证券代码：002600证券简称：领益智造

广东领益智造股份有限公司

LINGYI Itech （Guangdong） Company（广东省江门市龙湾路8号）向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书

保荐人（主承销商）

（中国（上海）自由贸易试验区商城路618号）

二〇二四年十一月广东领益智造股份有限公司募集说明书声明

本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺募集说明书及其他信息披露

资料不存在任何虚假、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性及完整性承担相应的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保

证募集说明书中财务会计报告真实、完整。

中国证监会、深圳证券交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。

任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责。投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担证券依法发行后因发行人经营与收益变化或者证券价格变动引致的投资风险。

1广东领益智造股份有限公司募集说明书

重大事项提示

公司特别提醒投资者注意下列重大事项或风险因素，并认真阅读本募集说明书相关章节。

一、公司的相关风险

（一）募投项目新增产能无法消化风险

公司本次募集资金投资项目顺利实施后，注塑及金属精密件、电源类产品、碳纤维及散热精密件及智能穿戴设备配件的产能将有所增加，同行业可比公司也在积极布局消费电子领域的产能。如果未来消费电子市场发展情况不及预期或市场环境出现较大变化，则可能导致未来市场产能出现过剩情形，公司将面临整体产能过剩所带来的市场环境变化风险。此外，若公司销售渠道拓展未能实现预期目标，或者出现对产品生产产生不利影响的客观因素，募集资金项目的新增产能将对公司销售构成一定的压力，存在无法消化新增产能的风险，进而影响本次募投项目的经济效益的实现和公司整体经营业绩的提升。

（二）募集资金运用不能达到预期收益的风险

公司本次募集资金投资项目顺利实施后，将强有力地提升公司的经营业绩和核心竞争力。虽然公司董事会已经对募集资金投资项目进行了慎重的可行性研究论证，相关参数的设定充分考虑了行业政策、市场趋势、行业竞争情况、公司同类业务情况等因素，并与同行业可比公司及项目的相关指标进行了对比，综合得出本次募投项目的实施具有稳固的市场基础与完善的实施条件，预期能产生较好的经济效益，但募集资金投资项目的可行性分析是基于当前市场环境、产业政策、公司管理水平等因素做出的，如前述因素发生重大变化，可能影响募集资金投资项目预期收益的实现。

（三）前次募投项目未达预期效益的风险

截至报告期末，公司前次募投项目“电磁功能材料项目”、“精密金属加工项目”、“新建触控板、键盘模组项目”效益未达预期。前次募投项目的效益预测系发行人根据测算时点的行业环境、市场趋势、市场竞争情况、原材料市场价格

2广东领益智造股份有限公司募集说明书等因素，针对项目完整投入前提下所进行的测算，但受到近年来外部环境变化及发行人自身发展战略规划等因素的影响，上述项目未达到预期收益。虽然上述项目已完成结项/终止，但对应产线仍在运行，如果未来上述影响因素持续存在，上述事项可能影响公司的经营业绩。

（四）境外收入占比较高的风险

报告期各期，境外客户销售金额分别为1865649.03万元、2336751.93万元、2366841.33万元和1366252.37万元，占销售总额的比例分别为61.40%、

67.76%、69.36%和71.46%，外销收入金额较大，占比较高。外销业务易受到出

口目的地国进口政策、经济状况、政治环境和供求关系等多方面因素的影响。

如果外销业务发生波动，将对公司境外销售业绩产生一定影响。

（五）客户集中度较高的风险

报告期各期末，公司前5名客户的销售额合计占比分别为45.49%、49.14%、

52.06%和54.37%，客户的集中度较高，公司存在一定的产品销售客户集中及依赖风险。如果部分大客户的经营状况发生重大变化或对产品的需求发生变化，对公司的采购出现突然性大幅下降，且对其他主要客户的销售增长无法弥补，将对公司的收入产生一定影响。

（六）原材料价格波动的风险

公司采购的原材料主要包括不锈钢、铜、铝、铜箔及其他金属材料以及各

种型号的胶带、塑胶、泡棉、包材、保护膜及电子元器件等。如果未来因经济周期的波动、市场供需不平衡、客户指定的供应商产能不足、地缘政治等导致

原材料价格大幅波动，将对公司的原材料采购产生较大影响，从而对公司的盈利能力产生一定不利影响。

（七）商誉减值风险

报告期各期末，发行人商誉账面价值分别为176082.75万元、136690.70万元、130262.23万元和130262.23万元，占总资产比例分别为4.95%、3.78%、3.50%和3.33%，主要系原上市主体江粉磁材发行股份购买领益科技股权（构成反向收购）和收购子公司赛尔康股权所形成的。最近一年末，公司商誉账面价值占最近一年净利润的比例为63.63%。发行人已按照会计准则的要求至少于每

3广东领益智造股份有限公司募集说明书

个会计年末对商誉进行了减值测试，根据测试结果报告期各期计提商誉减值损失的金额分别为8216.22万元、39392.05万元、6562.12万元和0.00万元，但若相关资产组未来出现经营不善或者其他重大不利变化的情形，导致业绩不及预期，则商誉存在进一步减值的风险，从而对上市公司业绩造成重大不利影响。

（八）业绩下滑风险

报告期内，公司经营情况和盈利能力良好，产品销售规模保持增长态势。

报告期各期末，公司营业收入分别为3038449.42万元、3448467.85万元、

3412370.60万元和1911977.53万元，净利润分别为118370.36万元、

159007.46万元、204732.38万元和69028.48万元。最近一期，发行人营业收入

同比增长25.06%，但净利润同比下滑44.58%，主要系毛利率下滑、汇兑损益波动以及非经常性损益减少的影响所致。其中，毛利率下滑主要是由于新拓展的业务毛利水平较低，以及公司内部产线结构调整导致的生产效率下降。公司的经营发展与宏观经济状况、产业政策、市场需求等因素息息相关。若未来出现宏观经济表现不佳，相关产业政策、技术发生重大不利变化，客户订单来源不足，公司主要产品、原材料价格发生较大波动、资源整合及市场开拓效果不及预期等不利因素，将对公司盈利情况产生较大不利影响。极端情况下，可能导致公司出现发行上市当年营业利润同比大幅下滑超过50%甚至亏损的情形。

（九）汇率波动的风险

目前公司境外收入占营业收入比重较大，主要以美元结算。报告期内，公司境外销售额分别为1865649.03万元、2336751.93万元、2366841.33万元和

1366252.37万元，占营业收入的比例分别为61.40%、67.76%、69.36%和

71.46%。报告期内，公司汇兑损益分别为11534.59万元、-18885.19万元、-

9424.59万元和-8121.40万元，分别占当期利润总额的10.62%、-9.45%、-3.74%

和-9.48%。随着国内外政治、经济环境的变化，当汇率出现较大波动时，而公司又未能采取有效的措施减少汇率波动的影响，则会对公司经营业绩的稳定性产生不利影响。

（十）税收政策风险

公司的部分子公司为经政府相关部门认定的高新技术企业，目前按照15%

4广东领益智造股份有限公司募集说明书

的优惠税率计缴企业所得税，税收优惠政策对公司的经营业绩存在一定程度的影响。如果将来国家的相关税收政策法规发生变化，或者公司在税收优惠期满后未能被认定为高新技术企业，所得税税收优惠政策的另外变化将会对公司的经营业绩产生不利影响。

出口退税是国际上较为通行的政策，对于促进出口贸易、提升本国企业在国际市场上的竞争力有重要作用。报告期内，公司外销业务收入占比分别为

61.40%、67.76%、69.36%和71.46%，如国家未来调低出口退税率，将会对公司

经营业绩产生一定的影响。

（十一）存货跌价风险

公司主要采用“以销定产，以产定采”的经营模式，期末存货主要是根据客户订单、需求预测或生产计划进行生产及发货所需的各种原材料、在产品及库存商品。随着公司产销规模快速增长，存货规模也随之逐年上升，报告期各期末，公司存货的账面价值分别为503219.32万元、510136.00万元、572710.01万元和574289.00万元。公司主要存货均有对应的订单、需求预测或生产计划，出现存货跌价的风险较小，但如果因产品质量、交货周期等因素不能满足客户订单需求，或客户因产品下游市场需求波动进而调整或取消前期供货计划，可能导致公司产品无法正常销售，进而造成存货的可变现净值低于成本需要计提跌价准备，对公司的经营业绩产生不利影响。

（十二）毛利率下滑风险

报告期内，公司综合毛利率分别为16.33%、20.73%、19.94%和15.00%，存在一定的波动。公司毛利率的水平主要受行业发展状况、客户及产品结构、原材料价格、生产效率等多种因素的影响。未来，若出现行业竞争加剧、境内外客户需求未达预期进而影响公司产品的销量和价格、或者原材料价格或人工成

本大幅上涨、公司未能保持技术、产品、客户等方面的竞争优势等情况，则公司将面临毛利率下滑的风险。

（十三）国际贸易政策不确定性带来的风险近年来，国际贸易摩擦有所加剧，政策不确定性风险影响加大，如事态进一步扩大，全球市场都不可避免地受此系统性风险的影响。由于使用公司产品

5广东领益智造股份有限公司募集说明书

的部分终端产品最终会出口或销售到国内外品牌客户，上述风险可能会影响市场对消费电子产品的需求或价格，进而影响公司产品价格，也可能导致消费电子产业链供应商地域分布发生变化，终端品牌客户可能加大对境外供应商的采购份额，对发行人生产经营将产生一定影响。

（十四）募投项目租赁用地的风险

本次募投项目中，平湖制造中心建设项目中深圳赛尔康目前的生产用地、智能穿戴设备生产线建设项目的用地存在租赁所得的情形，若出现土地租赁合同到期无法续期，或因主管部门政策、土地市场环境等因素发生变化，影响出租方的正常经营，或出租方违约等导致出租方对公司的履约能力下降等致使项目运营停滞等其他不可预见因素等原因造成无法持续稳定使用募投项目用地，使得募投项目不能如期完成或顺利实施，将可能对项目的完成进度产生一定影响。此外，深圳赛尔康租赁生产用地的出租方暂未取得土地使用权证，存在应有关主管政府部门要求收回场地的风险。

二、关于本次可转换公司债券发行符合发行条件的说明

根据《证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》《可转换公司债券管理办法》等相关法规规定，公司本次向不特定对象发行可转换公司债券符合法定的发行条件。

三、关于本次发行的可转换公司债券的信用评级本次可转换公司债券经联合资信评估股份有限公司评级。根据联合资信出具的《广东领益智造股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券信用评级报告》，领益智造主体信用等级为 AA+，本次可转换公司债券信用等级为 AA+，评级展望稳定。在本次可转债存续期内，评级机构将每年至少进行一次跟踪评级。如果由于外部经营环境、公司自身情况或评级标准变化等因素，导致本次可转债的信用评级降低，将会增大投资者的投资风险，对投资者的利益产生一定影响。

6广东领益智造股份有限公司募集说明书

四、公司本次发行可转换公司债券不提供担保

公司本次发行可转债未提供担保措施，如果可转债存续期间出现对公司经营管理和偿债能力有重大负面影响的事件，可转债可能因未提供担保而无法得到有效的偿付保障。

五、公司的利润分配政策及最近三年现金分红情况

（一）公司现行利润分配政策

公司重视对投资者的合理回报。为建立对投资者持续、稳定的回报规划与机制，保证公司利润分配政策的连续性和稳定性，《公司章程》对股利分配政策的相关规定如下：

公司实行持续、稳定的利润分配政策，采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润，在满足公司正常生产经营资金需求的情况下，公司将积极采取现金方式分配利润。公司实施利润分配应当遵循以下规定：

1、公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，充分听取独立董事以

及中小股东的意见，保持利润分配政策的连续性和稳定性，并兼顾公司的可持续发展。

2、公司利润分配应优先采取现金分配，在优先采取现金分配前提下可结合

股票股利的分配及法律、法规允许的其他方式。采用股票股利进行利润分配的，应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。

3、公司进行现金分红的条件

（1）公司在该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值；

（2）审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；

（3）公司未来十二个月无重大投资计划或重大现金支出等事项发生。

4、利润分配实施的时间间隔与比例

在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，在满足现

7广东领益智造股份有限公司募集说明书

金分红条件时，公司原则上每年进行一次现金分红，每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%，且公司连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。确实因为特殊原因不能达到上述比例的，董事会应当向股东大会作特别说明。公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。

5、差异化的现金分红政策

董事会制定利润分配方案时，应综合考虑公司所处的行业特点、同行业的排名、竞争力、利润率等因素论证公司所处的发展阶段，以及是否有重大资金支出安排等因素制定公司的利润分配政策。利润分配方案遵循以下原则：

（1）在公司发展阶段于成熟期且无重大资金支出安排的，利润分配方案中

现金分红所占比例应达到80%；

（2）在公司发展阶段属于成熟期且有重大资金支出安排的，利润分配方案

中现金分红所占比例应达到40%；

（3）在公司发展阶段属于成长期且有重大资金支出安排的，利润分配方案

中现金分红所占比例应达到20%；

（4）公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，根据具体情况，由公司董事会按照前项规定处理。

重大资金支出安排是指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买

设备累计支出超过公司最近一期经审计的合并报表净资产的20%。

现金分红在本次利润分配中所占比例为现金股利除以现金股利与股票股利之和。

6、利润分配的审议程序

（1）公司进行利润分配时，应当由公司董事会先制定分配预案，再提交公

司股东大会进行审议。董事会在决策和形成利润分配预案时，要详细记录管理层建议、参会董事的发言要点、董事会投票表决情况等内容，并形成书面记录作为公司档案妥善保存。

（2）董事会审议现金分红具体方案时，应当认真研究和论证公司现金分红

的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜。

8广东领益智造股份有限公司募集说明书

（3）股东大会对现金分红具体方案进行审议时，公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流（包括但不限于提供网络投票表决、邀请中小股东参会等），充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关注的问题。

（4）若年度盈利但未提出现金分红，董事会在分配预案中应说明未提出现

金分红的原因、未用于现金分红的资金留存公司的用途和使用计划。董事会审议通过后提交股东大会审议批准，并由董事会向股东大会做出情况说明。

（5）监事会应对董事会和管理层执行公司利润分配政策和股东回报规划的

情况及决策程序进行监督，并应对年度内盈利但未提出利润分配的预案，就相关政策、规划执行情况发表专项说明和意见。

7、利润分配政策的调整原则

公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要，确需调整利润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和深圳证券交易所的有关规定；有关调整利润分配政策的议案，由监事会发表意见，经公司董事会审议后提交公司股东大会批准，并经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过。公司应当尽量为各股东参与股东大会提供便利。

8、公司应严格按照有关规定在年报、半年报中披露利润分配预案和现金分

红政策执行情况。若公司年度盈利但未提出现金分红预案，应在年报中详细说明未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途和使用计划。

9、存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。

（二）本公司最近三年现金分红情况公司最近三年以现金方式累计分配利润152704.22万元（含以现金方式回购股份金额），占最近三年实现年均可分配利润160902.55万元的94.90%，公司的利润分配符合《监管规则适用指引——发行类第7号》《广东领益智造股份有限公司章程》等相关规定，具体分红情况如下：

9广东领益智造股份有限公司募集说明书

单位：万元项目2023年度2022年度2021年度

现金分红金额（含税）41943.2080741.85-

以现金方式回购股份金额-30019.17-归属于上市公司普通股股东的净

205090.84159607.50118009.31

利润现金分红金额占合并报表中归属

于上市公司普通股股东的净利润20.45%69.40%-的比例最近三年累计现金分红（含以现

152704.22金方式回购股份金额）

最近三年年均可分配利润160902.55

最近三年累计现金分红/最近三年

94.90%

年均可分配利润

公司具体现金分红情况如下：

2023年5月22日，公司召开2022年度股东大会，审议通过《关于公司2022年度利润分配预案的议案》。公司2022年度利润分配方案为：公司以扣除回购专户上已回购股份后的总股本7021030903股为基数，每10股派发现金红利

1.15元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，公司总计拟派发现金红利

807418553.85元（含税）。

2023年9月12日，公司召开2023年第五次临时股东大会，审议通过《关于公司2023年半年度利润分配预案的议案》。公司2023年半年度利润分配方案为：公司以扣除回购专户上已回购股份后的总股本6990533747股为基数，每

10股派发现金红利0.3元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，公司总计

拟派发现金红利209716012.41元（含税）。

2024年4月26日，公司召开第五届董事会第三十五次会议，审议通过《关于2023年度利润分配方案的议案》。公司2023年度利润分配方案为：公司以扣除回购专户上已回购股份后的总股本6990533747股为基数，每10股派发现金红利0.3元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，公司总计拟派发现金红利209716012.41元（含税）。

10广东领益智造股份有限公司募集说明书

目录

声明....................................................1

重大事项提示................................................2

一、公司的相关风险.............................................2

二、关于本次可转换公司债券发行符合发行条件的说明..............................6

三、关于本次发行的可转换公司债券的信用评级.................................6

四、公司本次发行可转换公司债券不提供担保..................................7

五、公司的利润分配政策及最近三年现金分红情况................................7

目录...................................................11

第一节释义................................................15

第二节本次发行概况............................................21

一、发行人基本情况............................................21

二、本次发行的背景和目的.........................................21

三、本次发行基本情况...........................................23

四、承销方式及承销期...........................................38

五、发行费用...............................................39

六、证券上市的时间安排..........................................39

七、本次发行证券的上市流通........................................40

八、本次发行的有关机构..........................................40

九、发行人与本次发行有关人员之间的关系..................................42

第三节风险因素..............................................43

一、与发行人相关的风险..........................................43

二、与行业相关的风险...........................................47

三、其他风险...............................................48

第四节公司基本情况............................................54

一、公司发行前股本总额及前十名股东持股情况................................54

二、公司组织结构图及对其他企业的重要权益投资情况.............................55

11广东领益智造股份有限公司募集说明书

三、公司的控股股东及实际控制人基本情况..................................57

四、公司、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员最近三年

作出重要承诺及履行情况..........................................58

五、公司董事、监事和高级管理人员.....................................66

六、公司所处行业的基本情况........................................80

七、公司主要业务情况..........................................103

八、公司与产品或服务有关的技术情况...................................125

九、发行人主要资产情况.........................................126

十、公司业务经营资质..........................................131

十一、报告期内重大资产重组情况.....................................131

十二、公司的境外经营情况........................................131

十三、报告期内的分红情况........................................131

十四、公司最近三年发行债券和资信评级情况................................136

第五节财务会计信息与管理层分析.....................................138

一、与财务会计信息相关的重要性水平的判断标准..............................138

二、公司最近三年财务报告审计情况....................................138

三、最近三年及一期的财务报表......................................138

四、财务报表的编制基础、合并财务报表的范围及变化情况.....................145

五、最近三年及一期的财务指标......................................152

六、非经常性损益明细表.........................................153

七、会计政策、会计估计变更和会计差错更正................................154

八、财务状况分析............................................155

九、盈利能力分析............................................209

十、现金流量分析............................................226

十一、资本性支出............................................230

十二、技术创新分析...........................................231

十三、重大事项说明...........................................235

十四、公司财务状况和盈利能力的未来趋势分析...............................237

12广东领益智造股份有限公司募集说明书

第六节合规经营与独立性.........................................239

一、合规经营情况............................................239

二、资金占用情况............................................240

三、同业竞争情况............................................240

四、关联方及关联关系..........................................242

五、关联交易..............................................244

六、规范关联交易的制度安排.......................................256

第七节本次募集资金运用.........................................264

一、本次募集资金运用计划........................................264

二、本次募集资金投资项目的具体情况...................................264

三、本次发行对公司经营管理、财务状况的影响...............................303

四、本次募投项目不涉及产能过剩行业、限制类及淘汰类行业.................304

五、本次募投项目与公司现有业务、前次募投项目的区别和联系.............304六、公司具有合理的资产负债结构和正常的现金流量，符合“理性融资，合理确定融资规模”的规定........................................309

第八节历次募集资金运用.........................................313

一、最近五年内募集资金基本情况.....................................313

二、前次募集资金的实际使用情况.....................................314

三、前次募集资金投资项目效益情况....................................317

四、前次募集资金投资项目变更情况....................................319

五、会计师事务所出具的专项报告结论...................................321

第九节董事、监事、高级管理人员及有关中介机构声明............................322

一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明...............................322

二、发行人控股股东、实际控制人声明...................................332

三、保荐人（主承销商）声明.......................................333

四、发行人律师声明...........................................335

五、会计师事务所声明..........................................336

六、资信评级机构声明..........................................338

13广东领益智造股份有限公司募集说明书

第十节备查文件.............................................341

一、备查文件..............................................341

二、备查地点、时间...........................................341

三、信息披露网址............................................342附件一发行人及其境内控股子公司在境内已取得房屋权属证书的自有房屋

情况..................................................343

附件二发行人及其境内控股子公司在境内拥有的注册商标情况................350

附件三发行人及其境内控股子公司在境内拥有的发明专利情况................362

附件四发行人及其境内控股子公司在境内拥有的土地使用权情况............375附件五发行人及其境内控股子公司在境内拥有的计算机软件著作权情况380

附件六发行人及其境内控股子公司在境内拥有的已备案域名情况............394

附件七发行人及其境内控股子公司境内租赁房屋情况.............................395

附件八发行人及其境内控股子公司的主要业务资质情况............................401

14广东领益智造股份有限公司募集说明书

第一节释义

在本募集说明书中，除非文中另有所指，下列词语具有如下涵义：

一、一般术语

公司、本公司、发行指广东领益智造股份有限公司

人、领益智造江粉磁材指广东江粉磁材股份有限公司

领胜投资（江苏）有限公司（曾用名：领胜投资（深圳）有限公领胜投资指

司）

深圳市领尚投资合伙企业（有限合伙），后更名为深圳市领尚管理咨询合伙企业（有限合伙）、上饶市创科祥管理咨询合伙企业（有领尚投资指限合伙）、安徽无往不利商贸中心（有限合伙），已于2022年7月27日注销

深圳市领杰投资合伙企业（有限合伙），后更名为深圳市领杰企业管理合伙企业（有限合伙）、上饶市锦祥泰管理咨询合伙企业（有领杰投资指限合伙）、安徽喜仟汇通销售合伙企业（有限合伙），已于2022年7月27日注销

