罗欣药业集团股份有限公司2024年第三季度报告
证券代码：002793证券简称：罗欣药业公告编号：2024-072
罗欣药业集团股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是□否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否本报告期比上年同期年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末增减年同期增减
营业收入（元）621681834.578.87%1880916973.622.98%归属于上市公司股东
-176660541.04-72.14%-265370489.03-15.62%
的净利润（元）归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益-176723223.45-70.14%-284454962.92-13.35%
的净利润（元）经营活动产生的现金
——-162463515.99-151.26%
流量净额（元）基本每股收益（元/-0.17-88.89%-0.25-19.05%
股）稀释每股收益（元/-0.17-88.89%-0.25-19.05%
股）加权平均净资产收益
-8.05%-4.64%-11.75%-4.26%率本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）4889277306.845117407332.82-4.46%归属于上市公司股东
2104123686.232469901453.15-14.81%
的所有者权益（元）
1罗欣药业集团股份有限公司2024年第三季度报告
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资-838778.45-1160914.09产减值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规
1370838.5612512666.74
定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益15356.80除上述各项之外的其他营业外收入和支
-623389.088273086.00出
减：所得税影响额-151538.06215401.42
少数股东权益影响额（税后）-2473.32340320.14
合计62682.4119084473.89--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用
单位：元资产负债表项目2024年9月30日2023年12月31日增减幅度变动原因本期背书银行承兑汇票导致应收款项
应收款项融资10955682.2094345830.66-88.39%融资减少本期预付原材料采购款和市场推广费
预付款项106552263.4036421496.98192.55%增加
持有待售资产25013771.26-100.00%本期子公司股权处置完成本期长期应收款转入一年内到期的非
长期应收款45014347.47124488000.00-63.84%流动资产导致长期应收款减少
其他非流动金融本期完成转让子公司部分股权，剩余
1250336.22100.00%
资产股权转入其他非流动金融资产本期下属控股子公司罗欣安若维他药业（成都）有限公司通过 FDA现场检
在建工程44859687.81336860300.86-86.68%查，其在建工程达到预定可使用状态，转入固定资产短期借款946486153.68555602953.7570.35%本期新增金融机构借款
应付票据7304868.00100.00%本期新增应付银行承兑汇票
合同负债86056047.64134281640.76-35.91%本期预收货款减少本期支付职工奖金导致应付职工薪酬
应付职工薪酬57961910.18110186751.73-47.40%减少
2罗欣药业集团股份有限公司2024年第三季度报告
其他应付款98845283.80223475839.38-55.77%本期支付前期市场推广费
持有待售负债11287230.26-100.00%本期子公司股权处置完成本期一年内到期的长期借款以及一年一年内到期的非
734268647.43469377168.5956.43%内到期的长期应付款转入一年内到期
流动负债的非流动负债本期一年内到期的长期借款转入一年
长期借款171786862.39429232204.34-59.98%内到期的非流动负债本期一年内到期的长期应付款转入一
长期应付款27019429.07-100.00%年内到期的非流动负债
利润表项目2024年1-9月2023年1-9月增减幅度变动原因由于2023年部分研发项目研究阶段
研发费用49206243.3491165860.48-46.03%性完成导致本期研发投入减少
加：其他收益28369555.0916960725.9667.27%本期增值税加计抵减较去年同期增加投资收益（损失本期对联营企业投资产生的投资收益
以“－”号填-12337516.691507275.60-918.53%较去年同期减少
列）信用减值损失
（损失以“-”号2237717.21-24604035.21109.09%本期应收账款坏账准备转回填列）
现金流量表项目2024年1-9月2023年1-9月增减幅度变动原因
本期票据到期托收、税收返还以及收经营活动产生的
-162463515.99316945306.52-151.26%到其他与经营活动有关的现金减少导现金流量净额致经营活动产生的现金流量净额减少投资活动产生的现金流量净额减少主投资活动产生的
18363305.001042446166.44-98.24%要系上期收到上药罗欣财务资助款导
现金流量净额致筹资活动产生的
-97785527.09-1464472909.8693.32%本期偿还债务支付的现金减少现金流量净额现金及现金等价本期经营活动及投资活动净流入金额
-240277437.81-99953592.00-140.39%物净增加额减少
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数26202报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量山东罗欣控股境内非国有法
21.79%2369555200质押209829196
