永东股份:山西永东化工股份有限公司前次募集资金使用情况报告的鉴证报告

山西永东化工股份有限公司

截至2024年9月30日止

前次募集资金使用情况报告及鉴证报告

信会师报字I2024J第ZB11317号

None

证

None

此码用于证明该审计报告是否出具有执业许可的会计师事务所出具tabl

您可使用手机“担一扣”或进入注册会计师行业统一监管平台(hp://acc进行查验

报告编码:沪24V99CH10H℃

其他

山西永东化工股份有限公司

截至2024年9月30日止

前次募集资金使用情况报告的鉴证报告目录页次

一、前次募集资金使用情况报告的鉴证报告1-2

二、二、前次募集资金使用情况报告1-5

前次募集资金使用情况报告附表1-3

BDOM立信会计师事务所(特殊普通合伙)

BDOCHINASHULUNPANCERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP

关于山西永东化工股份有限公司

截至2024年9月30日止

前次募集资金使用情况报告的鉴证报告

信会师报字[2024]第ZB11317号

山西永东化工股份有限公司全体股东:

我们接受委托,对后附的山西永东化工股份有限公司(以下简称

*永东股份公司”)截至2024年9月30日止前次募集资金使用情况报告

(以下简称前次募集资金使用情况报告”)执行了合理保证的鉴证业

务.

一、管理层的责任

永东股份公司管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《监

管规则适用指号发行类第7号》的相关规定编制前次募集资金使

用情况报告.这种责任包括设计、执行和维护与前次募集资金使用情

况报告编制相关的内部控制,确保前次募集资金使用情况报告真实、

准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏.

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对前次募集资金使用情

况报告发表鉴证结论.

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史

财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务.该准

则要求我们遵守中国注册会计师职业道德规范,计划和实施鉴证工

□

鉴证报告第1页tbl

五务

None

BDO立信会计师事务所(特殊普通合伙)

BDOCHINASHULUNPANCERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP

作,以对前次募集资金使用情况报告是否在所有重大方面按照中国证

券监督管理委员会《监管规则适用指引--发行类第7号》的相关规

定编制,如实反峡永东股份公司截至2024年9月30日止前次募集资金

使用情况获取合理保证.在执行鉴证工作过程中,我们实施了包括询

问、检查会计记录等我们认为必要的程序.我们相信,我们的鉴证工

作为发表鉴证结论提供了合理的基础.

四、鉴证结论

我们认为,永东股份公司截至2024年9月30日止前次募集资金使

用情况报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《监管规则

适用指号-发行类第7号》的相关规定编制,如实反峡了永东股份

公司截至2024年9月30日止前次募集资金使用情况.

五、报告使用限制

本报告仅供永东股份公司为申请向特定对象发行股票之用,不适

用于任何其他目的.

PU8

立信会计师事务所中国注册会计师:冯万奇

(特殊普通合伙

中国注册会计币

(一)冯万奇

440400010028

中国注册会计师:减旭

中国注册会计师

减旭

310000063239

中国·上海二O二四年十二月二十三日

None

鉴证报告第2页

None

其他

山西永东化工股份有限公司

截至2024年9月30日

止前次募集资金使用情况报告

山西永东化工股份有限公司

截至2024年9月30日止

前次募集资金使用情况报告

根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引一一发行类第7号》的相关规定,本

公司将截至2024年9月30日止前次募集资金使用情况报告如下:

一、前次募集资金基本情况

(一)非公开发行股票募集资金情况

1、实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准山西永东化工股份有限公司非公开发行

股票的批复》(证监许可[2019J864号)文核准,本公司于2019年10月16日

42,105,261.00向特定对象非公开发行人民币普通股(A股)股,每股面值人民

币1.00元,发行价格为7.60元/股,实际募集资金总额为人民币319,999,983.60

8,323,396.23元,扣除各项发行费用人民币元(不含可抵扣增值税进项税额

499,403.77元),实际募集资金净额为人民币311,676,587.37元.

本次非公开发行股票募集资金于2019年10月16日全部到位,已经中兴华会

计师事务所(特殊普通合伙)出具的中兴华验字(2019)第010086号”验资

报告予以验证.

