道道全粮油股份有限公司

2024年度财务决算报告

2024年在公司董事会的领导下，通过公司管理层以及全体员工的共同努力，公司取

得了一定的经营业绩。现将公司2024年度财务决算情况报告如下：

一、2024年度财务报表审计情况

公司2024年度财务报表已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了“XYZH/2025CSAA3B0075”标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：公允反映了道道全2024年12月31日合并及母公司的财务状况，2024年度合并及母公司的经营成果和现金流量。

二、财务状况、经营成果和现金流量分析

（一）资产、负债和所有者权益情况

1、资产构成及变动情况

截止2024年12月31日，公司资产总额403619.64万元，比上年末减少74526.06万元，减幅为15.59%。主要资产构成及变动情况如下：

资产构成及变动情况表

单位：万元

2024年12月31日2023年12月31日同比

项目余额占总资产比例余额占总资产比例变动

流动资产合计177607.4644.00%237699.8249.71%-25.28%

货币资金28866.277.15%25675.995.37%12.43%

交易性金融资产134.190.03%0.000.00%100.00%

衍生金融资产1097.110.27%2040.680.42%-46.24%

应收账款7497.301.86%8272.611.73%-9.37%

预付款项8497.922.11%1379.700.29%515.92%

其他应收款20512.995.08%16745.393.50%22.50%

存货107473.4626.63%178391.0037.31%-39.75%

其他流动资产3528.220.87%5194.451.09%-32.08%

非流动资产合计226012.1856.00%240445.8850.29%-6.00%

固定资产175291.6643.44%186707.4339.05%-6.11%

在建工程3643.110.90%1227.470.26%196.80%

使用权资产131.010.03%239.570.05%-45.31%

无形资产32372.808.02%33003.916.90%-1.91%

递延所得税资产14300.683.54%18845.803.94%-24.12%其他非流动资产272.920.07%421.700.09%-35.28%

资产总计403619.64100.00%478145.70100.00%-15.59%

资产项目与上年同比变动幅度超过30%的原因说明：

（1）2024年末，交易性金融资产较上年末增加134.19万元，增幅100%，主要系本报告期金融工具公允价值变动损益增加。

（2）2024年末，衍生金融资产较上年末减少943.58万元，减幅46.24%，主要系本报告期衍生金融工具浮动盈利的减少。

（3）2024年末，预付款项较上年末增加7118.22万元，增幅515.92%，主要系本报告期预付原料款增加。

（4）2024年末，存货较上年末减少70917.54万元，减幅39.75%，主要系本报告期据原料行情适当减少备货。

（5）2024年末，其他流动资产较上年末减少1666.23万元，减幅32.08%，主要系本报告期增值税留抵税额减少。

（6）2024年末，在建工程较上年末增加2415.64万元，增幅196.80%，主要系本报告期公司总部基地工程项目建设进度增加。

（7）2024年末，使用权资产较上年末减少108.55万元，减幅45.31%，主要系本报告期租赁资产减少。

（8）2024年末，其他非流动资产较上年末减少148.79万元，减幅35.28%，主要系本报告期预付长期资产款转资。

2、负债构成及变动情况

截止2024年12月31日，公司负债总额186206.14万元，比上年末减少87229.83万元，减幅为31.90%。主要负债构成及变动情况如下：

负债构成及变动情况表

单位：万元

2024年12月31日2023年12月31日同比

项目余额占总负债比例余额占总负债比例变动

流动负债合计177720.5095.44%264685.0396.80%-32.86%

短期借款100693.0254.06%160850.4858.82%-37.40%

交易性金融负债-0.00%121.550.04%-100.00%

衍生金融负债23.250.01%105.820.04%-78.03%

应付账款36804.1319.77%73422.4926.85%-49.87%合同负债24962.8513.41%18580.316.80%34.35%

应付职工薪酬2049.771.10%1679.200.61%22.07%

应交税费4126.352.22%3196.821.17%29.08%

其他应付款7749.714.16%5323.631.95%45.57%

一年内到期的非流动负债85.950.05%132.660.05%-35.21%

其他流动负债1225.470.66%1272.070.47%-3.66%

非流动负债合计8485.644.56%8750.943.20%-3.03%

租赁负债17.930.01%71.300.03%-74.86%

预计负债28.890.02%39.080.01%-26.07%

递延收益8156.024.38%8336.303.05%-2.16%

递延所得税负债282.800.15%304.260.11%-7.05%

负债合计186206.14100.00%273435.97100.00%-31.90%

负债项目与上年同比变动幅度超过30%的原因说明：

（1）2024年末，短期借款较上年末减少60157.46万元，减幅37.40%，主要系本报告期公司融资需求减少。

（2）2024年末，交易性金融负债较上年末减少121.55万元，减幅100%，主要系本报告期金融工具公允价值变动亏损减少。

（3）2024年末，衍生金融负债较上年末减少82.57万元，减幅78.03%，主要系本报告期衍生金融工具浮动亏损减少。

（4）2024年末，应付账款较上年末减少36618.35万元，减幅49.87%，主要系本报告期应付采购原料款减少。