有限公司人
方秀宝境内自然人9.22%1002942660不适用0
ALLY BRIDGE
FLAGSHIP LX
境外法人4.29%466095370不适用0（HK）
LIMITED得怡投资管理（北京）有限
公司－成都得
其他3.83%416923590不适用0怡欣华股权投资合伙企业（有限合伙）
克拉玛依市得境内非国有法3.29%357897570质押35789757
3罗欣药业集团股份有限公司2024年第三季度报告
怡恒佳股权投人资有限合伙企业
张斌境内自然人3.22%350504590不适用0
陈来阳境内自然人3.22%350504580不适用0克拉玛依市得怡欣华股权投境内非国有法
2.30%249614140质押24961414
资有限合伙企人业
方东晖境内自然人1.92%208845000不适用0中国银行股份
有限公司－广
发医疗保健股其他1.50%163647000不适用0票型证券投资基金
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量山东罗欣控股有限公司236955520人民币普通股236955520方秀宝100294266人民币普通股100294266
ALLY BRIDGE FLAGSHIP LX
46609537人民币普通股46609537（HK）LIMITED
得怡投资管理（北京）有限公司
－成都得怡欣华股权投资合伙企41692359人民币普通股41692359业（有限合伙）克拉玛依市得怡恒佳股权投资有
35789757人民币普通股35789757
限合伙企业张斌35050459人民币普通股35050459陈来阳35050458人民币普通股35050458克拉玛依市得怡欣华股权投资有
24961414人民币普通股24961414
限合伙企业方东晖20884500人民币普通股20884500
中国银行股份有限公司－广发医
16364700人民币普通股16364700
疗保健股票型证券投资基金
得怡投资管理（北京）有限公司－成都得怡欣华股权投资合伙企业（有限合伙）、克拉玛依市得怡恒佳股权投资有限合伙企业及克拉
玛依市得怡欣华股权投资有限合伙企业为一致行动人；方秀宝、方
东晖为一致行动人。除此之外，公司未知悉上述股东是否有关联关上述股东关联关系或一致行动的说明系或一致行动关系。
公司回购专户持股情况未在“前10名股东持股情况”和“前10名无限售条件股东持股情况”中列示。截止本报告期末，罗欣药业集团股份有限公司回购专用证券账户持股数为26027861股，占公司总股本的2.39%。
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）无
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
4罗欣药业集团股份有限公司2024年第三季度报告
三、其他重要事项
□适用□不适用
1、2024年员工持股计划2024年9月27日，公司召开第五届董事会第十六次会议及第五届监事会第十三次会议，审议通过了《关于〈罗欣药业集团股份有限公司2024年员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈罗欣药业集团股份有限公司2024年员工持股计划管理办法〉的议案》等议案，关联董事、监事均已回避表决。董事会关于公司2024年员工持股计划（草案）的合规性发表了专项说明，监事会关于公司2024年员工持股计划相关事项发表了审核意见，北京市金杜律师事务所上海分所出具了《北京市金杜律师事务所上海分所关于罗欣药业集团股份有限公司2024年员工持股计划（草案）之法律意见书》。2024年10月14日，2024年员工持股计划相关议案经公司2024年第二次临时股东大会审议通过。具体情况详见公司分别于2024年9月28日、2024年10月10日、2024年10月15日披露的相关公告。
2、公司为控股子公司提供担保事项2024年9月13日，公司召开第五届董事会第十五次会议及第五届监事会第十二次会议，审议通过了《关于为控股子公司提供担保的议案》，同意公司为控股子公司山东罗欣药业集团股份有限公司（以下简称“山东罗欣”）向中国工商银行股份有限公司临沂罗庄支行申请人民币14600万元借款提供连带责任保证担保。具体情况详见公司于2024年9月14日披露《关于为控股子公司提供担保的公告》（2024-060）。
2024年9月27日，公司召开第五届董事会第十六次会议及第五届监事会第十三次会议，审议通过了《关于为控股子公司提供担保的议案》，同意公司为山东罗欣向中国农业银行股份有限公司临沂罗庄支行申请开展无追索权保理形成的债权提供不超过人民币5000万元的连带责任保证担保。具体情况详见公司于2024年9月28日披露《关于为控股子公司提供担保的公告》（2024-064）。
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：罗欣药业集团股份有限公司
2024年09月30日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金682812040.73692899478.54结算备付金拆出资金
交易性金融资产2100000.002100000.00衍生金融资产应收票据
应收账款464946941.39504542381.19
应收款项融资10955682.2094345830.66
预付款项106552263.4036421496.98应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款104217674.39115710762.78
其中：应收利息应收股利
5罗欣药业集团股份有限公司2024年第三季度报告
买入返售金融资产
存货535298326.98455611306.50
其中：数据资源合同资产
持有待售资产25013771.26
一年内到期的非流动资产82992000.0082992000.00
其他流动资产53837856.1057874315.72
流动资产合计2043712785.192067511343.63
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款45014347.47124488000.00
长期股权投资172186361.26184634863.54
其他权益工具投资60839905.0360426243.02
其他非流动金融资产1250336.22投资性房地产