2、非公开发行股票募集资金管理与专户存储情况

本公司设立了募集资金专项账户,并于2019年10月25日与中德证券有限责

任公司、中国农业银行股份有限公司程山县支行签订了《募集资金三方监管协

议》,明确了各方的权利与义务.本公司严格按照《管理制度》和《募集资金

三方监管协议》的规定存放、使用和管理募集资金,募集资金实行专户存储,

且对募集资金使用实行产格的审批程序.

截至2024年9月30日,非公开发行股票募集资金项目已建设完成并达到预定

可使用状态,非公开发行股票募集资金已全部使用完毕,本公司于2023年11

月28日将该募集资金专户予以注销.本公司与中德证券有限责任公司、中国

农业银行股份有限公司程山县支行签定的《募集资金三方监管协议》相应终止.

截至2024年9月30日止,非公开发行股票募集资金存储情况列示如下:银行名称银行账号初始存放金额2024年9月30日余额备注

中国农业银行股份有限公司程山县支行4,531,001,040,025,740312,177,183.600.00已注销

使用情况报告1第页

其他

山西永东化工股份有限公司

截至2024年9月30日

止前次募集资金使用情况报告

(二)公开发行可转换公司债券募集资金情况

1、实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准山西永东化工股份有限公司公开发行司

转换公司债券的批复》(证监许可[2021J4027号)文核准,本公司公开发行

3,800,000.00张可转换公司债券,发行价格为100.00元/张,募集资金总额为

人民币380,000,000.00元,扣除各项发行费用人民币6,287,358.50元(不含税)

后,实际募集资金净额为人民币元.373,712,641.50

本次公开发行可转换公司债券募集资金于2022年4月14日全部到位,已经中

兴华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的*中兴华验字(2022)第010040

号验资报告予以验证

2、公开发行可转换公司债券募集资金管理与专户存储情况

本公司设立了募集资金专项账户,并于2022年5月12日与中德证券有限责任

公司、中国农业银行股份有限公司山县支行、中国光大银行股份有限公司太

原解放南路支行签订了《募集资金三方监管协议》,明确了各方的权利与义务

本公司严格按照《管理制度》和《募集资金三方监管协议》的规定存放、使用

和管理募集资金,募集资金实行专户存储,且对募集资金使用实行严格的审批

程序.

截至2024年9月30日止,公开发行可转换公司债券募集资金存储情况列示如

下:银行名称银行账号初始存放金额2024年9月30日余额存储方式

中国农业银行股份有限公司山县支行4,531,001,040,028,983274,700,000.005,189,610.03活期

中国光大银行股份有限公司太原解放南路支行75,420,188,000,159,835100,000,000.0014,574,852.56活期

截至2024年9月30日,本公司存放于中国农业银行股份有限公司覆山县支行

04531001040028983账户的募集资金余额为5,189,610.03元(包含扣除手续费

9,845,478.51的理财收益及利息收入净额元),存放于中国光大银行股份有限

75420188000159835公司太原解放南路支行账户的募集资金余额为

14,574,852.56元(包含扣除手续费的理财收益及利息收入净额482,465.69元).

使用情况报告第2页

山西永东化工股份有限公司

截至2024年9月30日

止前次募集资金使用情况报告

二、前次募集资金的实际使用情况

(一)前次募集资金使用情况对照表

1、非公开发行股票募集资金

本公司非公开发行股票募集资金使用情况对照表请详见“附表1、《非公开发行

股票募集资金使用情况对照表》”

2、公开发行可转换公司债券募集资金

本公司公开发行可转换公司债券募集资金使用情况详见“附表2、《公开发行司

转换公司债券募集资金使用情况对照表》”

(二)前次募集资金实际投资项目变更情况

1、非公开发行股票募集资金

本公司非公开发行股票募集资金不存在投资项目变更情况

2、公开发行可转换公司债券募集资金

本公司第五届董事会第十次会议、第五届监事会第十次会议、2023年年度股

东大会审议通过了《关于部分募投项目产线结构优化的议案》,公司对募集资

金项目*煤焦油精细加工及特种炭黑综合利用项目”中的7万吨/年特种炭黑生

产线”内部结构进行优化调整,由高性能低滚动阻力炭黑设置2*2万吨/年生

产线、高端制品炭黑设置1万吨/年生产线、导电炭黑设置8,000吨/年生产线

高色素炭黑设置2*6,000吨/年生产线合计6条生产线调整为高性能低滚动阻

力炭黑设置4万吨/年生产线、导电炭黑设置1.5万吨/年生产线、高色素炭黑

设置2*7,500吨年生产线合计4条生产线”,本次优化升级后的募集资金项目

炭黑产能仍为7万吨/年.

