山东龙大美食股份有限公司关于2024年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

山东龙大美食股份有限公司

关于2024年半年度募集资金存放与实际使用情况

的专项报告根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定，山东龙大美食股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2024年6月30日止的募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。

一、募集资金基本情况

1、2020年公开发行可转换公司债券

（1）扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可〔2020〕1077号文核准，本公司于2020年7月13日公开发行了总额为95000万元的可转换公司债券，每张面值为100元人民币，共950万张，期限为6年。扣除保荐承销费人民币14000000.00元（不含税），公司实际收到可转换公司债券认购资金人民币936000000.00元，上述募集资金已于2020年7月17日到账。扣除承销、保荐佣金及验资费用、律师费用、信用评级费用等发行费用14216981.13元（不含税）后，公司本次公开发行可转换公司债券实际募集资金净额为935783018.87元。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审验并出具了《验资报告》（众环验字[2020]280003号）。扣除保荐承销费包含的可抵扣增值税进项税额

840000.00元后，公司本次公开发行可转换公司债券实际募集资金净额为934943018.87元。

（2）以前年度已使用金额

截止2023年12月31日，本公司已经累计投入使用募集资金560523711.01元，2020年投入使用募集资金439299640.02元，其中补充流动资金项目支出285000000.00元，项目支出154299640.02元；2021年投入使用募集资金77186423.55元，其中项目支出

77186423.55元；2022年投入使用募集资金26063068.56元，其中项目支出26063068.56元；2023年投入使用募集资金17974578.88元，其中项目支出17974578.88元。

1山东龙大美食股份有限公司关于2024年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告截至2023年12月31日，本公司暂未投入使用的募集资金401958423.34元（含募集资金专用账户累计利息收入27541537.43元，并扣除累计银行手续费支出2421.95元），其中募集资金账户余额2958473.34元，暂时性补充流动资金398999950.00元。

（3）本年度使用金额及当前余额

截止2024年6月30日，本公司已经累计投入使用募集资金565185300.24元，2024年1-6月份投入使用募集资金4661589.23元，其中项目支出4661589.23元。

截至2024年6月30日，本公司暂未投入使用的募集资金397312349.87元（含募集资金专用账户累计利息收入27557173.19元，并扣除累计银行手续费支出2541.95元），其中募集资金账户余额12399.87元，暂时性补充流动资金397299950.00元。

2、2021年非公开发行股票

（1）扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间根据中国证券监督管理委员会于2021年1月13日签发的证监许可〔2021〕103号文《关于核准山东龙大肉食品股份有限公司非公开发行股票的批复》，本公司获准向社会公开发行人民币普通股不超过298781574股，根据投资者认购情况，本次非公开发行股票实际发行数量为76029409.00股，每股发行价格为人民币8.16元，均为现金认购，共计人民币

620399977.44元，扣除各项不含税发行费用共计人民币9613574.57元后，募集资金净额为人民币610786402.87元，上述资金于2021年7月27日到账。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审验并出具了《验资报告》（众环验字（2021）2800001号、众环验字（2021）2800002号）。扣除各项发行费用包含的可抵扣增值税进项税额576814.48元后，公司本次非公开发行股票实际募集资金净额为610209588.39元。

（2）以前年度已使用金额

截止2023年12月31日，本公司已经累计投入使用募集资金503287890.37元，2021年投入使用募集资金408415651.89元，其中补充流动资金项目支出186119993.23元，项目支出222295658.66元；2022年投入使用募集资金79992471.36元，其中项目支出

79992471.36元；2023年投入使用募集资金14879767.12元，其中项目支出14879767.12元。

截至2023年12月31日，本公司暂未投入使用的募集资金107638996.54元（含募集资金专用账户累计利息收入152498.12元，并扣除累计银行手续费支出14532.08元），其中募集资金账户余额7142207.55元，暂时性补充流动资金100496788.99元。

（3）本年度使用金额及当前余额

2山东龙大美食股份有限公司关于2024年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

截止2024年6月30日，本公司已经累计投入使用募集资金507187977.53元，2024年1-6月份投入使用募集资金3900087.16元，其中项目支出3900087.16元。

