福建金森林业股份有限公司
2024年半年度财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：福建金森林业股份有限公司
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金131127375.25255445448.19结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款117443432.73102870379.39应收款项融资
预付款项6055037.694118026.26应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款3145846.413428940.40
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货1549651982.101545081797.43
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产18391.7919595.58
流动资产合计1807442065.971910964187.25
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资46246238.0145748946.15
其他权益工具投资其他非流动金融资产19231277.7119231277.71投资性房地产
固定资产33508265.7535312954.94在建工程
生产性生物资产8710108.168811371.60油气资产
使用权资产612285.67678775.99
无形资产25456023.8326344858.29
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源商誉
长期待摊费用1656247.581672663.92递延所得税资产
其他非流动资产1285547.351181508.48
非流动资产合计136705994.06138982357.08
资产总计1944148060.032049946544.33
流动负债：
短期借款110146972.22110110416.67向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款22159128.2732249455.39
预收款项180766.43
合同负债3448886.831747568.63卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬3977258.9111370248.37
应交税费437037.301553353.10
其他应付款28668676.9423504404.49
其中：应付利息
应付股利6011778.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债42396464.5561646315.59
其他流动负债245760.0927271.71
流动负债合计211480185.11242389800.38非流动负债：
保险合同准备金
长期借款1009818486.771040423486.77应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款
长期应付职工薪酬783151.09783151.09预计负债
递延收益4142467.854742467.85递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计1014744105.711045949105.71
负债合计1226224290.821288338906.09
所有者权益：
股本235756000.00235756000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积244549936.00244549936.00
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积32463253.7332463253.73一般风险准备
未分配利润204864068.99248548036.48
归属于母公司所有者权益合计717633258.72761317226.21
少数股东权益290510.49290412.03
所有者权益合计717923769.21761607638.24
负债和所有者权益总计1944148060.032049946544.33
法定代表人：应飚主管会计工作负责人：陈艳萍会计机构负责人：肖师红
2、母公司资产负债表
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金68652029.02175781850.58交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款122016525.47108831688.54应收款项融资
预付款项3511849.312244125.15
其他应收款602522408.23639571231.65其中：应收利息
应收股利138663235.48138663235.48
存货845770507.69847297951.30
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产
流动资产合计1642473319.721773726847.22
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资145146535.40144821380.64其他权益工具投资
其他非流动金融资产19231277.7119231277.71投资性房地产
固定资产26147030.4727418805.13在建工程
生产性生物资产750931.30750931.30油气资产使用权资产
无形资产24447185.6325319548.89
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源商誉
长期待摊费用848464.13893515.25递延所得税资产
其他非流动资产1274163.111179955.49
非流动资产合计217845587.75219615414.41
资产总计1860318907.471993342261.63
流动负债：
短期借款110146972.22110110416.67交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款13043731.6914326905.50预收款项
合同负债257708.74140578.86
应付职工薪酬3928876.518029775.44
应交税费432735.651477870.77其他应付款74354286.68112894622.68
其中：应付利息
应付股利6011778.00持有待售负债
一年内到期的非流动负债42323326.0461574694.34其他流动负债
流动负债合计244487637.53308554864.26
非流动负债：
长期借款1009818486.771040423486.77应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款
长期应付职工薪酬783151.09783151.09预计负债
递延收益4142467.854742467.85递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计1014744105.711045949105.71
负债合计1259231743.241354503969.97
所有者权益：
股本235756000.00235756000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积244549936.00244549936.00
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积32463253.7332463253.73
未分配利润88317974.50126069101.93
所有者权益合计601087164.23638838291.66
负债和所有者权益总计1860318907.471993342261.63
3、合并利润表
单位：元项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入31287121.0925097589.68
其中：营业收入31287121.0925097589.68利息收入已赚保费
手续费及佣金收入二、营业总成本66247912.9864900220.05
其中：营业成本17099881.4012971165.28利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加352880.42452468.98
销售费用1108803.561444247.55
管理费用22774683.9524144366.32
研发费用513537.95
财务费用24398125.7025887971.92
其中：利息费用24915422.5326246348.88
利息收入535024.79377335.61
加：其他收益949377.00631365.41投资收益（损失以“—”号填
97291.861077251.50
列）
其中：对联营企业和合营企
97291.861077251.50
业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”号-3360101.112773095.65
填列）资产减值损失（损失以“—”号填列）资产处置收益（损失以“—”号-57781.67
填列）