领益科技（深圳）有限公司（曾用名：领益科技（深圳）股份有领益科技指限公司）苏州领裕指苏州领裕电子科技有限公司苏州领略指苏州领略智能科技有限公司

东台领胜城指领胜城科技（江苏）有限公司东台领裕指东台领裕智能科技有限公司东莞领益指东莞领益精密制造科技有限公司东莞盛涛指东莞盛涛科技有限公司

东莞镒韬指镒韬科技（东莞）有限公司东莞领杰金属精密制造科技有限公司（曾用名：东莞领杰电子科东莞领杰指技有限公司）东莞盛翔精密金属有限公司（曾用名：东莞领益精密电子有限公东莞盛翔指

司）

深圳领胜指领胜电子科技（深圳）有限公司深圳领略指深圳市领略数控设备有限公司成都领益指成都领益科技有限公司常州领晟指常州领晟新能源科技有限公司福建领福指福建领福新能源科技有限公司成都领福指成都领福新能源科技有限公司扬州领煌指扬州领煌科技有限公司深圳领滔指深圳市领滔科技有限公司浙江锦泰指浙江锦泰电子有限公司

15广东领益智造股份有限公司募集说明书

苏州领汇指苏州领汇新能源科技有限公司东莞领博指东莞领博实业有限公司郑州领胜指郑州领胜科技有限公司深圳市东方亮彩精密技术有限公司（曾用名：深圳市亮彩塑胶制东方亮彩指品有限公司）桂林领益指桂林领益制造有限公司苏州领镒指苏州领镒精密技术有限公司欧比迪指东莞市欧比迪精密五金有限公司

领益智造科技（东莞）有限公司（曾用名：广东东方亮彩精密技领益智造东莞指术有限公司）深圳市领懿科技供应链管理有限公司（曾用名：深圳市领懿科技深圳领懿指发展有限公司、深圳市领懿供应链管理有限公司）

领懿实业（珠海）有限公司（曾用名：伟创力实业（珠海）有限珠海领懿指

公司）深圳前海方圆商业保理有限公司（曾用名：深圳前海方圆供应链前海方圆指有限公司）成都领泰指成都领泰科技有限公司深圳智成指深圳智成通信有限公司成都领益通信指成都领益通信技术有限公司绵阳领益通信技术有限公司（曾用名：绵阳伟联科技有限公司、绵阳领益指绵阳领益科技有限公司）绵阳维奇指绵阳市维奇电子技术有限公司

东台领先指领先科技（东台）有限公司鹤山市江粉磁材新材料有限公司（曾用名：江门市天腾电池有限鹤山江粉指

公司）鹤山江磁指鹤山市江磁线缆有限公司深圳市领鹏智能科技有限公司（曾用名：深圳市领鹏科技有限责深圳领鹏指任公司）正熙机械指江门市正熙机械设备有限公司

海南领卓指领卓科技（海南）有限公司

武汉研发指江粉磁材（武汉）技术研发有限公司郑州领业指郑州领业科技有限公司苏州益道医疗科技有限公司（曾用名：苏州一道医疗科技有限公苏州益道指

司）

江益磁材指江门江益磁材有限公司（曾用名：江门巨田磁材有限公司）江菱电机指江门江菱电机电气有限公司江门恩富信电子材料有限公司（曾用名：江门江成硬质合金模具江门恩富信指有限公司）江门安磁指江门安磁电子有限公司东莞鑫焱指东莞市鑫焱精密刀具有限公司

16广东领益智造股份有限公司募集说明书领潮（广州）私募股权投资基金管理有限公司（曾用名：江粉金广州领潮指服（广州）股权投资基金管理有限公司、江门市蓬江区江粉金服资产管理有限公司）

产业基金指广东江粉磁材产业投资基金一期（有限合伙）东莞领汇精密制造科技有限公司（曾用名：东莞正隆纸制品有限东莞领汇指

公司）

领镒精密五金制造（无锡）有限公司（曾用名：三达精密五金制无锡领镒指造（无锡）有限公司）

赛尔康技术（深圳）有限公司（曾用名：爱斯普技术（深圳）有深圳赛尔康指

限公司、爱骏电子（深圳）有限公司）

贵港赛尔康指赛尔康（贵港）有限公司东莞领睿指东莞领睿科技有限公司

TLG（BVI） 指 成立于英属维京群岛的TRIUMPH LEAD GROUP LIMITED

赛尔康 指 成立于芬兰的Salcomp Plc及其子公司

成立于土耳其的SALCOMP TURKEY TEKNOLOJ? SANAY? VE土耳其赛尔康指

T?CARET ANON?M ??RKET?帝晶光电指深圳市帝晶光电科技有限公司江粉高科指广东江粉高科技产业园有限公司

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

《注册管理办法》指《上市公司证券发行注册管理办法》

《可转债管理办法》指《可转换公司债券管理办法》

《上市公司证券发行注册管理办法》第九条、第十条、第十一《证券期货法律适用意指条、第十三条、第四十条、第五十七条、第六十条有关规定的适

见第18号》

用意见——证券期货法律适用意见第18号

《上市规则》指《深圳证券交易所股票上市规则（2023年修订）》

《公司章程》指《广东领益智造股份有限公司章程》《广东领益智造股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券《募集说明书》指募集说明书》中国指中华人民共和国香港指中国香港特别行政区境内指中国境内

中国境外，包括香港特别行政区、澳门特别行政区及中国台湾地境外指区本次发行指领益智造本次向不特定对象发行可转换公司债券的行为

保荐人、主承销商、国指国泰君安证券股份有限公司泰君安

发行人会计师、容诚指容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

毕马威华振指毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）

发行人律师、嘉源指北京市嘉源律师事务所

17广东领益智造股份有限公司募集说明书

评级机构、联合资信指联合资信评估股份有限公司

弗若斯特沙利文指弗若斯特沙利文（北京）咨询有限公司证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所

报告期、最近三年及一

指2021年、2022年、2023年和2024年1-6月期

元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元

二、专业术语

提供音视频、数据、办公等服务，具备高速中央处理器和开放式操作系统，采用多种智能化技术的设备。智能终端作为人机交互智能终端指

的重要工具，包括智能家电、ATM 机、平板电脑、智能手机，智能家居、车载导航、多媒体播放设备等

根据携带的方便性，智能终端可以分为移动智能终端和非移动智移动智能终端指能终端，移动智能终端是指可以在移动中使用的智能终端，主要包括智能手机、平板电脑、POS 机等

智能手机、平板电脑等 PCBA 上的贴片物料，包括主芯片、存储电子部件指

器、音频功放、电阻、电容、连接器等

既与电子相关又与结构相关的物料，包括屏、摄像头、喇叭、马机电部件指

达、FPC 等结构件指在设备中起承担运动传递或支撑作用力的部件

应用于智能手机、平板电脑、笔记本电脑、智能穿戴设备等电子精密功能件指

产品及其组件，以实现特定功能的器件高尺寸精度、高表面质量、高性能要求的起支撑作用的五金、塑精密结构件指胶或其它非金属结构件

智能手机，是指像个人电脑一样，具有独立的操作系统，独立的运行空间，可以由用户自行安装软件、游戏、导航等第三方服务智能手机指

商提供的程序，并可以通过移动通讯网络来实现无线网络接入手机类型的总称

以触摸屏作为基本的输入设备，具有小型、方便携带特征的个人平板电脑指电脑

具有全开放式平台，搭载了操作系统，在欣赏普通电视内容的同智能电视指时，可自行安装和卸载各类应用软件，持续对功能进行扩充和升级的新电视产品

智能硬件是继智能手机之后的一个科技概念，通过软硬件结合的智能硬件指方式，对传统设备进行改造，进而让其拥有智能化的功能计算机（Computer）、通信（Communication）和消费类电子产品

3C 指

（Consumer Electronics）三者结合

4G 指 4G 是 4th Generation 的缩写，指第四代移动通信技术

5G 指 5G 是 5rd Generation 的缩写，指第五代移动通信技术

根据模具设计方案，运用高速加工设备等技术将模具钢加工成一模具开发指定功能的中间产品

计算机数字控制机床（Computer numerical control）的简称，是一CNC 指种由程序控制的自动化机床真空室内材料的原子从加热源离析出来打到被镀物体的表面上形真空镀指成镀膜的一种技术

18广东领益智造股份有限公司募集说明书

指手机、平板电脑、笔记本电脑以及超级本等移动通信终端所采

用的金属边框、外壳、金属装饰件及其他金属组件等，由铝、不外观件 指 锈钢、铝镁合金、钛合金等采取锻压/冲压/铝挤、CNC 精加工和

表面处理等复杂工艺加工，为移动通信终端产品实现结构稳固，带来美感和时尚

International Organization for Standardization，国际标准化组织。

ISO是世界上最大的非政府性标准化专门机构，其成员由来自 157ISO 指

个国家的国家标准化团体构成，代表中国参加 ISO 的国家机构是中国国家技术监督局

根据产品设计要求，利用复合和分切设备，将一种或多种材料（如高分子薄膜、胶带、泡棉、石墨片、橡胶、金属箔片、硅胶模切指等材料）进行组合、分切，再借助于模具，通过冲切设备的压力作用形成预定规格零部件的成型工艺

用于电子产品的工艺装配、功能项目测试、线路板测试等方面，主要是作为协助控制位置（使机床、刀具、工件保持正确相对位夹治具指置的工艺装置）或动作（自动或手动移动工具到正确位置）的一种工具

PCB 指 Printed Circuit Board，即印制电路板，又称印刷线路板Charge Coupled Device，CCD 是一种半导体器件，可直接将光学CCD 指 信号转换为模拟电流信号，电流信号经过放大和模数转换，实现图像的获取、存储、传输、处理和复现

Customer Focus Team，客户焦点团队，专职为终端客户品牌对应CFT 指的供应商提供一站式服务

FQC 指 Final Quality Control，出货检验Automatic Optical Inspector，光学自动检测，电子制造业确保产品AOI 指质量的重要检测手段

Product Lifecycle Management，生命全周期管理，是一种应用于在单一地点的企业内部、分散在多个地点的企业内部，以及在产品PLM 指

研发领域具有协作关系的企业之间的，支持产品全生命周期的信息的创建、管理、分发和应用的一系列应用解决方案

Warehouse Management System，仓库管理系统，是通过入库业务、出库业务、仓库调拨、库存调拨和虚仓管理等功能，对批次WMS 指

管理、物料对应、库存盘点、质检管理、虚仓管理和即时库存管理等功能综合运用的管理系统

Transportation Management System，运输管理系统，通过多种方法TMS 指

和其他相关的操作，提高物流的管理能力Augmented Reality增强现实，是一种将虚拟信息与真实世界巧妙融合的技术，广泛运用了多媒体、三维建模、实时跟踪及注册、AR 指 智能交互、传感等多种技术手段，将计算机生成的文字、图像、三维模型、音乐、视频等虚拟信息模拟仿真后，应用到真实世界中，两种信息互为补充，从而实现对真实世界的“增强”Virtual Reality，虚拟现实技术囊括计算机、电子信息、仿真技术，其基本实现方式是以计算机技术为主，利用并综合三维图形VR 指 技术、多媒体技术、仿真技术、显示技术、伺服技术等多种高科

技的最新发展成果，借助计算机等设备产生一个逼真的三维视觉、触觉、嗅觉等多种感官体验的虚拟世界

True Wireless Stereo，真正无线立体声，基于蓝牙芯片技术发展而TWS 指来的耳机技术

逆变器指把直流电能（电池、蓄电瓶）转变成定频定压或调频调压交流电

19广东领益智造股份有限公司募集说明书

（一般为 220V50Hz 正弦波）的转换器

冲压是靠压力机和模具对板材、带材、管材和型材等施加外力，冲压指使之产生塑性变形或分离，从而获得所需形状和尺寸的工件（冲压件）的成形加工方法。

注塑属结构件生产工艺，是指将塑料注射进模具内，经冷却后固注塑指化的成型方法

BU 指 Business Unit，业务线BG 指 Business Group，业务集团Original Design Manufacturer，原始设计制造商，由采购方委托制ODM 指 造方提供从研发、设计到生产、后期维护的全部服务，而由采购方负责销售的生产方式

Joint Design Manufacturer，联合设计制造商，由客户和公司共同JDM 指

设计开发，充分利用各自优势定义产品，并提供一体化解决方案Liquid Crystal Display，液晶显示器，为平面超薄的显示设备，它LCD 指

由一定数量的彩色或黑白像素组成，放置于光源或者反射面前方Outdoor Unit，室外单元，ODU 设备是一种用于数字微波通信的收发信机，主要用于数字微波无线电通信系统中，将数字微波信ODU 指 号从室内传输到室外。ODU 设备通常由两部分组成：室内单元（IDU）和室外单元（ODU）。其中，IDU 负责数字微波信号的调制和解调，而 ODU 负责数字微波信号的变频和放大Production Material Control，生产物料控制，对生产计划与生产进PMC 指 度的控制，以及对物料的计划、跟踪、收发、存储、使用等各方面的监督与管理和呆滞料的预防处理工作

Enterprise Resource Planning，企业资源计划，ERP 系统是一种以ERP 指 企业为中心的综合性信息化系统，它集成了企业内部的各个业务模块，包括采购、销售、仓库管理、生产计划、财务管理等。

Manufacturing Execution System 制造执行系统，是面向车间生产MES 指的管理系统

EHS 指 Environment Health Safety，指环境、健康、安全管理体系System Layout Planning，系统化布置设计，是设计项目进行布置SLP 指

的一套有条理的、循序渐进的、对各种布置都适用的方法。

Integrated Database Management System，集成数据库管理系统，是IDMS 指 一种操纵和管理数据库的大型软件，是用于建立、使用和维护数据库

Quality Management System，质量管理系统，包括管理职责、资QMS 指

源管理、价值创造过程、测量/分析/改进四个方面的要素

Artificial Intelligence，人工智能，是研究、开发用于模拟、延伸AI 指 和扩展人的智能的理论、方法、技术及应用系统的一门新的技术科学

本募集说明书中部分合计数若与各数直接相加之和在尾数上有差异，均为四舍五入所致。

20广东领益智造股份有限公司募集说明书

第二节本次发行概况

一、发行人基本情况

公司名称：广东领益智造股份有限公司

英文名称： LINGYI iTECH(GUANGDONG)COMPANY

股票上市地：深圳证券交易所

股票简称：领益智造

股票代码：002600

公司成立日期：1975年7月1日

注册资本：700817.7819万元人民币

法定代表人：曾芳勤

注册地址：广东省江门市龙湾路8号

网址： http://www.lingyiitech.com/

公司主要从事精密功能件、结构件及模组等业务，主要应用主营业务：

于消费电子、汽车及光伏储能等行业。

制造、销售：磁性材料元件及其制品、合金粉末制品、微电

机、机械设备和零部件及相关技术出口；生产科研所需原辅

材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的出口；承办中外合资经营、合作生产及开展“三来一补”业务

经营范围：（按粤经贸进字[94]196号文经营）；动产及不动产租赁；塑

胶、电子精密组件制造技术研发；生产、加工、销售：五金

制品、塑胶制品、塑胶电子制品、模具；货物或技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

二、本次发行的背景和目的

（一）本次发行的背景

公司所处的精密制造行业运用精密机械加工技术、快速成型技术、自动化

控制技术等相关技术对终端产品的零件、模组或整机进行设计、生产、加工、

组装和销售，广泛应用在消费电子、汽车、清洁能源、医疗、通讯等领域。目前，智能手机是精密制造最主要的下游应用细分市场。

随着 5G、移动互联网、物联网、云计算、大数据、人工智能等下一代信息

技术的广泛应用、发展，以及居民可支配收入的不断增加，智能手机、笔记本电脑、平板电脑等智能终端产品已成为消费电子的主力军，而智能可穿戴设备

21广东领益智造股份有限公司募集说明书

的快速发展及市场需求的提高，有力推动了对消费电子精密功能件的需求。根据弗若斯特沙利文报告，消费电子总出货量由2017年19.23亿台增长到2021年的23.12亿台，年复合增长率4.71%。而2026年消费电子总出货量预计增长至

30.91亿台，2021至2026年复合增长率预计为5.97%。

精密制造行业发展受到国家产业政策的支持，目的旨在缩短终端消费电子行业与国际市场技术差距。公司不仅受到传统制造业向智能制造方向发展政策的鼓励，还受到公司下游客户所在的消费电子行业促进消费等政策影响。近年来，随着消费电子行业相关政策的提出，消费电子领域的精密结构件、功能件及模组件需求也大幅增长。消费电子市场规模的不断扩大以及国家相关产业政策的支持，为上游精密结构件行业企业带来良好的外部发展环境。

自成立以来，公司始终深耕消费电子精密结构件及精密功能件产品领域，是全球领先的智能制造平台，在全球范围内为客户提供一站式智能制造服务及解决方案。根据弗若斯特沙利文报告，公司是世界最大的消费电子精密功能件制造商之一。公司在现有坚实地位的基础上，计划不断深化现有业务及优化公司产品结构，持续提升公司产能及现有工艺渗透率，不断拓展新的产品线及工艺，以进一步渗透终端市场，与现有及潜在客户开展新产品组合的开发，进一步巩固行业领先地位。

（二）本次发行的目的

1、优化公司产品结构，提升公司盈利水平

公司通过多年发展，在小型金属结构件产品方面积累了丰富的生产运营经验。随着下游消费电子厂商竞争情况日趋激烈，成本控制需求传导至上游供应商端，使得小型金属结构件类产品利润率处于较低水平。公司计划结合在精密制造领域的设备及技术优势，在扩大各类型精密零组件产品产能规模的同时，积极布局金属结构件、新型电源适配器、碳纤维折叠屏结构件、超薄均热板、

智能穿戴设备等新产品，以此优化公司产品结构，寻找盈利能力突破口，提升公司整体盈利水平，巩固公司在行业内的领先地位。

22广东领益智造股份有限公司募集说明书

2、提高公司经营稳定性，实现降本增效

公司在珠三角、长三角、云贵川等地区设立了多个厂区，多点布局的方式降低了物流成本，但过于分散化的生产基地及研发部门布局亦在一定程度上影响了规模化效益和区域间的内部协同，公司此次计划通过统一工作地点的形式，加强各部门间沟通协作，保障公司核心员工及管理团队的稳定性，同时提升公司整体形象。

3、优化资本结构，增强盈利能力和可持续发展能力

本次可转债发行完成后，公司的总资产和总负债规模均有所增长，资本实力进一步增强，有利于提升公司抗风险能力。公司资产负债率将有所提升，但仍维持在安全的资产负债率水平之内。随着可转债持有人陆续转股，公司净资产规模将逐步增大，资产负债率将逐步降低，公司偿债能力得到增强，但短期内可能摊薄原有股东的即期回报。本次募投项目效益的逐渐实现，将进一步提升公司业绩，增强公司盈利能力。

三、本次发行基本情况

（一）本次发行证券的种类本次

（二）发行规模发本行次

证（三）票面金额和发行价格发券

本次发行的可转换公司债券每张面值为人民币100元，按面值发行。

行的

的（四）债券期限种可

类本次发行的可转债期限为发行之日起六年，即自2024年11月18日至2030转为年11月17日（如遇法定节假日或休息日延至其后的第1个工作日；顺延期间付债可息款项不另计息）。

募转

23

集换资为金公广东领益智造股份有限公司募集说明书

（五）票面利率和到期赎回价格第一

（六）还本付息的期限和方式年

本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金，和最后一年利息。

第

二1、年利息计算年

计息年度的利息（以下简称“年利息”）指可转换公司债券持有人按持有，的可转换公司债券票面总金额自可转换公司债券发行首日起每满一年可享受的第当期利息。

三

年利息的计算公式为：I=B×i年

I：指年利息额；

，B：指本次发行的可转换公司债券持有人在计息年度（以下简称“当年”第或“每年”）付息债权登记日持有的可转换公司债券票面总金额；

四

i：指可转换公司债券的当年票面利率。

年

2、付息方式，

第（1）本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，计息起始日五为可转债发行首日。

年（2）付息日：每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满，一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个交易日，顺延期间第不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。

六转股年度有关利息和股利的归属等事项，由公司董事会根据相关法律法规年及深圳证券交易所的规定确定。

。（3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，公到司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前期（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转债，公司不再向其持有人支赎付本计息年度及以后计息年度的利息。

回

24

价为元（含最后一期利息）。广东领益智造股份有限公司募集说明书

（4）可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。

（七）转股期限本次发

（八）转股价格的确定及其调整行

1、初始转股价格的确定依据

的

可本次发行的可转换公司债券的初始转股价格为9.15元/股，不低于募集说明书转公布日前20个交易日公司股票交易均价和前一个交易日公司股票交易均价的换较高者。

公其中，前20个交易日公司股票交易均价=前20个交易日公司股票交易总额司/该20个交易日公司股票交易总量（若在该20个交易日内发生过因除权、除息债引起股价调整的情形，则对调整前的交易日的交易价按经过相应除权、除息调整券后的价格计算）；前一个交易日公司股票交易均价=前一个交易日公司股票交

转易总额/该日公司股票交易总量。

股

2、转股价格的调整方法及计算公式

期在本次发行之后，若公司发生派送红股、转增股本、增发新股（不包括因自本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况，可

将按下述公式进行转股价格的调整（保留小数点后两位，最后一位四舍五入）：

转

派送红股或转增股本：P1＝P0/（1+n）；

换

增发新股或配股：P1＝（P0+A×k）/（1+k）；

公

上述两项同时进行：P1＝（P0+A×k）/（1+n+k）；

司

派送现金股利：P1＝P0-D；

债

上述三项同时进行：P1＝（P0-D+A×k）/（1+n+k）。

券

其中：P1 为调整后转股价，P0 为调整前转股价，n 为送股或转增股本率，发

A 为增发新股价或配股价，k 为增发新股或配股率，D 为每股派送现金股利。

行

当公司出现上述股份和/或所有者权益变化情况时，将依次进行转股价格调结束25之日广东领益智造股份有限公司募集说明书整，并在深圳证券交易所网站和中国证监会指定的上市公司信息披露媒体上刊登董事会决议公告，并于公告中载明转股价格调整日、调整办法及暂停转股期间（如需）。当转股价格调整日为本次发行的可转换公司债券持有人转股申请日或之后，转换股份登记日之前，则该持有人的转股申请按本公司调整后的转股价格执行。

当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使本公司股份类别、

数量和/或所有者权益发生变化从而可能影响本次发行的可转换公司债券持有人

的债权利益或转股衍生权益时，本公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及充分保护本次发行的可转换公司债券持有人权益的原则调整转股价格。

有关转股价格调整内容及操作办法将依据当时国家有关法律法规及证券监管部门的相关规定制订。

（九）转股价格的向下修正条款

1、修正条件及修正幅度

在本次发行的可转换公司债券存续期间，当公司股票在任意连续30个交易日中至少有15个交易日的收盘价低于当期转股价格的85%时，公司董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交公司股东大会审议表决。

