年6月30日2023年12月31日

增加/（减少）增加/（减少）净利润及股东权益变动

外币对人民币汇率上升100个基点1736(3057)

外币对人民币汇率下降100个基点(1736)3057

上述敏感度分析基于资产和负债静态的汇率风险结构。有关的分析基于以下简化假设：

-汇率敏感度是指各币种对人民币汇率波动100个基点而造成的汇兑损益；

-美元及其他货币对人民币汇率同时同向波动；

-外汇风险敞口计算包括即期、远期外汇风险敞口，其他变量（包括利率）保持不变；

及

-不考虑本集团进行的风险管理措施的影响。

由于基于上述假设，汇率变化导致本集团净利润和股东权益出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。

117郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

七、风险管理（续）

3.流动性风险

流动性风险是指商业银行无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。这个风险在清偿能力高的银行亦存在。

本集团对流动性风险实行集中管理，流动性风险管理组织架构由决策机构、执行机构和监督机构组成。各机构的责任如下：

-董事会及董事会下设的风险管理委员会是本集团流动性管理的决策机构，承担流动性风险管理的最终责任，负责制定流动性风险管理的方针和政策；

-高级管理层及其下设的资产负债管理委员会、资产负债管理部及其他相关业务部门是本集团流动性风险管理的执行机构。高级管理层负责流动性风险管理的组织实施工作，资产负债管理部负责落实流动性风险管理的相关政策、监测流动性风险的各项指标、制定、执行和评价相关制度、指导各业务部门进行流动性风险的日常管

理、定期开展风险分析，并向高级管理层汇报；

-监事会和董事会内审办公室作为本集团流动性管理的监督机构，对董事会及高级管理层在流动性风险管理中的履职情况进行监督评价。

本集团通过监控资产及负债的期限情况管理流动性风险，同时积极监控多个流动性指标，包括流动性比例、备付金率、流动性覆盖率、净稳定资金比例、流动性匹配率等。

本集团吸收存款种类和期限类型多样化，吸收存款是本集团主要的资金来源。

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财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

七、风险管理（续）

3.流动性风险（续）

(a) 到期日分析

本集团的资产与负债于报告期末根据相关剩余到期还款日的分析如下：

本集团2024年6月30日

3个月内3个月至1年1年至5年

无限期实时偿还（含3个月）（含1年）（含5年）5年以上合计资产

现金及存放中央银行款项1898399571137028981---26106678存放和拆放同业及

其他金融机构款项-95506633510804394693--8700839

买入返售金融资产--8003534---8003534发放贷款及垫款132721843741647509710181467342569832083747915539360955481

投资(注(1))15621027135292618855068324380907272294849764822190754881应收租赁款103161152696391789110053623192157301560533458706

其他1436392-11913963687--2631475资产总额49416759133160378629896819362434919025951597695966630611594负债

向中央银行借款--691082021741459--28652279同业及其他金融机构

存放款项和拆入资金-14286721767495723724305765006-43592940卖出回购金融资产款

--14363697---14363697吸收存款

-11510624535628483107953744134067614-392756086应付债券

--379836965289486614998276-105876838其他

-54927046439303840223958259411149448负债总额

-11708418711260809220661821415005485425941586391288资产负债缺口

49416759(103768150)(26309124)(12993865)402046619767002544220306

119郑州银行股份有限公司

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七、风险管理（续）

3.流动性风险（续）

(a) 到期日分析（续）

本集团的资产与负债于报告期末根据相关剩余到期还款日的分析如下：（续）本集团2023年12月31日

3个月内3个月至1年1年至5年

无限期实时偿还（含3个月）（含1年）（含5年）5年以上合计资产

现金及存放中央银行款项1768368986777358441---26369865存放和拆放同业及

其他金融机构款项-111905234174252935384--7471861

买入返售金融资产--10689146---10689146发放贷款及垫款1118474616405605645074912042932211354246547077455350325297

投资(注(1))14988970160903616819615295761167779693546166834186957506

应收租赁款314590-4043263991589118542064136032817168

其他139181848693793131089721220-1808117资产总额45563813130512529180795216286761020990268493245649616438960负债