截至2024年6月30日，本公司暂未投入使用的募集资金103744758.32元（含募集资金专用账户累计利息收入159343.56元，并扣除累计银行手续费支出15528.58元），其中募集资金账户余额4847969.33元，暂时性补充流动资金98896788.99元。

二、募集资金存放和管理情况为规范本公司募集资金的管理和运用，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制订了《募集资金管理制度》，并于2014年7月18日经本公司股东大会审议通过。

为适应最新法规的要求、加强公司的日常运行及管理，公司于2022年修订了《募集资金管理制度》，并于2022年5月30日经公司第五届董事会第三次会议审议通过。

1、2020年公开发行可转换公司债券

根据《公司公开发行可转换公司债券募集说明书》，公司本次部分募集资金投资项目中的“安丘市石埠子镇新建年出栏50万头商品猪项目”的实施主体为安丘龙大养殖有限公司（以下简称“安丘龙大”）。

（1）三方监管协议情况

2020年8月5日，公司与中国银行股份有限公司莱阳支行、中信建投证券股份有限公

司签订了《募集资金三方监管协议》，明确各方的权利和义务，其内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。本公司在履行三方监管协议进程中不存在问题。

2020年8月5日，公司与中国工商银行股份有限公司莱阳支行、中信建投证券股份有

限公司签订了《募集资金三方监管协议》，明确各方的权利和义务，其内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。本公司在履行三方监管协议进程中不存在问题。

2020年8月5日，公司与招商银行股份有限公司烟台滨海支行、中信建投证券股份有

限公司签订了《募集资金三方监管协议》，明确各方的权利和义务，其内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。本公司在履行三方监管协议进程中不存在问题。

2020年8月6日，公司、项目实施主体安丘龙大与达州银行股份有限公司、中信建投

证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，明确各方的权利和义务，其内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。公司在履行三方监管协议进程中不存在问题。

3山东龙大美食股份有限公司关于2024年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告公司2021年1月12日根据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理办法》的有关规定，因再次申请发行证券另行聘请保荐机构中信证券股份有限公司，终止与原保荐机构中信建投股份有限公司的保荐协议，原保荐机构尚未完成的持续督导工作由中信证券股份有限公司承接中信建投股份有限公司不再履行相应的持续督导职责。变更持续督导保荐机构后，公司、项目实施主体安丘龙大与达州银行股份有限公司、中信证券股份有限公司已重新签署《募集资金四方监管协议》。公司在履行三方监管协议进程中不存在问题。

（2）募集资金在各银行账户的存储情况

截至2024年6月30日，公司1个募集资金监管账户具体情况如下：

单位名称开户行名称账号余额（元）状态

安丘龙大养殖有限公司达州银行股份有限公司82801010010014080012399.87正常

合计12399.87

2、2021年非公开发行股票

根据《公司非公开发行股票募集资金运用的可行性分析报告》，公司本次部分募集资金投资项目“山东新建年出栏生猪66万头养殖项目”的实施主体为莱阳龙大养殖有限公司（以下简称“莱阳龙大”）和莱州龙大养殖有限公司（以下简称“莱州龙大”）。

莱州龙大与莱阳龙大为黑龙江龙大养殖有限公司（以下简称“黑龙江养殖”）的全资子公司，黑龙江养殖为龙大美食的全资子公司。

（1）三方监管协议情况

2021年7月，公司、黑龙江养殖与中国工商银行股份有限公司莱阳支行、中信证券股

份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，明确各方的权利和义务，其内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。本公司在履行三方监管协议进程中不存在问题。

2021年7月16日，公司、黑龙江养殖与中国建设银行股份有限公司莱阳支行、中信证

券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，明确各方的权利和义务，其内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。本公司在履行三方监管协议进程中不存在问题。

2021年8月16日，公司、黑龙江养殖、项目实施主体莱州龙大与中国农业银行股份有

限公司莱阳市支行、中信证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，明确各方的权利和义务，其内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。本公司在履行三方监管协议进程中不存在问题。

4山东龙大美食股份有限公司关于2024年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

2021年8月16日，公司、黑龙江养殖、项目实施主体莱州龙大与齐鲁银行股份有限公

司烟台分行、中信证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，明确各方的权利和义务，其内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。本公司在履行三方监管协议进程中不存在问题。

