东莞勤上光电股份有限公司

2024年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

根据中国证券监督管理委员会《关于核准东莞勤上光电股份有限公司向杨勇等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]1678号）核准，由主承销商东方证券承销保荐有限公司（以下简称“东方投行”、“独立财务顾问”）承销，东莞勤上光电股份有限公司（以下简称“公司”）向杨勇等交易对方发行人民币普通股（A 股）股票 264550260 股，发行价为每股人民币 5.67 元，并支付500000000元现金用于购买其持有的广州龙文教育科技有限公司（以下简称“广州龙文”）100%股权；同时，公司向李旭亮等配套融资认购方非公开发行人民币普通股（A 股）股票 317460314 股，发行价为每股人民币 5.67 元，新增股份数量合计582010574股。2016年11月17日，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了验资报告（瑞华验字[2016]48100014号）。截至2016年11月17日止，杨勇等9名交易对象作价出资的股权均已完成工商变更登记手续，公司已收到该等股权，用于出资的股权价值总金额为人民币1500000000.00元；

公司向特定投资者实际发行317460314股，募集配套资金为人民币

1799999980.38元，扣除发行手续费及券商承销手续费等发行费用28900000.00元，实际募集资金净额为人民币1771099980.38元。

二、募集资金的管理情况

为加强募集资金的管理，规范募集资金的使用及存放，维护投资者的权益，上市公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规和规范性文件的有关规定，结合其实际情况，制定了《东莞勤上光电股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《募集资金管理办法》”），对募集资金的存储、使用、用途变更、管理与监督等方面做了严格规定。本次募集资金的存储、使用、管理与监督严格按照《募集资金管理办法》执行。根据《募集资金管理办法》，公司分别在中信银行股份有限公司常平支行、江苏银行股份有限公司深圳分行开设募集资金专项账户，上述募集资金专项账户仅用于公司募集资金和超额募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。公司与独立财务顾问东方投行分别和中信银行股份有限公司常平支行、江苏银行股份有限公司深圳分行签订了《募集资金三方监管协议》。

截至2024年6月30日，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币万元户名开户银行账号专户余额备注

东莞勤上光电股中信银行股份有限公活期存款、冻结

8114801013800106630

份有限公司司东莞常平支行5396.14状态

东莞勤上光电股中信银行股份有限公活期存款、冻结

8114801013800106627

份有限公司司东莞常平支行7.39状态上海浦东发展银行股东莞勤上光电股份有限公司东莞常平54140078801400000008结构性存款账户

份有限公司2000.00支行上海浦东发展银行股东莞勤上光电股份有限公司东莞常平54140078801400000008结构性存款账户

份有限公司6600.00支行东莞农村商业银行股东莞勤上光电股份有限公司长安支行080010194060000620结构性存款账户

份有限公司20000.00营业部东莞农村商业银行股东莞勤上光电股份有限公司长安支行080010194060000611结构性存款账户

份有限公司2000.00营业部东莞勤上光电股兴业银行股份有限公

395000100100814232结构性存款账户

份有限公司司东莞分行营业部4834.00东莞勤上光电股兴业银行股份有限公

395000100200957527结构性存款账户

份有限公司司东莞分行营业部5000.00东莞勤上光电股兴业银行股份有限公

395000100200964082结构性存款账户

份有限公司司东莞分行营业部6893.00东莞勤上光电股中国光大银行东莞松

57510181000009221结构性存款账户

份有限公司山湖支行5000.00合计

57730.53

注：截至2024年6月30日，公司募集资金专用账户8114801013800106630、

8114801013800106627账户中有人民币5403.53万元因诉讼纠纷被法院冻结。

三、2024年半年度募集资金的使用情况

详见附表《募集资金使用情况表》。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况公司第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于变更部分募集资金专项账户的议案》，同意公司在厦门国际银行股份有限公司珠海分行新设一个募集资金专项账户，并将原保存在中信银行股份有限公司常平支行，专户号码为：

8114801013100106631，用于重点城市新增网点建设项目的本息余额全部转存至

新设的募集资金专户，同时注销中信银行股份有限公司常平支行，专户号码为

8114801013100106631的专项账户。2017年11月21日，公司与独立财务顾问东

方投行和厦门国际银行股份有限公司珠海分行签订了《募集资金三方监管协议》。

公司第四届董事会第二十次会议审议通过了《关于变更部分募集资金专项账户的议案》，同意公司在广东华兴银行股份有限公司东莞分行新设一个募集资金专项账户，并将原保存在江苏银行股份有限公司深圳分行，专户号码为：

