德联集团:关于广东德联集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目和支付发行费用的鉴证报告

华兴

HUAXING

关于广东德联集团股份有限公司

以自筹资金预先投入募投项目

和支付发行费用的鉴证报告

华兴专字[2024]23012940371号

华兴会计师事务所(特殊普通合伙)

www.fjhxcpa.com

华兴会计师事务所(特殊普通合伙)

HUAXINGCERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP

地址:福建省福州市湖东路152号中山大厦B座6-9楼电话(Te1):0591-87852574传真(Fax):0591-87840354

Add:6-9/FB1ockB,152HudongRoad,Fuzhou,Fujian,ChinaHttp://www.fjhxcpa.com邮政编码(Postcode):350003

关于广东德联集团股份有限公司

以自筹资金预先投入募投项目

和支付发行费用的鉴证报告

华兴专字[2024]23012940371号

广东德联集团股份有限公司全体股东:

我们接受委托,鉴证了后附的由广东德联集团股份有限公司(以下

简称“德联集团”)董事会编制的截至2024年9月17日的《广东德联

集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目和支付发行费用的专

项说明》.

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供德联集团用于以募集资金置换预先投入募集资金

投资项目和支付发行费用的自筹资金之目的使用,不得用作任何其他目

的.

二、管理层的责任

2按照《上市公司监管指引第号一一上市公司募集资金管理和使用

的监管要求(2022年修订)》(证监会公告(2022)15号)和《深圳证

1券交易所上市公司自律监管指引第号一一主板上市公司规范运作

(2023年12月修订)》(深证上(2023)1145号)等文件的规定要求编

制《以自筹资金预先投入募投项目和支付发行费用的专项说明》,提供

真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以

及我们认为必要的其他证据,并保证其内容真实、准确、完整,不存在

虚假记录、误导性陈述或重大遗漏,是德联集团管理层的责任.

华兴会计师事务所(特殊普通合伙)

HUAXINGCERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP

地址:福建省福州市湖东路152号中山大厦B座6-9楼电话(Te1):0591-87852574传真(Fax):0591-87840354

Add:6-9/FB1ockB.152HudongRoad,Fuzhou,Fujian,ChinaHttp://www.fjhxcpa.com邮政编码(Postcode):350003

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对德联集团管理层编制的

《以自筹资金预先投入募投项目和支付发行费用的专项说明》发表鉴证

意见.

四、工作概述

3101我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第号一一历史

财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作,以对《以

自筹资金预先投入募投项目和支付发行费用的专项说明》是否不存在重

大错报获取合理保证.在鉴证过程中,我们实施了包括询问、检查有关

资料与文件、核查会计记录等我们认为必要的审核程序.我们相信,我

们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础.

五、鉴证意见

我们认为,德联集团编制的《以自筹资金预先投入募投项目和支付

2发行费用的专项说明》符合《上市公司监管指引第号一一上市公司募

集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》(证监会公告(2022〕15

1号)和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第号一一主板上市公

司规范运作(2023年12月修订)》(深证上(2023)1145号)的规定,

在所有重大方面公允地反映了德联集团截至2024年9月17日以自筹资

金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的实际情况.

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中F中国注册会计师:

殊普通名

国

中国注册会计师:

350100010143

京

十市二O二四年九月十九日

广东德联集团股份有限公司

以自筹资金预先投入募投项目和支付发行费用

的专项说明

2根据《上市公司监管指引第号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求

(2022年修订)》(证监会公告(2022)15号)和《深圳证券交易所上市公司自律监

1管指引第号-一王权上市公司规范运作(2023年12月修订)》(深证上(2023)

1145号)等相关法律法规的规定,广东德联集团股份有限公司(以下简称“德联集

团”或“公司”)编制了截至2024年9月17日以募集资金置换预先投入募投项目和

已支付发行费用的自筹资金的专项说明,具体说明情况如下:

一、募集资金基本情况

根据中国证券监督管理委员会《关于同意广东德联集团股份有限公司向特定对

象发行股票注册的批复》(证监许可(2023)2048号),本公司由主承销商国信证券

股份有限公司采用向特定对象增发方式发行人民币普通股(A股) 股票33.670.033

股,每股面值人民币1.00元,每股发行价格为人民币2.97元,募集资金总额为人

民币99,999,998.01元,扣除保荐承销费用(不含税)人民币1,718,400.00元后的

募集资金为98,281,598.01元,已由主承销商国信证券股份有限公司于2024年8

27月日汇入本公司募集资金监管账户.另减除审计费、律师费等其他发行费用

1,282,429.07元后,公司本次募集资金净额为96,999,168.94元.上述募集资金到

位情况业经华兴会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具了“华兴验字

[2024]23012940369号”《验资报告》.