上述方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。

修正后的转股价格应不低于该次股东大会召开日前20个交易日公司股票交易均

价和前一交易日公司股票交易均价之间的较高者，同时，修正后的转股价格不得低于最近一期经审计的每股净资产值和股票面值。

若在前述30个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整日前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在转股价格调整日及之后交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。

2、修正程序

如公司决定向下修正转股价格，公司将在深圳证券交易所和中国证监会指定的上市公司信息披露媒体上刊登股东大会决议公告，公告修正幅度、股权登记日及暂停转股期间（如需）等。从股权登记日后的第一个交易日（即转股价

26广东领益智造股份有限公司募集说明书格修正日）开始恢复转股申请并执行修正后的转股价格。

若转股价格修正日为转股申请日或之后，转换股份登记日之前，该类转股申请应按修正后的转股价格执行。

（十）转股股数确定方式以及转股时不足一股金额的处理方法

本次发行的可转换公司债券持有人在转股期内申请转股时，转股数量=可转换公司债券持有人申请转股的可转换公司债券票面总金额/申请转股当日有效的

转股价格，并以去尾法取一股的整数倍。

转股时不足转换为一股的可转换公司债券余额，公司将按照深圳证券交易所等部门的有关规定，在可转换公司债券持有人转股当日后的五个交易日内以现金兑付该可转换公司债券余额及该余额所对应的当期应计利息。

（十一）赎回条款

1、到期赎回条款

在本次

2、有条件赎回条款

发

在本次发行的可转换公司债券转股期内，当下述两种情形的任意一种出现行时，公司董事会有权决定按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分的

未转股的可转换公司债券：

可

（1）在本次发行的可转换公司债券转股期内，如果公司股票连续30个交转

易日中至少有15个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130%（含130%）。

换

（2）当本次发行的可转换公司债券未转股余额不足3000万元时。

公

当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365司

IA：指当期应计利息；

债

B：指本次发行的可转换公司债券持有人持有的可转换公司债券票面总金券额；

期

i：指可转换公司债券当年票面利率；

满后27个交广东领益智造股份有限公司募集说明书

t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天数（算头不算尾）。

若在前述30个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，转股价格调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。

（十二）回售条款

1、有条件回售条款

本次发行的可转换公司债券最后2个计息年度，如果公司股票在任何连续

30个交易日的收盘价格低于当期转股价格的70%时，可转换公司债券持有人有

权将其持有的全部或部分可转换公司债券按债券面值加上当期应计利息的价格回售给公司。

若在上述交易日内发生过转股价格因发生送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派发现

金股利等情况而调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股价格向下修正的情况，则上述连续30个交易日须从转股价格调整之后的第一个交易日起重新计算。

本次发行的可转换公司债券最后2个计息年度，可转换公司债券持有人在每年回售条件首次满足后可按上述约定条件行使回售权一次，若在首次满足回售条件而可转换公司债券持有人未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的，该计息年度不能再行使回售权，可转换公司债券持有人不能多次行使部分回售权。

2、附加回售条款

若本次发行可转换公司债券募集资金运用的实施情况与公司在募集说明书

中的承诺情况相比出现重大变化，且该变化被中国证监会认定为改变募集资金用途的，债券持有人享有一次以面值加上当期应计利息的价格向公司回售其持有的全部或部分可转换公司债券的权利。在上述情形下，债券持有人可以在回

28广东领益智造股份有限公司募集说明书售申报期内进行回售，在回售申报期内不实施回售的，自动丧失该回售权（当期应计利息的计算方式参见第十一条赎回条款的相关内容）。

（十三）转股年度有关股利的归属因本次发行的可转换公司债券转股而增加的公司股票享有与原股票同等的权益，在股利发放的股权登记日当日登记在册的所有普通股股东（含因可转换公司债券转股形成的股东）均参与当期股利分配，享有同等权益。

（十四）发行对象1、向原股东优先配售：发行公告公布的股权登记日（即2024年11月15日，T-1 日）收市后登记在册的发行人所有股东。

2、网上发行：持有中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券账户的自然人、法人、证券投资基金以及符合法律法规规定的其他投资者（国家法律、法规禁止者除外），其中自然人需根据《关于完善可转换公司债券投资者适当性管理相关事项的通知》（深证上〔2023〕511号）等规定已开通向不特定对象发行的可转债交易权限。

3、本次发行的保荐人（主承销商）的自营账户不得参与网上申购。

（十五）发行方式本次发行

1、向发行人原股东优先配售

的原可股转发东行债由可将人于优向现不先原发有足股配29行总张部分按照中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券发行人业务指南执售东股人行，最终优先配售总数可能略有差异。

的本在广东领益智造股份有限公司募集说明书债数量。

原股东网

原股东持有的“领益智造”股票如托管在两个或者两个以上的证券营业部，上

则以托管在各营业部的股票分别计算可认购的张数，且必须依照深交所相关业优务规则在对应证券营业部进行配售认购。

先

原股东除可参加优先配售外，还可参加优先配售后余额的申购。原股东参配与售网可上

转2、网上发行优债社会公众投资者通过深交所交易系统参加网上发行。网上发行申购代码为先认

“072600”，申购简称为“领益发债”。每个账户最低申购数量为10张（1000元），配购每售数张投资者参与可转债网上申购只能使用一个证券账户。同一投资者使用多个的量

证为券账户参与同一只可转债申购的，或投资者使用同一证券账户多次参与同一部不

只一可转债申购的，以该投资者的第一笔申购为有效申购，其余申购均为无效申分足个购。申购一经深交所交易系统确认，不得撤销。

，张的部分按照中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券发行人业务指南申确认多个证券账户为同一投资者持有的原则为证券账户注册资料中的“账应执户购持有人名称”“有效身份证明文件号码”均相同。企业年金账户以及职业年金当行账单户，证券账户注册资料中“账户持有人名称”相同且“有效身份证明文件号在，码位”相同的，按不同投资者进行统计。

日申购时缴付足额资金。原股东参与网上优先配售后余额的网上申购部分无需即，不缴付申购资金。

所

合超投资者应结合行业监管要求及相应的资产规模或资金规模，合理确定申购产

金格过额，不得超资产规模申购。保荐人（主承销商）发现投资者不遵守行业监管生

张、要求，超过相应资产规模或资金规模申购的，则该投资者的申购无效。投资者的

应休的自主表达申购意向，不得概括委托证券公司代为申购。

不必眠30足须和

张的优先认购数量，按数量大小排序，数量小的进位给数量大的参与优先认购是注的广东领益智造股份有限公司募集说明书

（十六）债券持有人会议相关事项

1、可转换公司债券持有人的权利与义务

可转换公司债券持有人的权利：

（1）依照其所持有的本次可转债数额享有约定利息；

（2）根据募集说明书约定的条件将所持有的可转债转为公司股票；

（3）根据募集说明书约定的条件行使回售权；

（4）依照法律、行政法规及公司章程的规定转让、赠与或质押其所持有的本次可转债；

（5）依照法律、公司章程的规定获得有关信息；

（6）按募集说明书约定的期限和方式要求公司偿付本次可转债本息；

（7）依照法律、行政法规等相关规定参与或委托代理人参与债券持有人会议并行使表决权；

（8）法律、行政法规及公司章程所赋予的其作为公司债权人的其他权利。

可转换公司债券持有人的义务：

（1）遵守公司发行本次可转债条款的相关规定；

（2）依其所认购的可转债数额缴纳认购资金；

（3）遵守债券持有人会议形成的有效决议；

（4）除法律、法规规定及可转换公司债券募集说明书约定之外，不得要求公司提前偿付本次可转换公司债券的本金和利息；

（5）法律、行政法规及公司章程规定应当由可转换公司债券持有人承担的其他义务。

2、债券持有人会议的权限范围

债券持有人会议的权限范围如下：

（1）当公司提出变更《可转债募集说明书》约定的方案时，对是否同意公

司的建议作出决议，但债券持有人会议不得作出决议同意公司不支付本次债券本息、变更本次债券利率和期限、取消《可转债募集说明书》中的赎回或回售条款等；

31广东领益智造股份有限公司募集说明书

（2）当公司未能按期支付可转债本息时，对是否同意相关解决方案作出决议，对是否通过诉讼等程序强制公司和担保人（如有）偿还债券本息作出决议，对是否参与公司的整顿、和解、重组或者破产的法律程序作出决议；

（3）当公司减资（因员工持股计划、股权激励、用于转换公司发行的可转债或公司为维护公司价值及股东权益而进行股份回购导致的减资除外）、合并、

分立、解散或者申请破产时，对是否接受公司提出的建议，以及行使债券持有人依法享有的权利方案作出决议；

（4）拟解聘、变更债券受托管理人（如有）或者变更债券受托管理协议的主要内容（包括但不限于受托管理事项授权范围、利益冲突风险防范解决机制、与债券持有人权益密切相关的违约责任），对拟变更、解聘债券受托管理人或修改债券受托管理协议的主要内容作出决议；

（5）当担保人（如有）、担保物（如有）或者其他偿债保障措施发生重大

不利变化时，对行使债券持有人依法享有权利的方案作出决议；

（6）当发生对债券持有人权益有重大影响的事项时，对行使债券持有人依法享有权利的方案作出决议；

（7）在法律规定许可的范围内对《广东领益智造股份有限公司可转换公司债券之债券持有人会议规则》的修改作出决议；

（8）法律、行政法规和规范性文件规定应当由债券持有人会议作出决议的其他情形。

3、债券持有人会议的召集债券持有人会议由公司董事会、债券受托管理人或其他《广东领益智造股份有限公司可转换公司债券之债券持有人会议规则》规定的人员负责召集。公司董事会应在提出或收到召开债券持有人会议的提议之日起30日内召开债券持有人会议。会议通知应在会议召开15日前向全体债券持有人及有关出席对象发出。

在本次可转债存续期间及期满赎回期限内，当出现以下情形之一时，应当召集债券持有人会议：

（1）公司拟变更募集说明书的重要约定；

32广东领益智造股份有限公司募集说明书

（2）拟修改债券持有人会议规则；

（3）拟变更、解聘本期可转债债券受托管理人、拟变更受托管理协议的主要内容或解除受托管理协议；

（4）公司未能按期支付本次可转债本息；

（5）公司发生减资（因公司实施员工持股计划、股权激励、用于转换公司发行的可转债或为维护公司价值及股东权益而进行股份回购导致的减资除外）、

合并等可能导致偿债能力发生重大不利变化，需要决定或者授权采取相应措施；

（6）发行人分立、被托管、解散、申请破产或者依法进入破产程序；

（7）担保人（如有）、担保物（如有）或者其他偿债保障措施发生重大变化；

（8）发行人、债券受托管理人、单独或合计持有本期债券总额百分之十以上的债券持有人书面提议召开；

（9）发行人管理层不能正常履行职责，导致发行人债务清偿能力面临严重不确定性；

（10）发行人提出债务重组方案的；

（11）发生其他对债券持有人权益有重大实质影响的事项；

（12）根据法律、行政法规、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所、募集说明书及《广东领益智造股份有限公司可转换公司债券之债券持有人会议规则》的规定，应当由债券持有人会议审议并决定的其他事项。

下列机构或人士可以通过书面方式提议召开债券持有人会议：

（1）公司董事会；

（2）单独或合计持有本期可转换公司债券未偿还债券面值总额10%以上的债券持有人书面提议；

（3）债券受托管理人；

（4）法律、法规、中国证监会、深圳证券交易所规定的其他机构或人士。

4、债券持有人会议的议案、出席人员及其权利

（1）提交债券持有人会议审议的议案由召集人负责起草。议案内容应符合法律、法规及《广东领益智造股份有限公司可转换公司债券之债券持有人会议

33广东领益智造股份有限公司募集说明书规则》的规定，在债券持有人会议的权限范围内，并有明确的议题和具体决议事项。

（2）债券持有人可以亲自出席债券持有人会议并表决，也可以委托代理人

代为出席并表决。债券持有人及其代理人出席债券持有人会议的差旅费用、食宿费用等由债券持有人自行承担。

债券持有人本人出席会议的，应出示本人身份证明文件和持有本次未偿还债券的证券账户卡或适用法律规定的其他证明文件，债券持有人法定代表人或负责人出席会议的，应出示本人身份证明文件、法定代表人或负责人资格的有效证明和持有本次未偿还债券的证券账户卡或适用法律规定的其他证明文件。

委托代理人出席会议的，代理人应出示本人身份证明文件、被代理人（或其法定代表人、负责人）依法出具的授权委托书、被代理人身份证明文件、被代理人持有本次未偿还债券的证券账户卡或适用法律规定的其他证明文件。

5、债券持有人会议的召开

（1）债券持有人会议采取现场方式召开，也可以采取网络、通讯等方式召开。

（2）债券持有人会议应由公司董事会委派出席会议的授权代表担任会议主席并主持。如公司董事会未能履行职责时，由出席会议的债券持有人（或债券持有人代理人）以所代表的本次债券表决权过半数选举产生一名债券持有人（或债券持有人代理人）担任会议主席并主持会议；如在该次会议开始后1小

时内未能按前述规定共同推举出会议主持，则应当由出席该次会议的持有本次未偿还债券表决权总数最多的债券持有人（或其代理人）担任会议主席并主持会议。

（3）应召集人、单独或合并持有本次债券表决权总数10%以上的债券持有

人的要求，公司应委派董事或高级管理人员出席债券持有人会议。除涉及公司商业秘密或受适用法律和上市公司信息披露规定的限制外，出席会议的公司董事或高级管理人员应当对债券持有人的质询和建议作出答复或说明。

（4）下列机构和人员可以列席债券持有人会议：债券发行人（即公司）或其授权代表、公司董事、监事和高级管理人员、债券托管人、债券担保人（如

34广东领益智造股份有限公司募集说明书

有）以及经会议主席同意的本次债券的他重要相关方，上述人员或相关方有权在债券持有人会议上就相关事项进行说明。除该等人员或相关方因持有公司本次可转债而享有表决权的情况外，该等人员或相关方列席债券持有人会议时无表决权。

6、债券持有人会议的表决、决议及会议记录

（1）向会议提交的每一议案应由与会的有权出席债券持有人会议的债券持有人或其正式委托的代理人投票表决。每一张未偿还的债券（面值为人民币100元）拥有一票表决权。

（2）公告的会议通知载明的各项拟审议事项或同一拟审议事项内并列的各

项议题应当逐项分开审议、表决。除因不可抗力等特殊原因导致会议中止或不能作出决议外，会议不得对会议通知载明的拟审议事项进行搁置或不予表决。

会议对同一事项有不同提案的，应以提案提出的时间顺序进行表决，并作出决议。债券持有人会议不得就未经公告的事项进行表决。

债券持有人会议审议拟审议事项时，不得对拟审议事项进行变更，任何对拟审议事项的变更应被视为一个新的拟审议事项，不得在本次会议上进行表决。

（3）债券持有人会议采取记名方式投票表决。债券持有人或其代理人对拟

审议事项表决时，只能投票表示：同意或反对或弃权。未填、错填、字迹无法辨认的表决票对应的表决结果应计为废票，不计入投票结果。未投的表决票视为投票人放弃表决权，不计入投票结果。同一表决权只能选择现场、网络或其他表决方式中的一种。同一表决权出现重复表决的以第一次投票结果为准。

（4）下述债券持有人在债券持有人会议上可以发表意见，但没有表决权，并且其所代表的本期可转换公司债券张数不计入出席债券持有人会议的出席张

数：

*债券持有人为持有公司5%以上股权的公司股东，确定前述公司股东的股权登记日为债权登记日当日；

*上述公司股东、发行人及担保人（如有）的关联方。

（5）会议设计票人、监票人各一名，负责会议计票和监票。计票人、监票

人由会议主席推荐并由出席会议的债券持有人（或债券持有人代理人）担任。

35广东领益智造股份有限公司募集说明书

与公司有关联关系的债券持有人及其代理人不得担任计票人及监票人。

每一审议事项的表决投票时，应当由至少两名债券持有人（或债券持有人代理人）同一名公司授权代表参加清点，并由清点人当场公布表决结果。律师负责见证表决过程。

（6）会议主席根据表决结果确认债券持有人会议决议是否获得通过，并应当在会上宣布表决结果。决议的表决结果应载入会议记录。

（7）会议主席如果对提交表决的决议结果有任何怀疑，可以对所投票数进行重新点票；如果会议主席未提议重新点票，出席会议的债券持有人（或债券持有人代理人）对会议主席宣布结果有异议的，有权在宣布表决结果后立即要求重新点票，会议主席应当即时组织重新点票。

（十七）本次募集资金用途

本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额预计不超过213741.81万元（含本数），扣除发行费用后的募集资金净额拟投资于以下项目：

单位：万元序项目名称投资总额拟以募集资金投入额号

1田心制造中心建设项目62215.6047182.05

2平湖制造中心建设项目109757.1686223.76

碳纤维及散热精密件研发生产项

334945.4726633.40

目

4智能穿戴设备生产线建设项目25777.9519920.60

5精密件制程智能化升级项目34153.7726824.00

6智能信息化平台升级建设项目12154.006958.00

合计279003.95213741.81

在本次向不特定对象发行可转债的募集资金到位之前，公司将根据项目需要以自筹资金进行先期投入，并在募集资金到位之后，依相关法律法规的要求和程序对先期投入资金予以置换。

若本次向不特定对象发行可转债募集资金总额扣除发行费用后的募集资金

净额少于上述项目募集资金拟投入总额，公司可根据项目的实际需求，按照相关法规规定的程序对上述项目的募集资金投入金额进行适当调整，不足部分由公司自筹解决。

36广东领益智造股份有限公司募集说明书

（十八）募集资金存管公司已经制定《广东领益智造股份有限公司 A 股募集资金专项存储及使用管理制度》（2024年4月修订）。本次发行的募集资金将存放于公司董事会批准设立的专项账户中。

（十九）担保事项本次发行的可转债不提供担保。

（二十）本次发行可转换公司债券方案的有效期限

公司本次向不特定对象发行可转换公司债券方案的有效期为十二个月，自发行方案经股东大会审议通过之日起计算。

（二十一）债券评级情况本次可转换公司债券经联合资信评估股份有限公司评级。根据联合资信出具的《广东领益智造股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券信用评级报告》，领益智造主体信用等级为 AA+，本次可转换公司债券信用等级为 AA+，评级展望稳定。在本次可转债存续期内，评级机构将每年至少进行一次跟踪评级。

（二十二）本次可转债的违约责任

1、违约情形发行人未能按期支付本次可转债的本金或者利息，以及本募集说明书、《债券持有人会议规则》《受托管理协议》或其他相适用法律法规规定的其他违约事项。

2、违约责任及承担

发生违约情形时，公司应当承担相应的违约责任，包括但不限于按照本募集说明书的约定向债券持有人及时、足额支付本金和/或利息。对于逾期未付的利息或本金，公司将根据逾期天数按债券票面利率向债券持有人支付逾期利息。

37广东领益智造股份有限公司募集说明书

其他违约事项及具体法律救济方式请参照《债券持有人会议规则》以及《受托管理协议》相关约定。

3、争议解决机制

本次可转债发行和存续期间所产生的争议或纠纷，首先应在争议各方之间协商解决。如果协商解决不成，争议各方有权按照《受托管理协议》和《债券持有人会议规则》等约定，向发行人住所地有管辖权人民法院提起诉讼或仲裁。

（二十三）本次可转债的受托管理人

公司已与国泰君安签订《受托管理协议》，聘请国泰君安作为本次可转债的受托管理人。在债券存续期限内，由受托管理人按照规定或协议约定维护债券持有人的利益。投资者认购或持有本次发行可转债视作同意国泰君安作为本次可转债的受托管理人、债券持有人会议规则及募集说明书中其他有关公司、债券持有人权利义务的相关约定。

（二十四）募集资金存放专户公司已经制定《广东领益智造股份有限公司 A 股募集资金专项存储及使用管理制度》（2024年4月修订）。本次发行的募集资金将存放于公司董事会设立的专项账户（即募集资金专户）中。