2021年8月16日，公司、黑龙江养殖与中国建设银行股份有限公司莱阳支行、中信证

券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，明确各方的权利和义务，其内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。本公司在履行三方监管协议进程中不存在问题。

2021年8月16日，公司、黑龙江养殖、项目实施主体莱阳龙大与中国工商银行股份有

限公司莱阳支行、中信证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，明确各方的权利和义务，其内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。本公司在履行三方监管协议进程中不存在问题。

（2）募集资金在各银行账户的存储情况

截至2024年6月30日，公司募集资金监管账户具体情况如下：

单位名称开户行名称账号余额（元）状态

山东龙大美食股份有限公司中国工商银行股份有限公司莱阳支行160602122920013628059854.50正常

山东龙大美食股份有限公司中国建设银行股份有限公司莱阳支行3705016660700000131842176.41正常

黑龙江龙大养殖有限公司中国建设银行股份有限公司莱阳支行37050166607000001344正常715.06

莱阳龙大养殖有限公司中国工商银行股份有限公司莱阳支行16060258192000506304693956.80正常

莱州龙大养殖有限公司中国农业银行股份有限公司莱阳市支行1535710104000286224458.07正常

莱州龙大养殖有限公司齐鲁银行股份有限公司烟台分行86622001101421006459正常26808.49

合计4847969.33

三、本年度募集资金的实际使用情况

1、2020年公开发行可转换公司债券本年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表（2020年公开发行可转换公司债券）”（附表1）。

2、2021年非公开发行股票本年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表（2021年非公开发行股票）”（附表2）。

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四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

1、2020年公开发行可转换公司债券

报告期内，2020年公开发行可转换公司债券无变更募集资金投资项目的情况。

2、2021年非公开发行股票

报告期内，2021年非公开发行股票无变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

附件1：募集资金使用情况对照表（2020年公开发行可转换公司债券）

附件2：募集资金使用情况对照表（2021年非公开发行股票）

本公司董事会保证上述报告的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

山东龙大美食股份有限公司董事会

2024年8月29日

6山东龙大美食股份有限公司关于2024年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

附表1：

募集资金使用情况对照表（2020年公开发行可转换公司债券）

2024半年度

编制单位：山东龙大美食股份有限公司金额单位：人民币万元

募集资金总额（注1）95000.00本年度投入募集资金总额466.16报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额56518.53累计变更用途的募集资金总额比例项目可行是否已变更项截至期末投项目达到预是否达承诺投资项目和超募集资金承诺调整后投资总本年度投入金截至期末累计本年度实现性是否发

目（含部分变资进度（%）定可使用状到预计

募资金投向投资总额额(1)额投入金额(2)的效益生重大变

更）(3)＝(2)/(1)态日期效益化承诺投资项目

1、补充流动资金否-不适用否

28500.0028500.0028500.00100.00

2、安丘市石埠子镇

新建年出栏50万头否注3否否商品猪项目（晏峪猪66500.0066500.00466.1628018.5342.13-502.45场）承诺投资项目小计

95000.0095000.00466.1656518.53

超募资金投向超募资金投向小计合计

1山东龙大美食股份有限公司关于2024年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

95000.0095000.00466.1656518.53

1、补充流动资金：

补充流动资金无法单独核算效益，但通过增加公司营运资金，提高公司资产运转能力和支付能力，提高公司经营抗风险能力，对公司经营业绩产生积极影响，从而间接提高公司效益。

2、安丘市石埠子镇新建年出栏50万头商品猪项目：

受行业周期影响，自2021年生猪产能全面恢复以来，猪周期进入下行通道，生猪销售价格持续下未达到计划进度或预计收益的情况和原因跌，且2023年度生猪销售价格持续在低位徘徊，导致生猪养殖行业主要上市公司经营业绩均出现较大亏损。因公司募集资金投资项目主要为生猪养殖，且目前疫病对生猪养殖影响也较为突出，生物安全风险较大，该项目生物安全和场区宿舍等配套设施尚未全部完成。为保证募集资金安全、合理运用，严格把控风险，公司结合行业的整体发展状况，并按照谨慎性原则对本项目实施进度进行一定的放缓；截止2024年6月末，项目尚未全部投入使用。因此，该项目尚未达到预计收益。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用