19290188000023978，用于“小班化辅导建设项目”的专项账户本息余额全部转

存至新设的募集资金专项账户，同时注销江苏银行股份有限公司深圳分行，号码为19290188000023978的专项账户。2018年3月5日，公司与东方投行和广东华兴银行股份有限公司东莞分行签订了《募集资金三方监管协议》。

2018 年 7 月 20 日，公司及“在线教育平台及 O2O 建设项目”的实施主体

北京龙文云教育科技有限公司会同独立财务顾问东方投行与中信银行股份有限

公司常平支行签订了《募集资金四方监管协议》。

公司第四届董事会第三十次会议、第四届监事会第二十次会议及2018年第四次临时股东大会审议通过了《关于终止部分非公发募集资金项目并将相关募集资金永久补充流动资金的议案》与《关于变更部分非公发募集资金项目投资总额的议案》，同意公司终止原募投项目“小班化辅导建设项目”和“重点城市新增网点建设项目”，并将节余募集资金及利息76994.99万元永久补充流动资金（具体永久补充流动资金的金额以实施时结转的金额为准）；同意公司变更“在线教育平台及 O2O 建设项目”总投资金额，将该项目计划投入金额变更为 9000.80万元，缩减后结余的部分资金仍将按照《募集资金三方监管协议》的规定存储。

上述永久补充流动资金使用完毕后，公司于2019年10月注销了广东华兴银行股份有限公司东莞分行，号码为806880100015258的专项账户。并于2019年12月注销了厦门国际银行股份有限公司珠海分行，号码为8017100000010196的专项账户。

公司第五届董事会第五次会议、第五届监事会第五次会议及2020年第六次

临时股东大会审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目的议案》，同意公司终止原募投项目“在线教育平台及 O2O 建设项目”和“教学研发培训体系建设项目”，结余的资金继续存放于募集资金专户进行管理。

详见附表《募集资金使用情况表》。

五、闲置专项资金（经费）使用情况公司第六届董事会第八次会议及2023年年度股东大会审议通过了《关于

2024年度使用部分闲置募集资金及闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公

司使用不超过6亿元（含6亿元）闲置募集资金进行现金管理。

本公司尚未使用的募集资金存放于活期账户、定期账户以及用于银行理财。

六、募集资金使用及披露中存在的问题

1、公司以自有资金向发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联

交易收购广州龙文教育有限公司项目相关律师事务所及会计师事务所支付了中

介费用共计290万元，截至2024年6月30日原计划以募集资金支付的该部分费用暂存放于募集资金账户中尚未转出。

2、截至2024年6月30日，公司募集资金专用账户8114801013800106630、

8114801013800106627账户中有人民币5403.53万元因诉讼纠纷被法院冻结。

具体情况详见公司于2024年5月27日在指定信息披露媒体刊登的《关于收到法院文书暨募集资金账户部分资金被冻结的公告》（公告编号：2024-035）。

报告期内，公司严格按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求存放与使用募集资金，并及时披露对募集资金使用情况，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

