贵州川恒化工股份有限公司2024年第三季度报告
证券代码：002895证券简称：川恒股份公告编号：2024-149
转债代码：127043转债简称：川恒转债
贵州川恒化工股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是□否
1贵州川恒化工股份有限公司2024年第三季度报告
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否本报告期比上年同期年初至报告期末比本报告期年初至报告期末增减上年同期增减
营业收入（元）1489336611.1224.98%3973469967.5229.36%归属于上市公司股东的净利润
318485805.7945.97%672160819.1136.75%
（元）归属于上市公司股东的扣除非
294396001.0036.21%644489202.6831.63%
经常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额
——438143215.9413.89%
（元）
基本每股收益（元/股）0.590333.28%1.244825.89%
稀释每股收益（元/股）0.561833.99%1.206325.19%
加权平均净资产收益率5.44%0.65%11.51%0.63%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）12809806131.7712024494607.706.53%归属于上市公司股东的所有者
5892202349.835759376498.442.31%权益（元）
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备-406160.35-3662927.47的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、27036082.1838011654.81对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公
4251989.325379686.32
允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-339355.32-4749065.46
其他符合非经常性损益定义的损益项目308151.36
减：所得税影响额5607760.366796975.12
少数股东权益影响额（税后）844990.68818908.01
合计24089804.7927671616.43--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
2贵州川恒化工股份有限公司2024年第三季度报告
□适用□不适用
项目涉及金额（元）原因
政府补助-磷石膏补贴3304700.00在可预见的未来能持续取得
其他收益-递延收益摊销2792137.62在可预见的未来能持续取得
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用
1、主要会计数据和财务指标变动的情况及主要原因
归属于上市公司股东的净利润同比上升36.75%，主要系营业收入增加所致。
2、资产负债表科目与上年度期末相比变动的情况及主要原因
（1）交易性金融资产科目上升100%，系报告期本集团购买的结构性存款，上年度期末为零。
（2）衍生金融资产科目下降75.59%，系报告期末远期结售汇协议的公允价值较上年度期末少。
（3）其他流动资产科目下降70.59%，主要系报告期退回增值税留抵税所致。
（4）在建工程科目上升47.60%，主要系子公司工程项目增加，工程投入增加所致。
（5）无形资产科目上升69.42%，主要系新增控股子公司黔源地勘，其矿业权在合并层面以公允价值计量。
（6）短期借款科目下降36.44%，系报告期偿还部分短期借款所致。
（7）合同负债科目上升64.17%，主要系子公司预收销售货款增加所致。
（8）其他应付款科目上升186.48%，主要系尚未支付收购黔进矿业持有黔源地勘的剩余股权价款所致。
（9）一年内到期的非流动负债科目上升111.78%，主要系一年内到期的长期借款增加所致。
（10）库存股科目上升37.98%，系报告期公司回购股票所致。
（11）其他综合收益科目上升148.92%，系美元升值，报告期末外币财务报表折算较上年度期末增加所致。
（12）专项储备科目上升230.85%，主要系报告期计提的安全生产费增加所致。
（13）盈余公积科目上升45.9%，系公司按规定计提的法定盈余公积。
（14）少数股东权益科目上升92.58%，主要系新增控股子公司黔源地勘，少数股东按比例享有的权益增加所致。
3、利润表科目与上年同期相比变动的情况及主要原因
（1）营业成本同比上升32.41%，主要系磷酸及磷酸二氢钙的销售数量及单位成本同比上升所致。
（2）销售费用同比上升36.68%，主要系报告期出口增加，仓储费及港口作业费增加所致。
（3）财务费用中的利息收入同比上升32.57%，主要系公司银行存款利息收入同比增加所致。
（4）其他收益同比上升371.76%，系报告期公司的政府补贴增加所致。
（5）投资收益同比上升144.58%，主要系报告期远期结汇收益增加所致。
（6）公允价值变动收益同比上升108.40%，系报告期远期结汇协议公允价值同比增加所致。
（7）信用减值损失同比下降108.09%，主要系应收账款期末余额较上年末减少所致。
（8）资产减值损失同比上升100.00%，系报告期部分存货发生减值，计提的存货跌价准备。
（9）资产处置收益同比下降119.40%，系报告期固定资产处置收益同比减少。
（10）营业利润同比上升34.07%，主要系营业收入同比增加所致。
（11）营业外支出同比上升60.64%，主要系报告期捐赠支出同比增加所致。
（12）利润总额同比上升33.76%，主要系报告期公司的销售收入增加所致。
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数28606报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
3贵州川恒化工股份有限公司2024年第三季度报告
持有有限售质押、标记或冻结情况持股比股东名称股东性质持股数量条件的股份例股份状态数量数量四川川恒控股集团股份境内非国有
51.23%277634700.000质押138792700.00
有限公司法人四川蓝剑投资管理有限境内非国有
3.84%20800000.000不适用0
公司法人西藏中睿合银投资管理
有限公司－中睿合银稳
其他1.32%7150000.000不适用0健16号私募证券投资基金
香港中央结算有限公司境外法人1.16%6287092.000不适用0
中信证券股份有限公司国有法人1.08%5870393.000不适用0上海盘京投资管理中心（有限合伙）－盘京盛
其他0.73%3947704.000不适用0信16期私募证券投资基金烟台鹏云一号投资中心境内非国有