(三)前次募集资金投资项目对外转让或置换情况

本公司前次募集资金投资项目不存在对外转让或置换情况.

(四)暂时闲置募集资金使用情况

本公司第四届董事会第四次会议、第四届监事会第四次会议和2018年年度股东大会

审议通过了《关于使用闲置募集资金购买理财产品的议案》,同意公司在不影响公司

正常经营的情况下,使用额度不超过6亿元人民币的闲置募集资金购买保本理财产

品,期限自公司股东大会通过之日起一年内有效,在上述额度和期限内,资金可以

℃℃

使用情况报告第3页E

证

None

℃表

山西永东化工股份有限公司

截至2024年9月30日

止前次募集资金使用情况报告

滚动使用.

本公司第四届董事会第七次会议、第四届监事会第七次会议和2019年年度股东大会

审议通过了《关于使用闲置募集资金购买理财产品的议案》,同意公司在不影响公司

正常经营的情况下,使用额度不超过6亿元人民币的闲置募集资金购买保本理财产

品,期限自公司股东大会通过之日起一年内有效,在上述额度和期限内,资金可以

滚动使用.

本公司第四届董事会第十次会议、第四届监事会第十次会议和2020年年度股东大会

审议通过了《关于使用闲置募集资金购买理财产品的议案》,同意公司在不影响公司

正常经营的情况下,使用额度不超过6亿元人民币的闲置募集资金购买保本理财产

品,期限自公司股东大会通过之日起一年内有效,在上述额度和期限内,资金可以

滚动使用.

本公司第五届董事会第四次会议、第五届监事会第四次会议和2021年年度股东大会

审议通过了《关于使用闲置募集资金购买理财产品的议案》,同意在不影响公司正常

经营的情况下,公司使用额度不超过3亿元闲置募集资金购买保本理财产品,期限

不超过十二个月,在上述额度和期限内,资金可以滚动使用.

本公司第五届董事会第七次会议、第五届监事会第七次会议和2022年年度股东大会

审议通过了《关于使用闲置募集资金购买理财产品的议案》,同意公司在不影响正常

经营的情况下,使用额度不超过3亿元人民币的闲置募集资金购买保本理财产品,

未到期理财产品额度在不超过3亿元前提下资金可滚动使用.

本公司第五届董事会第十次会议、第五届监事会第十次会议和2023年年度股东大会

审议通过了《关于使用闲置募集资金购买理财产品的议案》,同意公司进行现金管理:

使用额度不超过5亿元人民币的闲置募集资金购买保本理财产品,未到期理财产品

额度在不超过5亿元前提下资金可滚动使用.

截至2024年9月30日,公司使用闲置募集资金购买的保本型理财产品已全部到期

赎回.

三、前次募集资金投资项目产生的经济效益情况

(一)前次募集资金投资项目实现效益情况对股表

本公司前次募集资金投资项目实现效益情况对照表请详见附表3、《前次募集资金

投资项目实现效益情况对照表》

(二)前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况

本公司前次募集资金投资项目包含“补充公司流动资金”,其效益反峡在公司整体经

□

使用情况报告第4页

None

山西永东化工股份有限公司

截至2024年9月30日

止前次募集资金使用情况报告

济效益中,无法单独核算.除“补充公司流动资金”项目外,公司不存在无法单独核

算效益的募集资金投资项目.

(三)前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况

本公司前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况请详见

*附表3、《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》”

四、前次募集资金投资项目的资产运行情况

本公司前次募集资金投资项目不存在以资产认购股份的情形.

五、报告的批准报出

本报告于2024年12月23日经董事会批准报出.