东莞勤上光电股份有限公司董事会

2024年8月27日附表：

募集资金使用情况表

编制单位：东莞勤上光电股份有限公司

单位：人民币万元

募集资金总额177060.80本报告期投入募集资金总额0报告期内变更用途的募集资金总额0

累计变更用途的募集资金总额121884.71

已累计投入募集资金总额134471.14

累计变更用途的募集资金总额比例68.84%截至期末是否已变更调整后截至期末项目达到预定项目可行性承诺投资项目和募集资金承2024年半年度投资进度本报告期是否达到

项目（含部投资总额累计投入可使用状态是否发生超募资金投向诺投资总额投入金额（3）=（2）/实现的效益预计效益分变更）（1）金额（2）日期重大变化

（1）

小班化辅导建设项目是21166.80000--不适用否否

在线教育平台及 O2O 建设项

是43780.001825.4001825.40100.00%-不适用否否目

重点城市新增网点建设项目是54176.50000.04--不适用否否

教学研发培训体系建设项目是7937.503350.6903350.69100.00%-不适用否否

支付现金对价否50000.0050000.00050000.00100.00%-不适用否否

永久补充流动资金--75343.30079295.01105.24%----

待定募投项目--46541.41000%---

承诺投资项目小计-177060.80177060.800134471.1475.95%----超募资金投向

归还银行贷款----------

补充流动资金----------

超募资金投向小计----------

合计-177060.80177060.800134471.1475.95%----

广州龙文作为一家 K12 个性化 1 对 1 课外辅导企业，其主要经营模式是通过线下开展教育培训业务。广州龙文自 2020 年初以来受到经济状况、停课、退费以及未达到计划进度或预期收益 教学点合规化整改的影响，其培训业务推进缓慢，流动资金紧张。因此，“在线教育平台及 O2O 建设项目”和“教学研发培训体系建设项目”无法按预期达到可使用的情况和原因 状态。综上所述，当时“在线教育平台及 O2O 建设项目”和“教学研发培训体系建设项目”面临的内外部环境均发生了变化，募投项目可行性显著降低，基于对当时的市场状况及公司教育培训业务发展情况的判断，继续投资预计短期内难以取得理想的经济效益，为了降低募集资金投资风险、更好地维护上市公司及全体股东的利益，公司已终止“在线教育平台及 O2O 建设项目”和“教学研发培训体系建设项目”，该事项已经公司第五届董事会第五次会议、第五届监事会第五次会议及

2020年第六次临时股东大会审议通过。

项目可行性发生重大变化的无情况说明

超募资金的金额、用途及使

公司2016年度非公开发行实际募集资金净额为177110万元，超额募集资金为49.20万元，报告期内按照三方监管协议存储于教学研发培训体系建设项目账户。

用进展情况募集资金投资项目实施地点无变更情况募集资金投资项目实施方式无调整情况

根据公司收购广州龙文的交易方案，广州龙文完成工商变更登记后的10个工作日内，公司应使用募集资金向杨勇支付现金对价5亿元。广州龙文已于2016年

8月完成工商变更登记，为进一步保护公司权益，经双方协商确认，公司计划在业绩对赌期内分批向杨勇支付现金对价5亿元。2017年1月17日，杨勇将限售

股份质押到广州证券，其后受到监管部门告示要求杨勇限期内将其限售股份质押解除。在此期间，公司用于支付杨勇现金对价的募集资金专户的资金处于理财期间。为避免利息损失，提升公司权益，公司在2017年6月21日先行使用自有资金1亿元代杨勇汇入广州证券，用于解除限售股份的质押，作为现金对价支募集资金投资项目先期投入付的一部分。在募集资金理财到期后，公司于2017年7月21日使用募集资金1亿元汇入广州证券替代之前垫付的自有资金1亿元，并在2017年7月27日使及置换情况用募集资金账户向杨勇个人支付0.2亿元现金对价。2017年公司使用募集资金支付杨勇现金对价金额合计为1.2亿元。鉴于上述做法形式上类似于“以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自有资金”，公司第四届董事会第二十二次会议审议通过了《关于对以募集资金置换预先投入募投项目的自有资金予以确认的议案》，对公司该项募集资金使用情况进行了确认。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对上述募集资金投资项目的预先投入情况进行了核验，并出具了鉴证报告。公司独立董事、监事会和独立财务顾问东方证券承销保荐有限公司均对本议案发表了专项意见，同意公司对该项募集资金使用情况予以确认。

用闲置募集资金暂时补充流无动资金情况项目实施出现募集资金结余无的金额及原因尚未使用的募集资金用途及进行现金管理或存放于募集资金专项账户。

去向

1、公司以自有资金向发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易收购广州龙文教育有限公司项目相关律师事务所及会计师事务所支付了中介费用

募集资金使用及披露中存在

共计290万元，截至2024年6月30日原计划以募集资金支付的该部分费用暂存放于募集资金账户中尚未转出。

的问题或其他情况

2、截至2024年6月30日，公司募集资金专用账户8114801013800106630、8114801013800106627账户中有人民币5403.53万元因诉讼纠纷被法院冻结。

注1：“本报告期投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本报告期投入金额”及实际已置换先期投入金额。

注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。