二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况

2023根据本公司《年度向特定对象发行A股股票募集说明书》披露的募集资金

项目及募集资金使用计划如下:

单位:人民币万元项目序号项目总投资额调整前募集资金投资额调整后募集资金投资额项目或核准文号

1德联汽车新材料胶黏剂研发和制造项目70,850.0038,759.509,699.922202-310120-04-01-689334

2补充流动资金30,000.0010,000.00不适用

合计100,850.0048,759.509,699.92

三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

截至2024年9月17日,公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投

90,431,442.25资额为人民币元,具体情况如下:

单位:人民币元序号项目总投资额自筹资金实际投入金额占总投资的比例(%)

1德联汽车新材料胶黏剂研发和制造项目708,500,000.0090,431,442.2512.76%

四、自筹资金已支付发行费用情况

截至2024年9月17日,公司已用自筹资金支付的发行费用总额为人民币

1,022,330.22元(不含增值税),本次公司拟用募集资金人民币1,022,330.22元置

换上述预先以自筹资金支付的发行费用.具体情况如下:

单位:人民币元序号项目发行费用总额(不含税)自筹资金预先支付发行费用金额(不含税)

1承销及保荐费1,718,400.00

2审计及验资费用471,698.11330,188.68

3律师费用754,716.98660,377.36

4发行手续费及其他56,013.9831,764.18

合计3,000,829.071,022,330.22

五、使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目及支付发行费用的自筹资

金的实施

2023公司在《年度向特定对象发行A股股票募集说明书》对募集资金置换先期

投入作出如下安排:“本次发行募集资金到位后,若实际募集资金净额少于上述募集

资金投资项目需投入的资金总额,公司将根据实际募集资金净额,按照项目的轻重

缓急等情况,调整并最终决定募集资金的具体投资项目、优先顺序及各项目的具体

投资额,募集资金不足部分由公司以自有资金或通过其他融资方式解决.本次募集

资金到位之前,公司可根据项目实际进展情况,先行以自筹资金进行投入,并在募

集资金到位后,以募集资金置换自筹资金.”

本次以募集资金置换先期投入事项与发行申请文件中的内容一致,符合法律法

规的规定及发行申请文件的相关安排,不影响募投项目的正常实施,也不存在变相

改变募集资金用途的情形.

6本次募集资金置换时间距离募集资金到账时间未超过个月,符合《上市公司

2监管指引第号(2022一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求年修订)》(证

监会公告(2022)15号)和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主

板上市公司规范运作(2023年12月修订)》(深证上(2023)1145号)等法律法规、

规范性文件的规定.

广东德联集团股份有限公司

二O二四年九月十九日

、

☆7★

4年

1414

None

统一社会信用代码营业执照□℃扫描二维码登录

None

“国家企业信用信

91350100084343026U-息公示系统”了解

7A更多登记、备案、

(副本)副本编号:1-1℃5许可、监管信息.

名称华兴会计师事务所(特朱-出资额壹仟玖佰柒拾万贰仟圆整

类型特殊普通合伙企业成立日期2013年12月09日

执行事务合伙人童益恭仅供出具报告使用主要经营场所152福建省福州市鼓楼区湖东路号中山大

厦B座7-9楼

经营范围审查会计报表、出具审计报告；验证企业资本,出具

验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计

业务、出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；

代理记账；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培5

金m

训；法律、法规规定的其他业务.(依法须经批准的项★

日,经相关部门批准后方可开展经营活动)年

登记机关

None

2024年2日4-

None

市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国家

国家企业信用信息公示系统网址:hltp://www.gsx1.gov.cn国家市场监督管理总局监制

企业信用信息公示系统报送公示年度报告

℃℃℃证书序号:0014303℃

℃℃℃℃

℃℃℃说明□

℃℃℃℃

℃℃司1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政℃

℃会计师事务所□1部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的℃

℃℃1凭证.℃

1执业证书

2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的℃

11应当向财政部门申请换发.℃

℃1℃

名称:华兴会计师事务所(特殊普通合伙)3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出

℃℃

租、出借、转让.

℃℃

℃首席合伙人:童益恭仅供出具报告使用□4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财℃

主任会计师:政部门交回《会计师事务所执业证书》.

℃℃℃

℃经营场所:福州市湖东路152号中山大厦B座6-9℃℃

℃楼℃℃℃

℃□℃℃

发证机关:福建省财政厅

℃℃FC℃

组织形式:特殊普通合伙

℃℃个℃

7执业证书编号:35010001℃℃二O二四金二月五日℃

批准执业文号:闽财会(2013)46号℃℃℃

℃℃中华人民共和国财政部制1

℃批准执业日期:2013年11月29日℃℃7

5℃℃℃℃7℃7℃℃℃℃℃℃℃℃□℃℃℃℃℃℃℃25117℃℃7P

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217

ACCOUNTANTS4CN质3

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年

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143期

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行次11-×=0-ZE

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夏富彪(440100800005),已通过广东省注册会计师协会2021

:年任职资格检查.通过文号:粤注协(2021)268号.

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7-回℃

立

-证书编号:No.ofCertiffeateX-44010080000549

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公东省注册会计师协会

批准注册协会:司

AuthorizedInstiteleofCPAsi夏富彪年检二维码

之20001208

发证日期:年月日年月日

Date ofIssuance7y/m/d7y/m/d

2021年6月换发

注释号

CACCOUNTANTS2-F

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区

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八

交-=0

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关

年度检验登记

AnnualRenewalRegistration

本证书经检验合格,继续有效一年.

iThiscertificate is validfor anotheryear after

this renewal.6

℃℃

；

None

证书编号-350100010143司

ofCertificate林嘉灿年检二维码

批准注册协会:东省注册会计师协会

AuthorizedInstituteofCRAs

发证口期:DateofIssuance2021年ly03月/m08日/d年ly/m月/d日

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