北京凯文德信教育科技股份有限公司2024年第三季度报告

证券代码：002659证券简称：凯文教育公告编号：2024-040

北京凯文德信教育科技股份有限公司

2024年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计

□是□否

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期比上年同期年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末增减年同期增减

营业收入（元）73232065.8116.06%225424130.4217.98%归属于上市公司股东

-12308269.93-125.04%-22186091.5513.43%

的净利润（元）归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益-12552342.16-94.28%-23736900.2514.54%

的净利润（元）经营活动产生的现金

——7266720.71-89.66%

流量净额（元）基本每股收益（元/-0.021-133.33%-0.03713.95%

股）稀释每股收益（元/-0.021-133.33%-0.03713.95%

股）加权平均净资产收益

-0.56%-0.31%-1.01%0.14%率本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元）2943387532.923109891235.11-5.35%归属于上市公司股东

2178635194.912200876886.32-1.01%

的所有者权益（元）

1北京凯文德信教育科技股份有限公司2024年第三季度报告

（二）非经常性损益项目和金额

□适用□不适用

单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明计入当期损益的政府补助

（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、

73897.71

按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关

的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金

312582.641958716.63

融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益其他符合非经常性损益定义

12847.0036505.58

的损益项目

减：所得税影响额81357.41517279.98少数股东权益影响额

1031.24（税后）

合计244072.231550808.70--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用□不适用

（一）资产负债表

1.公司应收账款较年初增加27286277.96元，增长514.47%，主要系本期应收教育服务费增加所致。

2.公司预付款项较年初增加3111149.87元，增长500.99%，主要系本期项目前期投入增加所致。

3.公司合同负债较年初减少34764841.87元，下降41.96%，主要系本期教育服务费收款节点变更所致。

4.公司应付职工薪酬较年初减少4249942.77元，下降37.81%，主要系本期因国庆假期提前支付工资所致。

5.公司其他应付款较年初增加1170347.99元，增长67.30%，主要系本期应付保证金增加所致。

（二）利润表

1.公司税金及附加较上年同期增加3920240.14元，增长49.85%，主要系本期房产税增长所致。

2.公司其他收益较上年同期减少618424.80元，下降84.85%，主要系本期取得的政府补助较上期减少所致。

3.公司信用减值损失较上年同期减少1404839.46元，下降476.32%，主要系本期收回教育服务费所致。

2北京凯文德信教育科技股份有限公司2024年第三季度报告

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数31473报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量八大处控股集团有

国有法人28.84%1725192940不适用0限公司中国银行股份有限

公司－华夏行业景

其他2.24%134130000不适用0气混合型证券投资基金北京市海淀区国有

资产投资经营有限国有法人1.16%69648000不适用0公司平安银行股份有限

公司－华夏远见成

其他1.13%67497000不适用0长一年持有期混合型证券投资基金北京京鲁兴业投资

境内非国有法人1.08%64497540不适用0有限公司建信理财有限责任

公司－建信理财

“诚鑫”多元配置其他0.74%44553000不适用0混合类最低持有2年开放式产品江苏环宇投资发展

境内非国有法人0.71%42513950不适用0有限公司

张勇境内自然人0.61%36444690不适用0中国银行股份有限

公司－华宝先进成

其他0.50%30000000不适用0长混合型证券投资基金

殷志军境内自然人0.48%29000000不适用0

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量八大处控股集团有限公司172519294人民币普通股172519294

中国银行股份有限公司－华夏行业景

13413000人民币普通股13413000

气混合型证券投资基金北京市海淀区国有资产投资经营有限

6964800人民币普通股6964800

公司

平安银行股份有限公司－华夏远见成

6749700人民币普通股6749700

长一年持有期混合型证券投资基金北京京鲁兴业投资有限公司6449754人民币普通股6449754

建信理财有限责任公司－建信理财

“诚鑫”多元配置混合类最低持有24455300人民币普通股4455300年开放式产品江苏环宇投资发展有限公司4251395人民币普通股4251395张勇3644469人民币普通股3644469

中国银行股份有限公司－华宝先进成

3000000人民币普通股3000000

长混合型证券投资基金殷志军2900000人民币普通股2900000

3北京凯文德信教育科技股份有限公司2024年第三季度报告

八大处控股集团有限公司与北京市海淀区国有资产投资经营有限公司的实际控制人均为北京市海淀区人民政府国有资产监督管理上述股东关联关系或一致行动的说明委员会。除此之外，其他股东未告知公司是否有关联关系或一致行动关系。

前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）无

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用□不适用

三、其他重要事项

□适用□不适用

股东八大处控股集团有限公司（以下简称“八大处控股”）与公司控股股东北京市海淀区国有资产投资经营有限公司（以下简称“海国投”）于2024年9月20日签署了《股份转让协议》和《股权托管协议》，协议约定八大处控股将其所持有的公司88784808股股份（占总股本的14.84%）以3.69元/股的价格通过非公开协议转让的方式转让给海国投，同时约定八大处控股将持有的剩余83734486股公司股份（占总股本的14%）对应的全部股东权益（财产权和收益权除外）继续委托海国投全权管理和行使。本次权益变动未导致公司控制权变更。公司的控股股东仍为海国投，实际控制人仍为北京市海淀区人民政府国有资产监督管理委员会。本次权益变动尚需取得有权国有资产监督管理部门审批，股份协议转让还需取得深圳证券交易所合规性确认及向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请办理股份转让过户登记。