向中央银行借款30960269--973709521223174--同业及其他金融机构

存放款项和拆入资金47554511-8161031523920830981807517393-卖出回购金融资产款

--25131941---25131941吸收存款

-1237445324938637178834761114556246-366521910应付债券

--316251825744494412998657-102068783其他

-3251496861815499330846581367938592负债总额

-12488578413118841518863967912838076181367573176006资产负债缺口

45563813(111834532)(39380463)(25772069)815219239316428243262954

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七、风险管理（续）

3.流动性风险（续）

(a) 到期日分析（续）

(1)于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团的投资包括以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合

收益的金融投资、以摊余成本计量的金融投资以及对联营公司投资。投资中的“无期限”类别包括所有已发生信用减值投资，以及已逾期超过1个月投资，而逾期1个月内（含1个月）的未发生信用减值投资归入“实时偿还”类别。

股权投资亦于无期限中列示。现金及存放中央银行款项中的无期限金额是指存放于人行的法定存款准备金与财政性存款。发放贷款及垫款中的“无期限”类别包括所有已减值发放贷款及垫款，以及已逾期超过一个月贷款及垫款，而逾期一个月内（含1个月）的未发生信用减值贷款及垫款归入“实时偿还”类别。

应收租赁款中的“无期限”类别包括所有已减值应收租赁款，以及已逾期超过一个月应收租赁款，而逾期一个月内（含1个月）的未发生信用减值应收租赁款归入“实时偿还”类别。

(b) 金融负债未折现合同现金流量的分析

本集团非衍生金融工具于报告期末根据未经折现合同现金流量的分析如下：

2024年6月30日

3个月内3个月至1年1年至5年

账面金额合计实时偿还（含3个月）（含1年）（含5年）5年以上非衍生金融负债

现金流量：

向中央银行借款2865227928982447-696391322018534--同业及其他金融机构

存放和拆入资金435929404389613314286721775645123934674776336-

卖出回购金融资产款1436369714365242-14365242---

吸收存款39275608640388377911510624535762325109581786143433423-

应付债券105876838107319000-380480005380300015468000-其他114944811494485492704643930384022395825941合计58639128859959604911708418711294237020964183415990171725941

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七、风险管理（续）

3.流动性风险（续）

(b) 金融负债未折现合同现金流量的分析（续）

本集团非衍生金融工具于报告期末根据未经折现合同现金流量的分析如下：（续）

2023年12月31日

3个月内3个月至1年1年至5年

账面金额合计实时偿还（含3个月）（含1年）（含5年）5年以上非衍生金融负债

现金流量：

向中央银行借款3096026931336628-976479121571837--同业及其他金融机构

存放和拆入资金47554511479714328161031528543931332911536979-

卖出回购金融资产款2513194125136235-25136235---

吸收存款3665219103758998311237445324951567979805688122833932-

应付债券102068783103715000-317610005842500013529000-其他9385929385923251496861815499330846581367合计57317600658499771812488578413153176219129042913720837681367

本集团于报告期末无衍生金融工具，故此处未列示衍生金融工具未经折现合同现金流量的分析。

122郑州银行股份有限公司

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七、风险管理（续）

4.操作风险

操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员、系统以及外部事件所造成损失的风险。

本集团制定操作风险管理的相关政策和程序，旨在识别、评估、监测、控制以及缓释本集团的操作风险，以减低操作风险损失。

本集团管理操作风险的措施主要包括：

-利用风险预警系统，关注易出现风险的产品及业务流程和环节的早期风险预警，及时进行业务风险评估，对主要业务领域进行集中风险管控，降低业务操作风险；

-构筑“现场与非现场”、“定期与不定期”、“自查与检查”相结合的监督体系，运用统一的操作风险管理工具，识别、监测、收集业务经营活动中出现的风险因素及风险信号，定期对操作风险管理的充分性、有效性进行监督、分析与报告；