2020年8月20日，经公司董事会审议通过，公司以募集资金3581.42万元对先期投入的3581.42

万元自筹资金进行了置换。该事项已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）于2020年8月4募集资金投资项目先期投入及置换情况

日出具众环专字[2020]280025号专项报告予以鉴证。公司独立董事、监事会及保荐机构已分别对上述事项发表同意意见。

2山东龙大美食股份有限公司关于2024年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告2021年8月12日，经公司第四届董事会第三十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司决定使用可转换债券部分闲置募集资金46247.96万元（含本数）暂时补充流动资金，该笔资金仅限于公司主营业务相关的生产经营使用，使用期限自董事会审议通过之日起十二个月内，在决议有效期内上述额度可以滚动使用，到期后将及时归还到公司募集资金专项存储账户。

截至2022年8月5日，公司已按规定将上述用于暂时补充流动资金的募集资金全部归还至募集资金专项账户，使用期限均未超过12个月。

2022年8月12日，经公司第五届董事会第五次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司决定使用可转换债券部分闲置募集资金40572.67万元（含本数）暂时补充流动资金，该笔资金仅限于公司主营业务相关的生产经营使用，使用期限自董事会审议通用闲置募集资金暂时补充流动资金情况过之日起十二个月内，到期前将及时归还到公司募集资金专项存储账户。在此期间如遇募集资金专户余额不能满足募集资金正常支付的情况，公司将根据实际需要将已暂时补充流动资金的募集资金归还至募集资金专户。

截至2023年8月11日，公司已按规定将上述用于暂时补充流动资金的募集资金全部归还至对应募集资金专项账户，使用期限均未超过12个月。

2023年8月14日，经公司第五届董事会第十五次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司决定使用可转换债券闲置募集资金补充流动资金的金额不超过

39900.00万元，该笔资金仅限于公司主营业务相关的生产经营使用，使用期限自董事会审议通过

之日起十二个月内，到期前将及时归还到公司募集资金专项存储账户。在此期间如遇募集资金专户余额不能满足募集资金正常支付的情况，公司将根据实际需要将已暂时补充流动资金的募集资金归还至募集资金专户。