协议转让完成后，海国投将直接持有公司95749608股股份（占总股本的16%），成为公司第一大股东。详细内容请见公司于2024年9月21日在巨潮资讯网披露的《关于股东协议转让部分股份和签订托管协议暨权益变动的提示性公告》（公告编号：2024-037）。

四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：北京凯文德信教育科技股份有限公司

2024年09月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金265377322.93395696734.71结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款32590032.845303754.88应收款项融资

预付款项3732151.08621001.21应收保费应收分保账款

4北京凯文德信教育科技股份有限公司2024年第三季度报告

应收分保合同准备金

其他应收款2216882.162577251.21

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货86908.65121499.31

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产146851444.08146919370.96

流动资产合计450854741.74551239612.28

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产1851637351.431888511592.04

固定资产87909691.6590245388.80在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产4020745.357729603.32

无形资产26119985.6927093621.90

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉196702272.87196702272.87

长期待摊费用210306278.32232103900.18

递延所得税资产115836465.87116265243.72其他非流动资产

非流动资产合计2492532791.182558651622.83

资产总计2943387532.923109891235.11

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款47240479.8948823944.76

预收款项600951.50649746.67

合同负债48089635.3582854477.22卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬6988833.6511238776.42

应交税费11079126.469737666.45

其他应付款2909273.191738925.20

其中：应付利息

5北京凯文德信教育科技股份有限公司2024年第三季度报告

应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债103839412.17105870581.38

其他流动负债2340665.814841523.93

流动负债合计223088378.02265755642.03

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款540000000.00640000000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债389912.003575166.01长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计540389912.00643575166.01

负债合计763478290.02909330808.04

所有者权益：

股本598280384.00598280384.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2022024146.502022024146.50

减：库存股

其他综合收益93020.77148620.63专项储备

盈余公积28346059.0228346059.02一般风险准备

未分配利润-470108415.38-447922323.83

归属于母公司所有者权益合计2178635194.912200876886.32

少数股东权益1274047.99-316459.25

所有者权益合计2179909242.902200560427.07

负债和所有者权益总计2943387532.923109891235.11

法定代表人：王腾主管会计工作负责人：裴蕾会计机构负责人：裴蕾

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入225424130.42191077491.62

其中：营业收入225424130.42191077491.62利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本239035185.97226617210.94

其中：营业成本158691540.88144369945.59利息支出手续费及佣金支出

6北京凯文德信教育科技股份有限公司2024年第三季度报告

退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加11784301.747864061.60

销售费用3833871.323886645.36

管理费用37037127.7137569828.09

研发费用1458625.61

财务费用26229718.7132926730.30

其中：利息费用21870888.8828595099.53

利息收入980534.022324647.53

加：其他收益110403.29728828.09

投资收益（损失以“－”号填列）1958716.632162256.57

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-1699773.56-294934.10

列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填

1208.59

列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-13241709.19-32942360.17

加：营业外收入

减：营业外支出四、利润总额（亏损总额以“－”号填-13241709.19-32942360.17

列）

减：所得税费用7353875.12-7613451.94

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-20595584.31-25328908.23

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”-20595584.31-25328908.23号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净-22186091.55-25628438.73亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号

1590507.24299530.50

填列）

六、其他综合收益的税后净额-55599.86353826.95归属母公司所有者的其他综合收益

-55599.86353826.95的税后净额

7北京凯文德信教育科技股份有限公司2024年第三季度报告

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综

合收益

3.其他权益工具投资公允价值变

动

4.企业自身信用风险公允价值变

动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

-55599.86353826.95合收益

1.权益法下可转损益的其他综合

收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合

收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-55599.86353826.95

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-20651184.17-24975081.28

（一）归属于母公司所有者的综合

-22241691.41-25274611.78收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

1590507.24299530.50

总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益-0.037-0.043

（二）稀释每股收益-0.037-0.043

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：王腾主管会计工作负责人：裴蕾会计机构负责人：裴蕾

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金188694800.70192681625.73客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还92692.7537291.04

收到其他与经营活动有关的现金2449618.224873188.58

8北京凯文德信教育科技股份有限公司2024年第三季度报告

经营活动现金流入小计191237111.67197592105.35

购买商品、接受劳务支付的现金91272740.0559142683.58客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金55702477.0648837694.12

支付的各项税费28080656.3710506543.45

支付其他与经营活动有关的现金8914517.488799895.50

经营活动现金流出小计183970390.96127286816.65

经营活动产生的现金流量净额7266720.7170305288.70

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金1621000000.00737000000.00

取得投资收益收到的现金1958716.632162256.57

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计1622958716.63739162256.57

购建固定资产、无形资产和其他长

4349440.0912219963.88

期资产支付的现金

投资支付的现金1621000000.00836510000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计1625349440.09848729963.88

投资活动产生的现金流量净额-2390723.46-109567707.31

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金100000000.0050000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

22142361.1126264076.40

现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金13055136.2713753424.18

筹资活动现金流出小计135197497.3890017500.58

筹资活动产生的现金流量净额-135197497.38-90017500.58

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-116911.65353826.96影响

五、现金及现金等价物净增加额-130438411.78-128926092.23

加：期初现金及现金等价物余额395621744.71440485177.03

六、期末现金及现金等价物余额265183332.93311559084.80

9北京凯文德信教育科技股份有限公司2024年第三季度报告

（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

（三）审计报告

第三季度报告是否经过审计

□是□否

公司第三季度报告未经审计。

北京凯文德信教育科技股份有限公司董事会

2024年10月30日

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