-前中后台分离，建立以各分支行、各业务条线为第一道防线，合规、风险管理部门

为第二道防线，内审办公室为第三道防线的操作风险防控体系防控操作风险；

-对关键岗位、重要环节人员实行强制休假或轮岗交流；

-建立覆盖所有员工的专业技能等级考评制度，根据各个岗位对于专业知识和技能的要求，通过严格的资格考试和专业评价选拔合格的员工；及-建立应急管理体系及业务连续性体系。

123郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

七、风险管理（续）

5.资本管理

本集团主要通过资本充足率及资本回报率管理资本。资本充足率为本集团资本管理的核心，反映本集团稳健经营和抵御风险的能力。资本回报率反映资本的盈利能力。资本管理的主要目标为维持与业务发展和预期资本回报相适应的均衡合理资本金额及架构。

本集团根据以下原则来管理资本：

-根据本集团的业务战略监控资产质量，及维持足够资本以支持本集团的战略发展计划并符合监管要求；及

-识别、量化、监控、缓释及控制本集团所面对的主要风险，并按照本集团所面临的风险与风险管理需求维持资本。

本集团定期监控资本充足率并在有必要的时候为资本管理计划作调整以确保资本充足率符合监管要求和业务发展需求。

124郑州银行股份有限公司

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七、风险管理（续）

5.资本管理（续）

本集团根据国家金融监督管理总局于2023年颁布的《商业银行资本管理办法》及颁布

的相关规定及颁布的相关规定，按照企业会计准则编制的法定财务报表为基础计算资本充足率，于2024年6月30日及2023年12月31日的资本充足率如下：

2024年6月30日2023年12月31日

核心一级资本总额股本90920919092091资本公积可计入部分58927195985102其他综合收益481217115343盈余公积36894933689605一般风险准备83664928266509未分配利润1679698615305319少数股东资本可计入部分25402681449620核心一级资本4685926643903589

核心一级资本扣除项目(2842222)(3377072)核心一级资本净额4401704440526517其他一级资本其他一级资本工具及其溢价99988559998855少数股东资本可计入部分238817193283一级资本净额5425471650718655二级资本超额贷款损失准备55281895257125少数股东资本可计入部分477633396825二级资本净额60058225653950总资本净额6026053856372605风险加权资产合计475095361455490556

核心一级资本充足率9.26%8.90%

一级资本充足率11.42%11.13%

资本充足率12.68%12.38%

125郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

七、风险管理（续）

5.资本管理（续）

(a) 资产负债表内及资产负债表外风险加权资产乃使用不同风险权重进行计量，风险权重乃根据各资产和交易对手方的信用风险、市场风险及其他风险状况以及任何合资格抵押品或担保物厘定。

(b) 根据《商业银行资本管理办法》的规定，国家金融监督管理总局要求商业银行于2024年6月30日和2023年12月31日的资本充足率、一级资本充足率和

核心一级资本充足率分别不低于10.5%、8.5%和7.5%。

八、公允价值

1.公允价值计量方法及假设

下表列示了本集团在每个资产负债表日持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层级输入值的定义如下：

第一层级输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

第二层级输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；

及

第三层级输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。

本集团已就公允价值的计量建立了相关的政策和内部监控机制，规范了金融工具公允价值计量框架、公允价值计量方法及程序。

126郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

八、公允价值（续）

1.公允价值计量方法及假设（续）

本集团于评估公允价值时采纳以下方法及假设：

(a) 债券投资及股权投资债券投资的公允价值参考估值服务商提供的价格或采用现金流折现模型进行估值。估值参数包括市场利率、预期违约率、提前还款率及市场流动性等。人民币债券的公允价值主要基于中央国债登记结算有限责任公司的估值结果。非上市的股权投资的公允价值是根据可比公司法等作出估计，并且就发行人的具体情况做出调整。

(b) 其他债权类投资及其他非衍生金融资产

公允价值根据预计未来现金流量的现值进行估计，折现率为报告期末的市场利率。

(c) 应付债券及其他非衍生金融负债应付债券的公允价值是按报告期末的市场报价确定或根据预计未来现金流量的现值进行估计的。其他非衍生金融负债的公允价值是根据预计未来现金流量的现值进行估计的。折现率为报告期末的市场利率。