三、营业利润（亏损以“—”号填列）-37332005.81-35320917.81
加：营业外收入22935.6719773.52
减：营业外支出265509.7195850.44四、利润总额（亏损总额以“—”号填-37574579.85-35396994.73
列）
减：所得税费用97511.1831404.39
五、净利润（净亏损以“—”号填列）-37672091.03-35428399.12
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-37672091.03-35428399.12“—”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净-37672189.49-35427467.57亏损以“—”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“—”
98.46-931.55号填列）
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-37672091.03-35428399.12归属于母公司所有者的综合收益总
-37672189.49-35427467.57额
归属于少数股东的综合收益总额98.46-931.55
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.16-0.15
（二）稀释每股收益-0.16-0.15
法定代表人：应飚主管会计工作负责人：陈艳萍会计机构负责人：肖师红
4、母公司利润表
单位：元项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入21978380.0010205586.35
减：营业成本10374644.824661866.24
税金及附加312026.46377942.05
销售费用513658.01594861.67
管理费用16596437.2418574446.96
研发费用财务费用24413973.3925916424.53
其中：利息费用24913905.2726246348.88
利息收入508948.34341227.88
加：其他收益949377.00631365.41投资收益（损失以“—”号填
325154.761077251.50
列）
其中：对联营企业和合营企业
325154.761077251.50
的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”号-2652683.731383772.32
填列）资产减值损失（损失以“—”号填列）资产处置收益（损失以“—”号填列）
二、营业利润（亏损以“—”号填列）-31610511.89-36827565.87
加：营业外收入19787.2016385.11
减：营业外支出60438.0739630.64三、利润总额（亏损总额以“—”号填-31651162.76-36850811.40
列）
减：所得税费用88186.6729877.01
四、净利润（净亏损以“—”号填列）-31739349.43-36880688.41
（一）持续经营净利润（净亏损以-31739349.43-36880688.41“—”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-31739349.43-36880688.41
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金14957046.3981635198.29客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金6407265.976534858.95
经营活动现金流入小计21364312.3688170057.24
购买商品、接受劳务支付的现金24215259.3944535928.24客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金25183313.5924155062.36
支付的各项税费727865.60757617.71
支付其他与经营活动有关的现金19706616.0622259070.19
经营活动现金流出小计69833054.6491707678.50
经营活动产生的现金流量净额-48468742.28-3537621.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
29330.00533.00
资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计29330.00533.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
744738.001614415.35
资产支付的现金投资支付的现金400000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计1144738.001614415.35
投资活动产生的现金流量净额-1115408.00-1613882.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金90000000.00467840000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计90000000.00467840000.00
偿还债务支付的现金139765000.00194160000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
24968718.0029522353.40
金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金60000.00
筹资活动现金流出小计164733718.00223742353.40
筹资活动产生的现金流量净额-74733718.00244097646.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-124317868.28238946142.99
加：期初现金及现金等价物余额255440783.26114496986.42
六、期末现金及现金等价物余额131122914.98353443129.41
6、母公司现金流量表
单位：元项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金12167892.0579111595.94收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金5868066.595182421.82
经营活动现金流入小计18035958.6484294017.76
购买商品、接受劳务支付的现金11472817.8030611572.84
支付给职工以及为职工支付的现金14580689.5215328613.02
支付的各项税费553777.66559941.28
支付其他与经营活动有关的现金23113634.2255251315.32
经营活动现金流出小计49720919.20101751442.46
经营活动产生的现金流量净额-31684960.56-17457424.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
120.0070.00
资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计120.0070.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
711263.00996483.35
资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计711263.00996483.35
投资活动产生的现金流量净额-711143.00-996413.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金90000000.00467840000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计90000000.00467840000.00
偿还债务支付的现金139765000.00194160000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
24968718.0029522353.40
金支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计164733718.00223682353.40
筹资活动产生的现金流量净额-74733718.00244157646.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-107129821.56225703808.55
加：期初现金及现金等价物余额175777600.5866229241.14
六、期末现金及现金等价物余额68647779.02291933049.69
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2024年半年度
归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有未数
项目资减：他专盈般者分股股优永本库综项余风其小权配东本其先续公存合储公险他计益利权他股债积股收备积准合润益益备计
23524432248761761
290
7554463543160
一、上年期41
609925807276
末余额2.0
00.36.3.736.26.38.