四、承销方式及承销期

（一）承销方式

本次发行的可转换公司债券由保荐人（主承销商）以余额包销的方式承销，对认购金额不足

38

万元的广东领益智造股份有限公司募集说明书

保荐人（主承销商）依据保荐承销协议将原股东优先认购款与网上申购资

金及包销金额汇总，按照保荐承销协议扣除相关保荐承销费用后划入发行人指定的银行账户。

（二）承销期

本次可转债发行的承销期为：自2024年11月14日至2024年11月22日。

五、发行费用

本次发行费用（不含增值税）预计总额为2139.50万元，具体包括：

序号项目金额（万元）

1承销及保荐费用1596.19

2律师费用34.23

3审计及验资费用332.08

4资信评级费用61.32

5用于本次发行的信息披露费用4.72

6本次发行上市手续费用及其他费用110.96

合计2139.50

上述费用为预计费用，视本次发行的实际情况可能会有增减，费用总额将在发行结束后确定。

六、证券上市的时间安排日期交易日发行安排

披露《募集说明书》及其摘要、《募集说明书提示性

2024 年 11 月 14 日 T-2公告》《发行公告》《网上路演公告》等网上路演

2024 年 11 月 15 日 T-1

原股东优先配售股权登记日

披露《发行提示性公告》

原股东优先配售认购日（缴付足额资金）

2024 年 11 月 18 日 T

网上申购（无需缴付申购资金）确定网上中签率

披露《网上发行中签率及网下发行配售结果公告》

2024 年 11 月 19 日 T+1

网上申购摇号抽签

披露《中签号码公告》网上投资者根据中签号码确认认购数量并缴纳认购款

2024 年 11 月 20 日 T+2

（投资者确保资金账户在 T+2 日日终有足额的可转债认购资金）

39广东领益智造股份有限公司募集说明书

日期交易日发行安排

保荐人（主承销商）根据网上资金到账情况确定最终

2024 年 11 月 21 日 T+3

配售结果和包销金额

2024 年 11 月 22 日 T+4 披露《发行结果公告》

注：上述日期为交易日。如相关监管部门要求对上述日程安排进行调整或遇重大突发事件影响发行，公司将与保荐人（主承销商）协商后修改发行日程并及时公告。

七、本次发行证券的上市流通

本次可转债上市流通，所有投资者均无持有期限制。本次发行结束后，公司将尽快向深交所申请上市交易，具体上市时间将另行公告。

八、本次发行的有关机构

（一）发行人

发行人：广东领益智造股份有限公司

法定代表人：曾芳勤

住所：广东省江门市龙湾路8号

联系电话：0750-3506078

传真：0750-3506111

董事会秘书：郭瑞

联系人毕冉、李儒谦

（二）保荐人（主承销商）、受托管理人

名称：国泰君安证券股份有限公司

法定代表人：朱健

住所：中国（上海）自由贸易试验区商城路618号

联系电话：020-28023333

传真：020-28023199

保荐代表人：邢永哲、张贵阳

项目协办人：李慧琪

项目经办人：张跃骞、欧阳盟、付戈城、孙志勉、许伟杰、杨皓月

40广东领益智造股份有限公司募集说明书

（三）发行人律师

名称：北京市嘉源律师事务所

负责人：颜羽

住所：北京市西城区复兴门内大街158号远洋大厦4楼

联系电话：0755-82789766

传真：0755-82789577

经办律师：苏敦渊、张舟

（四）会计师事务所

1、2021年审计机构

名称：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）

负责人：邹俊

住所：北京市东城区东长安街1号东方广场东2座办公楼8层

联系电话：010-85085000

传真：010-85085000

经办注册会计师：陈丽嘉、张瑾晖

2、2022年、2023年审计机构

名称：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

负责人：肖厚发

住所：北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26

联系电话：010-66001391

传真：010-66001392

经办注册会计师：杨运辉、吴凯民、张力佳

（五）资信评级机构

名称：联合资信评估股份有限公司

法定代表人：王少波

住所：北京市朝阳区建国门外大街2号院2号楼17层

联系电话：010-85679696

传真：010-85679696

经办评级人员：崔濛骁、丁媛香

41广东领益智造股份有限公司募集说明书

（六）申请上市的证券交易所

名称：深圳证券交易所

住所：深圳市福田区深南大道2012号

联系电话：0755-88668888

传真：0755-82083947

（七）股份登记机构

名称：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司

住所：深圳市福田区莲花街道深南大道2012号深圳证券交易所广场25楼

联系电话：0755-21899999

传真：0755-21899000

（八）本次可转债的收款银行

收款账户名称：中国建设银行上海市分行营业部

住所：上海市黄浦区淮海中路200号

联系电话：021-63181818

九、发行人与本次发行有关人员之间的关系

截至2024年6月30日，保荐人持有公司股票如下：国泰君安证券股份有限公司融资融券部通过自营账户持有发行人83000股，占总股本的0.00%；国泰君安证券股份有限公司权益客需部通过自营股东账户持有发行人438222股，占总股本的0.01%。国泰君安已建立并执行严格的信息隔离墙制度，上述情形不会影响国泰君安公正履行保荐及承销职责。

除上述情况外，公司与本次发行有关的中介机构及其负责人、高级管理人员及经办人员之间不存在其他直接或间接的股权关系或其他利益关系。

42广东领益智造股份有限公司募集说明书

第三节风险因素

一、与发行人相关的风险

（一）经营相关风险

1、客户集中度较高的风险

报告期各期末，公司前5名客户的销售额合计占比分别为45.49%、49.14%、

52.06%和54.37%，客户的集中度较高，公司存在一定的产品销售客户集中及依赖风险。如果部分大客户的经营状况发生重大变化或对产品的需求发生变化，对公司的采购出现突然性大幅下降，且对其他主要客户的销售增长无法弥补，将对公司的收入产生一定影响。

2、境外收入占比较高的风险

报告期各期，境外客户销售金额分别为1865649.03万元、2336751.93万元、2366841.33万元和1366252.37万元，占销售总额的比例分别为61.40%、

67.76%、69.36%和71.46%，外销收入金额较大，占比较高。外销业务易受到出

口目的地国进口政策、经济状况、政治环境和供求关系等多方面因素的影响。

如果外销业务发生波动，将对公司境外销售业绩产生一定影响。

3、原材料价格波动的风险

公司采购的原材料主要包括不锈钢、铜、铝、铜箔及其他金属材料以及各

种型号的胶带、塑胶、泡棉、包材、保护膜及电子元器件等。如果未来因经济周期的波动、市场供需不平衡、客户指定的供应商产能不足、地缘政治等导致

原材料价格大幅波动，将对公司的原材料采购产生较大影响，从而对公司的盈利能力产生一定不利影响。

4、经营管理风险

随着本次募投项目的逐步实施，对公司内部控制、管理制度等方面均提出了更高的要求，如果公司在管理水平、人员配置、团队组织等方面不能及时适

43广东领益智造股份有限公司募集说明书

应规模迅速扩张的需要，将削弱公司的市场竞争力，制约公司的可持续发展。

5、业务扩张风险

公司报告期内在消费电子领域迅速扩大了经营规模，并正在扩展至新能源汽车、清洁能源、通讯、物联网及医疗领域。公司所在的生产及服务基地、研发中心及销售办事处覆盖中国、美国、芬兰、韩国、新加坡、印度、越南、巴

西及全球其他主要区域，经营主体较多且相对分散，公司在市场开拓、产品开发、生产管理等方面将面临一定的风险。

（二）财务相关风险

1、商誉减值风险

报告期各期末，发行人商誉账面价值分别为176082.75万元、136690.70万元、130262.23万元和130262.23万元，占总资产比例分别为4.95%、3.78%、3.50%和3.33%，主要系原上市主体江粉磁材发行股份购买领益科技股权（构成反向收购）和收购子公司赛尔康股权所形成的。最近一年末，公司商誉账面价值占最近一年净利润的比例为63.63%。发行人已按照会计准则的要求至少于每个会计年末对商誉进行了减值测试，根据测试结果报告期各期计提商誉减值损失的金额分别为8216.22万元、39392.05万元、6562.12万元和0.00万元，但若相关资产组未来出现经营不善或者其他重大不利变化的情形，导致业绩不及预期，则商誉存在进一步减值的风险，从而对上市公司业绩造成重大不利影响。

2、应收账款回收风险

报告期内，公司应收账款账面价值分别为887075.00万元、911371.97万元、

876621.34万元和869647.13万元，占当期末流动资产的比例分别为47.15%、

46.96%、45.76%和42.76%。未来随着公司业务规模的进一步扩大，应收账款可

能进一步上升，若公司未来不能有效加强应收账款管理、提高资金周转效率，亦或因宏观经济、客户经营状况等发生不利变化，则公司将面临应收账款难以回收而发生坏账的风险。

44广东领益智造股份有限公司募集说明书

3、净资产收益率下降的风险

本次可转债发行后，公司可转债投资者持有的可转换公司债券将可能部分或全部转股，公司的总股本和净资产将有一定幅度的增加，而募集资金投资项目从开始实施至产生预期效益需要一定时间，公司收益增长可能不会与净资产增长保持同步，因此公司存在短期内净资产收益率下降的风险。

4、汇率波动的风险

目前公司境外收入占营业收入比重较大，主要以美元结算。报告期内，公司境外销售额分别为1865649.03万元、2336751.93万元、2366841.33万元和

1366252.37万元，占营业收入的比例分别为61.40%、67.76%、69.36%和

71.46%。报告期内，公司汇兑损益分别为11534.59万元、-18885.19万元、-

9424.59万元和-8121.40万元，分别占当期利润总额的10.62%、-9.45%、-3.74%

和-9.48%。随着国内外政治、经济环境的变化，当汇率出现较大波动时，而公司又未能采取有效的措施减少汇率波动的影响，则会对公司经营业绩的稳定性产生不利影响。

5、税收政策风险

公司的部分子公司为经政府相关部门认定的高新技术企业，目前按照15%的优惠税率计缴企业所得税，税收优惠政策对公司的经营业绩存在一定程度的影响。如果将来国家的相关税收政策法规发生变化，或者公司在税收优惠期满后未能被认定为高新技术企业，所得税税收优惠政策的另外变化将会对公司的经营业绩产生不利影响。

出口退税是国际上较为通行的政策，对于促进出口贸易、提升本国企业在国际市场上的竞争力有重要作用。报告期内，公司外销业务收入占比分别为

61.40%、67.76%、69.36%和71.46%，如国家未来调低出口退税率，将会对公司

经营业绩产生一定的影响。

6、业绩下滑风险

报告期内，公司经营情况和盈利能力良好，产品销售规模保持增长态势。

45广东领益智造股份有限公司募集说明书

报告期各期末，公司营业收入分别为3038449.42万元、3448467.85万元、

3412370.60万元和1911977.53万元，净利润分别为118370.36万元、

159007.46万元、204732.38万元和69028.48万元。最近一期，发行人营业收入

同比增长25.06%，但净利润同比下滑44.58%，主要系毛利率下滑、汇兑损益波动以及非经常性损益减少的影响所致。其中，毛利率下滑主要是由于新拓展的业务毛利水平较低，以及公司内部产线结构调整导致的生产效率下降。公司的经营发展与宏观经济状况、产业政策、市场需求等因素息息相关。若未来出现宏观经济表现不佳，相关产业政策、技术发生重大不利变化，客户订单来源不足，公司主要产品、原材料价格发生较大波动、资源整合及市场开拓效果不及预期等不利因素，将对公司盈利情况产生较大不利影响。极端情况下，可能导致公司出现发行上市当年营业利润同比大幅下滑超过50%甚至亏损的情形。

7、存货跌价风险

公司主要采用“以销定产，以产定采”的经营模式，期末存货主要是根据客户订单、需求预测或生产计划进行生产及发货所需的各种原材料、在产品及库存商品。随着公司产销规模快速增长，存货规模也随之逐年上升，报告期各期末，公司存货的账面价值分别为503219.32万元、510136.00万元、572710.01万元和574289.00万元。公司主要存货均有对应的订单、需求预测或生产计划，出现存货跌价的风险较小，但如果因产品质量、交货周期等因素不能满足客户订单需求，或客户因产品下游市场需求波动进而调整或取消前期供货计划，可能导致公司产品无法正常销售，进而造成存货的可变现净值低于成本需要计提跌价准备，对公司的经营业绩产生不利影响。

8、毛利率下滑风险

报告期内，公司综合毛利率分别为16.33%、20.73%、19.94%和15.00%，存在一定的波动。公司毛利率的水平主要受行业发展状况、客户及产品结构、原材料价格、生产效率等多种因素的影响。未来，若出现行业竞争加剧、境内外客户需求未达预期进而影响公司产品的销量和价格、或者原材料价格或人工成

本大幅上涨、公司未能保持技术、产品、客户等方面的竞争优势等情况，则公司将面临毛利率下滑的风险。

46广东领益智造股份有限公司募集说明书

二、与行业相关的风险

（一）宏观经济风险

当前国内、外政治局势复杂严峻，宏观经济环境存在较多不确定性。宏观环境的不利因素将可能使得全球经济增速放缓，居民收入、购买力及消费意愿将受到影响。若宏观环境的不确定性长时间无法得到有效控制，则相关影响将给行业带来一定冲击和挑战。

（二）市场竞争风险

公司目前是全球领先的智能制造平台，致力于实现在全球范围内为客户提供一站式智能制造服务及解决方案，产品和服务广泛应用于消费电子、新能源汽车、清洁能源、通讯、物联网及医疗领域，市场空间广阔，但同时也面临着激烈的行业竞争。近年来国内也有部分企业快速成长，未来随着各企业的投资布局完成，竞争程度将进一步提升，产品价格下降压力较大，公司后续发展将面临更大的市场竞争风险。

（三）市场需求变化风险公司大部分产品及服务主要应用于消费电子产品。由于消费电子产品具有时尚性强、产品性能更新速度快、品牌众多等特点，消费者对不同品牌不同产品的偏好变化速度快，导致市场占有率结构变化周期短于其他传统行业。未来，如果消费类电子行业的技术及产品性能出现重大革新，市场格局发生重大变化，公司在市场竞争中处于不利地位，或者公司不能适应市场需求变化适当调整产品结构，可能出现市场份额萎缩、产品价格和销售量下降的风险，导致经营业绩下降。

（四）国际贸易政策不确定性带来的风险近年来，国际贸易摩擦有所加剧，政策不确定性风险影响加大，如事态进一步扩大，全球市场都不可避免地受此系统性风险的影响。由于使用公司产品的部分终端产品最终会出口或销售到国内外品牌客户，上述风险可能会影响市

47广东领益智造股份有限公司募集说明书

场对消费电子产品的需求或价格，进而影响公司产品价格，也可能导致消费电子产业链供应商地域分布发生变化，终端品牌客户可能加大对境外供应商的采购份额，对发行人生产经营将产生一定影响。

三、其他风险

（一）可转债相关的风险

1、可转债转股后每股收益、净资产收益率摊薄风险

投资者持有的可转换公司债券部分或全部转股后，公司总股本和净资产会有一定幅度的增加，而募集资金投资项目从建设至产生效益需要一定时间周期，因此短期内可能导致公司每股收益和加权平均净资产收益率等指标出现一定幅度的下降。另外，本次可转债设有转股价格向下修正条款，在该条款被触发时，本公司可能申请向下修正转股价格，导致因本次可转债转股而新增的股本总额增加，从而扩大本次可转债转股对本公司原普通股股东的潜在摊薄作用。

2、可转债在转股期内不能转股的风险

尽管在本次发行的可转债存续期间，当公司股票在任意连续30个交易日中至少有15个交易日的收盘价低于当期转股价格的85%时，公司董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交公司股东大会审议表决。但修正后的转股价格不低于该次股东大会召开日前二十个交易日公司股票交易均价和前一个交易日公

司股票交易均价，同时，修正后的转股价格不得低于最近一期经审计的每股净资产值和股票面值。如果公司股票在可转债发行后价格持续下跌，则存在公司未能及时向下修正转股价格或即使公司持续向下修正转股价格，但公司股票价格仍低于转股价格，导致本次发行的可转债转股价值发生重大不利变化，并进而可能导致出现可转债在转股期内回售或持有到期不能转股的风险。

3、评级风险

发行人聘请联合资信评估股份有限公司为本次发行的可转债进行了信用评级，领益智造主体信用级别为 AA+，本次可转债信用级别为 AA+。在本期债券

48广东领益智造股份有限公司募集说明书

存续期限内，前述评级机构将持续关注公司经营环境的变化、经营和财务状况的重大变化事项等因素，出具跟踪评级报告。如果由于公司外部经营环境、公司自身状况或评级标准变化等因素，导致本期可转债的信用级别发生不利变化，将会增大投资者的风险，对投资人的利益产生一定影响。

4、利率风险

在债券存续期内，当市场利率上升时，可转债的价值可能会相应降低，从而使投资者遭受损失。公司提醒投资者充分考虑市场利率波动可能引起的风险，以避免和减少损失。

5、本息兑付风险

在可转债的存续期限内，公司需按可转债的发行条款就可转债未转股的部分每年偿付利息及到期兑付本金，并承兑投资者可能提出的回售要求。受国家政策、法规、行业和市场等不可控因素的影响，公司的经营活动可能没有带来预期的回报，进而使公司不能从预期的还款来源获得足够的资金，可能影响公司对可转债本息的按时足额兑付，以及对投资者回售要求的承兑能力。

6、可转债价格波动的风险

与普通的公司债券不同，可转债持有者有权利在转股期内按照事先约定的价格将可转债转换为公司股票。因可转债特有的转股权利，多数情况下可转债的发行利率比类似期限类似评级的可比公司债券的利率更低。另一方面，可转债的交易价格也受到公司股价波动的影响。公司可转债的转股价格为事先约定的价格，不随着市场股价的波动而波动，有可能公司可转债的转股价格会高于公司股票的市场价格。因此，如果公司股票的交易价格出现不利波动，同时可转债本身的利率较低，公司可转债交易价格也会随之出现波动并甚至可能低于面值。

公司提醒投资者必须充分认识到债券市场和股票市场中可能遇到的风险，以便作出正确的投资决策。

49广东领益智造股份有限公司募集说明书

7、可转债在存续期内转股价格向下修正条款不实施及向下修正幅度存在不

确定性的风险本次发行设置了转股价格向下修正条款。在本次发行的可转换公司债券存续期间，当公司股票在任意连续30个交易日中至少有15个交易日的收盘价低于当期转股价格的85%时，公司董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交公司股东大会审议表决。但修正后的转股价格不低于该次股东大会召开日前二十个交易日公司股票交易均价和前一个交易日公司股票交易均价，同时，修正后的转股价格不得低于最近一期经审计的每股净资产值和股票面值。上述方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。股东大会进行表决时，持有公司本次发行的可转换公司债券的股东应当回避。

公司董事会将在本次可转债触及转股价格向下修正条件时，结合当时的股票市场、公司经营情况、财务状况等因素，综合分析并决定是否提出转股价格向下修正方案，公司董事会并不必然在可转债触及转股价格向下修正条件时提出修正方案。因此，未来在触及转股价格向下修正条件时，本次可转债的投资者可能面临公司董事会不提出转股价格向下修正方案，或董事会虽提出转股价格向下调整方案但方案未能通过股东大会表决的风险。

此外，在满足转股价向下修正条件的情况下，发行人董事会有权提出转股价向下修正的幅度，股东大会有权审议决定转股价格向下修正的幅度。因此，转股价格向下修正的幅度也存在不确定性。提请投资者关注相关风险。

（二）募集资金投资项目风险

1、募集资金投资项目实施风险

公司本次募集资金投资项目为田心制造中心建设项目、平湖制造中心建设

项目、碳纤维及散热精密件研发生产项目、智能穿戴设备生产线建设项目、精密件制程智能化升级项目和智能信息化平台升级建设项目。募集资金投资项目实施过程中涉及建设工程、采购设备、安装调试工程等多个环节，组织和管理工作量大，受到市场变化、工程进度、工程管理等因素的影响。虽然公司在项目实施组织、施工进度管理、施工质量控制和设备采购管理上采取措施和规范

50广东领益智造股份有限公司募集说明书流程，但仍然存在不能全部按期竣工投产的风险。

2、募投项目新增产能无法消化风险

公司本次募集资金投资项目顺利实施后，注塑及金属精密件、电源类产品、碳纤维及散热精密件及智能穿戴设备配件的产能将有所增加，同行业可比公司也在积极布局消费电子领域的产能。如果未来消费电子市场发展情况不及预期或市场环境出现较大变化，则可能导致未来市场产能出现过剩情形，公司将面临整体产能过剩所带来的市场环境变化风险。此外，若公司销售渠道拓展未能实现预期目标，或者出现对产品生产产生不利影响的客观因素，募集资金项目的新增产能将对公司销售构成一定的压力，存在无法消化新增产能的风险，进而影响本次募投项目的经济效益的实现和公司整体经营业绩的提升。

3、募投项目短期内无法盈利的风险

目前公司已经具备相应的技术、人才、专利、材料及设备等储备，本次募投项目的预期收益是基于谨慎、合理的角度出发选取参照指标和经济变量进行的估计，但随着公司业务的不断发展，技术更新和产品开发的要求逐渐提高，相应地对技术、人才、专利、产品生产所需材料及设备的要求也有所提高。若公司相应储备的升级不能满足本次募投项目拟生产新产品的生产需要，本次募投项目生产的新产品存在研发失败、研发进程受阻、新产品不能满足客户需求、

新产品不能顺利量产等新产品开发风险。此外，由于在项目实施过程中，建设进度、市场开拓能否顺利进行存在一定的不确定性，若项目建设进度、市场开拓情况、下游市场环境等因素发生重大不利变化，可能存在导致相关募投项目短期内无法盈利的风险。

4、募集资金运用不能达到预期收益的风险

公司本次募集资金投资项目顺利实施后，将强有力地提升公司的经营业绩和核心竞争力。虽然公司董事会已经对募集资金投资项目进行了慎重的可行性研究论证，相关参数的设定充分考虑了行业政策、市场趋势、行业竞争情况、公司同类业务情况等因素，并与同行业可比公司及项目的相关指标进行了对比，

51广东领益智造股份有限公司募集说明书

综合得出本次募投项目的实施具有稳固的市场基础与完善的实施条件，预期能产生较好的经济效益，但募集资金投资项目的可行性分析是基于当前市场环境、产业政策、公司管理水平等因素做出的，如前述因素发生重大变化，可能影响募集资金投资项目预期收益的实现。

5、募投项目租赁用地的风险

本次募投项目中，平湖制造中心建设项目中深圳赛尔康目前的生产用地、智能穿戴设备生产线建设项目的用地存在租赁所得的情形，若出现土地租赁合同到期无法续期，或因主管部门政策、土地市场环境等因素发生变化，影响出租方的正常经营，或出租方违约等导致出租方对公司的履约能力下降等致使项目运营停滞等其他不可预见因素等原因造成无法持续稳定使用募投项目用地，使得募投项目不能如期完成或顺利实施，将可能对项目的完成进度产生一定影响。此外，深圳赛尔康租赁生产用地的出租方暂未取得土地使用权证，存在应有关主管政府部门要求收回场地的风险。

6、募投项目新增折旧摊销对发行人未来盈利能力及经营业绩产生不利影响

的风险

公司本次募投项目的实施将新增一定金额的固定资产及无形资产，随着项目的陆续建成将相应增加折旧摊销，将会给公司盈利能力及经营业绩带来一定影响。预计达产年度新增年折旧及摊销金额为20191.47万元，占公司预计营业收入的比例为0.23%至0.50%，占预计净利润的比例为5.03%至10.93%。随着项目产能逐步释放，本次募投项目预计产生的新增收入能够覆盖本次募投项目新增的折旧摊销成本，进而提高公司整体经营效益，新增折旧摊销对公司经营成果的影响将逐渐减小。但如果募投项目经济效益不及预期，存在公司新增折旧摊销金额对发行人未来盈利能力及经营业绩产生不利影响的风险。

7、前次募投项目未达预期效益的风险

截至报告期末，公司前次募投项目“电磁功能材料项目”、“精密金属加工项目”、“新建触控板、键盘模组项目”效益未达预期。前次募投项目的效益预测系发行人根据测算时点的行业环境、市场趋势、市场竞争情况、原材料市场

价格等因素，针对项目完整投入前提下所进行的测算，但受到近年来外部环境

52广东领益智造股份有限公司募集说明书

变化及发行人自身发展战略规划等因素的影响，上述项目未达到预期收益。虽然上述项目已完成结项/终止，但对应产线仍在运行，如果未来上述影响因素持续存在，上述事项可能影响公司的经营业绩。

（三）实际控制人不当控制的风险

截至2024年6月30日，领胜投资持有公司59.07%股份，为公司的控股股东；曾芳勤女士持有领胜投资100%股权，通过领胜投资间接持有公司股份，并直接持有发行人2.06%股份，合计持有公司61.13%股份，为公司实际控制人，持股比例较高。公司已根据《公司法》《上市公司章程指引》等法律法规，制定了《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》《监事会议事规则》以及《总经理工作细则》等内部规范性文件，公司法人治理制度完善。