(d) 衍生金融工具衍生金融工具采用仅包括可观察市场数据的估值技术进行估值的衍生工具为远期外汇合约。最常见的估值技术包括现金流折现模型、布莱尔-斯科尔斯模型。模型参数包括即远期外汇汇率、外汇汇率波动率以及利率曲线等。

127郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

八、公允价值（续）

2.按公允价值入账的金融工具

下表列示按公允价值层级对以公允价值入账的金融工具的分析：

本集团

2024年6月30日

第一层级第二层级第三层级合计持续以公允价值计量的资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资

债券投资-12836300-12836300

投资基金-13238412-13238412

股权投资385005-176012561017

其他同业投资--1229795512297955以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资

债务工具-27877577-27877577

权益投资--6772067720以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款

票据贴现和福费廷-36728374-36728374合计3850059068066312541687103607355

128郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

八、公允价值（续）

2.按公允价值入账的金融工具（续）

下表列示按公允价值层级对以公允价值入账的金融工具的分析：（续）

本集团（续）

2023年12月31日

第一层级第二层级第三层级合计持续以公允价值计量的资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资

债券投资-12560598-12560598

投资基金-12864889-12864889

股权投资432449-176012608461

其他同业投资--1469004814690048以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资

债务工具-22806363-22806363

权益投资--6631366313以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款

票据贴现和福费廷-39242539-39242539合计4324498747438914932373102839211截至2024年6月30日止六个月期间，各层级金融工具之间并无转换（2023年度：无转换）。

129郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

八、公允价值（续）

3.以公允价值计量的的第三层级金融工具变动情况

下表列示按公允价值计量的第三层级金融资产和负债期/年初、期/年末余额及本期间/年度变动情况：

本集团对于在报告期末

本期其他持有的资产，

2024年本期损益综合收益自第三层级2024年计入损益的

1月1日影响合计影响合计购入售出/结算转入第二层级6月30日当期未实现损益

金融资产：

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资

其他同业投资14690048296596-2071000(4759689)-12297955193543

股权投资176012-----176012-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资

权益投资66313-1407---67720-

合计1493237329659614072071000(4759689)-12541687193543

130郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

八、公允价值（续）

3.以公允价值计量的的第三层级金融工具变动情况（续）

下表列示按公允价值计量的第三层级金融资产和负债期/年初、期/年末余额及本期间/年度变动情况：（续）

本集团（续）对于在报告期末

本年其他持有的资产，

2023年本年损益综合收益自第三层级2023年计入损益的

1月1日影响合计影响合计购入售出/结算转入第二层级12月31日当期未实现损失

金融资产：

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资

其他同业投资14185068519311-13480000(13494331)-14690048192489

股权投资180893---(4881)-176012-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资

权益投资70326-(4013)---66313-

合计14436287519311(4013)13480000(13499212)-14932373192489

报告期内，采用包括不可观察市场数据的估值技术进行估值的金融工具账面价值不重大，且采用其他合理的不可观察假设替换模型中原有的不可观察假设对公允价值计量结果的影响也不重大。

本集团持有期间已确认的利得或损失均计入合并利润表和利润表中的“投资收益”科目。

131郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

八、公允价值（续）

4.未按公允价值计量的金融资产及负债的公允价值

本集团

2024年6月30日

账面值公允价值第一层级第二层级第三层级金融资产

以摊余成本计量的金融投资-债券8854188191702383-91702383-

合计8854188191702383-91702383-金融负债应付债券

金融债券2033455220511986-20511986-

同业存单8554228685617280-85617280-

合计105876838106129266-106129266-本集团2023年12月31日账面值公允价值第一层级第二层级第三层级金融资产

以摊余成本计量的金融投资-债券8430723886027134-86027134-

合计8430723886027134-86027134-金融负债应付债券

金融债券1821356918288034-18288034-

同业存单8385521483908406-83908406-

合计102068783102196440-102196440-

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财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

八、公允价值（续）

4.未按公允价值计量的金融资产及负债的公允价值（续）

上述金融资产和负债存在例如证券交易所这样的活跃市场时，市价最能反映金融工具的公允价值。当集团持有或发行的金融资产或负债不存在市价时，可采用现金流折现或其他估值方法测量该类资产负债的公允价值。