附表:1、非公开发行股票募集资金使用情况对照表

2、公开发行司转换公司债券募集资金使用情况对照表

3、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

山西永东化工股份有限公

—

(盖章)

2024年12月23日

使用情况报告第5页

其他

1附表:

山西永东化工股份有限公司

非公开发行股票募集资金使用情况对照表

金额单位:人民币万元已累计使用募集资金总额:32,716.94募集资金总额:31,167.66

31,167.66各年度使用募集资金总额:31,167.66

2024年1-9月:0.00变更用途的募集资金总额:0.00

0.00年:1,564.660.00

2022年:6,361.87变更用途的募集资金总额比例:0.00%

0.00%2021年:19,920.550.00%

2020年:4,414.65年:455.21

项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额项目募集资金投资总额

-序号承诺投资项目实际投资项目募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资金额募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资金额实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额项目达到预定可使用状态日期(或截止日项目完工程度)序号承诺投资项目实际投资项目募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资金额-

1年产4万吨煤系针状焦项目年产4万吨煤系针状焦项目31,167.662022年12月1年产4万吨煤系针状焦项目年产4万吨煤系针状焦项目31,167.66

注1:募集资金总额为实际募集资金净额.

注2:实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额主要系使用闲置募集资金理财产生的投资收益及存款利息收入.

附表第1页

None

其他

2附表:

山西永东化工股份有限公司

公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

金额单位:人民币万元募集资金总额:37,371.26已累计使用募集资金总额:36,427.61

变更用途的募集资金总额:的募集资金总额:变更用途的募集资金总额比例:项目募集资金投资总额0.00%0.00各年度使用募集资金总额:2024年1-9月:2023年:2022年:集资金总额:截止日募集资金12,977.58

变更用途的募集资金总额比例:0.00%2024年1-9月:12,977.58

2023年:9,229.23

2022年:14,220.80

项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额

1煤焦油精细加工及特种炭黑综合利用项目煤焦油精细加工及特种炭黑综合利用项目28,371.2628,371.2627,427.6128,371.2628,371.2627,427.61-943.65尚处于施工建设阶段

2补充公司流动性资金补充公司流动性资金9,000.009,000.009,000.009,000.009,000.009,000.000.00-

注1:募集资金总额为实际募集资金净额.

注2:实际投资金额低于募集后承诺投资金额,主要系“煤焦油精细加工及特种炭黑综合利用项目“尚处于施工建设阶段,本公司计划将结余资金继续用

于煤焦油精细加工及特种炭黑综合利用项目”建设.

附表第2页

其他

3附表:

山西永东化工股份有限公司

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

金额单位:人民币万元实际投资项目截止日投资项目累计产能利用率承诺效益最近三年实际效益截止2024年9月30日累计实现效益是否达到预计效益

序号项目2024年1-9月2,0232,022

1年产4万吨煤系针状焦项目-13,372.36-1,559.95-2,312.04不适用-3,871.99否(注1)

2煤焦油精细加工及特种炭黑综合利用项目-6,018.13不适用不适用不适用不适用不适用(注2)

3补充公司流动性资金------不适用(注3)

注1:本公司承诺投资项目“年产4万吨煤东计状焦项目“2023年度、2024年1-9月实现效益未达到预计效益,主要系受市场影响,针状焦生产企业普遍

亏损,为保障公司整体经营效益,公司对“年产4万吨煤系针状焦项目采取暂时性停产措施.

注2:本公司承诺投资项目“煤焦油精细加工及特种发黑综合利用项目“包括份精制生产线、高色素炭黑生产线、导电炭黑生产线、高性能低流动限力发

黑生产线和受清活青生产线,其中:酬精制生产线、高色素发黑生产线分别于2022年4月和2024年9月建设完成,其他生产线尚处于施工建设阶段,

预计于2024年12月31日前金部建设完成.2022年度、2023年度、2024年1-9月,份精制生产线分别实现效益486.83万元、1,654.00万元、2,179.38

万元.

注3:补充公司流动资金项目的效益反峡在公司整体经济效益中,无法单独核算.

