陕西盘龙药业集团股份有限公司2024年半年度财务报表
陕西盘龙药业集团股份有限公司
2024年半年度财务报表
（未经审计）二零二四年八月
1陕西盘龙药业集团股份有限公司2024年半年度财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：陕西盘龙药业集团股份有限公司
2024年06月30日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金1164710997.881102012852.26结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据96185672.8292379928.28
应收账款361822698.30384040974.51应收款项融资
预付款项13688000.7417175667.69应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款2185634.883070200.26
其中：应收利息
应收股利2000000.00买入返售金融资产
存货84467269.4477626256.91
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产3355082.741495774.01
流动资产合计1726415356.801677801653.92
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资9593380.969710670.72其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产365404301.64339945051.38
在建工程50478124.3229310951.57
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生产性生物资产油气资产
使用权资产2616847.902444395.69
无形资产52058136.2252763819.26
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源商誉
长期待摊费用2662663.042867483.30
递延所得税资产10309992.807217572.00
其他非流动资产621403.772958113.20
非流动资产合计493744850.65447218057.12
资产总计2220160207.452125019711.04
流动负债：
短期借款50000000.00100000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款93189478.1991431680.45
预收款项355596.33355596.33
合同负债4049598.735525543.54卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬7478199.098381366.35
应交税费17896883.6420989743.59
其他应付款269926854.72252858246.68
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债370949.12386158.39
其他流动负债250690.08478912.53
流动负债合计443518249.90480407247.86
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款100000000.00应付债券
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其中：优先股永续债
租赁负债2215272.832107479.25长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益95786188.4991245770.53
递延所得税负债427.49其他非流动负债
非流动负债合计198001888.8193353249.78
负债合计641520138.71573760497.64
所有者权益：
股本106280960.00106280960.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积818922441.89817776265.30
减：库存股25070413.4615071232.00其他综合收益专项储备
盈余公积65663320.6265663320.62一般风险准备
未分配利润610847544.71574395868.23
归属于母公司所有者权益合计1576643853.761549045182.15
少数股东权益1996214.982214031.25
所有者权益合计1578640068.741551259213.40
负债和所有者权益总计2220160207.452125019711.04
法定代表人：谢晓林主管会计工作负责人：祝凤鸣会计机构负责人：程茜
2、母公司资产负债表
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金1074899705.741010898644.69交易性金融资产衍生金融资产
应收票据95939608.8291061521.43
应收账款149046179.31148425541.92应收款项融资
预付款项1664545.451370738.04
其他应收款158266786.99279911327.80
其中：应收利息应收股利
存货25345656.2326614449.18
其中：数据资源
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合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产
流动资产合计1505162482.541558282223.06
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资330445409.96127895382.70其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产211011818.13211681497.65
在建工程50478124.3229310951.57生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产24695608.5025054966.56
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源商誉长期待摊费用
递延所得税资产5480537.494292852.48
其他非流动资产621403.77348113.20
非流动资产合计622732902.17398583764.16
资产总计2127895384.711956865987.22
流动负债：
短期借款50000000.00100000000.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款43801557.5654634823.65预收款项
合同负债1893128.141545256.22
应付职工薪酬5323181.825387965.16
应交税费14855070.8414952722.17
其他应付款310093717.37209025839.94
其中：应付利息应付股利持有待售负债
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一年内到期的非流动负债
其他流动负债134575.2996708.20
流动负债合计426101231.02385643315.34
非流动负债：
长期借款100000000.00应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益83677138.1378864332.39递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计183677138.1378864332.39
负债合计609778369.15464507647.73
所有者权益：
股本106280960.00106280960.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积823552616.71822406440.12
减：库存股25070413.4615071232.00其他综合收益专项储备
盈余公积65663320.6265663320.62
未分配利润547690531.69513078850.75
所有者权益合计1518117015.561492358339.49
负债和所有者权益总计2127895384.711956865987.22
3、合并利润表
单位：元项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入455356633.75500018373.81
其中：营业收入455356633.75500018373.81利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本391905428.80435896564.04
其中：营业成本171037480.65225887699.75利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额
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提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加5569712.944839715.05
销售费用182179446.22174997542.64
管理费用31294733.1026579300.18
研发费用14256105.4210619580.97
财务费用-12432049.53-7027274.55
其中：利息费用1710512.263796576.34
利息收入14187267.1910908980.63
加：其他收益5033588.783424344.38投资收益（损失以“—”号填-117289.76-105195.04
列）
其中：对联营企业和合营
-117289.76-105195.04企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”-5339050.16-4027687.20号填列）资产减值损失（损失以“—”-200203.80-346003.61号填列）资产处置收益（损失以“—”-128.18-11031.59号填列）三、营业利润（亏损以“—”号填