固定资产1436116227.601247031660.68
在建工程44859687.81336860300.86生产性生物资产油气资产
使用权资产37711096.2145657468.33
无形资产470508653.75476240441.56
其中：数据资源
开发支出256741195.40224910329.08
其中：数据资源
商誉1953023.991953023.99
长期待摊费用16879602.7019258213.13
递延所得税资产261466371.01286150240.48
其他非流动资产40037713.2042285204.52
非流动资产合计2845564521.653049895989.19
资产总计4889277306.845117407332.82
流动负债：
短期借款946486153.68555602953.75向中央银行借款拆入资金
交易性金融负债4046892.284046892.28衍生金融负债
应付票据7304868.00
应付账款448978226.43384893507.79预收款项
合同负债86056047.64134281640.76卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬57961910.18110186751.73
应交税费13322634.4115413754.61
其他应付款98845283.80223475839.38
其中：应付利息
应付股利1270308.271270308.27应付手续费及佣金应付分保账款
持有待售负债11287230.26
一年内到期的非流动负债734268647.43469377168.59
6罗欣药业集团股份有限公司2024年第三季度报告
其他流动负债9562286.198990056.71
流动负债合计2406832950.041917555795.86
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款171786862.39429232204.34应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债32771470.9039073896.73
长期应付款27019429.07长期应付职工薪酬
预计负债35840938.9434597507.88
递延收益81790825.7489934443.54
递延所得税负债6212088.327584734.92其他非流动负债
非流动负债合计328402186.29627442216.48
负债合计2735235136.332544998012.34
所有者权益：
股本1087588486.001087588486.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积472366560.81472987173.09
减：库存股99998598.94
其他综合收益21485941.5321274008.20专项储备
盈余公积12836903.1712836903.17一般风险准备
未分配利润609844393.66875214882.69
归属于母公司所有者权益合计2104123686.232469901453.15
少数股东权益49918484.28102507867.33
所有者权益合计2154042170.512572409320.48
负债和所有者权益总计4889277306.845117407332.82
法定代表人：刘振腾主管会计工作负责人：陈娴会计机构负责人：张红星
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入1880916973.621826505219.29
其中：营业收入1880916973.621826505219.29利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本2162836623.582048583469.28
其中：营业成本1075790076.81964727812.62利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出
7罗欣药业集团股份有限公司2024年第三季度报告
分保费用
税金及附加13777183.0514158563.91
销售费用766646346.90686199073.30
管理费用213643590.05239595168.28
研发费用49206243.3491165860.48
财务费用43773183.4352736990.69
其中：利息费用47209590.8862220406.83
利息收入3020325.748933245.14
加：其他收益28369555.0916960725.96投资收益（损失以“－”号填-12337516.691507275.60
列）
其中：对联营企业和合营
-12481316.371351306.63企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号
2237717.21-24604035.21
填列）资产减值损失（损失以“-”号-34795918.09-31568753.01
填列）资产处置收益（损失以“-”号-114116.341676264.76
填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-298559928.78-258106771.89
列）
加：营业外收入9864415.9017353969.41
减：营业外支出2638127.654456604.76四、利润总额（亏损总额以“－”号-291333640.53-245209407.24
填列）
减：所得税费用26267578.0441371292.13五、净利润（净亏损以“－”号填-317601218.57-286580699.37
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-315549859.81-288574730.28“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以-2051358.761994030.91“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