虽然该等措施将从制度安排上避免实际控制人操纵现象的发生，但如果公司实际控制人及其家族成员利用其在公司的控股地位，通过行使表决权对公司的人事、经营决策等进行不当影响，可能损害公司及其他股东的利益，因此公司存在实际控制人不当控制的风险。

（四）本次发行审批风险本次发行方案尚需获得深圳证券交易所审核通过并经中国证监会作出同意注册决定后方可实施。本次发行方案能否获得相关监管部门批注及取得上述批注的时间等均存在不确定性，该等不确定性将导致本次发行面临不能最终实施完成的风险。

（五）股市波动风险

股票市场价格的波动，不仅取决于企业经营业绩，还受宏观经济、银行利率、市场资金供求状况、投资者心理预期等因素影响。此外，随着经济全球化深入，国内市场也会随着国际经济形势变化而波动。

53广东领益智造股份有限公司募集说明书

第四节公司基本情况

一、公司发行前股本总额及前十名股东持股情况

（一）公司的股本结构

截至2024年6月30日，公司的股本结构如下：

股份类型持股数量（股）持股比例（%）

一、有限售条件股份1146403271.64

二、无限售条件股份689353749298.36

三、股份总数7008177819100.00

（二）公司前十名股东的持股情况

截至2024年6月30日，公司前十名股东及其持股情况如下：

持股比持有有限售条序持股数量股东名称股东性质例件股份数量号（股）

（%）（股）

领胜投资（江苏）有限境内非国有

1413952402159.07-

公司法人

2曾芳勤境外自然人1445368462.06108402634

3香港中央结算有限公司境外法人1331297531.90-

广东领益智造股份有限

4公司－2022年员工持其他321825000.46-

股计划

5汪南东境内自然人295491990.42-

中国建设银行股份有限

6公司－民生加银持续成其他175000000.25-

长混合型证券投资基金中国建设银行股份有限

7公司－信澳新能源产业其他169495450.24-

股票型证券投资基金中国银行股份有限公司

－华夏中证 5G 通信主

8其他147262810.21-

题交易型开放式指数证券投资基金中国建设银行股份有限

9公司－景顺长城研究精其他137314510.20-

选股票型证券投资基金中国建设银行股份有限

10公司－嘉实中证稀土产其他132391040.19-

业交易型开放式指数证

54广东领益智造股份有限公司募集说明书

持股比持有有限售条序持股数量股东名称股东性质例件股份数量号（股）

（%）（股）券投资基金

合计455506870065.00108402634

二、公司组织结构图及对其他企业的重要权益投资情况

（一）公司组织结构图

截至2024年6月30日，公司的组织结构如下图所示：

（二）公司对其他企业重要权益投资情况

截至2024年6月30日，公司对其他企业重要权益投资情况具体如下：

持股比例（%）序号公司名称主要经营地成立时间注册资本实收资本业务类型直接间接

领益科技（深圳）

1广东深圳2012/7/6197400万元197400万元销售贸易100.00

有限公司生产及销深圳市领略数控设

2广东深圳2008/5/2620000万元20000万元售精密功-100.00

备有限公司能件生产及销东莞盛翔精密金属

3广东东莞2013/5/1024000万元24000万元售精密功-100.00

有限公司能件生产及销东莞领杰金属精密

4广东东莞2016/2/330000万元18000万元售精密功-100.00

制造科技有限公司能件

Salcomp生产及销

5 Technologies India 印度 2019/12/19 101500000 卢比 100100000 卢比 - 100.00

售充电器

Private Limited

55广东领益智造股份有限公司募集说明书

注：上述主要子公司为最近一年营业收入或净利润占发行人营业收入或净利润影响达

10%以上的子公司。

（三）主要子公司最近一年及一期的主要财务数据

截至2024年6月30日，发行人上述主要子公司最近一年及一期的主要财务数据情况如下：

单位：元

公司名称项目2024.6.30/2024年1-6月2023.12.31/2023年度

总资产12696309710.259119291975.50领益科技（深净资产4043025241.684035685570.65圳）有限公司营业收入456989426.541625237415.73

净利润3136638.022377436662.31

总资产4261191441.684714048191.14

深圳市领略数控净资产1572475140.241299610876.88

设备有限公司营业收入2240720909.215868843900.05

净利润267593428.22819392922.59

总资产2845411560.882706363089.75

东莞盛翔精密金净资产1247547521.601141144777.10

属有限公司营业收入1269088817.462813204838.99

净利润106402744.50372778453.06

总资产4666971675.394875390775.80

东莞领杰金属精净资产1645639375.031389525025.11密制造科技有限

公司营业收入2303999295.555774669799.58

净利润255801294.64593719157.14

总资产3885716903.062801942506.94

Salcomp

Technologies 净资产 -872823319.27 -667853678.37

India Private 营业收入 2727790685.36 1242390838.00

Limited

净利润-202693945.88-269806788.58

56广东领益智造股份有限公司募集说明书

三、公司的控股股东及实际控制人基本情况

（一）控股股东及实际控制人简介

1、控股股东

截至2024年6月30日，领胜投资持有公司59.07%股份，为公司的控股股东。

截至本募集说明书签署日，领胜投资的基本情况如下：

公司名称领胜投资（江苏）有限公司

统一社会信用代码 91440300335287496X成立时间2015年4月30日

注册资本5000.00万元

注册地址东台市经济开发区峰峰工业园2号楼207-1室法定代表人曾芳勤

一般项目:以自有资金从事投资活动;国内贸易代理;进出口代理;技经营范围术进出口;货物进出口;企业总部管理（除依法须经批准的项目外凭营业执照依法自主开展经营活动）

股东情况曾芳勤持有100%股权项目2024年6月30日2023年12月31日

总资产561716.99550082.01

主要财务数据净资产486440.42476054.35（万元）项目2024年1-6月2023年度

营业收入0.0017.60

净利润10386.0756108.46

2、实际控制人

曾芳勤女士持有领胜投资100%股权，通过领胜投资间接持有公司股份，并直接持有发行人2.06%股份，合计持有公司61.13%股份，为公司实际控制人，基本情况如下：

姓名曾芳勤性别女国籍中国香港是否取得其他国家香港永久居留权或地区居留权

57广东领益智造股份有限公司募集说明书

曾任深圳市远洋渔业公司副总经理、广东富海公司总经理、美时精密加工有限公司中国区域总经理。2006年5月创立领胜电子科技主要任职情况（深圳）有限公司，2012年7月创立领益科技（深圳）有限公司。

现任领胜投资执行董事、公司董事长兼总经理。

（二）最近三年控股股东、实际控制人的变化情况

最近三年，公司的控股股东均为领胜投资，公司实际控制人为曾芳勤女士，均未发生变更。

（三）控股股东及实际控制人持有公司的股份是否存在质押或其他有争议情况

截至2024年6月30日，公司控股股东领胜投资持有的发行人331600000股股份被质押，占公司截至2024年6月30日总股本4.73%。除前述情形外，发行人的控股股东及实际控制人持有的发行人股份不存在质押、冻结或其他权利

受到限制的情形，亦不存在重大权属纠纷。

（四）控股股东及实际控制人对其他企业的投资情况

截至2024年6月30日，除发行人及其控股子公司外，控股股东及实际控制人对其他企业的投资情况，见本募集说明书“第六节合规经营与独立性”之“四、关联方及关联关系”及“（二）关联法人或其他组织”。

四、公司、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员最近三年作出重要承诺及履行情况

（一）最近三年作出的重要承诺及履行情况承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况如本次重大资产重组的标的资产交割日在2017年12月31日前（含2017年12月31日），则利润承诺期间为资产重组

业绩及补2017年度、2018年度及20192017年11时所作的领胜投资四年履行完毕偿承诺年度；如本次重大资产重组月29日承诺的标的资产交割日在2017年

12月31日后，则利润承诺期

间为2017年度、2018年度、

2019年度及2020年度。如利

58广东领益智造股份有限公司募集说明书

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

润承诺期间为2017年度、

2018年度及2019年度，补偿

责任人承诺领益科技2017年度、2018年度、2019年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润

数分别为人民币114711.77

万元、149198.11万元和

186094.62万元；如利润承

诺期间为2017年度、2018年度、2019年及2020年度，补偿责任人承诺领益科技2017年度、2018年度、2019年及

2020年度实现的扣除非经常

性损益后归属于母公司所有者的净利润数分别为人民币

114711.77万元、149198.11

万元、186094.62万元和

224342.65万元。如果实现

扣非净利润低于上述承诺内容，则上述补偿责任人将按照签署的《利润承诺补偿协议书》《利润承诺补偿协议书之补充协议》的约定进行补偿。

1、领胜投资保证根据《利润承诺补偿协议书》及其补充协议的约定和中国证监

会、深圳证券交易所等相关监管机构的要求履行利润承诺补偿；2、在《利润承诺补偿协议书》及其补充协议约定的利润承诺期间内或者

根据中国证监会、深圳证券交易所等相关监管机构要求

保证履行的利润承诺期间内，倘若领利润承诺尚投资及/或领杰投资不能按2017年12四年履行完毕

补偿的承照《利润承诺补偿协议书》月11日诺及其补充协议的约定或监管机构的要求向江粉磁材进行

利润补偿的，领胜投资将承担和履行领尚投资及/或领杰投资的利润补偿责任和义务，即由领胜投资向江粉磁材补偿领尚投资及/或领杰投资应进行而未进行的利润补偿；3、领胜投资向江粉磁

材补偿领尚投资及/或领杰投资应进行而未进行的利润补

59广东领益智造股份有限公司募集说明书

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况偿时，可根据实际情况，选择以其本次重大资产重组取得的届时尚未出售的江粉磁

材股份进行补偿，或者以现金补足差额。前述股份补偿的计算公式和现金补偿的计算方式适用《利润承诺补偿协议书》及其补充协议的约定。

1、本单位于本次交易中认

购的上市公司的股份，因本次交易所获得的上市公司股份自股票上市之日起36个月内不得转让。本次交易完成后6个月内如上市公司股票连续20个交易日的收盘价低

于发行价，或者交易完成后

6个月期末收盘价低于发行价的，其持有公司股票的锁定期自动延长至少6个月。

股份锁定2018年2领胜投资2、上述锁定期届满后，本42个月履行完毕承诺月13日单位在本次交易中取得的上市公司股份的转让和交易依

照届时有效的法律、行政法

规、行政规章、规范性文件和深交所的有关规定办理。

3、限售期内，领益科技股

东如因上市公司实施送红

股、资本公积金转增股本事

项而增持的上市公司股份，亦应遵守上述限售期限的约定。

1、本人/本公司/本企业目前

与江粉磁材、领益科技间不

存在同业竞争，也不存在控制的与江粉磁材、领益科技间具有竞争关系的其他企业

的情形；2、本次重组完成后，本人/本公司/本企业为领胜投关于避免江粉磁材直接或间接股东期

2017年7

资、曾芳同业竞争间，不会在中国境内或境长期正常履行中月25日勤的承诺函外，以任何方式（包括但不限于其单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益）直接或

间接参与任何与江粉磁材、领益科技构成竞争的任何业

务或活动；3、本人/本公司/本企业今后为江粉磁材直接

60广东领益智造股份有限公司募集说明书

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

或间接股东期间，不会利用对江粉磁材股东地位损害江粉磁材及其他股东（特别是中小股东）的合法权益不会损害江粉磁材及其子公司领

益科技的合法权益；4、承诺人保证在作为江粉磁材直接股东或间接股东期间上述承诺持续有效且不可撤销。

如有任何违反上述承诺的事项发生，承诺人承担因此给江粉磁材、领益科技造成的一切损失（含直接损失和间接损失），承诺人因违反本承诺所取得的利益归江粉磁材所有。

1、本人/本单位及本人/本单

位直接或间接控制或影响的企业与重组后的公司及其控股企业之间将规范并尽可能减少关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的

关联交易，本人/本单位承诺将遵循市场化的公正、公

平、公开的原则进行，并按照有关法律法规、规范性文件和公司章程等有关规定依

法签订协议，履行合法程序，依法履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害公司及关于减少

领胜投其他股东的合法权益。2、和规范关2017年7资、曾芳本人/本单位及本人/本单位长期正常履行中联交易的月25日勤直接或间接控制或影响的企承诺函业将严格避免向公司及其控

股和参股公司拆借、占用公司及其控股和参股公司资金或采取由公司及其控股和参

股公司代垫款、代偿债务等

方式侵占公司资金。3、本次交易完成后本人/本单位将继续严格按照有关法律法

规、规范性文件以及公司章程的有关规定行使股东权利；在公司股东大会对有关

涉及本人/本单位的关联交易

进行表决时，履行回避表决的义务。4、本人/本单位保证不通过关联交易取得任何

61广东领益智造股份有限公司募集说明书

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况不正当的利益或使公司及其控股和参股公司承担任何不正当的义务。如果因违反上述承诺导致公司或其控股和参股公司损失或利用关联交易侵占公司或其控股和参股

公司利益的，公司及其控股和参股公司的损失由本人/本单位承担。

1、截至承诺函出具日，领

益科技不存在资金、资产被

领益科技控股股东、实际控制人及其关联人占用的情形，不存在为领益科技控股股东、实际控制人及其关联人提供担保的情形。交易完成后，上市公司不会因本次交易导致资金、资产被控股

股东、实际控制人及其关联

人占用的情形，不存在为控股股东、实际控制人及其关

联人提供担保的情形。2、本人/本公司保证本人/本公

领胜投关于避免司及本人/本公司控制的企业

2017年7

资、曾芳资金占用不以任何方式违规占用领益长期正常履行中月25日

勤的承诺函科技及上市公司的资金，在任何情况下不要求领益科技

或上市公司为本人/本公司及

本人/本公司控制的企业提供担保，不从事损害领益科技及其他股东合法权益的行为。3、本人/本公司保证本人/本公司的近亲属及其所控制的企业亦不以任何方式违规占用领益科技及上市公司的资金，在任何情况下不要求上市公司或领益科技为其

提供担保，不从事损害上市公司和领益科技及其他股东合法权益的行为。

领胜投资（深圳）有限公司（以下简称“领胜投资”）出具的《关于不减持股份的其他对公承诺函》：“基于对领益智司中小股股份限售2021年82022年2领胜投资造未来发展前景的信心及内履行完毕东所作的承诺月13日月12日

在价值的认可，同时为增强承诺

广大投资者信心，我司自愿承诺如下：自我司直接持有领益智造的限售股

62广东领益智造股份有限公司募集说明书

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

4139524021股解除限售之日起6个月内（2021年8月

13日-2022年2月12日），我

司不主动减持直接持有的本次解除限售股份

4139524021股，包括承诺

期间前述股份因资本公积转

增股本、派送股票红利、配

股、增发等事项新增的股份。若违反上述承诺，减持上述股份所得的收益全部归

领益智造所有，并依法承担由此产生的法律责任。

（二）本次发行所作出的重要承诺情况

1、关于公司填补回报措施能够得到切实履行的承诺

（1）公司董事、高级管理人员关于公司填补回报措施能够得到切实履行的承诺

根据公司董事、高级管理人员出具的承诺函，公司董事、高级管理人员作出如下承诺：

“1、本人承诺忠实、勤勉地履行公司董事及/或高级管理人员的职责，维护公司和全体股东的合法权益；

2、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采

用其他方式损害公司利益；

3、本人承诺对本人在公司任职期间的职务消费行为进行约束；

4、本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动；

5、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的

执行情况相挂钩；

6、若公司后续推出公司股权激励政策，本人承诺拟公布的公司股权激励的

行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；

7、本承诺函出具后，如中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等证券

监管机构就填补回报措施及其承诺作出另行规定或提出其他要求的，本人承诺届时将按照最新规定出具补充承诺；

63广东领益智造股份有限公司募集说明书

8、本人承诺切实履行本承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。”

（2）公司控股股东、实际控制人对公司填补回报措施能够得到切实履行的承诺

根据公司控股股东、实际控制人出具的承诺函，公司控股股东、实际控制人作出如下承诺：

“1、依照相关法律、法规以及《广东领益智造股份有限公司章程》的有关规定行使控股股东/实际控制人权利，不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；

2、本承诺函出具后，如中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等证券

监管机构就填补回报措施及其承诺作出另行规定或提出其他要求的，本企业/本人承诺届时将按照最新规定出具补充承诺；

3、本企业/本人将切实履行公司制定的有关填补即期回报措施及本承诺，

如违反本承诺或拒不履行本承诺给公司或其他股东造成损失的，本企业/本人同意根据法律、法规及证券监管机构的有关规定承担相应法律责任。”

2、关于本次可转换公司债券发行的认购意向及承诺

（1）公司控股股东关于本次可转换公司债券发行的认购意向及承诺

截至本募集说明书签署日，公司控股股东为领胜投资（江苏）有限公司。

公司控股股东关于本次可转换公司债券发行的认购意向及承诺如下：

“一、本承诺函出具之日起前六个月内，本公司不存在减持领益智造股票的情形，截至本承诺函出具之日，本公司也不存在减持领益智造股票的计划或安排。

二、若本公司在本次可转债发行首日前六个月内存在减持领益智造股票的情形，本公司承诺将不参与本次可转债的认购，亦不会委托其他主体参与本次可转债的认购。

三、若本公司在领益智造本次可转债发行首日前六个月内不存在减持领益

智造股票情形的，本公司将根据市场情况决定是否参与本次可转债认购。若认

64广东领益智造股份有限公司募集说明书

购成功的，本公司承诺将严格遵守《中华人民共和国证券法》《可转换公司债券管理办法》等法律法规关于股票及可转换公司债券交易的规定，自认购本次可转债之日起前六个月至本次可转债发行完成后六个月内，本公司不减持领益智造股票及本次认购的可转换公司债券。

四、本公司自愿作出上述承诺，并自愿接受本承诺函的约束。若本公司违

反上述承诺减持领益智造股份或本次认购的可转换公司债券，本公司因此获得的收益全部归领益智造所有，并依法承担由此产生的法律责任。若给领益智造和其他投资者造成损失的，本公司将依法承担赔偿责任。

五、若本承诺函出具之后适用的法律、法规、规章、规范性文件、政策及

证券监管机构的要求发生变化的，本公司承诺将自动适用变更后的相关法律、法规、规章、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。”

（2）公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员关于本次可转换公司债券发行的认购意向及承诺

截至本募集说明书签署日，公司实际控制人、董事、监事及其他高级管理关于本次可转换公司债券发行的认购意向及承诺如下：

“一、本承诺函出具之日起前六个月内，本人及配偶、父母、子女不存在减持领益智造股票的情形，截至本承诺函出具之日，本人及配偶、父母、子女也不存在减持领益智造股票的计划或安排。

二、若本人及配偶、父母、子女在本次可转债发行首日前六个月内存在减

持领益智造股票的情形，本人及配偶、父母、子女将不参与本次可转债的认购，亦不会委托其他主体参与本次可转债的认购。

三、若本人及配偶、父母、子女在领益智造本次可转债发行首日前六个月

内不存在减持领益智造股票情形的，本人将根据市场情况决定是否参与本次可转债认购。若认购成功的，本人及配偶、父母、子女将严格遵守《中华人民共和国证券法》《可转换公司债券管理办法》等法律法规关于股票及可转换公司债

券交易的规定，自认购本次可转债之日起前六个月至本次可转债发行完成后六个月内不减持领益智造股票及本次认购的可转换公司债券。

四、本人自愿作出上述承诺，并自愿接受本承诺函的约束。若本人及配偶、

65广东领益智造股份有限公司募集说明书

父母、子女违反上述承诺减持领益智造股份或本次认购的可转换公司债券，本公司因此获得的收益全部归领益智造所有，并依法承担由此产生的法律责任。

若给领益智造和其他投资者造成损失的，本人将依法承担赔偿责任。

五、若本承诺函出具之后适用的法律、法规、规章、规范性文件、政策及

证券监管机构的要求发生变化的，本人承诺将自动适用变更后的相关法律、法规、规章、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。”五、公司董事、监事和高级管理人员

（一）董事、监事和高级管理人员的任职情况

截至本募集说明书签署日，公司现任董事、监事和高级管理人员的任职情况如下：

姓名性别现任职务任期起始日任期终止日

曾芳勤女董事长、总经理2024年7月4日2027年7月3日贾双谊男副董事长2024年7月4日2027年7月3日李波男董事2024年7月4日2027年7月3日黄金荣女董事2024年7月4日2027年7月3日刘健成男独立董事2024年7月4日2027年7月3日阮超男独立董事2024年9月20日2027年7月3日蔡元庆男独立董事2024年7月4日2027年7月3日王之斌男监事会主席2024年7月4日2027年7月3日刘井成男监事2024年7月4日2027年7月3日马雷男监事2024年7月4日2027年7月3日王涛男财务总监2024年7月9日2027年7月3日

郭瑞男副总经理、董事会秘书2024年7月9日2027年7月3日

（二）董事、监事和高级管理人员简历

1、董事会成员简历

公司董事会由7名董事组成，其中独立董事3名，简历如下：

曾芳勤女士基本情况详见本募集说明书“第四节公司基本情况”之“三、公司的控股股东及实际控制人基本情况”。

66广东领益智造股份有限公司募集说明书贾双谊，男，1978年生，中国国籍，本科学历，无境外居留权。2001年11月至 2004 年 1 月，担任 AMA 上海客户经理；2004 年 2 月至 2017 年 12 月，担任 AMA 南中国区总经理；2018 年 1 月至 2020 年 11 月，担任 AMA 中国区副总裁。2020年12月进入公司担任人力资源副总裁。现任公司副董事长、人力资源高级副总裁。

李波，男，1972年生，中国国籍，硕士学历，无境外永久居留权。曾在捷普电子（广州）有限公司担任事业部总经理及全球业务总监等职务、深圳艾科

泰电子有限公司担任事业部总监及运营总监等职务。2021年3月加入公司，现任公司董事、赛尔康事业部高级副总裁。

黄金荣，女，1980年生，中国国籍，本科学历，无境外永久居留权。2016年10月加入公司，曾任公司注塑事业部和赛尔康事业部财务副总监，现任公司董事、财经部高级总监。

刘健成，男，1955年生，中国香港籍，香港注册会计师，澳大利亚注册会计师，加拿大注册会计师，澳大利亚纽卡素大学工商管理博士学位。2000年2月至2010年3月任华润创业有限公司副总经理、内审总监；2010年4月至2012年11月任美丽华集团首席财务官、公司秘书；2012年12月至2014年3月任中