62828121.8363056236.71
列）
加：营业外收入5110646.63243913.92
减：营业外支出270305.04100949.18四、利润总额（亏损总额以“—”号
67668463.4263199201.45
填列）
减：所得税费用8233016.018328293.83五、净利润（净亏损以“—”号填
59435447.4154870907.62
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以
59435447.4154870907.62“—”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
59653263.6854254541.64（净亏损以“—”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“—-217816.27616365.98”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
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归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额59435447.4154870907.62归属于母公司所有者的综合收益总
59653263.6854254541.64
额
归属于少数股东的综合收益总额-217816.27616365.98
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.570.58
（二）稀释每股收益0.570.58
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：谢晓林主管会计工作负责人：祝凤鸣会计机构负责人：程茜
4、母公司利润表
单位：元项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入277513840.81236318501.40
减：营业成本39645447.7137033681.17
税金及附加3622832.732847216.38
销售费用148272333.42128741172.11
管理费用21852504.5216023091.30
研发费用14257501.9210619580.97
财务费用-11534289.18-7219617.39
其中：利息费用1642305.562724896.80
利息收入13207011.519968983.87
加：其他收益4663640.363310054.94投资收益（损失以“—”号填-117289.76-105195.04
8陕西盘龙药业集团股份有限公司2024年半年度财务报表
列）
其中：对联营企业和合营企
-117289.76-105195.04业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”
253202.38-620418.27号填列）资产减值损失（损失以“—”号填列）资产处置收益（损失以“—”号填列）二、营业利润（亏损以“—”号填
66197062.6750857818.49
列）
加：营业外收入34789.28252805.74
减：营业外支出241632.54100649.18三、利润总额（亏损总额以“—”号
65990219.4151009975.05
填列）
减：所得税费用8176951.276241300.28四、净利润（净亏损以“—”号填
57813268.1444768674.77
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
57813268.1444768674.77“—”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额57813268.1444768674.77
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七、每股收益：
（一）基本每股收益0.550.48
（二）稀释每股收益0.550.48
5、合并现金流量表
单位：元项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金510551620.10511312829.93客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金27610940.8622449042.28
经营活动现金流入小计538162560.96533761872.21
购买商品、接受劳务支付的现金162422005.10210546469.37客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金38284332.9140786752.03
支付的各项税费54589089.3249899687.07
支付其他与经营活动有关的现金171709546.22172840522.94
经营活动现金流出小计427004973.55474073431.41
经营活动产生的现金流量净额111157587.4159688440.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金2000000.00
处置固定资产、无形资产和其他长
19489.84132743.36
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金6000000.00
投资活动现金流入小计2019489.846132743.36
购建固定资产、无形资产和其他长
41564151.6927228439.59
期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的
23488718.52
现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计65052870.2127228439.59
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投资活动产生的现金流量净额-63033380.37-21095696.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金1500000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
1500000.00
到的现金
取得借款收到的现金150000000.00105000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金364950.00
筹资活动现金流入小计150000000.00106864950.00
偿还债务支付的现金100000000.00128474300.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
24843892.7622798731.85
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金10582168.663346074.74
筹资活动现金流出小计135426061.42154619106.59
筹资活动产生的现金流量净额14573938.58-47754156.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额62698145.62-9161412.02
加：期初现金及现金等价物余额1102012852.26823443964.90
六、期末现金及现金等价物余额1164710997.88814282552.88
6、母公司现金流量表
单位：元项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金299773821.04273570385.41收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金22351815.3616826460.34
经营活动现金流入小计322125636.40290396845.75
购买商品、接受劳务支付的现金29317321.2323232446.60
支付给职工以及为职工支付的现金29465814.2628839356.62
支付的各项税费40925093.0834827838.08
支付其他与经营活动有关的现金138059647.19131656504.53
经营活动现金流出小计237767875.76218556145.83
经营活动产生的现金流量净额84357760.6471840699.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
19489.84
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金208824119.2815317343.04
投资活动现金流入小计208843609.1215317343.04
购建固定资产、无形资产和其他长
40409693.4723393200.99
期资产支付的现金
投资支付的现金202667317.02取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金1100000.0025016554.61
投资活动现金流出小计244177010.4948409755.60
投资活动产生的现金流量净额-35333401.37-33092412.56
三、筹资活动产生的现金流量：
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吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金150000000.00100000000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计150000000.00100000000.00
偿还债务支付的现金100000000.00111474300.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
24843892.7621757675.94
现金
支付其他与筹资活动有关的现金10179405.461102131.55
筹资活动现金流出小计135023298.22134334107.49