0.71%3850000.000不适用0（有限合伙）法人上海盘京投资管理中心（有限合伙）－盛信2其他0.69%3722772.000不适用0期私募证券投资基金
杨华琴境内自然人0.62%3352990.000不适用0招商银行股份有限公司
－南方中证1000交易型
其他0.57%3091768.000不适用0开放式指数证券投资基金
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量
四川川恒控股集团股份有限公司277634700.00人民币普通股277634700.00
四川蓝剑投资管理有限公司20800000.00人民币普通股20800000.00
西藏中睿合银投资管理有限公司－中
7150000.00人民币普通股7150000.00
睿合银稳健16号私募证券投资基金
香港中央结算有限公司6287092.00人民币普通股6287092.00
中信证券股份有限公司5870393.00人民币普通股5870393.00
上海盘京投资管理中心（有限合伙）－
3947704.00人民币普通股3947704.00
盘京盛信16期私募证券投资基金
烟台鹏云一号投资中心（有限合伙）3850000.00人民币普通股3850000.00
上海盘京投资管理中心（有限合伙）－
3722772.00人民币普通股3722772.00
盛信2期私募证券投资基金
杨华琴3352990.00人民币普通股3352990.00
招商银行股份有限公司－南方中证
3091768.00人民币普通股3091768.00
1000交易型开放式指数证券投资基金
杨华琴为本公司实际控制人李光明先生的配偶，李光明先生直接持有本公司控股股东川恒集团35.06%的股份，杨华琴女士与川恒集团构上述股东关联关系或一致行动的说明成《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）报告期末，前10名股东未参于融资融券业务。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
4贵州川恒化工股份有限公司2024年第三季度报告
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
三、其他重要事项
□适用□不适用
1、公司第三届董事会、监事会任期于2024年6月届满，报告期内，经董事会、监事会、股东大会审议通过，完成第四届董事会、第四届监事会选举，具体内容详见公司在信息披露媒体的相关公告（公告编号：2024-089、2024-090、2024-093、
2024-094、2024-098、2024-101、2024-102、2024-103、2024-104、2024-105、2024-106）。
2、公司向特定对象发行的股票4025.00万股限售期在报告期内届满，于2024年7月12日上市流通，具体内容详见
公司在信息披露媒体披露的相关公告（公告编号：2024-100）。
3、报告期内，公司完成川恒转债第三年利息兑付，具体内容详见公司在信息披露媒体披露的相关公告（公告编号：2024-112）。
4、经公司第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议、公司2024年第四次临时股东大会审议通过，公司以
现金82750.00万元收购贵阳黔进矿业投资有限公司（以下简称“黔进矿业”）持有的贵州黔源地质勘查设计有限公司（以下简称“黔源地勘”）58.5%股权。截止本报告披露日，公司已与黔进矿业签订《股权转让协议》并根据《股权转让协议》支付股权转让款32750.00万元，黔进矿业已履行完成对标的公司尚未实缴出资的出资义务，标的公司已完成股权转让的工商变更登记手续，交易双方就标的公司的印章、证照等已完成移交，具体内容详见公司在信息披露媒体披露的相关公告（公告编号：2024-113、2024-115、2024-117、2024-131、2024-133、2024-140）。
5、因公司生产经营需要，公司现有库房已不能满足日常仓储需要。经公司第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议、公司2024年第四次临时股东大会审议通过，同意公司收购关联方福泉市庆丰投资置业有限公司（以下简称“庆丰公司”）的固定资产，标的资产评估价值为3971.73万元，交易价格为3800.00万元。截止本报告披露日，公司已与庆丰公司签订《资产转让协议》并按约定完成资产移交及不动产变更登记手续，具体内容详见公司在信息披露媒体披露的相关公告（公告编号：2024-113、2024-114、2024-117、2024-131、2024-132、2024-143）。
6、经第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议、公司2024年第五次临时股东大会审议通过，公司终止使
用募集资金建设“福泉市新型矿化一体磷资源精深加工项目—30万吨/年硫铁矿制硫酸装置”、“贵州川恒化工股份有限公司工程研究中心”项目，并将剩余募集资金借与控股子公司贵州福麟矿业有限公司（以下简称“福麟矿业”）用于“小坝磷矿山技术改造工程项目”，具体内容详见公司在信息披露媒体披露的相关公告（公告编号：2024-118、2024-121、
2023-124、2024-135）。因涉及可转债募集资金用途变更，触发川恒转债《募集说明书》约定的“附加回售条款”，公司
根据深交所相关规则及《募集说明书》的相关约定，启动可转债回售相关工作，截止本报告披露日，可转债回售相关事项已完成，具体内容详见公司在信息披露媒体披露的相关公告（公告编号：2024-136、2024-137、2024-139、2024-142、2024-145、
2024-147）。
7、经公司第三届董事会第三十六次会议、公司2024年第二次临时股东大会审议通过，公司使用自有资金以集中竞价方式回购公司股份，回购价格不超过19.71元/股（因公司实施2023年度权益分配，回购价格自2024年5月16日起调整为不超过18.72元/股），回购的资金总额不低于人民币8000.00万元（含），不超过人民币15000.00万元（含），回购股份将用于注销并减少公司注册资本，截至2024年9月30日，公司已回购的股份数量为3318406股，占公司总股本
5贵州川恒化工股份有限公司2024年第三季度报告
的0.61%，已支付的回购资金总额为57196449.90元（不含交易费用），具体内容详见公司在信息披露媒体披露的相关公告（公告编号：2024-023、2024-026、2024-027、2024-031、2024-033、2024-036、2024-037、2024-038、2024-040、
2024-044、2024-060、2024-075、2024-085、2024-096、2024-111、2024-128、2024-144）。
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：贵州川恒化工股份有限公司