国公共采购有限公司首席投资总监、执行董事；2013年12月至2015年8月任俊思有限公司首席营运官；2015年8月至2020年9月任时代集团控股有限公司

首席财务官、公司秘书；现任时代集团控股有限公司非执行董事、中国金融租

赁集团有限公司独立董事、Nature Wood Group Limited 独立董事、高奥士国际控

股有限公司独立董事、公司独立董事。

阮超，男，1984年生，中国国籍，硕士研究生学历，无境外永久居留权。

历任华泰联合证券并购部、投资银行部等部门担任项目经理、部门负责人等职务；现任文艺馥欣（杭州）财务顾问有限公司执行董事兼总经理、物产中大金

轮蓝海股份有限公司独立董事、公司独立董事。

蔡元庆，男，1969年生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历，毕业于日本广岛大学法学专业。曾于1991年-1993年担任山东省济南市税务局税务专管员，于2001年至今担任深圳大学法学院教师，2007年晋升法学教授。曾担

67广东领益智造股份有限公司募集说明书

任深圳市纺织（集团）股份有限公司、欧菲光集团股份有限公司独立董事，现任招商局蛇口工业区控股股份有限公司、深圳中电港技术股份有限公司及公司独立董事。

2、监事会成员简历

公司监事会由3名监事组成，其中职工监事1名，简历如下：

王之斌，男，1987年生，中国国籍，博士学历，无境外永久居留权。曾在美国应用材料公司高级制程研发工程师，美国苹果公司担任高级硬件工程师职务。2021年8月加入公司，先后担任华东模组事业部工程总监、高级总监，现任公司监事会主席、华东模组事业部副总裁。

刘井成，男，1983年生，中国国籍，本科学历，无境外永久居留权。曾在富士康科技集团担任质量主管，在中兴通讯股份有限公司担任备件交付总监。

2013年4月加入公司，先后任职质量管理、运营管理工作，现任公司监事、模

切事业部副总裁。

马雷，男，1989年生，中国国籍，硕士研究生学历，无境外永久居留权。

曾在富泰华精密电子有限公司担任产品开发管理。2018年7月加入公司，先后担任冲压事业部工程经理、开发中心副总监、运营总监，现任公司监事、冲压事业部运营高级总监。

3、高级管理人员简历王涛，男，1984年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，毕业于东北大学管理学学士，中山大学 MBA。2011 年 11 月起加入中兴通讯股份有限公司，先后担任海外事业部财务部长，集团供应链财务部部长。2019年

6月份加入高新兴科技集团，先后担任财务总监及执行副总裁岗位，在全面预算

管理、绩效管理、核算、税务遵从及规划、资金管理、外汇管理、法人治理方

面有丰富的一线经验和总部经验。2022年5月加入公司，现任公司财务总监。

郭瑞，男，1983年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，毕业于中国科学院研究生院，已获得深圳证券交易所颁发的董事会秘书资格证书。2015年以来先后任职于东方基金管理股份有限公司、青岛悦海盈和基金投

68广东领益智造股份有限公司募集说明书

资管理有限公司及欧菲光集团股份有限公司。2022年7月加入公司，现任公司副总经理兼董事会秘书。

（三）董事、监事和高级管理人员持股情况

截至2024年6月30日，公司董事、监事和高级管理人员持有公司股份的情况如下：

本公司任职情况或亲属关间接持股持股比例

股东直接持股（股）系（股）（%）

曾芳勤董事长、总经理144536846413952402161.13

谭军董事3181162-0.05

刘建锋监事1026286-0.01

李学华监事会主席3083172-0.04

范伟监事1026305-0.01

合计152853771413952402161.25

注：公司于2024年7月4日召开2024年第二次临时股东大会、2024年第一次职工代表大会，2024年7月9日召开第六届董事会第一次会议、第六届监事会第一次会议，完成董事会、监事会换届选举以及聘任高级管理人员事项。上述人员中，谭军已不再担任公司董事，刘建锋、李学华、范伟已不再担任公司监事。

（四）董事、监事和高级管理人员薪酬情况

2024年1-6月，发行人董事、监事、高级管理人员在公司领取薪酬情况如

下：

从公司获得的税前是否在公司关姓名性别职务

报酬总额（万元）联方获取报酬

曾芳勤女董事长、总经理355.19否

贾双谊男副董事长75.18否

谭军男董事50.00否

刘健成男独立董事7.50否

李东方男独立董事7.50否

李学华男监事会主席121.43否

范伟男监事75.00否

刘建锋男监事147.68否

王涛男财务总监75.18否

郭瑞男副总经理、董事会秘书180.18否

69广东领益智造股份有限公司募集说明书

从公司获得的税前是否在公司关姓名性别职务

报酬总额（万元）联方获取报酬

蔡元庆男独立董事7.50否

黄金荣女董事45.48否

合计1147.82—

注：公司于2024年7月4日召开2024年第二次临时股东大会、2024年第一次职工代表大会，2024年7月9日召开第六届董事会第一次会议、第六届监事会第一次会议，2024年9月20日召开2024年第四次临时股东大会，完成董事会、监事会换届选举以及聘任高级管理人员事项。上述人员中，谭军已不再担任公司董事，刘建锋、李学华、范伟已不再担任公司监事，李东方已不再担任公司独立董事。

（五）董事、监事和高级管理人员兼职情况

截至本募集说明书签署日，除在本公司及子公司任职外，公司现任董事、监事和高级管理人员在其他单位的兼职情况如下：

序号姓名公司任职兼职单位名称（如有）兼职职务

领胜投资（江苏）有限公司执行董事

LS （HK） INVESTMENT LIMITED 董事

TRIUMPH LEAD GROUP LIMITED

董事长、董事

1 曾芳勤 （HK）

总经理

WU HENG INC. 董事

TA XUE INC. 董事

FU GONG INC. 董事

2贾双谊副董事长——

3李波董事——

4黄金荣董事——

时代集团控股有限公司非执行董事独立非执行董高奥士国际控股有限公司事

5刘健成独立董事中国金融租赁集团有限公司独立董事

Nature Wood Group Limited 独立董事中国经济法学会常务理事执行董事兼总

文艺馥欣（杭州）财务顾问有限公司

6阮超独立董事经理

物产中大金轮蓝海股份有限公司独立董事深圳大学法学院教授

7蔡元庆独立董事中国商法学研究会理事

广东民商法研究会常务理事

70广东领益智造股份有限公司募集说明书

序号姓名公司任职兼职单位名称（如有）兼职职务珠海国际仲裁院仲裁员深圳市国际仲裁院仲裁员招商局蛇口工业区控股股份有限公司独立董事深圳中电港技术股份有限公司独立董事

8王之斌监事会主席——

9刘井成监事——

10马雷监事——

11王涛财务总监——

副总经理、董

12郭瑞南京酷科电子科技有限公司董事

事会秘书

（六）董事、监事和高级管理人员最近三年变动情况

1、董事变动情况

2021年初，发行人董事会成员分别为董事长曾芳勤，董事周剑、刘胤琦、谭军，独立董事邝志云、李东方、余鹏。

2021年4月20日，发行人召开第五届董事会第一次会议，选举贾双谊为公

司第五届董事会副董事长。

2021年4月20日，发行人召开2020年度股东大会，选举曾芳勤、谭军、刘胤琦、贾双谊为公司第五届董事会非独立董事，选举邝志云、李东方、余鹏为公司第五届董事会独立董事。

2021年5月20日，邝志云辞去公司独立董事职务，其辞职将自公司股东大

会选举产生新任独立董事填补其空缺后生效。

2021年6月7日，发行人召开2021年第三次临时股东大会，选举刘健成为

公司第五届董事会独立董事。

2022年10月11日，余鹏辞去公司独立董事职务，其辞职将自公司股东大

会选举产生新任独立董事填补其空缺后生效。

2022年10月28日，发行人召开2022年第六次临时股东大会，选举蔡元庆

为公司第五届董事会独立董事。

2023年4月27日，刘胤琦辞去公司董事职务，且一并辞任第五届董事会战

71广东领益智造股份有限公司募集说明书

略与发展委员会委员、第五届董事会提名委员会委员。刘胤琦的辞职报告自送达公司董事会之日起生效。

2023年5月22日，发行人召开2022年度股东大会，选举黄金荣为公司第

五届董事会非独立董事。

2024年7月4日，公司召开2024年第二次临时股东大会，选举曾芳勤、贾

双谊、李波、黄金荣为公司第六届董事会非独立董事，选举刘健成、李东方、蔡元庆为第六届董事会独立董事。

2024年8月29日，因连续担任公司独立董事即将届满六年，李东方辞去公

司独立董事职务，其辞职将自公司股东大会选举产生新任独立董事填补其空缺后生效。

2024年9月20日，发行人召开2024年第四次临时股东大会，选举阮超为

公司第五届董事会独立董事。

截至本募集说明书出具之日，公司现任董事会成员为曾芳勤、贾双谊、李波、黄金荣、刘健成、阮超、蔡元庆，其中刘健成、阮超、蔡元庆为独立董事。

2、监事变动情况

2021年初，公司监事为监事会主席、职工代表监事李学华，非职工代表监

事范伟、刘建锋。

2024年7月4日，公司召开2024年第一次职工代表大会、2024年第二次临

时股东大会，选举马雷为第六届监事会职工监事，选举王之斌、刘井成为第六届监事会非职工代表监事。

3、高级管理人员变动情况

2021年初，发行人高级管理人员为总经理曾芳勤，财务总监李晓青，董事会秘书雷曼君。

2021年4月20日，公司召开第五届董事会第一次会议，决议同意聘任曾芳

勤为公司总经理、许诺为公司财务总监、雷曼君为公司董事会秘书。

2022年9月16日，因许诺申请辞去财务总监职务、雷曼君申请辞去董事会

秘书职务，公司召开第五届董事会第二十三次会议，决议同意聘任王涛为公司

72广东领益智造股份有限公司募集说明书

财务总监，聘任郭瑞为公司副总经理兼董事会秘书。

2024年7月9日，公司召开第六届董事会第一次会议，选举曾芳勤为公司总经理，王涛为公司财务总监，郭瑞为公司副总经理兼董事会秘书。

截至本募集说明书签署日，公司现任高级管理人员为曾芳勤（总经理）、王涛（财务总监）、郭瑞（副总经理、董事会秘书）。

（七）公司对董事、高级管理人员及其他人员的激励情况

1、2018年股票期权与限制性股票激励计划

（1）2018年9月4日，公司召开第四届董事会第六次会议和第四届监事会第五次会议，审议通过《关于〈广东领益智造股份有限公司2018年股票期权与限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》及其相关事项的议案，公司独立董事对此发表了同意的独立意见。

（2）2018年9月21日，公司召开2018年第五次临时股东大会，审议通过《关于〈广东领益智造股份有限公司2018年股票期权与限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》及其相关事项的议案，并于2018年9月22日披露了《关于2018年股票期权与限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票的自查报告》。

（3）2018年9月25日，公司召开第四届董事会第七次会议和第四届监事会第六次会议，审议通过《关于向广东领益智造股份有限公司2018年股票期权与限制性股票激励计划激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》，确定以

2018年9月25日为股票期权首次授权日/限制性股票首次授予日，向符合授予条

件的943名激励对象授予7000万份股票期权，向符合授予条件的945名激励对象授予18000万股限制性股票。

（4）2018年12月19日，公司发布了《关于2018年股票期权与限制性股票激励计划授予登记完成的公告》，本次授予的激励对象总人数为831人，其中股票期权的授予人数为823人，共计授予69743500份股票期权；限制性股票的授予人数为630人，共计授予100281994股限制性股票。

（5）2019年4月19日，公司召开第四届董事会第十二次会议和第四届监

73广东领益智造股份有限公司募集说明书事会第十次会议、于2019年5月13日召开2018年度股东大会，审议通过《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》。公司同意注销股票期权1912800份，并回购注销限制性股票2545936股，限制性股票回购价格为

1.66元/股。

（6）2019年7月22日，公司召开第四届董事会第十五次会议和第四届监事会第十二次会议，审议通过《关于向激励对象授予预留股票期权与限制性股票的议案》，确定以2019年7月22日为预留股票期权与限制性股票的授权日与授予日，向461名激励对象分别授予1500万份股票期权和3000万股限制性股票。

（7）2019年9月10日，公司发布了《关于2018年股票期权与限制性股票激励计划预留授予登记完成的公告》，本次预留授予的激励对象总人数为388人，其中股票期权的授予人数为388人，共计授予9004500份股票期权；限制性股票的授予人数为282人，共计授予24364400股限制性股票。

（8）2019年12月30日，公司召开第四届董事会第二十三次会议和第四届

监事会第十六次会议、于2020年1月16日召开2020年第一次临时股东大会，审议通过《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》。公司同意注销股票期权3890220份，同时回购注销首次授予部分5743240股限制性股票，回购价格为1.66元/股；回购注销预留授予部分限制性股票469000股，回购价格为3.12元/股。

（9）2020年7月13日，公司召开第四届董事会第三十一次会议和第四届监事会第二十次会议，审议通过《关于2018年股票期权与限制性股票激励计划首次授予第一个行权期行权条件及第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》

及《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》，并于2020年7月29日召开2020年第五次临时股东大会，审议通过《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》。公司同意注销首次授予的8809010份股票期权，以1.66元/股的回购价格回购注销首次授予的17736800股限制性股票；

注销预留授予的1628500份股票期权，以3.12元/股的回购价格回购注销预留授予的1961300股限制性股票。同时，因公司2018年激励计划首次授予的股

74广东领益智造股份有限公司募集说明书

票期权与限制性股票行权/解除限售条件已成就，同意对581名激励对象持有的首次授予13858230份股票期权在第一个行权期内以自主行权方式行权，对456名激励对象持有的首次授予18564002股限制性股票解除限售。

（10）2020年9月28日，公司召开第四届董事会第三十四次会议和第四届监事会第二十三次会议，审议通过《关于2018年股票期权与限制性股票激励计划预留授予第一个行权期行权条件及第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》及《关于调整2018年股票期权与限制性股票激励计划股票期权行权价格及限制性股票回购价格的议案》。董事会认为公司本次激励计划预留授予的股票期权与限制性股票行权/解除限售条件已成就，同意对286名激励对象持有的预留授予1707250份股票期权在第一个行权期内以自主行权方式行权，对231名激励对象持有的预留授予5442400股限制性股票解除限售。同时，因公司2020年半年度利润分配方案实施完毕，同意对公司2018年激励计划的股票期权行权价格及限制性股票回购价格进行如下调整：首次授予的股票期权行权价格由3.31

元/股调整为3.11元/股，预留授予的股票期权行权价格由6.23元/股调整为6.03元/股；首次授予的限制性股票回购价格由1.66元/股调整为1.46元/股，预留授予的限制性股票回购价格由3.12元/股调整为2.92元/股。

（11）2020年12月21日，公司召开第四届董事会第三十六次会议和第四

届监事会第二十五次会议，于2021年1月15日召开2021年第一次临时股东大会，审议通过《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》。公司同意注销股票期权1181625份，同时回购注销首次授予部分1162500股限制性股票，回购价格为1.46元/股；回购注销预留授予部分限制性股票422350股，回购价格为2.92元/股。

（12）2021年6月21日，公司召开第五届董事会第七次会议和第五届监事会第五次会议，审议通过了《关于2018年股票期权与限制性股票激励计划首次

授予第二个行权期行权条件及第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》。董事会认为公司2018年股票期权与限制性股票激励计划首次授予权益第二个行权

/解除限售期的行权/解除限售条件已成就，同意对555名激励对象持有的首次授予的13265810份股票期权在第二个行权期内以自主行权方式行权，对442名

75广东领益智造股份有限公司募集说明书

激励对象持有的首次授予的16790571股限制性股票解除限售。

（13）2021年9月13日，公司召开第五届董事会第十一次会议和第五届监事会第八次会议，审议通过了《关于2018年股票期权与限制性股票激励计划预留授予第二个行权期行权条件及第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》。

董事会认为公司2018年股票期权与限制性股票激励计划预留授予权益第二个行

权/解除限售期的行权/解除限售条件已成就，同意对预留授予的254名激励对象持有的1489160份股票期权在第二个行权期内以自主行权方式行权、209名激励对象持有的5127450股限制性股票解除限售。

（14）2021年12月27日，公司召开第五届董事会第十五次会议和第五届

监事会第十一次会议、并于2022年1月12日召开2022年第一次临时股东大会，审议通过《关于注销2018年股票期权与限制性股票激励计划部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》。公司同意因激励对象已从公司离职、2020年度个人绩效考核结果为 C（待改进）和 D（不及格），注销股票期权 2274105份，同时回购注销首次授予部分限制性股票1426211股，回购价格为1.46元/股；回购注销预留授予部分限制性股票868050股，回购价格为2.92元/股。

（15）2022年4月7日，公司召开第五届董事会第十九次会议和第五届监

事会第十三次会议、并于2022年4月28日召开2021年度股东大会，审议通过了《关于2018年股票期权与限制性股票激励计划第三个行权期行权条件及解除限售期解除限售条件未成就暨注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》。因公司2021年度业绩考核未达到《广东领益智造股份有限公司2018年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》（以下简称“《2018年激励计划（草案）》”）中的首次与预留授予权益第三个行权期行权条件及解除限售期解除限售条件、部分激励对象因个人原因离职、2020 年度个人绩效考核结果为 C（待改进），公司董事会同意注销首次授予部分股票期权14442175份与预留授予部分股票期权1525425份，同时回购注销首次授予部分限制性股票18890377股，回购价格为1.46元/股；回购注销预留授予部分限制性股票5135025股，回购价格为2.92元/股。

（16）2023年4月27日，公司召开第五届董事会第二十八次会议和第五届

76广东领益智造股份有限公司募集说明书

监事会第二十次会议、并于2023年5月22日召开2022年度股东大会，审议通过了《关于终止实施2018年股票期权与限制性股票激励计划暨注销股票期权及回购注销限制性股票的议案》，同意公司终止实施2018年股票期权与限制性股票激励计划，共注销737名激励对象共计12814640份股票期权；回购注销597名激励对象共计22361182股限制性股票。

2、2020年股票期权与限制性股票激励计划

（1）2020年12月21日，公司召开了第四届董事会第三十六次会议和第四届监事会第二十五次会议，审议通过《关于〈广东领益智造股份有限公司2020年股票期权与限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》及其相关事项的议案，公司独立董事对此发表了同意的独立意见。

（2）2020年12月30日，公司召开了第四届董事会第三十八次会议和第四届监事会第二十六次会议，审议通过《关于〈广东领益智造股份有限公司2020年股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）〉及其摘要的议案》及其相关事项的议案。

（3）2021年1月15日，公司召开2021年第一次临时股东大会，审议通过《关于〈广东领益智造股份有限公司2020年股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）〉及其摘要的议案》及其相关事项的议案，并于2021年1月16日披露了《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票的自查报告》。

（4）2021年1月18日，公司召开第四届董事会第四十次会议和第四届监事会第二十七次会议，审议通过《关于向广东领益智造股份有限公司2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予的激励对象（调整后）授予股票期权与限制性股票的议案》，确定以2021年1月18日为股票期权首次授权日/限制性股票首次授予日，向符合授予条件的451名激励对象授予3545.46万份股票期权，向符合授予条件的450名激励对象授予1522.34万股限制性股票。

（5）2021年2月23日，公司发布了《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予登记完成的公告》，本次首次授予的激励对象总人数为440人，其中股票期权的授予人数为440人，共计授予35076600份股票期权；限制性

77广东领益智造股份有限公司募集说明书

股票的授予人数为420人，共计授予14255339股限制性股票。

（6）2021年12月27日，公司召开第五届董事会第十五次会议和第五届监

事会第十一次会议、于2022年1月12日召开2022年第一次临时股东大会，审议通过《关于注销2020年股票期权与限制性股票激励计划部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》。公司同意因激励对象已从公司离职注销首次授予部分股票期权4305000份，同时回购注销首次授予部分限制性股票1691000股，回购价格为6.39元/股。

（7）2022年4月7日，公司召开第五届董事会第十九次会议和第五届监事

会第十三次会议、于2022年4月28日召开2021年度股东大会，审议通过了《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期行权条件及解除限售期解除限售条件未成就暨注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》。因公司2021年度业绩考核未达到《广东领益智造股份有限公司2020年股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》中的首次授予权益第一个行权期

行权条件及解除限售期解除限售条件、部分激励对象因个人原因离职，公司同意注销首次授予部分股票期权10819080份，同时回购注销首次授予部分限制性股票4428365股，回购价格为6.39元/股。

（8）2023年4月27日，公司召开第五届董事会第二十八次会议和第五届

监事会第二十次会议、于2023年5月22日召开2022年度股东大会，审议通过了《关于终止实施2020年股票期权与限制性股票激励计划暨注销股票期权及回购注销限制性股票的议案》，同意公司终止实施2020年股票期权与限制性股票激励计划，共注销339名激励对象共计19952520份股票期权；回购注销326名激励对象共计8135974股限制性股票。

3、2022年员工持股计划

（1）2022年8月25日，公司召开了第五届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于〈广东领益智造股份有限公司2022年员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈广东领益智造股份有限公司2022年员工持股计划管理办法〉的议案》等议案。

（2）2022年9月15日，公司召开2022年第五次临时股东大会，审议通过

78广东领益智造股份有限公司募集说明书《关于〈广东领益智造股份有限公司2022年员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈广东领益智造股份有限公司2022年员工持股计划管理办法〉的议案》等议案。

（3）2022年12月8日，公司收到中国结算下发的《证券过户登记确认书》，“广东领益智造股份有限公司回购专用证券账户”所持有的45975000股公司股票已于2022年12月7日非交易过户至“广东领益智造股份有限公司-2022年员工持股计划”证券专用账户，过户股份数量占公司总股本的0.65%，过户价格为2.36元/股。公司全部有效的员工持股计划所持有的股票总数累计未超过公司股本总额的10%，单个员工所获股份权益对应的股票总数累计未超过公司股本总额的1%。

（4）根据《广东领益智造股份有限公司2022年员工持股计划（草案）》的

相关规定，本员工持股计划的存续期为60个月，所获标的股票的锁定期为12个月，均自《广东领益智造股份有限公司2022年员工持股计划（草案）》经公司股东大会审议通过且公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起计算。锁定期满后，本员工持股计划所持股票权益将依据公司业绩目标考核结果分三期分配至持有人，每期解锁比例分别为30%、30%、40%。