债券投资、应付债券参考可获得的市价来决定其公允价值。如果无法获得可参考的市价，则按定价模型或现金流折现法估算公允价值。

以摊余成本计量的金融投资（除债券外）按实际利率法以成本法计量。该类金融工具的公允价值为其预计未来收到的现金流量按照当前市场利率的折现值。大部分投资至少每年按照市场利率进行重新定价，其账面价值与其公允价值相若。

以上各种假设及方法为资产及负债公允价值的计算提供了统一的基础。然而，由于其他机构可能会使用不同的方法及假设，因此，各金融机构所披露的公允价值未必完全具有可比性。

除前述金融资产与负债以外，由于下列金融工具期限较短或定期按市价重新定价等原因，其账面价值与其公允价值相若：

资产负债现金及存放中央银行款项向中央银行借款存放同业及其他金融机构款同业及其他金融机构存放款项拆出资金拆入资金买入返售金融资产卖出回购金融资产款

发放贷款及垫款（摊余成本计量）吸收存款应收租赁款其他金融负债其他金融资产

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财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

九、承诺及或有事项

1.信贷承诺

本集团的信贷承诺包括银行承兑汇票、未使用的信用卡额度、开出信用证及开出保函。

承兑是指本集团对客户签发的汇票作出的兑付承诺。本集团管理层预期大部分的承兑汇票均会同时与客户偿付款项结清。未使用的信用卡额度合同金额为按信用卡合同全额支用的信用额度。本集团提供财务担保及信用证服务，以保证客户向第三方履行合约。

本集团

2024年6月30日2023年12月31日

银行承兑汇票5666914659793479开出信用证66596008941953开出保函387424885185未使用的信用卡额度101268417747672贷款承诺13062382783237合计7514924980151526本行

2024年6月30日2023年12月31日

银行承兑汇票5666914659793479开出信用证66596008941953开出保函387424885185未使用的信用卡额度101268417747672贷款承诺13062382783237为子公司提供担保179390257690合计7532863980409216上述信贷业务为本集团可能承担的信贷风险。本集团管理层定期评估其或有损失并在必要时确认预计负债。由于有关授信额度可能在到期前未被使用，上述合同总额并不代表未来的预期现金流出。

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财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

九、承诺及或有事项（续）

2.信贷风险加权金额

本集团及本行

2024年6月30日2023年12月31日

或有负债及承诺的信贷风险加权金额92616648723961

信贷风险加权金额指参照《商业银行资本管理办法》指引计算的金额。风险权重乃根据交易对手的信贷状况、到期期限及其他因素确定。信贷承诺的风险权重由0%至150%不等。

3.资本承诺

于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团及本行授权的资本承诺如下：

本集团本行

2024年2023年2024年2023年

6月30日12月31日6月30日12月31日

已订约但未支付1618678761614924572097已授权但未订约498834805498834805合计166855122421154233106902

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财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

九、承诺及或有事项（续）

4.未决诉讼及纠纷

于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团并无任何对财务报表有重大影响的未决法律诉讼事项。

5.抵押资产

本集团及本行2024年6月30日2023年12月31日债券4460853455661134票据20591522642320合计4666768658303454本集团抵押部分资产用作回购协议和向央行借款的担保物。

十、结构化主体

(a) 合并的结构化主体纳入本集团合并范围的结构化主体为资产支持证券。本集团作为资产支持证券发起人考虑对该结构化主体是否存在控制，并基于本集团作为发起人的决策范围、持有的权力、提供管理服务而获得的报酬和面临的可变动收益风险敞口等因素来判断是否需要纳入合并。截至2024年6月30日止六个月期间，本集团没有向纳入合并范围内的结构化主体提供财务支持（2023年度：无）。

(b) 未合并的结构化主体

(i) 在第三方机构发起成立的结构化主体中享有的权益本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主体未纳入本集团的合并财务报表范围，主要包括投资基金、信托投资、资管计划及理财产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。

于报告期末，本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益的账面价值及其在本集团的资产负债表的相关资产负债项目列示如下：

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财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