2024年09月30日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金1939897660.112249123098.04结算备付金拆出资金
交易性金融资产160000000.00
衍生金融资产470500.001927193.00
应收票据412629968.42466538827.86
应收账款235790924.05250407701.48
应收款项融资104325318.13131023928.14
预付款项74809293.4757669714.98应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款18288515.1114086209.34
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货914220063.01776285591.87
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产55777259.15189655264.53
流动资产合计3916209501.454136717529.24
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资1347692000.321326621150.90
其他权益工具投资37095850.0037095850.00其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产4183845553.844319055532.35
在建工程634060411.86429588137.53生产性生物资产油气资产
使用权资产963041.34839063.80
无形资产2306700115.751361529877.15
6贵州川恒化工股份有限公司2024年第三季度报告
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源商誉
长期待摊费用84959893.9396653210.21
递延所得税资产28313091.4538113379.08
其他非流动资产269966671.83278280877.44
非流动资产合计8893596630.327887777078.46
资产总计12809806131.7712024494607.70
流动负债：
短期借款640767242.451008195357.80向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据223396906.32315540449.38
应付账款698458000.87744759353.54预收款项
合同负债144681490.7788126891.63卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬82295324.8596108643.00
应交税费65902419.5258395070.85
其他应付款466475506.97162829198.51
其中：应付利息2145309.254062164.82应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债653838697.97308728022.12
其他流动负债153287985.71156124774.53
流动负债合计3129103575.432938807761.36
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款1461424684.151560747010.82
应付债券1020257090.98974676988.25
其中：优先股永续债
租赁负债318831.43320507.98
长期应付款31600000.0038000000.00长期应付职工薪酬
预计负债39534252.8539534252.85
递延收益29084829.5926576967.21
递延所得税负债123847586.80124395348.72其他非流动负债
非流动负债合计2706067275.802764251075.83
负债合计5835170851.235703058837.19
所有者权益：
股本541985543.00542035745.00
其他权益工具192830003.20192846902.73
其中：优先股永续债
资本公积2719487389.272714469755.61
7贵州川恒化工股份有限公司2024年第三季度报告
减：库存股62179629.9045063570.00
其他综合收益3578.82-7316.31
专项储备16620547.995023631.07
盈余公积312586004.24214247414.33一般风险准备
未分配利润2170868913.212135823936.01
归属于母公司所有者权益合计5892202349.835759376498.44
少数股东权益1082432930.71562059272.07
所有者权益合计6974635280.546321435770.51
负债和所有者权益总计12809806131.7712024494607.70
法定代表人：吴海斌主管会计工作负责人：何永辉会计机构负责人：卢国琴
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入3973469967.523071601781.85
其中：营业收入3973469967.523071601781.85利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本3097506778.982424588415.11
其中：营业成本2571318690.091941999773.27利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加102296263.2483309130.43
销售费用67478806.2349370537.41
管理费用183702626.57184908498.40
研发费用83447721.4465916899.19
财务费用89262671.4199083576.42
其中：利息费用114773086.24116697842.50
利息收入21309610.1216073800.74
加：其他收益27562943.795842522.93投资收益（损失以“－”号填
3564524.94-7995927.49
列）
其中：对联营企业和合营企
-2929150.58215046.56业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
470500.00-5603300.00“－”号填列）
8贵州川恒化工股份有限公司2024年第三季度报告信用减值损失（损失以“-”号