（5）2023年6月21日，公司召开第五届董事会第三十次会议、第五届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于调整公司2022年员工持股计划相关事项的议案》，调整2022年员工持股计划中2023年度及2024年度公司业绩考核指标，对本次员工持股计划中“五、员工持股计划的存续期、锁定期、管理机构及管理模式”之“（三）员工持股计划的业绩考核”中的公司业绩考核的部分内容进行修订。2023年7月12日，公司召开2023年第四次临时股东大会，审议通过了上述议案。

（6）2023年12月7日，公司召开第五届董事会第三十三次会议，审议通

过了《关于2022年员工持股计划第一个锁定期届满暨解锁条件成就的议案》。

公司2022年员工持股计划第一个锁定期于2023年12月8日届满，根据2022年度公司业绩完成情况及持有人个人绩效考核情况，员工持股计划第一个锁定期解锁条件已成就。公司按照《广东领益智造股份有限公司2022年员工持股计划

79广东领益智造股份有限公司募集说明书管理办法（修订稿）》对持有人进行个人绩效评价，公司薪酬与考核委员会对本次绩效评价结果进行了审核。经审核，本次员工持股计划第一个锁定期目标解锁数量为13792500股，符合解锁条件的股份为13775250股，其余17250股股份因个人绩效考核原因未达成解锁条件。

4、2024年股票期权激励计划

（1）2024年6月19日，公司召开第五届董事会第三十八次会议、第五届监事会第三十次会议，审议通过了《关于公司<2024年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》及其相关事项的议案。

（2）2024年7月26日，公司召开第六届董事会第二次会议、第六届监事会第二次会议，审议通过了《关于公司<2024年股票期权激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》。

5、2024年员工持股计划

2024年7月26日，公司召开第六届董事会第二次会议、第六届监事会第二次会议，审议通过了《关于公司<2024年员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》。

六、公司所处行业的基本情况

（一）发行人所处行业监管体制和监管政策变化情况

根据《国民经济行业分类（GB/T4754-2022）》，公司所在行业为计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）。

1、公司所处行业的监管体制

公司所处的精密制造行业主要由政府部门和行业协会进行宏观管理和行业自律管理。行业的主管部门为国家发展和改革委员会、工业和信息化部，主要负责制定并组织实施行业规划、计划和产业政策，提出优化产业布局、结构的政策建议，协调和平衡行业发展。

本行业的自律性行业组织为中国电子元件行业协会，其下设电接插元件分会等十五个分会。中国电子元件行业协会主要负责提供国内外技术和市场信息；

80广东领益智造股份有限公司募集说明书

承担政府有关部门下达的各项任务；研究行业发展方向、协助编制行业发展规

划和经济技术政策；协调行业内外关系、参与行业重大项目决策；组织科技成

果鉴定和推广应用；组织技术交流和培训、开展技术咨询服务；参与产品质量监督和管理及标准的制定等。

目前，行政管理部门和行业协会主要对本行业进行宏观管理，具体的业务管理和生产经营基于市场化原则进行。

2、行业主要法律法规及政策

公司所属行业涉及的主要政策及法规情况如下：

时间法规/政策发布机构内容

提升消费电子产品供给创新水平。利用物联网、大数据、云计算、人工智能等技术推动电子产品《扩大和升级信智能化升级，提升手机、计算机、彩色电视机、息消费三年行动工信部、国

2018年音响等各类终端产品的中高端供给体系质量，推

计划（2018-2020家发改委进智能可穿戴设备、虚拟/增强现实、超高清终端年）》

设备、消费类无人机等产品的研发及产业化，加快超高清视频在社会各行业应用普及。

《2018年新一代信息基础设施建 将中国移动、中国电信和中国联通的5G规模组网

2018年国家发改委

设工程拟支持项建设及应用示范工程列入拟支持项目名单。

目名单》鼓励类：大型模具（下底板半周长度冲压模＞

2500毫米，下底板半周长度型腔模＞1400毫米）、精密模具（冲压模精度≤0.02毫米，型腔模《产业结构调整精度≤0.05毫米）、多工位自动深拉伸模具、多工2019年指导目录（2019国家发改委位自动精冲模具；新型电子元器件（片式元器年本）》件、频率元器件、混合集成电路、电力电子器

件、光电子器件、敏感元器件及传感器、新型机电元件、高密度印刷电路板和柔性电路板等）制造。

加快壮大新一代信息技术、生物技术、新能源、《中共中央关于新材料、高端装备、新能源汽车、绿色环保以及制定国民经济和

航空航天、海洋装备等产业。推动互联网、大数社会发展第十四

2020年国务院据、人工智能等同各产业深度融合，推动先进制

个五年规划和二

造业集群发展，构建一批各具特色、优势互补、〇三五年远景目

结构合理的战略性新兴产业增长引擎，培育新技标的建议》

术、新产品、新业态、新模式。

鼓励外商投资新型电子元器件制造领域：片式元

器件、敏感元器件及传感器、频率控制与选择元《鼓励外商投资国家发改件、混合集成电路、电力电子器件、光电子器2020年产业目录（2020委、商务部件、新型机电元件、高分子固体电容器、超级电年版）》

容器、无源集成元件、高密度互连积层板、单

层、双层及多层挠性板、刚挠印刷电路板及封装

81广东领益智造股份有限公司募集说明书

时间法规/政策发布机构内容

载板、高密度高细线路（线宽/线距≤0.05mm）柔性电路板等。

完善数字化服务应用产业生态，加强产业链协同创新。引导基础电信企业、互联网企业、硬件制造企业、信息通信技术集成企业等协同开展关键

技术攻关、终端产品研发和融合应用探索，共建优势互补、合作共赢的产业生态。丰富5G芯片、《“十四五”信终端、模组、网关等产品种类，加快智能产品推

2021年息通信行业发展工信部广，扩大智能家居、智能网联汽车等中高端产品规划》供给。支持传统线下文化、娱乐业态向线上拓展，丰富超高清视频、VR/AR 等新型多媒体内容源。

开展 5G新空口（NR）+广播电视试点示范，推进

5G+广播电视业务产业链发展。

支持重点行业市场应用。实施重点市场应用推广行动，在智能终端、5G、工业互联网和数据中心、智能网联汽车等重点行业推动电子元器件差《基础电子元器异化应用，加速产品吸引社会资源，迭代升级。件产业发展行动 瞄准智能手机、穿戴式设备、无人机、VR/AR 设

2021年工信部

计划（2021-2023备、环境监测设备等智能终端市场，推动微型片年）》式阻容元件、微型大电流电感器、微型射频滤波

器、微型传感器、微特电机、高端锂电等片式

化、微型化、轻型化、柔性化、高性能的电子元器件应用。

打造智慧共享的新型数字生活，引导智能家居产品互联互通，促进家居产品与家居环境智能互动。加强超高清电视普及应用，发展互动视频、沉浸式视频、云游戏等新业态。创新发展“云生活”服务，深化人工智能、虚拟现实、8K 高清视《“十四五”数频等技术的融合，拓展社交、购物、娱乐、展览

2022年字经济发展规国家发改委等领域的应用，促进生活消费品质升级。支持实划》体消费场所建设数字化消费新场景，推广智慧导览、智能导流、虚实交互体验、非接触式服务等应用，提升场景消费体验。培育一批新型消费示范城市和领先企业，打造数字产品服务展示交流和技能培训中心，培养全民数字消费意识和习惯。

随着全球能源危机和环境污染问题日益突出，产业节能化、环保化发展被高度重视，发展新能源汽车已经在全球范围内形成共识。作为国家重点培育的战略性新兴产业之一，2015年以来，中央政府继续给予新能源汽车产业强大的政策支持，新能源汽车受到国家政策的大力支持及有序引导。

时间法规/政策发布机构内容到2025年新能源汽车新车销售量达到汽车新车销《新能源汽车

2020年国务院售总量的20%左右；到2035年，纯电动汽车成为

产业发展规划新销售车辆的主流。根据中国汽车工业协会数

82广东领益智造股份有限公司募集说明书

时间法规/政策发布机构内容

（2021—2035据，2019年国内新能源汽车实现销量120.6万辆，年）》渗透率仅为4.68%，与规划的目标存在较大差距。

释放重点领域消费潜力。加快新能源汽车推广应用，加快充电桩、换电站等配套设施建设。鼓励开展新能源汽车、智能家电、绿色建材下乡行《关于振作工动。业经济运行推完善重点行业发展政策。完善汽车产业投资管

2021年动工业高质量国家发改委、工信部理，统筹优化产业布局，支持新能源汽车加快发

发展的实施方展。

案》保持重点产业链供应链顺畅。聚焦新能源汽车、医疗装备等重点领域，实施重点领域“1+N”产业链供应链贯通工程，推动产业链上中下游、大中小企业融通创新，促进产业链供应链贯通发展。

面向汽车、工程机械、轨道交通装备、航空航天

工信部、国家发改装备、船舶与海洋工程装备、电力装备、医疗装《“十四五”委、教育部、科技备、家用电器、集成电路等行业，支持智能制造

2021年智能制造发展部、财政部、人社应用水平高、核心竞争优势突出、资源配置能力规划》部、国家市场监管总强的龙头企业建设供应链协同平台，打造数据互局、国务院国资委联互通、信息可信交互、生产深度协同、资源柔性配置的供应链。

《关于印发推动交通用能低碳多元发展，积极推广新能源和“十四五”现

清洁能源运输车辆，积极稳步推进铁路电气化改

2022年代综合交通运国家发改委造，推动内河船舶更多使用清洁能源，进一步降输体系发展规低交通工具能耗。

划的通知》

国家发改委、工信

大力推广新能源汽车，逐步取消各地新能源车辆部、住建部、商务《促进绿色消购买限制，推动落实免限行、路权等支持政策，

2022年部、国家市场监管总费实施方案》加强充换电、新型储能、加氢等配套基础设施建

局、国管局、中直管设，积极推进车船用 LNG 发展。

理局

提高城市公交、出租、物流、环卫清扫等车辆使《关于印发用新能源汽车的比例。加快大宗货物和中长途货“十四五”节物运输“公转铁”、“公转水”，大力发展铁

2022年能减排综合工国家发改委水、公铁、公水等多式联运。全面实施汽车国六

作方案的通排放标准和非道路移动柴油机械国四排放标准，知》基本淘汰国三及以下排放标准汽车。深入实施清洁柴油机行动，鼓励重型柴油货车更新替代。

（二）发行人所处行业概况及未来发展趋势

1、行业发展概况

（1）精密制造业概述

精密制造业运用精密机械加工技术、快速成型技术、自动化控制技术等相

关技术对终端产品的零件、模组或整机进行设计、生产、加工、组装和销售，精密制造业具有高精度、高效率、自动化、非标定制化等特征，且制造工艺复

83广东领益智造股份有限公司募集说明书杂，涉及机械、金属材料、碳纤维材料、高分子材料、化工材料等多种学科。

目前正朝着超高精密、高性能和高附加值的方向发展。其产品广泛应用于消费电子、汽车、医疗、通讯、工业数控设备、清洁能源等领域。

精密功能件和结构件是消费电子产品的重要组成部分。智能终端零部件主要包括电子部件、机电部件、结构部件和功能器件四大类。电子部件主要包括芯片、存储器、音频功放、电阻、电容和连接器等主板贴片物料，机电部件主要包括屏、摄像头喇叭、马达和柔性电路板等既与电子相关又与结构相关的物料；结构部件主要包括高尺寸精度、表面质量和性能要求的保护性支承性部件，如后盖（外壳）和中框等外部结构件，功能器件主要包括实现紧固、密封、导热、缓冲、绝缘、屏蔽、标签等特定功能的内外部部件，有效解决了上游材料厂商的标准化生产和下游整机代工厂和组件生产商需求多样化、定制化之间的矛盾，其中精密功能件按照工艺分类可细分为模切、冲压、CNC 等。

公司是精密制造行业中极少数同时覆盖材料、精密功能件及结构件、模组

业务的全产业链一站式精密制造商，根据弗若斯特沙利文的报告显示，公司是全球最大的精密功能件制造商之一，2021年在全球消费电子精密功能件制造行业的市场份额为6.3%，处于行业领先地位。2022年，公司先后入选《财富》中国500强、2022中国民营企业500强、2022中国数字经济100强、2022中国民营企业500强及2021中国新经济企业500强等。

（2）行业技术水平和技术特点

*深度参与终端产品开发设计的紧密型合作模式

精密制造行业的定制化特征，决定了其紧密型的生产合作模式。多数精密功能器件的生产方案都需要与下游整机厂商共同开发、设计、定制产品技术参数。这一过程需要下游整机厂商和精密功能器件厂商紧密结合，包括产品设计与开发、模具设计与开发、产品技术指标测试等。

*生产工艺复杂，涉及多学科综合技术精密器件生产需经过产品开发设计制造后，各类原材料根据实现不同功能而经模切、冲锻压、成型、CNC 加工、研磨等各种不同工序，再经表面处理、组装等环节，最终形成产成品。其制造工艺繁复、表面质量和技术标准要求高，

84广东领益智造股份有限公司募集说明书

属技术和资金密集型产品。精密功能器件生产过程需要应用高速加工和超精加工技术、快速成型技术、自动化控制技术等，涉及机械、金属材料、高分子材料、化工材料、电子电气、自动化控制等学科，技术综合性要求较高。较高的技术要求和对新技术的不断应用决定了精密功能器件专业化生产的特点。

*定制化产品，更新迭代速度较快精密功能器件关系着产品的外观和内部构造设计，相对显示器件、被动元器件、芯片等偏标准化零部件，客户对精密功能器件的要求呈现多样化。不同厂商的终端产品一般会采用不同的结构件设计。随着产品生命周期的缩短，终端厂商往往需要针对新机型而开发新的功能器件产品。

2、行业规模

随着 5G、移动互联网、物联网、云计算、大数据、人工智能等新一代信息

技术的广泛应用以及居民可支配收入的不断增加，智能手机、平板电脑等智能终端已成为消费电子的主力军。智能可穿戴设备的出现和发展，是消费电子智能化的又一新飞跃，有力推动了对精密功能件的需求。弗若斯特沙利文报告显示，2017年到2021年，全球消费电子精密功能件按收入计的市场规模从254亿美元增加到379亿美元，复合年增长率约为10.5%。2021年，智能手机精密功能件在消费电子精密功能件总市场规模中的占比最高，为53.3%。弗若斯特沙利文预计，2022年至2026年全球消费电子精密功能件按收入计的市场规模将以约7.9%的年复合增长率增长，2026年将达到约561亿美元。

消费电子产品精密结构件的设计和制造与终端产品的尺寸和结构密切相关。

随着全球物联网的快速普及、5G 通讯技术的推广以及人工智能产业的快速发展，精密结构件作为智能终端产品的上游有着广阔的市场空间。弗若斯特沙利文报告显示，2017年至2021年，消费电子精密结构件按收入计的市场规模从217亿美元增至371亿美元，复合年增长率为14.3%，其中智能可穿戴设备精密结构件增速为66.4%。2021年，智能手机板块在消费电子精密结构件总市场规模中的占比最高，为48.3%。预计2022年至2026年全球消费电子精密结构件按收入计的市场规模将以约6.4%的复合年增长率增长，到2026年将达到约512亿美元。

消费电子模组市场方面，全球消费电子模组的市场规模从2017年的约971

85广东领益智造股份有限公司募集说明书

亿美元增长至2021年的约1216亿美元，复合年增长率约为5.8%。其中智能手机板块为最大下游应用板块，2021年的占比约为57.4%。未来随着电子技术的发展和消费电子产品出货量的增长，全球消费电子模组市场将持续扩大和增长，预计2026年市场规模将增长至约1522亿美元，2022年至2026年的复合年增长率约为4.3%。

精密制造业产品广泛应用于消费电子、汽车、医疗、通讯、工业数控设备、

清洁能源等领域。下游产品市场需求对行业市场规模有直接影响，下游市场的不断扩大将显著带动本行业规模的发展壮大。

（1）消费电子市场近年来，应用技术的发展创新以及消费者需求的多元化增长共同加速了消费电子产品的迭代升级以及相应产线的更新换代，并推动消费电子产品市场规模不断扩大和渗透率的不断提升。智能手机、平板电脑、笔记本电脑等智能终端产品已成为消费电子的主力军，而智能可穿戴设备的快速发展及市场需求的提高，有力推动了对消费电子精密功能件的需求。根据弗若斯特沙利文报告，全球消费电子总出货量由2017年19.23亿台增长到2021年的23.12亿台，年复合增长率为4.71%。而2026年消费电子总出货量预计增长至30.91亿台，2021至2026年复合增长率预计为5.97%。

86广东领益智造股份有限公司募集说明书

全球消费电子产品出货量（百万台）

数据来源：弗若斯特沙利文

*智能手机

智能手机和平板电脑是消费电子领域的主力军，也是消费者日常生活中应用最为广泛的产品。5G 商业化部署的不断加速使得 5G 手机成为全球智能手机市场增长新的驱动力。根据市场调研机构 IDC 数据，近年来全球智能手机出货量持续攀升，全球智能手机出货量从2011年的4.91亿部增长至2021年的13.50亿部，年均复合增长率为10.64%。2022年，受通货膨胀、智能手机升级速度放缓等因素综合影响，全球智能手机出货量为12.06亿部，较2021年小幅下滑。

2022年出货量

公司名称2022年市场份额同比增长率（百万部）

三星260.921.6%-4.1%

苹果226.418.8%-4.0%

小米153.112.7%-19.8%

OPPO 103.3 8.6% -22.7%

vivo 99.0 8.2% -22.8%

其他362.730.1%-9.1%

总计1205.5100.0%-11.3%

数据来源：IDC2023 年 1 月

细分领域上，IDC 数据显示，2022 年中国市场折叠屏手机产品全年出货量

87广东领益智造股份有限公司募集说明书

近330万部，同比增长118%，手机厂商纷纷布局折叠屏手机，消费者对硬核高科技加持的智能手机消费意愿有所提高，智能手机业务正在迎来新的转折点。

*平板电脑

平板电脑是一种小型、方便携带的个人电脑，以触摸屏作为基本的输入设备。根据 IDC数据显示，2021年全年全球平板电脑总出货量同比增长 2.9%，达到1.69亿台。中国平板电脑市场出货量约2846万台，同比增长21.8%，创近5年出货量最高增幅。2022年，全球平板市场出货量达1.63亿台，同比下滑3.3%，而中国平板电脑市场仍逆势上扬，出货量同比增长5.2%，自2019年以来连续4年实现增长。

平板电脑是很多用户在虚拟学习、远程工作和媒体使用等的首选方式使用

平板学习、办公和娱乐的需求将会长期存在，消费者的使用习惯逐渐养成。随着国内各手机厂商陆续进入平板市场，原有参与者也不断加大相关投入，将会继续促进国内平板电脑市场的继续增长。

*可穿戴设备

可穿戴设备是指可供用户佩戴的小型电子设备，支持移动计算和无线网络连接，以提供多元化功能。经过数年的用户培育，终端品牌厂商对可穿戴设备运用情景的认知更加深刻，用户对可穿戴设备的接受程度更高，市场渗透率大幅提升。IDC 最新调查显示，2022 年中国 AR/VR 头显出货 120.6 万部。预计

2023 年，全球 VR/AR 设备出货量将达到 1280 万部，至 2026 年，AR/VR 设备

出货量将达到3510万部。随着相关技术领域的突破、各厂商持续扩大的应用场景及不断丰富的内容生态，AR/VR 产品在与各个产业结合的过程中发挥关键的作用，带来更加智能的消费体验。

随着技术进步以及消费者需求的不断更新演变，消费电子产品全面渗透到人们工作、生活的方方面面，消费电子下游应用市场不断发展、延伸，行业整体仍处于上升期。5G 和物联网等技术的发展以及用户拥有的消费电子终端设备数量的增加，多设备之间互联互通、数据传输与共享的应用场景日益丰富，催生了各类信号适配器、连接线的新增市场需求，使消费电子配件市场迎来崭新的发展机遇，智能手机、平板电脑市场将保持较快增长，预计将带动行业发展，

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消费电子产品市场预计将保持活跃。

（2）新能源汽车市场

随着全球石化能源日益枯竭，尤其是石化能源造成的环境污染问题日益严峻，去碳化、新能源汽车电动化成为全面共识，新能源电动汽车替代传统汽车的趋势日渐明确。随着各国政策持续推动、配套设施逐步完善，新能源汽车市场将保持持续的增长态势。Trend Force 最新研究显示，2022 年全球新能源汽车销量为1065万辆，同比增长63.6%。中国在全球市场的份额达63%。预计2023年，全球新能源汽车销量将持续提升至超过1400万辆。

全球新能源汽车销量（2019-2023E）

数据来源：Trend Force 集邦咨询随着国家对新能源汽车各项扶持政策的推出以及消费者对新能源汽车认知

程度的逐步提高，公共充电设施的不断完善，我国新能源汽车销量保持增长态势。近年来，我国新能源汽车产业一直保持高速发展状态，新能源汽车增长持续优于汽车整体市场。根据乘联会数据，2022全年新能源汽车渗透率达到28%，新能源汽车持续爆发式增长。根据中国汽车工业协会统计，2022年全年产销分别完成705.80万辆和688.70万辆，分别同比增长96.90%和93.40%，市场占有率达25.60%。新能源汽车的增长将持续提升对动力电池精密结构件的需求。动力电池结构件制作工艺流程较复杂，产品认证周期长、一致性要求高，且龙头企业规模优势显著。随着国内动力电池“白名单”取消及电池企业出海，在下游装机量快速提升的背景下，具备结构件大规模量产能力的企业有望在全球供

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应链中扮演重要角色。

近年来，公司在加强主营业务经营的同时，凭借自身在精密制造领域沉淀的研发、生产能力和规模优势横向扩展多产业布局，自2020年开始积极布局新能源汽车结构件业务，以切入新能源汽车赛道寻求新的业务增长点，于2021年

6月完成收购浙江锦泰电子有限公司（以下简称“浙江锦泰”）。报告期内，公

司汽车板块业务收入规模取得可观增长。

（3）光伏储能市场

资源枯竭已经成为全球共同面临的威胁，全球能源格局正处于从化石燃料向清洁可再生能源的零碳经济转变的过程中，其中太阳能属于清洁可再生能源的一种，具有永久性、清洁无污染、可再生、就地可取等特点，可有效推进各国提前实现“碳中和”气候目标。

