山东龙泉管业股份有限公司

2024年度财务决算及2025年度预算报告

和信会计师事务所（特殊普通合伙）对山东龙泉管业股份有限公司（下称“公司”或“龙泉股份”）2024年度的财务报表进行了审计，并出具和信审字（2025）第

000431号无保留意见的《审计报告》，认为公司财务报表在所有重大方面按照企

业会计准则的规定编制，公允反映了龙泉股份截至2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和现金流量。

一、2024年度财务决算

公司2024年实现营业收入114649.50万元，较上年同期增长3.52%；实现利润总额5623.19万元，较上年同期增长59.64%；实现归属于母公司所有者的净利润6558.94万元，较上年同期增长136.10%。

（一）主要财务数据（合并报表）

单位：元项目2024年12月31日2023年12月31日增减幅度

资产总额2945847182.652604160022.9113.12%

负债总额1281337103.70999901500.4428.15%

股东权益总额1664510078.951604258522.473.76%

营业收入1146495048.321107543064.363.52%

净利润64463521.3325485147.51152.95%

（二）财务分析

（1）主要利润指标情况

单位：元项目2024年度2023年度增减幅度

营业收入1146495048.321107543064.363.52%

营业成本792881192.63810141642.31-2.13%

税金及附加17041560.0413251738.9628.60%项目2024年度2023年度增减幅度

销售费用43089687.5349659508.04-13.23%

管理费用139784559.00153257792.01-8.79%

研发费用14987927.0220596845.14-27.23%

财务费用21993581.5026289936.11-16.34%

营业利润56478846.0629888908.3388.96%

利润总额56231857.3435224374.0159.64%

净利润64463521.3325485147.51152.95%归属于母公司股东

65589387.7027780798.99136.10%

的净利润

营业利润较上年同期增长88.96%，利润总额较上年同期增长59.64%，净利润较上年同期增长152.95%，归属于母公司股东的净利润较上年同期增长136.10%，主要系本期营业收入增长，部分项目毛利较高，以及期间费用下降所致。

（2）主要资产、负债及股东权益情况

单位：元项目2024年12月31日2023年12月31日增减幅度

资产总额2945847182.652604160022.9113.12%

其中：货币资金658807502.71276631852.23138.15%

应收票据2378274.6234598797.32-93.13%

应收账款697584998.25732165587.99-4.72%

应收款项融资52226949.235401640.50866.87%

预付款项7229378.1916792533.18-56.95%

其他应收款12070250.3517933223.42-32.69%

存货225067904.44191504493.6217.53%

其他流动资产20244942.8525905477.29-21.85%

固定资产530198186.62694571405.20-23.67%

在建工程64924806.863477327.051767.09%

无形资产152915974.32193577062.76-21.01%

递延所得税资产106576435.9696809850.2810.09%项目2024年12月31日2023年12月31日增减幅度

负债总额1281337103.70999901500.4428.15%

其中：短期借款593111281.25368439676.7760.98%

应付票据97860662.4752730000.0085.59%

应付账款175164658.05244852944.01-28.46%

合同负债43282860.2244371349.50-2.45%

应付职工薪酬46251384.1041663179.0211.01%

股东权益总额1664510078.951604258522.473.76%

其中：股本564566759.00565536368.00-0.17%

资本公积1374019854.971379751467.12-0.42%

库存股8277670.5510766926.85-23.12%

主要指标变动分析：

1、货币资金期末65880.75万元，较上期末增加了38217.57万元，增长138.15%，

主要系本期经营活动现金流以及借款等增加所致。

2、应收票据期末237.83万元，较上期末减少了3222.05万元，下降93.13%，主要

系上期结余商业承兑汇票本期到期所致。

3、应收款项融资期末5222.69万元，较上期末增加了4682.53万元，增长866.87%，

主要系本期以数字化应收账款债权凭证结算货款增加所致。

4、预付款项期末722.94万元，较上期末减少了956.32万元，下降56.95%，主要系

上期预付的材料款本期结算所致。

5、其他应收款期末1207.03万元，较上期末减少了586.30万元，下降32.69%，主

要系本期收回前期的复垦保证金等所致。

6、在建工程期末6492.48万元，较上期末增加了6144.75万元，增长1767.09%，

主要系投资建设准东和昌吉生产基地所致。

7、短期借款期末59311.13万元，较上期末增加了22467.16万元，增长60.98%，

主要系公司本期借款增加所致。

8、应付票据期末余额9786.07万元，较上期末增加了4513.07万元，增长85.59%，

主要系本期以票据支付供应商货款增加所致。

（三）主要经济指标：项目2024年12月31日2023年12月31日增减幅度

流动比率1.711.644.27%

速动比率1.481.424.23%

资产负债率（母公司）39.41%34.08%15.64%

应收账款周转率1.331.42-6.34%

存货周转率3.813.537.93%

（四）现金流量情况

单位：元项目2024年度2023年度增减幅度

经营活动产生现金流量净额124840200.7697095901.0728.57%

投资活动产生现金流量净额-154310719.33-139970650.99-10.25%

筹资活动产生现金流量净额203891799.24-65805977.68409.84%

现金及现金等价物净增加额174447405.01-108708621.29260.47%主要指标变动分析

1、筹资活动产生现金流量净额本期20389.18万元，较上期增加26969.78万元，

增长409.84%，主要系本期借款增加所致。

2、现金及现金等价物净增加额本期17444.74万元，较上期末增加28315.60万元，

增长260.47%，主要系本期取得借款收到的现金增加，相应筹资活动产生现金流量净额增加所致。

二、2025年度财务预算

公司2025年度营业收入预算，为150000万元至180000万元。

特别提示：公司2025年度预算收入指标不构成公司对投资者的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意，注意投资风险。

山东龙泉管业股份有限公司董事会二零二五年三月二十七日