3
00003482124
加：会计政策变更前期差错更正其他
23524432248761761
290
7554463543160
二、本年期41
609925807276
初余额2.0
00.36.3.736.26.38.
3
00003482124
三、本期增-43-4398.-43减变动金额68684668（减少以393938“—”号填67.67.69.列）494903
-37-37-37
676767
（一）综合98.
212120
收益总额46
89.89.91.
494903
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者投入资本
3．股份支付
计入所有者权益的金额
4．其他
-6-6-6
011011011
（三）利润
777777
分配
8.08.08.0
000
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
-6-6-6
3．对所有者011011011（或股东）777777
的分配8.08.08.0
000
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或股本）
2．盈余公积
转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
23524432204717717
290
7554463866392
四、本期期51
609925403237
末余额0.4
00.36.3.768.58.69.
9
00003997221
上年金额
单位：元
2023年半年度
归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有未数
项目资减：他专盈般者分股股优永本库综项余风其小权其配东本先续公存合储公险他计益他利权股债积股收备积准合润益益备计
23524430252763763
306
7554699444475
一、上年期49
609981268348
末余额3.2
00.36.4.441.91.85.
4
00001377802
加：会计政策变更前期差错更正其他
23524430252763763
306
7554699444475
二、本年期49
609981268348
初余额3.2
00.36.4.441.91.85.
4
00001377802
三、本期增-45-45-45
减变动金额5656-9356
（减少以49491.559“—”号填75.75.507.列）565611
-35-35-35
（一）综合
74741.583
收益总额
67.67.599.
575712
（二）所有者投入和减
少资本1．所有者投入的普通股
2．其他权益
工具持有者投入资本
3．股份支付
计入所有者权益的金额
4．其他
-10-10-10
131313
（三）利润
757575
分配
07.07.07.
999999
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
-10-10-10
3．对所有者131313（或股东）757575
的分配07.07.07.
999999
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或股本）
2．盈余公积
转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
23524430206717305718
四、本期期
755469987885618
末余额
60998176341.68900.36.4.465.16.977.
00001812291
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2024年半年度
其他权益工具所有
项目其他未分资本减：库专项盈余者权股本优先永续综合配利其他其他公积存股储备公积益合股债收益润计
23572445324612606388
一、上年期
56004993325369103829
末余额
0.006.00.731.931.66
加：会计政策变更前期差错更正其他
23572445324612606388
二、本年期
56004993325369103829
初余额
0.006.00.731.931.66
三、本期增
减变动金额-377-377
（减少以51125112“—”号填7.437.43
列）
-317-317
（一）综合
39343934
收益总额
9.439.43
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者投入资本
3．股份支付
计入所有者权益的金额
4．其他
-601-601
（三）利润
17781778
分配.00.00
1．提取盈余
公积
-601-601
2．对所有者
17781778（或股东）.00.00的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或股本）
2．盈余公积
转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
23572445324688316010
四、本期期
56004993325379748716
末余额
0.006.00.73.504.23
上年金额
单位：元
2023年半年度
其他权益工具所有
项目其他未分资本减：库专项盈余者权股本优先永续综合配利其他其他公积存股储备公积益合股债收益润计
23572445306912146324
一、上年期
56004993981423312906
末余额
0.006.00.417.618.02
加：会计政策变更前期差错更正其他
23572445306912146324
二、本年期
56004993981423312906
初余额
0.006.00.417.618.02
三、本期增-470-470减变动金额18191819（减少以6.406.40“—”号填
列）
-368-368
（一）综合
80688068
收益总额
8.418.41
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者投入资本
3．股份支付
计入所有者权益的金额
4．其他
-101-101
（三）利润
37503750
分配
7.997.99
1．提取盈余
公积
2．对所有者-101-101（或股东）37503750
的分配7.997.99
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或股本）
2．盈余公积
转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他23572445306974405854
四、本期期
56004993981451211087
末余额
0.006.00.41.211.62