附表第3页

None

统一社会信用代码营业执照栏资经营主保费

偿得了每息金费

、备汇、净司

91310101568093764L监管监息、8

投更务贷用服券,

证顾编号:010000002024100(副本)

立信

名称(主信会注币手项事经管通合收)出资15250.0000人民币万元整

特殊普通合

类型特殊普通合伙企业成立日期2011年01月24日

执行事务合伙人未建第,杨志国主要经营场所上海市黄浦区南京东路61号四楼2

经营范围审查企业会计报表:出具市计报告到证业资本.出具险资

投告:办理企业合并、分立、带管表宜中的审计业务:出具有

关报售:基本建设年度财务决资资代理证账:会计资询-

税务咨陶、管理咨陶、会计铝训:信息系绕债城内的技术股

加、法法法现期定单2减华务

[依法预经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活-

动

None

登记机关-M

-2024年10月09日

-2现n7账他-21,应6十目市场主体应当于每年1月1目至6月30日减短国国家市场国存管理总局基1

家企业信用信息公示承统报法公示年度报告,

证书序号:0001247

说明

1《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政

会计师事务所部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的

凭证

执业证书2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的

应当向财政部门申请换发.

名称:会计所事务所特殊普通合伙)3《会计师事务所执业证书》不得借造、涂改、出

(特殊普通合收)租、出借、转让.

首席合伙人:未第4会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财

主任会计师:政部门交回《会计师事务所执业证书》.

经营场所:上海市黄浦区南京东路61号四楼效

--0项目财

项目

发证机关:上海市财政局

组织形式:特殊普通合伙制

执业证书编号:31000006-二〇一八年八月日

批准执业文号:沪财会(2000)26号(转制批文沪财会(2010)82号)

中华人民共和国财政部制

批准执业日期:2000年6月13日(转制日期2010年12月31日)

注册会计师工作单位变更事项登记注册会计师工作单位变更事项登记

年度检验登记年度检验登记RegistrationofIheChangcofWorkingUnitbyaCPA6RegistrationofthcChangeofWorkingUnilyaCPA

AnnualRenewalRegistrationAnnualRenewalRegistration同意调出同意调出

AgrcctncholdcrtobctransfcnedfromAgreethcholdcrtobciransfcrrcdfrom

本证书经检验合格,继续有效一年本证书经检验合格,继续有效一年八M

ThiscertificateisvalidforanothenthisrenewalTb资款商icatcisvalidforanotherycaraficr附合计师务公建东事务所CPAs℃事务所(PAs

活部商0BICPA℃CERT1FI8DP78ERTFD转所专用章stampofihclransfe长出佣会盖章lnsiucofCPAs他转出协会益章

F1E01203134031322704BICPStnpofhc,uznsfcf-oul0slnq2cfCPAs

y1BCPM4年2月214年2月中日

延8.94215607-

02445492619M收经综会计销0同意调入Agrccthcholdcrtobctransfcrrcd10同意调入1Agrccbcholdertobctransfcrrcdto-

2015201677

201人事务所CTFE0事务所

201北京CPAs主保税支年CPAs

股资商CE积TFE0注局会计师基会

BICPA44008050666日年月日稀所专用润基体金益章4SanpoftheucjnsfcoInstiuleofCPAs转入协金盈章1℃+JnTgsGulcofCPAs

8280593480485652/y/mNA200年2月℃7m24月24

姓名:冯万奇

净金计费证书编号:440400010028M-7

220140

None

年度检验登记

AnnualRenewalRegistration

本证书经检验合格,继续有效一年

0GC,ACOWTWTSThiscertificatcisvalidforanotherycarafter

MP05thisrencwal.

5资K

÷52-无职资股益

CERTIFIED

集BICPA00

0E-计中-7

tabM项目4-他项目证书编号:440400010028M

单到No.ofCcrtificatc

北京注册会计师协会净会计销赔

批准注册协金:

AuthorizcdInstiuicofCPA52010

发证日期:一九九七年十七月项目年月日

t-DaicofIssuancc7y

项目4

年度检验登记

AnnualRenewalRegistration

本证书经检验合格、继续有效-年

Thiscertificateisvalidforanotheryearafter

thisrenewal.

None

证书编号

No.ofCcrtificatc310000063239减旭310000063239

批准注册协会:

Autboizc1siucofCPA%北京注册会计师金发证日期:月-年7ym月/d项目

12d

1Datcofssuancc2021

汇项目

—

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