用闲置募集资金进行现金管理情况不适用

项目实施出现募集资金节余的金额及原因项目尚未完成，不适用。

尚未使用的募集资金主要用于以下用途：

尚未使用的募集资金用途及去向（1）暂时补充流动资金39730.00万元；

（2）其余未使用的募集资金人民币1.24万元存放于募集资金专用账户。

3山东龙大美食股份有限公司关于2024年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无。

注1：公司实际募集资金净额为人民币93494.30万元，与承诺投资项目总额人民币95000.00万元之间的差额系发行费用所致。

注2：本次发行募集资金到位后，如果实际募集资金净额少于上述项目募集资金拟投入总额，不足部分由公司以自有资金或通过其他融资方式解决。

注3：截止2024年6月末，尚未完全投入使用。

4山东龙大美食股份有限公司关于2024年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

附表2：

募集资金使用情况对照表（2021年非公开发行股票）

2024半年度

编制单位：山东龙大美食股份有限公司金额单位：人民币万元

募集资金总额（注1）本年度投入募集资金总额

62040.00390.01

报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额

50718.80

累计变更用途的募集资金总额比例承诺投资项目是否已变截至期末投资项目达到预定项目可行性是募集资金承诺调整后投资本年度投入截至期末累计本年度实现是否达到预

和超募资金投更项目（含进度（%）(3)可使用状态日否发生重大变

投资总额总额(1)金额投入金额(2)的效益计效益向部分变更）＝(2)/(1)期化承诺投资项目

1、补充流动资

否-不适用否

金45000.0018612.0018612.00100.00

2、山东新建年

出栏生猪66万头养殖项目（苟否注3否否

105000.0042466.64390.0132106.8075.60-375.63

各庄猪场、马台石猪场）承诺投资项目

小计150000.0061078.64390.0150718.80超募资金投向超募资金投向

1山东龙大美食股份有限公司关于2024年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

小计合计

150000.0061078.64390.0150718.80

1、补充流动资金：

补充流动资金无法单独核算效益，但通过增加公司营运资金，提高公司资产运转能力和支付能力，提高公司经营抗风险能力，对公司经营业绩产生积极影响，从而间接提高公司效益。

2、山东新建年出栏生猪66万头养殖项目：

受行业周期影响，自2021年生猪产能全面恢复以来，猪周期进入下行通道，生猪销售价格持续下跌，且2023未达到计划进度或预计收益的情况和原因

年度生猪销售价格持续在低位徘徊，导致生猪养殖行业主要上市公司经营业绩均出现较大亏损。因公司募集资金投资项目主要为生猪养殖，且目前疫病对生猪养殖影响也较为突出，生物安全风险较大，该项目生物安全和场区宿舍等配套设施尚未全部完成。为保证募集资金安全、合理运用，严格把控风险，公司结合行业的整体发展状况，并按照谨慎性原则对本项目实施进度进行一定的放缓；截止2024年6月末，项目尚未全部投入使用。因此，该项目尚未达到预计收益。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用2021年8月12日，公司第四届董事会第三十四次会议审议通过了《关于使用非公开发行股票募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用非公开发行股票募集资金置换已投入募集资金项目的自募集资金投资项目先期投入及置换情况筹资金，合计金额为12210.29万元。该事项已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具《山东龙大肉食品股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》（众环专字（2021）2800021号）予以鉴证。公司独立董事、监事会及保荐机构已分别对上述事项发表同意意见。

2山东龙大美食股份有限公司关于2024年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告2021年8月12日，经公司第四届董事会第三十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司决定使用非公开发行股票部分闲置募集资金28256.35万元（含本数）暂时补充流动资金，该笔资金仅限于公司主营业务相关的生产经营使用，使用期限自董事会审议通过之日起十二个月内，在决议有效期内上述额度可以滚动使用，到期后将及时归还到公司募集资金专项存储账户。

截至2022年8月5日，公司已按规定将上述用于暂时补充流动资金的募集资金全部归还至募集资金专项账户，使用期限均未超过12个月。

2022年8月12日，经公司第五届董事会第五次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司决定使用使用非公开发行股票部分闲置募集资金补充流动资金的金额不超过

12182.35（含本数）暂时补充流动资金，该笔资金仅限于公司主营业务相关的生产经营使用，使用期限自董

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况事会审议通过之日起十二个月内，到期前将及时归还到公司募集资金专项存储账户。在此期间如遇募集资金专户余额不能满足募集资金正常支付的情况，公司将根据实际需要将已暂时补充流动资金的募集资金归还至募集资金专户。

截至2023年8月11日，公司已按规定将上述用于暂时补充流动资金的募集资金全部归还至募集资金专项账户，使用期限均未超过12个月。

2023年8月14日，经公司第五届董事会第十五次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司决定使用非公开发行股票部分闲置募集资金补充流动资金的金额不超过10100.00万元，该笔资金仅限于公司主营业务相关的生产经营使用，使用期限自董事会审议通过之日起十二个月内，到期前将及时归还到公司募集资金专项存储账户。在此期间如遇募集资金专户余额不能满足募集资金正常支付的情况，公司将根据实际需要将已暂时补充流动资金的募集资金归还至募集资金专户。

用闲置募集资金进行现金管理情况不适用

项目实施出现募集资金节余的金额及原因项目尚未完成，不适用。

尚未使用的募集资金主要用于以下用途：

尚未使用的募集资金用途及去向（1）暂时补充流动资金9889.68万元；

（2）（2）其余未使用的募集资金人民币484.8万元存放于募集资金专用账户。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无

注1：公司实际募集资金净额为人民币61020.96万元，与调整后的承诺投资项目总额人民币61078.64万元之间的差额系发行费用所致。

3山东龙大美食股份有限公司关于2024年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

注2：若本次非公开发行实际募集资金净额低于计划投入项目的资金需求，资金缺口将由公司自筹解决。

注3：截止2024年6月末，尚未完全投入使用。

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