（5）2024年末，合同负债较上年末增加6382.54万元，增幅34.35%，主要系本报告期预收货款增加。

（6）2024年末，其他应付款较上年末增加2426.08万元，增幅45.57%，主要系本报告期保证金增加。

（7）2024年末，一年内到期的非流动负债较上年末减少46.71万元，减幅35.21%，主要系本报告期一年内到期的租赁负债减少。

（8）2024年末，租赁负债较上年末减少53.37万元，减幅74.86%，主要系本报告期租赁负债减少。

3、所有者权益变动情况

2024年末，归属于上市公司股东的所有者权益为212050.47万元，较上年末增加

12674.48万元，增幅6.36%，主要原因系本报告期归属于上市公司股东盈利增加。

2024年末，母公司未分配利润8896.82万元，合并未分配利润9117.50万元。（二）经营成果

2024年度，公司实现营业收入594253.44万元，营业成本537411.00万元，营业

收入毛利率为9.57%。其中主营业务收入587259.44万元，主营业务成本534164.42万元，主营业务毛利53095.02万元，毛利率为9.04%。

利润情况表

单位：万元项目本期发生额上期发生额同比变动

一、营业总收入594253.44700085.68-15.12%

二、营业总成本574260.90686080.58-16.30%

其中:营业成本537411.00647103.39-16.95%

税金及附加1773.492186.68-18.90%

销售费用15361.8014554.005.55%

管理费用8889.738942.75-0.59%

研发费用640.80493.2029.93%

财务费用10184.0812800.56-20.44%

加：其他收益1447.882230.45-35.09%

投资收益（损失以“－”号填列）6118.79-6544.00193.50%

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-1510.853586.80-142.12%

信用减值损失（损失以“－”号填列）-683.40-281.37-142.88%

资产减值损失（损失以“－”号填列）-2105.54-5015.1258.02%

资产处置收益（损失以“-”号填列）0.76-361.89100.21%

三、营业利润（亏损以“－”号填列）23260.187619.97205.25%

加：营业外收入186.63150.9223.66%

减：营业外支出72.68198.68-63.42%

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）23374.137572.22208.68%

减：所得税费用5464.44-834.41754.89%

五、净利润（净亏损以“－”号填列）17909.698406.63113.04%

（一）按经营持续性分类

持续经营净利润17909.698406.63113.04%终止经营净利润

（二）按所有权归属分类

1、归属于母公司股东的净利润17691.407576.75133.50%

2、少数股东损益218.29829.87-73.70%

利润表项目与上年同比变动幅度超过30%的原因说明：

（1）2024年度，其他收益较上年同期减幅35.09%，主要系本报告期收到政府补助减少。

（2）2024年度，投资收益较上年同期增幅193.50%，主要系本报告期评价为非高

度有效套保合约平仓盈利增加。（3）2024年度，公允价值变动损益较上年同期减幅142.12%，主要系本报告期评价为非高度有效套保合约持仓盈利减少。

（4）2024年度，信用减值损失较上年同期减幅142.88%，主要系本报告期计提坏账准备增加。

（5）2024年度，资产减值损失较上年同期增幅58.02%，主要系本报告期计提存货跌价准备减少。

（6）2024年度，资产处置收益较上年同期增幅100.21%，主要系本报告期处置固定资产损失减少。

（7）2024年度，营业外支出较上年同期减幅63.42%，主要系本报告期资产处置损失减少。

（8）2024年度，所得税费用较上年同期增幅754.89%，主要系本报告期利润总额上升。

（三）现金流量情况

2024年现金流量简表如下：

现金流量情况表

单位：万元项目2024年度2023年度同比变动

经营活动现金流入小计723930.77769449.44-5.92%

经营活动现金流出小计407656.58469003.67-13.08%

经营活动产生的现金流量净额316274.20300445.765.27%

投资活动现金流入小计40697.7512481.20226.07%

投资活动现金流出小计41698.7720562.44102.79%

投资活动产生的现金流量净额-1001.02-8081.2487.61%

筹资活动现金流入小计212360.30295444.58-28.12%

筹资活动现金流出小计521466.66592067.25-11.92%

筹资活动产生的现金流量净额-309106.36-296622.67-4.21%

现金及现金等价物净增加额3910.44-8795.49144.46%

（1）2024年度，经营活动产生的现金流量净额：与上年同期相比增加15828.43万元，增幅5.27%，主要系本报告期支付原料款减少。

（2）2024年度，投资活动产生的现金流量净额：与上年同期相比增加7080.22万元，增幅87.61%，主要系本报告期支付保证金减少。

（3）2024年度，筹资活动产生的现金流量净额：与上年同期相比减少12483.69万元，减幅4.21%，主要系本报告期融资金额减少。

三、纳税情况

2024年公司上缴税费总额9365.92万元，其中增值税6426.94万元。

四、主要财务指标项目2024年2023年同比变动

流动比率1.000.9011.28%

速动比率0.390.2276.12%

资产负债率（%）46.13%57.19%-11.06%

基本每股收益（元/股）0.510.22133.48%

加权平均净资产收益率（%）8.56%3.75%4.82%

2024年末，公司流动比率较2023年末增长0.10，增幅11.28%；速动比率较2023年末增长0.17，增幅76.12%；资产负债率较2023年末降低11.06%。

道道全粮油股份有限公司董事会

2025年3月19日