民生证券股份有限公司

关于深圳市京泉华科技股份有限公司

2024年度持续督导定期现场检查报告

保荐机构名称：民生证券股份有限公司被保荐公司简称:京泉华

保荐代表人姓名：李秘联系电话：0755-22662000

保荐代表人姓名：秦亚中联系电话：0755-22662000

现场检查人员姓名：李秘、秦亚中

现场检查对应期间：2024年度

现场检查时间：2024年12月16日至2024年12月18日

一、现场检查事项现场检查意见

（一）公司治理是否不适用

现场检查手段：

（1）查阅公司章程、三会议事规则及公司治理制度的具体内容及执行情况；

（2）查阅股东大会、董事会、监事会文件及公开披露文件，对三会召集情况、出席

会议人员资格、表决程序等事项进行核查；

（3）访谈公司相关部门人员，了解公司基本制度的执行情况，了解公司董事、监事和高级管理人员履行职务勤勉尽责情况；

（4）通过查阅公开披露文件、股东名册等，了解实际控制人持有公司股份的变化情况及遵守相关法律法规情况。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规√

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行√

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议

√

内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认√

5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、√规范性文件和本所相关业务规则履行职责

6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和

√信息披露义务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了

√相应程序和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立√

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争√

（二）内部控制现场检查手段：

（1）核查内控制度是否符合监管制度要求，并核查其执行情况；

（2）查阅内部审计部门提交工作计划和报告；

（3）查阅审计委员会相关会议文件；

（4）查阅董事会相关会议文件及其关于内部控制有效性的自我评价报告；

（5）访谈公司内部审计部负责人，了解内部控制制度执行情况，以及内部审计工作开展情况。

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部

√门（如适用）

2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内

√

部审计部门（如适用）

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规√

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审

√

计部门提交的工作计划和报告等（如适用）

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计

√

工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内

部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问√题等（如适用）

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用

√

情况进行一次审计（如适用）

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向

√

审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向

√

审计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次

√

内部控制评价报告（如适用）

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建

√

立了完备、合规的内控制度

（三）信息披露

现场检查手段：

（1）查阅公司信息披露管理制度，并核查公司的信息披露流程是否符合相关制度的

要求;

（2）查阅信息披露文件及支持文件，核对披露文件内容与公司的实际情况是否一致，信息披露是否及时、真实、准确；

（3）查阅投资者来访的记录资料，查阅深交所指定信息披露网站刊载的投资者关系活动记录表。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致√

2.公司已披露的内容是否完整√3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展√

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项√

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司

√信息披露管理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载√

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：

（1）查阅公司章程、关联交易制度等相关文件，核查保护公司利益不受侵害的制度完备性；

（2）通过公司信息披露内容、财务数据、外部媒体报道等渠道核查是否存在损害公司利益行为的迹象；

（3）核查公司关联交易的审批程序是否合规、价格是否公允、交易是否具有必要性，关联交易的信息披露是否符合规定；

（4）查阅公司提供的关联方清单，抽查大额资金往来凭证，结合定期报告、财务报

表、往来明细账等核查是否存在遗漏的关联交易事项。

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接

√或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度

2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者

√间接占用上市公司资金或者其他资源的情形

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露

√义务

4.关联交易价格是否公允√

5.是否不存在关联交易非关联化的情形√

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义

√务

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保

√债务等情形

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相

√应的审批程序和披露义务

（五）募集资金使用

现场检查手段：

（1）走访公司募投项目建设现场，现场查看募集资金投资项目实施情况及实现的效益情况；

（2）查阅募集资金存储、使用和管理的内部控制制度，核查其完备性；

（3）查阅募集资金三方监管协议、募集资金专户银行对账单、明细账；

（4）查阅募集资金使用的合同及资金使用审批单、付款凭证，核查公司是否按照规定及披露的用途使用募集资金；

（5）查阅公司公开披露的相关信息；

（6）访谈董事会秘书、财务总监等相关人员，了解募集资金存放情况，以及募集资

金投资项目实施进展等。1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议√

2.募集资金三方监管协议是否有效执行√

3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形√

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂

√

时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向

变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动

√

资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资

√效益是否与招股说明书等相符

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险√

（六）业绩情况

现场检查手段：

（1）查阅公司公开披露的定期报告；

（2）对财务报表进行分析，核查公司重大财务数据的合理性，分析是否存在业绩操

纵的迹象，并抽查重要会计科目对应的合同、原始凭证等。

（3）比较公司历年的财务数据，核查相关财务指标是否存在大幅波动；

（4）比较公司与同行业公司财务数据，核查公司业绩是否与所处行业存在明显差异。

1.业绩是否存在大幅波动的情况√

2.业绩大幅波动是否存在合理解释√

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常√

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：

（1）查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺；

（2）核查公司股权变动情况，核查公司股东是否违背股票减持承诺；

（3）核查实际控制人对外投资情况，分析是否违背同业竞争的承诺；

（4）分析公司的资金往来情况，核查公司是否为激励对象提供财务资助；

（5）查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件。

1.公司是否完全履行了相关承诺√

2.公司股东是否完全履行了相关承诺√

（八）其他重要事项

现场检查手段：

（1）查阅公司章程、分红规划、相关决议及信息披露文件；

（2）查阅公司重大合同、大额资金支付记录及相关凭证，核查交易背景；

（3）分析公司的外部经营环境的变化对公司的潜在影响。

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露√

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露√

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因√4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化

√或者风险

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险√

6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按

√相关要求予以整改

二、现场检查发现的问题及说明本次现场检查，未发现需要发行人进行整改的问题。（本页无正文，为《民生证券股份有限公司关于深圳市京泉华科技股份有限公司2024年度持续督导定期现场检查报告》之签章页）

保荐代表人：

李秘秦亚中民生证券股份有限公司

2024年12月26日