久远银海:年度关联方资金占用专项审计报告

四川久远银海软件股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金

往来情况的专项报告

2023年度关于四川久远银海软件股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

信会师报字[2024]第 ZA10192 号

四川久远银海软件股份有限公司全体股东：

我们审计了四川久远银海软件股份有限公司(以下简称“久远银海”)2023年度的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量

表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于2024年 3 月 15 日出具了报告号为信会师报字【2024】第 ZA10192 号的无保留意见审计报告。

久远银海管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定编制了后附的2023年度非经营性资金占

用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是久远银海管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计久远银海2023年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。

为了更好地理解久远银海2023年度非经营性资金占用及其他关

联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

专项报告第1页本报告仅供久远银海为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

立信会计师事务所中国注册会计师：杨志平（特殊普通合伙）

中国注册会计师：俞华

中国·上海二〇二四年四月二日专项报告第2页四川久远银海软件股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位：元

2023年度占用累计

非经营性资金占用方与上市公上市公司核算2023年期初占用2023年度占用资2023年度偿还2023年期末占用占用形成原资金占用方名称发生金额（不含利占用性质占用司的关联关系的会计科目资金余额金的利息(如有)累计发生金额资金余额因

息）

控股股东、实际控制人及其附属企业小计

前控股股东、实际控制人及其附属企业小计其他关联方及其附属企业小计总计

2023年度往来累计往来性质

其它关联资金往来方与上市公上市公司核算2023年期初往来2023年度往来资2023年度偿还2023年期末往来往来形成原资金往来方名称发生金额（不含利（经营性往来、往来司的关联关系的会计科目资金余额金的利息(如有)累计发生金额资金余额因息）非经营性往来）

房租、保证

其他应收款42354.00312146.00354500.00经营性往来

中国工程物理研究院实际控制人及其金、押金

及其下属单位附属企业应收账款5345253.5711226719.8812029584.304542389.15货款经营性往来

合同资产26666.6326666.63货款经营性往来

控股股东、实

际控制人及其四川久远银海畅辉软全资子公司应收账款2032.352032.35货款经营性往来附属企业件有限公司四川久远国基科技有

全资子公司应收账款261751.40261751.40货款经营性往来限公司四川兴政信息技术有

控股子公司应收账款371014.784568844.284939859.06货款经营性往来限公司汇总表第1页2023年度往来累计往来性质其它关联资金往来方与上市公上市公司核算2023年期初往来2023年度往来资2023年度偿还2023年期末往来往来形成原资金往来方名称发生金额（不含利（经营性往来、往来司的关联关系的会计科目资金余额金的利息(如有)累计发生金额资金余额因息）非经营性往来）四川兴政信息技术有

控股子公司合同资产234787.42275459.61310241.83200005.20货款经营性往来限公司四川健康久远科技有

控股子公司应收账款293368.01230000.00293368.01230000.00货款经营性往来限公司四川健康久远科技有

控股子公司合同资产134869.82175372.01310241.83货款经营性往来限公司北京银海哲齐科技有

控股子公司应收账款300000.00300000.00货款经营性往来限公司重庆久远康成科技有

控股子公司应收账款762259.62762259.62货款经营性往来限公司重庆久远康成科技有

控股子公司合同资产80.0080.00货款经营性往来限公司重庆久远银海软件有

控股子公司应收账款6200000.006200000.00货款经营性往来限公司鲲云（北京）科技有限

控股子公司其他应收款1299224.319000.001290224.31单位往来款其他往来公司重庆久远银海软件有

控股子公司其他应收款649530.72388350.50429517.94608363.28房租经营性往来限公司

间接持股5%以平安国际智慧城市科

上股东控制的企其他应收款99430.0099430.00履约保证金经营性往来技股份有限公司业四川川润动力设备有独立董事担任独

应收账款35998.8035998.80货款经营性往来限公司立董事的企业其他关联方及怀谷（北京）科技有限控股子公司的少