416315.51-5147230.84
填列）资产减值损失（损失以“-”号-55892985.65
填列）资产处置收益（损失以“-”号-243917.641257155.36
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）851840569.49635366586.70
加：营业外收入2116592.001777509.04
减：营业外支出10120146.726299920.54四、利润总额（亏损总额以“－”号填
843837014.77630844175.20
列）
减：所得税费用173009293.58123315191.93
五、净利润（净亏损以“－”号填列）670827721.19507528983.27
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以
670827721.19507528983.27“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净
672160819.11491519330.93亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”-1333097.9216009652.34号填列）
六、其他综合收益的税后净额10895.13-90084.63归属母公司所有者的其他综合收益
10895.13-90084.63
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
10895.13-90084.63
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额10895.13-90084.63
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额670838616.32507438898.64
（一）归属于母公司所有者的综合收
672171714.24491429246.30
益总额
（二）归属于少数股东的综合收益总
-1333097.9216009652.34额
八、每股收益：
9贵州川恒化工股份有限公司2024年第三季度报告
（一）基本每股收益1.24480.9888
（二）稀释每股收益1.20630.9636
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：吴海斌主管会计工作负责人：何永辉会计机构负责人：卢国琴
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金3812525062.552768510445.22客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还174795350.2025011452.59
收到其他与经营活动有关的现金67815189.7283385643.35
经营活动现金流入小计4055135602.472876907541.16
购买商品、接受劳务支付的现金2716094310.901663371037.40客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金376247231.86344665400.72
支付的各项税费420861905.44349535973.77
支付其他与经营活动有关的现金103788938.33134624667.16
经营活动现金流出小计3616992386.532492197079.05
经营活动产生的现金流量净额438143215.94384710462.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金279000000.00
取得投资收益收到的现金8072838.525093325.45
处置固定资产、无形资产和其他长期
13071580.0046844121.32
资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金8616830.00
投资活动现金流入小计308761248.5251937446.77
购建固定资产、无形资产和其他长期
327940688.86671922514.66
资产支付的现金
投资支付的现金946500000.0025970000.00质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的197000000.00
10贵州川恒化工股份有限公司2024年第三季度报告
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金1140906.706904590.00
投资活动现金流出小计1275581595.56901797104.66
投资活动产生的现金流量净额-966820347.04-849859657.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金253000000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
253000000.00
到的现金
取得借款收到的现金1305950000.002379600000.00
收到其他与筹资活动有关的现金747624287.46
筹资活动现金流入小计2053574287.462632600000.00
偿还债务支付的现金1441894782.601576141442.94
分配股利、利润或偿付利息支付的现
678954490.58473777663.49
金
其中：子公司支付给少数股东的股
66000000.0030000000.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金60491916.24521100.00
筹资活动现金流出小计2181341189.422050440206.43
筹资活动产生的现金流量净额-127766901.96582159793.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
6515728.394215027.81
响
五、现金及现金等价物净增加额-649928304.67121225625.60
加：期初现金及现金等价物余额2521737685.301489501514.13
六、期末现金及现金等价物余额1871809380.631610727139.73
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是□否
公司第三季度报告未经审计。
贵州川恒化工股份有限公司董事会
2024年10月28日
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