筹资活动产生的现金流量净额14976701.78-34334107.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额64001061.054414179.87
加：期初现金及现金等价物余额1010898644.69726635594.39
六、期末现金及现金等价物余额1074899705.74731049774.26
12陕西盘龙药业集团股份有限公司2024年半年度财务报表
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2024年半年度
归属于母公司所有者权益其他权益其一项目工具他专般综项风其少数股东权益所有者权益合计
股本优永资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计其合储险他先续他收备准股债益备
一、上年期末
106280960.00817776265.3015071232.0065663320.62574395868.231549045182.152214031.251551259213.40
余额
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初
106280960.00817776265.3015071232.0065663320.62574395868.231549045182.152214031.251551259213.40
余额
三、本期增减变动金额（减
1146176.599999181.4636451676.4827598671.61-217816.2727380855.34
少以“—”号
填列）
（一）综合收
59653263.6859653263.68-217816.2759435447.41
益总额
（二）所有者
投入和减少资1146176.599999181.46-8853004.87-8853004.87本
1．所有者投
入的普通股
13陕西盘龙药业集团股份有限公司2024年半年度财务报表
2．其他权益
工具持有者投入资本
3．股份支付
计入所有者权1146176.591146176.591146176.59益的金额
4．其他9999181.46-9999181.46-9999181.46
（三）利润分
-23201587.20-23201587.20-23201587.20配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者（或股东）的-23201587.20-23201587.20-23201587.20分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
14陕西盘龙药业集团股份有限公司2024年半年度财务报表
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末
106280960.00818922441.8925070413.4665663320.62610847544.711576643853.761996214.981578640068.74
余额上年金额
单位：元
2023年半年度
归属于母公司所有者权益其他权益工具其一项目他专般综项风其少数股东权益所有者权益合计
股本优永资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计先续其他合储险他股债收备准益备
一、上年期
86713634.0049622800.85259429184.7815071232.0056113029.03492843306.41929650723.0717952943.71947603666.78
末余额
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期
86713634.0049622800.85259429184.7815071232.0056113029.03492843306.41929650723.0717952943.71947603666.78
初余额
三、本期增减变动金额
（减少以10214586.00-49622800.85273276381.7034925217.64268793384.492116365.98270909750.47“—”号填
列）
15陕西盘龙药业集团股份有限公司2024年半年度财务报表
（一）综合
54254541.6454254541.64616365.9854870907.62
收益总额
（二）所有
者投入和减10214586.00-49622800.85273276381.700.00233868166.851500000.00235368166.85少资本
1．所有者投
0.001500000.001500000.00
入的普通股
2．其他权益
工具持有者10214586.00-49622800.85270735308.12231327093.27231327093.27投入资本
3．股份支付
计入所有者2541073.582541073.582541073.58权益的金额
4．其他0.00
（三）利润
-19329324.00-19329324.00-19329324.00分配
1．提取盈余
0.000.00
公积
2．提取一般
0.000.00
风险准备
3．对所有者（或股东）-19329324.00-19329324.00-19329324.00的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或股本）
2．盈余公积
转增资本（或股本）
3．盈余公积
16陕西盘龙药业集团股份有限公司2024年半年度财务报表
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期
96928220.00532705566.4815071232.0056113029.03527768524.051198444107.5620069309.691218513417.25
末余额
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2024年半年度
其他权益工具其他专项目
优永综项其股本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计先续其他合储他股债收备益
一、上年期末余
106280960.00822406440.1215071232.0065663320.62513078850.751492358339.49
额
加：会计政策变更
17陕西盘龙药业集团股份有限公司2024年半年度财务报表
前期差错更正其他
二、本年期初余
106280960.00822406440.1215071232.0065663320.62513078850.751492358339.49
额
三、本期增减变动金额（减少以1146176.599999181.4634611680.9425758676.07“—”号填列）
（一）综合收益
57813268.1457813268.14
总额
（二）所有者投
1146176.599999181.46-8853004.87
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入资本
3．股份支付计
入所有者权益的1146176.591146176.59金额
4．其他9999181.46-9999181.46
（三）利润分配-23201587.20-23201587.20
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或股东）的分-23201587.20-23201587.20配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
18陕西盘龙药业集团股份有限公司2024年半年度财务报表
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转留存收益
5．其他综合收
益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余
106280960.00823552616.7125070413.4665663320.62547690531.691518117015.56
额上年金额
单位：元
2023年半年度
其他权益工具专项目其他项其
股本优永资本公积减：库存股综合盈余公积未分配利润所有者权益合计储他先续其他收益备股债
一、上年期末
86713634.0049622800.85264004880.7915071232.0056113029.03446455550.43887838663.10
余额
19陕西盘龙药业集团股份有限公司2024年半年度财务报表
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初
86713634.0049622800.85264004880.7915071232.0056113029.03446455550.43887838663.10
余额
三、本期增减变动金额（减
10214586.00-49622800.85273276381.7025439350.77259307517.62
少以“—”号
填列）
（一）综合收
44768674.7744768674.77
益总额
（二）所有者
投入和减少资10214586.00-49622800.85273276381.700.00233868166.85本
1．所有者投入
0.00
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入10214586.00-49622800.85270735308.12231327093.27资本
3．股份支付计
入所有者权益2541073.582541073.58的金额
4．其他
20陕西盘龙药业集团股份有限公司2024年半年度财务报表
（三）利润分
-19329324.00-19329324.00配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或股东）的-19329324.00-19329324.00分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转留存收益
5．其他综合收
益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
21陕西盘龙药业集团股份有限公司2024年半年度财务报表
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末
96928220.00537281262.4915071232.0056113029.03471894901.201147146180.72
余额
22