-265370489.03-229511249.75（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”-52230729.54-57069449.62号填列）
六、其他综合收益的税后净额212667.545900039.86归属母公司所有者的其他综合收益
211933.335879670.56
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
723278.97
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
8罗欣药业集团股份有限公司2024年第三季度报告
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他723278.97
（二）将重分类进损益的其他综
211933.335156391.59
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额211933.335156391.59
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
734.2120369.30
税后净额
七、综合收益总额-317388551.03-280680659.51
（一）归属于母公司所有者的综合
-265158555.70-223631579.19收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
-52229995.33-57049080.32总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.25-0.21
（二）稀释每股收益-0.25-0.21
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：刘振腾主管会计工作负责人：陈娴会计机构负责人：张红星
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1779297706.491944586987.87客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还9161984.90115475491.02
收到其他与经营活动有关的现金77797825.27131741392.68
经营活动现金流入小计1866257516.662191803871.57
购买商品、接受劳务支付的现金544225885.69514546301.02客户贷款及垫款净增加额
9罗欣药业集团股份有限公司2024年第三季度报告
存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金472354987.52500408359.45
支付的各项税费90852415.66141129257.52
支付其他与经营活动有关的现金921287743.78718774647.06
经营活动现金流出小计2028721032.651874858565.05
经营活动产生的现金流量净额-162463515.99316945306.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金8800000.0037458200.00
取得投资收益收到的现金15356.8086507275.60
处置固定资产、无形资产和其他长
2686181.133416681.00
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的
101652756.52
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1873636.141096085845.76
投资活动现金流入小计115027930.591223468002.36
购建固定资产、无形资产和其他长
90864625.59160021835.92
期资产支付的现金
投资支付的现金5800000.0021000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计96664625.59181021835.92
投资活动产生的现金流量净额18363305.001042446166.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金26477900.00
其中：子公司吸收少数股东投资
26477900.00
收到的现金
取得借款收到的现金716304007.11918857548.57
收到其他与筹资活动有关的现金721500000.00454760086.37
筹资活动现金流入小计1437804007.111400095534.94
偿还债务支付的现金598573468.012218553342.51
分配股利、利润或偿付利息支付的
47708610.4656849841.81
现金
其中：子公司支付给少数股东的
980000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金889307455.73589165260.48
筹资活动现金流出小计1535589534.202864568444.80
筹资活动产生的现金流量净额-97785527.09-1464472909.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1608300.275127844.90
影响
五、现金及现金等价物净增加额-240277437.81-99953592.00
加：期初现金及现金等价物余额579941565.74834355018.60
六、期末现金及现金等价物余额339664127.93734401426.60
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
10罗欣药业集团股份有限公司2024年第三季度报告
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是□否
公司第三季度报告未经审计。
罗欣药业集团股份有限公司董事会
2024年10月29日
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