关于广东燕塘乳业股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联

资金往来的专项说明

致同会计师事务所（特殊普通合伙）目录关于广东燕塘乳业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明广东燕塘乳业股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关

联资金往来情况汇总表致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004

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www.grantthornton.cn关于广东燕塘乳业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

致同专字（2025）第 440A003379 号

广东燕塘乳业股份有限公司全体股东：

我们接受广东燕塘乳业股份有限公司（以下简称“燕塘乳业公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了燕塘乳业公司2024年12月31日的合并及公司资产负债表，2024年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2025）第

440A004802 号无保留意见审计报告。

根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，燕塘乳业公司编制了本专项说明所附的广东燕塘乳业股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是燕塘乳业公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计燕塘乳业公司2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对燕塘乳业公司实施于2024年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2024年度燕塘乳业公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。本专项说明仅供燕塘乳业公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。

致同会计师事务所中国注册会计师（特殊普通合伙）中国注册会计师

中国·北京二〇二五年三月二十八日广东燕塘乳业股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：广东燕塘乳业股份有限公司单位：万元

2024年度

2024年度占用

占用方与上市公司上市公司核算2024年期初占占用资2024年度偿还2024年期末占非经营性资金占用资金占用方名称累计发生金额占用形成原因占用性质的关联关系的会计科目用资金余额金的利累计发生金额用资金余额（不含利息）

息(如有)

控股股东、实际控制人及其附属企业小计

前控股股东、实际控制人及其附属企业小计其他关联方及附属企业小计总计

2024年度

2024年度占用

往来方与上市公司上市公司核算2024年期初占占用资2024年度偿还2024年期末占其他关联资金往来资金往来方名称累计发生金额往来形成原因往来性质的关联关系的会计科目用资金余额金的利累计发生金额用资金余额（不含利息）

息(如有)

广东省农垦集团财务有限公司同一实际控制人银行存款35077.12157434.80158128.8234383.11银行存款经营性往来

广东广垦畜牧集团股份有限公司同一实际控制人应收账款0.541.201.74-产品款经营性往来

广东省广前糖业发展有限公司同一实际控制人应收账款33.1533.15-产品款经营性往来

广东广垦绿色农产品有限公司同一实际控制人应收账款209.26623.75669.11163.90产品款经营性往来

广东广垦农业发展有限公司同一实际控制人应收账款0.121.942.06-产品款经营性往来

广东农垦燕岭大厦有限公司同一实际控制人应收账款9.2788.3476.6520.96产品款经营性往来

广东省广垦置业有限公司同一实际控制人应收账款0.424.774.770.42产品款经营性往来

广东省燕塘投资有限公司控股股东应收账款0.698.368.320.73产品款经营性往来

东莞市广垦食品有限公司同一实际控制人应收账款2.641.421.22产品款经营性往来

深圳市广垦绿色农产品有限公司同一实际控制人应收账款1.091.09产品款经营性往来

控股股东、实际控制人及湛江农垦现代农业发展有限公司同一实际控制人应收账款2.5033.4135.840.07产品款经营性往来

其附属企业广东省农垦集团财务有限公司同一实际控制人应收账款0.310.31产品款经营性往来

广东粤垦物业管理有限公司同一实际控制人预付账款0.033.113.14-水费经营性往来

广东省燕塘投资有限公司控股股东预付账款0.2526.5226.77-管理费经营性往来

广州广垦仓储有限公司同一实际控制人预付账款115.44115.44-租金、水电、管理费经营性往来

广东省广前糖业发展有限公司同一实际控制人预付账款210.51210.51-租金经营性往来

广东农垦燕岭大厦有限公司同一实际控制人其他应收款0.800.80保证金经营性往来

广东省广前糖业发展有限公司同一实际控制人其他应收款72.7372.73押金经营性往来

广东省燕塘投资有限公司控股股东其他应收款8.4011.461.4618.40保证金经营性往来

广东农垦红五月农场有限公司同一实际控制人其他应收款40.5640.56租赁押金经营性往来

广东粤垦物业管理有限公司同一实际控制人其他应收款3.673.67-电费经营性往来

广州广垦置业有限公司同一实际控制人其他非流动资产7259.597259.59-购房款经营性往来

12024年度

2024年度占用

往来方与上市公司上市公司核算2024年期初占占用资2024年度偿还2024年期末占其他关联资金往来资金往来方名称累计发生金额往来形成原因往来性质的关联关系的会计科目用资金余额金的利累计发生金额用资金余额（不含利息）

息(如有)

广州燕塘优鲜达电子商务有限公司子公司其他应收款195.81195.81-补充流动资金非经营性往来

广东燕塘饲料生物科技有限公司子公司其他应收款3.893.89-补充流动资金非经营性往来

陆丰市新澳良种奶牛养殖有限公司子公司其他应收款4760.74253.99115.074899.66补充流动资金非经营性往来上市公司的子公司及其附

湛江燕塘澳新牧业有限公司子公司其他应收款4781.91332.57145.544968.94补充流动资金非经营性往来属企业

湛江燕塘乳业有限公司子公司其他应收款167.46185.21167.94184.73补充流动资金非经营性往来

汕头市燕塘乳业有限公司子公司其他应收款65.7865.78-补充流动资金非经营性往来

揭阳燕塘乳业有限公司子公司其他应收款4308.934308.93补充流动资金非经营性往来其他关联方及其附属企业

总计---52397.37163945.67-167276.4949066.56--本表已于2025年3月28日获第五届董事会第二十次会议批准。

公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人:公司会计机构负责人：