十、结构化主体（续）

(b) 未合并的结构化主体（续）

(i) 在第三方机构发起成立的结构化主体中享有的权益（续）

2024年6月30日

账面价值最大风险敞口金融投资

-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资2543915325439153

-以摊余成本计量的金融投资3436084734360847小计5980000059800000应计利息372472372472合计6017247260172472

2023年12月31日

账面价值最大风险敞口金融投资

-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资2674945326749453

-以摊余成本计量的金融投资3811852838118528小计6486798164867981应计利息330667330667合计6519864865198648

上述投资基金、信托投资、资管计划及理财产品的最大风险敞口为其在资产负债表中确认的报告期末的账面价值及相应的应计利息。

截至2024年6月30日止六个月期间，自上述结构化主体获取的利息收入、公允价值变动收益及投资收益共计人民币14.92亿元（截至2023年6月30日止六个月期间：人民币16.96亿元）。

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财务报表附注（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

十、结构化主体（续）

(b) 未合并的结构化主体（续）

(ii) 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益

本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本集团发行的非保本理财产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要指通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。

于2024年6月30日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理财产品规模为人民币440.61亿元（2023年12月31日：人民币443.88亿元）。

截至2024年6月30日止六个月期间，本集团因对该非保本理财产品提供资产管理服务而收取的中间业务收入为人民币1.02亿元（截至2023年6月30日止六个月期间：人民币1.05亿元）。本集团认为本集团享有的该等结构化主体相关的可变动回报并不显著。

截至2024年6月30日止六个月期间，本集团没有向未纳入合并范围的结构化主体提供流动性支持（2023年度：无）。

十一、受托业务

本集团通常作为代理人为个人、信托机构和其他机构保管和管理资产。托管业务中所涉及的资产及其相关收益或损失不属本集团，所以这些资产并未在本集团的资产负债表中列示。

于2024年6月30日，本集团的委托贷款余额为人民币254.48亿元（2023年12月31日：人民币244.45亿元）。

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财务报表补充资料截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

1.非经常性损益明细表根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》的规定，本集团的非经常性损益列示如下：

截至6月30日止六个月期间

2024年2023年

非经常性损益净额：

(1)政府补助3321636825

固定资产清理净损益(2279)10246

公益性捐赠支出-

赔偿金和罚款支出(4750)(4886)其他符合非经常性损益定义的损益项目70718496非经常性损益净额3325850681

减：以上各项对所得税的影响(9502)(13892)合计2375636789

其中：影响母公司股东净利润的非经常性损益2495630430

影响少数股东损益的非经常性损益(1200)6359扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润15689052016203扣除非经常性损益后的归属于少数股东的净利润5645161491

注：

(1)政府补助主要为本集团自各级地方政府机关收到的奖励补贴和返还扶持资金等，此类政府补助项目主要与收益相关。

(2)本集团因正常经营产生的持有作交易目的金融投资、金融负债公允价值变动损益，以及处置持有作交易目的金融投资、金融负债和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资取得的投资收益，未作为非经常性损益披露。

1郑州银行股份有限公司

财务报表补充资料（续）截至2024年6月30日止六个月期间人民币千元

2.净资产收益率和每股收益本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)以及企业会计准则相关规定计算的净资产

收益率如下：

截至6月30日止六个月期间

2024年2023年

归属于本行普通股股东的期末净资产4440820342994198归属于本行普通股股东的加权净资产4343108641883955扣除非经常性损益前归属于本行普通股股东的净利润15938612046633

加权平均净资产收益率7.34%9.77%扣除非经常性损益后归属于本行普通股股东的净利润15689052016203

加权平均净资产收益率7.22%9.63%

注：

(1)加权平均净资产收益率为年化后数据。

每股收益(元)截至2024年6月30日止截至2023年6月30日止本集团六个月期间六个月期间基本每股收益稀释每股收益基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润0.180.180.230.23扣除非经常性损益后归属于公司

普通股股东的净利润0.170.170.220.22

3.按中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表的差异

本集团按中国会计准则编制的本财务报表与按国际财务报告准则编制的财务报表中列示的净利润和股东权益并无差异。

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