全球多个国家已将太阳能的开发利用作为中长期能源发展战略和规划的主要任务。2022年，欧盟颁布分阶段屋顶光伏立法，要求到2026年所有屋顶面积大于250平方米的新建公共建筑和商业楼必须安装屋顶光伏，所有符合条件的现存楼栋则需要在2027年安装完成，2029年后所有的新建住宅楼都需要强制安装屋顶光伏等。欧盟委员会发布了 REPower EU 计划的方案，方案中具体的欧盟太阳能战略提到，计划在 2025 年欧盟整体光伏累计装机达到 320GW，2030年达到 600GW。根据 IRENA 数据统计，2021 年底欧盟光伏累计装机仅

158.1GW，预计 2022-2025 年与 2026-2030 年两个时间段年均新增装机分别达到

40.5GW 与 56GW。

国内亦不断加快太阳能开发利用的步伐。国家能源局印发《能源碳达峰碳中和标准化提升行动计划》指出，到2025年，初步建立起较为完善、可有力支撑和引领能源绿色低碳转型的能源标准体系，能源标准从数量规模型向质量效益型转变，有效推动能源绿色低碳转型、节能降碳、技术创新、产业链碳减排。

在各国家政策及用电需求持续增长的驱动下，光伏微型逆变器作为转换效率较高、安全性强、维保期长、日常使用智能化程度高的逆变器产品，技术壁垒高，行业尚处于快速发展期，厂商数量较少，行业集中度较高，主要市场分布在北美、欧洲部分国家。

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（4）新兴终端应用市场近年来快速发展的可穿戴设备已成为消费电子市场的一大增长点。而可穿戴设备与 AR/VR 技术进一步结合，应用场景正不断扩大。与此同时，元宇宙概念促进 AR/VR 产业的发展，将为消费电子行业带来更多新兴终端产品。IDC 统计数据显示，2022 年全球 AR/VR 头戴设备出货量为 880 万台。IDC 还预测，中国将成长为全球 AR/VR最重要的市场之一，预计 2021-2026年中国 AR/VR市场将以42.2%的复合增长率保持高速增长，在涨幅方面超越美国和西欧等多个国家和地区，位列全球首位。2026 年中国 AR/VR 总投资规模将超过 120 亿美元，占全球24.4%，市场体量仅次于美国。

IDC 发布的《2023 中国元宇宙市场十大洞察》指出，目前游戏仍然是AR/VR 硬件设备打开消费市场的起步场景。未来，去外设化交互如手势输入，语音输入等将助力其从娱乐设备向生产力工具转型。新的输入方式将为更多生产力需求创造可能，为更多的办公、工业场景提供了巨大的想象空间。

3、行业发展趋势

（1）政策东风为行业发展提供稳固的外部保障近年来，国家及各部委先后出台《基础电子元器件产业发展行动计划（2021-2023年）》《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》《扩大和升级信息消费三年行动计划（2018-2020年）》及

《产业技术创新能力发展规划（2016-2020年）》等一系列产业政策鼓励和支持

消费电子产品创新及技术升级，推进智能可穿戴设备、AR/VR 设备等产品的研发和产业化，同时提升高端数控机床和基础制造设备的技术水平。

同时，其他国家和地区政府也提出了一系列支持产业发展的政策。例如，欧盟于2021年推出“工业5.0”概念，推动工业创新，向可持续、以人为中心及具有韧性的欧洲工业过渡。2021年6月，美国参议院批准《2021年美国创新和竞争法案》，其中融资方案及《无尽前沿法案》提倡美国联邦政府应通过在关键领域的公共投资提高美国的新技术能力。国内外一系列产业政策的支持将为行业发展提供良好的外部环境和发展动力。

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（2）下游市场稳定需求推动行业发展全球消费电子市场的稳定需求是精密功能件和结构件市场的主要驱动力。

作为消费电子市场中占比最大的板块，智能手机的需求有望在 5G换机潮下迎来新的增长。折叠屏、无线充电的快速渗透使得消费者对支持这些新兴功能的智能设备的消费需求进一步增加。同时，近年来远程办公、在线教育和在线娱乐逐渐兴起，并在一定程度上刺激了智能手机、平板电脑等消费电子设备的需求。

随着消费者的健康意识逐渐增强，健身运动成为受欢迎的生活方式，生物传感技术和物联网技术的发展也使得智能可穿戴设备如智能手表、TWS、智能手环等成为消费电子行业的新发展动力。下游市场终端形态的丰富和升级主推上游行业的持续发展。

（3）新材料、新技术的应用带动精密组件量价齐升近年来，应用于智能设备上的创新技术和新兴功能的兴起使得消费电子产品厂商对精密功能件和结构件的功能，如电磁屏蔽、防水、散热、防尘、保护等方面提出了更高的要求。智能设备的轻薄化、便携化、集成化要求使得紧固件、密封、导热、缓冲、绝缘、屏蔽、按键等器件的加工精度与难度增加，这对精密功能件和结构件厂商的研发能力、精益生产能力等带来更多挑战。与此同时，5G 通讯及无线充电技术的发展促进了精密功能件及结构件的同步升级，使用户能够体验到各种功能及能量性能更好的消费电子产品。此外，5G 通讯及无线充电将增加塑料及玻璃等非金属精密结构件的渗透，以增强信号传输及提高功能的稳定性。

未来，随着产品的迭代和技术的创新突破，消费电子将向轻薄化、便携化、多功能化、集成化、高性能化方向发展，对上游零部件提出更高要求，并进一步拉动精密功能件的市场需求。另外，随着新材料、新技术的不断涌现与应用，功能件的品种、规格和型号也将更加丰富，可实现的功能将相应增加。

（4）行业不断整合，规模化趋势凸显

为进一步加强客户合作黏性，同时实现降本增效，随着下游消费电子客户将生产基地向海外转移的整体趋势，消费电子精密功能件和结构件产业的供应链也在向全球各地扩张。行业领导者紧跟客户步伐，开始在海外市场布局生产

92广东领益智造股份有限公司募集说明书基地，为客户提供无缝支持。通过将供应链转移到海外，消费电子精密功能件和结构件行业企业可以进一步扩大业务布局，强化全球资源协调，提高抵御潜在风险的能力。

（三）行业竞争格局和发行人的市场地位

1、行业竞争格局和市场化程度

精密制造行业是市场化程度高、充分竞争的行业。消费电子市场的稳定需求直接带动精密功能件和结构件市场需求。行业客户定价遵循市场化原则，由供需双方谈判确定。而由于精密功能器件为定制化产品，往往需要根据不同客户的需求进行针对性的个性化设计生产。目前市面上成熟的精密功能器件生产厂商较少，企业通常需要通过长时间的开发积累，才能逐步形成一系列相互配套、适应自身生产工艺流程的生产、研发及检测设备，实现规模化生产，并不断提升生产效率，满足客户的多样性要求，而客户也有专门的供应商认证体系，一旦选定其供应商则将保持相对稳定，这也使得行业技术要求较高，且客户集中度及黏性也较高。

随着国际产业转移的进一步深化，行业下游客户逐步向海外转移扩张，消费电子精密功能件和结构件产业的供应链也向全球扩张。从国内端来看，受供应链运营成本影响，国内外知名电子信息企业及相关电子产业主要集中于珠江三角洲、长江三角洲和环渤海地区，此处亦聚集大量为上述企业提供配套的精密制造企业。而随着沿海地区劳动成本、土地成本等的提高，电子产业已经逐渐往内陆城市转移，与之配套的精密制造企业布局亦在发生变化。

公司是精密制造行业中极少数同时覆盖材料、精密功能件及结构件、模组

业务的全产业链一站式精密制造商。根据弗若斯特沙利文的报告显示，公司是全球最大的精密功能件制造商之一，2021年公司在全球消费电子精密功能件制造行业的市场份额为6.3%，属于行业内领先企业。

2、发行人的市场地位与竞争优势

（1）市场地位

公司是精密制造行业中极少数同时覆盖了上游原材料、中游精密功能件和

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结构件、模组业务的一站式智能制造商之一。公司致力于成为全球智能制造全产业链平台领导者，为全球客户提供“一站式”的智能制造服务及解决方案。

根据弗若斯特沙利文报告，公司是全球最大的消费电子精密功能件制造商之一，2021年在全球消费电子精密功能件市场所占份额为6.3%。公司生产产品广泛应用于消费电子、新能源汽车、清洁能源、医疗、5G 通讯及物联网等领域。

公司的消费电子终端客户覆盖了全球前10大智能手机品牌中的全部品牌、全球

前10大消费电子品牌中的8大品牌。2022年，公司先后入选《财富》中国500强、2022中国民营企业500强、2022中国数字经济100强、2022中国民营企业

500强及2021中国新经济企业500强等。

（2）竞争优势

*全球领先的一站式智能制造平台，巩固消费电子行业的领先地位，大力布局汽车及光伏储能等快速发展的新领域

公司是全球领先的智能制造平台，在全球范围内为客户提供一站式智能制造服务及解决方案，业务覆盖精密功能件、结构件、模组业务，涉及产品应用于多个下游市场。除消费电子以外，公司产品和服务已扩展至汽车、光伏储能、通讯及物联网等领域。

公司精密功能件相关产品的市场份额及出货量已连续多年保持全球行业领先，在质量、工艺、技术等多个方面设定了行业标准，并不断拓展至汽车、光伏储能等多元化的应用领域以保持市场竞争地位。

*多中心国际化发展战略，以客户需求为向导，布局全球多元市场公司坚持多品类、多地区协同发展的国际化发展战略，通过生产及服务据点、研发中心、销售办事处的全球化网络成功构建了快速响应客户需求的全球化多中心体系。公司通过聘请本地专业人士、为当地雇员提供培训、将海外管理者及核心员工纳入股权相关激励范围等方式夯实本地化管理基础，促进全球网络本地化部署的有效落地。多中心全球化的布局，能够对全球客户的实时需求进行快速响应，有效地与现有客户及新客户开拓更多业务机会，对冲区域集中的风险，在瞬息万变的行业环境下抓住国内外市场的增长机遇。

*以强劲的研发能力赋能产品创新及技术发展

94广东领益智造股份有限公司募集说明书

公司将人工智能、机器人等领域的先进工艺运用到自动化生产的工业整体

解决方案，结合自主研发的多种类、多功能的数控化及自动化设备，建设具备国际领先水平的智能生产车间，成功打造高效的现代化智慧工厂。公司通过投入自主研发的自动化设备，全面提升在制造、搬运、检测、包装等多个环节的自动化程度，有效节约了生产成本，增强业务的灵活性、精准度和可拓展性。

公司具备系统化的三级研发体系平台，即工研院、BG 研发中心及 BU 研发中心，其中工研院着重于关注行业未来的发展趋势，BG 研发中心及 BU 研发中心分别专注于行业最前沿的产品和工艺研发。系统化平台下设六大子平台，分别是散热模组研发中心、机械工程研发中心、先进材料研发中心、精品组装中

心、电磁研发中心以及建模仿真中心。

*与世界知名消费电子品牌保持长期稳定合作关系，坚持以客户为中心的服务理念，并积极开拓新兴领域头部客户无论在消费电子还是汽车及光伏储能领域，全球多数终端产品厂商对供应商认证有严格的标准，并仅与经其认证或具备相关权威机构认证的供货商合作，认证内容全面、复杂，涵盖包括生产能力、产品质量、工厂环境及人力资源等多个方面。该等认证的流程也有助于公司持续检视并提高自身各项能力，凭借良好的产品品质吸引新客户，全面推动业务发展。

公司始终贯彻“以客户为中心”的服务理念，与全球众多优质客户建立战略合作关系。通过与客户在技术、设备、产品设计理念等方面的深入探讨、长期市场研究和测试，公司已经介入到全球众多知名客户的早期产品研发阶段，进行制造工艺、生产场地、技术研发、项目管理等方面的研究，凭借优质的客户服务得到了客户持续稳定的订单，建立双赢的合作关系。

*迭代、创新及变革培育的学习型组织和文化

公司秉承诚信务实、客户至上、尊己敬人、责任担当、长期主义和价值合

作的核心价值观，坚持以“自强不息、使命必达”的企业精神，为公司实现其使命和愿景提供持续不断的源动力。

公司与客户的合作关系离不开双方在价值观、文化、社会责任等方面的高度契合。作为一个学习型组织，公司依靠强大的学习和自我迭代能力，不断自

95广东领益智造股份有限公司募集说明书我优化，调整产品及服务组合，不断审视过往经验并预判未来的市场环境及客户需求变化，以面对来自内外部的挑战。例如，面对现有存量客户，以客户为导向的团队能够灵活组织各业务职能人员迅速理解及预测其需求，制定出一站式解决方案。

3、发行人主要竞争对手公司致力于成为全球智能制造全产业链平台领导者，为全球客户提供“一站式”的智能制造服务及解决方案。公司坚持自主研发和自主创新，依托于在精密功能件及结构件等领域内的竞争优势，从基础材料到精密零组件，再到核心器件、模组及组装，持续满足客户多元化、多样性和即时性的需求，已成为行业内领先企业。公司在行业内主要竞争对手情况如下：

序号证券代码公司简称主营业务竞争实力公司紧扣智能制造逻辑，大力推动自动化工艺、数字化应用对制程

开发、人员组织及生产方式的持续赋能。公司的全球化布局向纵深发展，在全球多个国家和地区搭建成熟的产能基

公司专注于连接线、连接器、

地与研发中心，为高质马达、无线充电、 FPC、天量客户提供强劲制程。

线、声学和电子模块等产品的同时，公司不断加大研研发、生产和销售。产品应用

1 002475.SZ 立讯精密 发投入，近三年累计研

于计算机、通讯、消费电子、

发投入超200亿元，研发企业级设备、汽车、医疗等领成果显著。公司在中国域，致力于为客户提供一站式电子元件行业协会评选采购服务。

的2022年中国电子元件行业骨干企业中排名第1位，并荣获“中国民营企业500强”、“中国制造业民营企业500强”、“2022福布斯中国最具创新力企业”等荣誉称号。

公司主要从事声学、传感器、公司在声学、光学、微

光电、3D封装模组等精密零组 电子、精密制造等领域件，以及虚拟/增强现实、智能内具有创新性竞争优

2 002241.SZ 歌尔股份 穿戴、智能音频、机器人等智 势，在精密零组件领域

能硬件的研发、制造和品牌营内拥有丰富的自主知识销。目前已在多个领域建立了产权，在智能声学整机全球领先的综合竞争力。秉持和智能硬件领域内，公

96广东领益智造股份有限公司募集说明书

序号证券代码公司简称主营业务竞争实力

一站式服务为客户创造更大价 司主要通过“ODM”、

值的理念，歌尔深耕产业价值 “JDM”等模式同行业链上下游，已与消费电子领域领先客户合作，积累了的国际一流客户达成稳定、紧丰富的产品项目经验。

密、长期的战略合作关系。从报告期内，公司同全球上游精密元器件、模组，到下科技和消费电子行业领游的智能硬件，从模具、注先客户延续了长期良好塑、表面处理，到高精度自动的合作关系，公司专利线的自主设计与制造，歌尔打申请数量和产品技术水造了在价值链高度垂直整合的平持续提升，产品解决精密加工与智能制造的平台，方案和服务能力持续获为客户提供全方位服务。得客户认可，在微型扬声器、MEMS 声学传感

器、 TWS 智能无线耳

机、VR 虚拟现实产品、

智能可穿戴产品、智能家用电子游戏机配件产品等领域内继续占据领先的市场地位。

凭借各项领先的技术和

公司是全球领先的消费电子与工艺、先进自研量产的

高端智能汽车领域智能终端视自动化智能生产线、深

窗与防护功能组件的 ODM 企 厚的行业资源、宏大的业，公司的高精度玻璃、蓝宝生产规模、优质的品牌石、精密陶瓷、金属、模组、口碑，以及强大的研发贴合、组装等各类核心产品与储备与实力等优势，在业务均已被深度用于智能手消费电子产品、智能汽

3 300433.SZ 蓝思科技 机、可穿戴设备、平板电脑、 车、智能家居家电等领

笔记本电脑、一体式电脑、中域的市场地位、市场占

控屏幕等智能终端，在 5G 商 有率均全球领先，拥有用场景、人工智能、工业互联全球优质、稳定的知名

网、智慧城市、教育医疗、智品牌客户资源，包括苹能汽车、智能家居等领域的得果、三星、华为、

到广泛的应用，未来市场前景 OPPO、vivo、小米、摩广阔。托罗拉、特斯拉、亚马逊等。

公司拥有大量顶尖国外

进口加工设备，先进的加工工艺和制程管理系

公司主营业务为开发、生产、统，优秀的模具设计团销售电子连接器及智能电子产队，模具年产能6000余品精密小件、新能源汽车连接套，年精密零件加工能

4 300115.SZ 长盈精密

器及模组、消费类电子精密结力超380万件，精密模具构件及模组、机器人及工业互加工周期及质量都处于联网。同行业前茅。2019年公司获评“第32届中国电子元件百强企业”第20名。

注：根据各公司网站资料及上市公司公开披露的信息整理。

97广东领益智造股份有限公司募集说明书

4、行业进入壁垒

（1）技术壁垒

精密功能器件产品属于电子信息产品重要的配套件，其形式多样、体积微小、机件精密、可靠性要求高、工艺流程复杂、生产过程精细。精密功能器件生产商需要具有较强的产品研发创新能力、技术装备能力、生产工艺布置及调整能力。随着电子应用产品的个性化、多样性发展趋势，精密功能器件行业技术门槛更高，需要较强的研发生产能力和长期的技术积累，形成了行业进入的技术壁垒。在竞争激烈及技术快速迭代升级的环境下，快速适应客户需求、优化制造工艺、保持产品质量与性能稳定的企业将有更多机会在竞争中脱颖而出。

这对行业新进入者形成技术壁垒。如果新进入的企业不具有较强的技术与研发能力、技术装备能力，在短时间内很难满足下游整机厂商新产品开发的要求，在行业竞争中也将处于不利地位。

（2）生产壁垒

精密功能器件为定制化产品，往往需要根据不同客户的需求进行针对性的个性化设计生产。目前市面上成熟的精密功能器件生产厂商较少，业内企业通常需要通过长时间的开发积累，才能逐步形成一系列相互配套、适应自身生产工艺流程的生产、研发及检测设备，从而实现规模化生产，并不断提升生产效率，满足客户定制化、大批量、快速响应、高稳定性的生产要求。实现高效率规模化生产的先发企业往往具有低成本优势，而新进入者因无法快速获得成熟生产设备并实现规模化量产，从而缺乏竞争优势。

（3）客户资源壁垒

精密功能器件是下游智能终端产品必备的重要构成部件，目前亦广泛应用于新能源汽车、清洁能源、医疗等领域，其品质的好坏直接决定了终端产品的质量、性能、使用寿命及可靠性。以消费电子领域为例，精密功能器件制造商必须通过严格的供应商资质认定才能成为大型消费电子产品制造商的供应商。

大型智能消费电子制造商对供应商资质的审核期较长，审核过程中将对供应商的研发能力、模具设计制造能力、生产规模、自动化水平、良率、产品质量、

98广东领益智造股份有限公司募集说明书

供货周期甚至经营状况等各个方面提出严格要求。一般需要根据客户要求进行多次整改后方能通过资质认定，再通过小批量试产测试合格后才能正式成为合格供应商。上述审核过程令小厂商很难切入这个领域。精密制造企业一旦通过合格供应商资质的最终认定将与客户保持较为稳定的长期合作关系，这形成了客户资源壁垒。

（4）资金壁垒

精密功能器件行业属于资本密集型产业，相关企业在进入该行业前需要大量资金置备新式厂房、先进模具制造设备、模切设备、CNC 设备、机器人装备、

表面处理车间，以及自动化流水线等的购进，具有较高的资金壁垒。此外，随着公民环保意识的提升及监管政策趋严，精密制造业面临严格的排废要求，这增加了企业的环保合规成本及资金需求。

另外，由于精密功能器件“以销定产”的特点，消费电子产品制造商的精密功能器件订单一般具有批量小、次数多、交货周期短的特点，较小的生产规模无法满足其要求。精密功能器件要求高价值的精密设备用于模具制造、成型加工、表面处理等生产环节，导致固定成本较高。

（5）人才壁垒

精密制造行业对技术和工艺能力的要求较高，先进入企业通过多年的运营，自身积累了一定数量的经营管理人才、研发人才、技术人才以及大量的熟练工人。同时，随着企业的发展、规模的扩大，通过良好的发展前景对外部专业人才形成了强大的吸引力，而新进入者由于自身积累不足，未拥有相关人才，规模较小更不利于招聘外部专业人士，行业存在一定的人才壁垒。

（四）发行人所处行业与上下游行业之间的关联性及上下游行业发展状况

1、精密制造行业

精密制造业产业链上游由原材料和生产加工设备组成。上游原材料包括磁性材料、金属材料（如不锈钢、铜材、铝材）、非金属材料（如塑料、硅胶、石墨、碳纤维）。生产设备包括数控（CNC）加工所使用的各类 CNC 机床、模切加工所使用的激光设备和多任务位圆刀模切机、测试设备、冲压机、各式模具

99广东领益智造股份有限公司募集说明书等。精密制造业中游主要包括精密功能件、结构件与模组生产及加工。精密功能件帮助下游产品实现绝缘、黏贴、紧固、散热、缓冲密封、电磁屏蔽、防水

防尘等功能；而精密结构件主要起到保护和支撑的作用，具有高尺寸精度、高表面质量和高性能要求。模组主要包含马达模组、电池模组、铰链模组、充电模组、显示模组、散热模组、声学模组及键盘模组。精密功能件、结构件及模组经组装形成或应用于最终产品。精密制造业下游应用领域众多，包括消费电子产品、医疗器械、汽车、通讯类及其他领域，如智能家居、清洁能源等。

2、与上游行业的关联性及其发展状况

本公司为精密制造业内少数一站式精密制造商之一，业务覆盖材料、精密功能件及结构件、模组业务，产品广泛用于精密制造业富有前景的下游市场，包括消费电子产品、新能源汽车及清洁能源等。公司在全球消费电子零件制造领域处于领先地位。根据弗若斯特沙利文报告，作为全球最大的消费电子精密功能件制造商之一，2021年公司在全球消费电子精密功能件市场的市场份额达6.3%。公司的客户数量及产品及服务的种类在过去十多年里一直保持行业领先，

在质量、工艺、技术等多个方面设定了行业标准，奠定了在产业链中上游的领导地位。

得益于积累多年的深刻行业洞见和精益管理能力，领益智造专注新型先进

100广东领益智造股份有限公司募集说明书

材料的研发、生产和销售，在上游材料业务领域不断探索突破，产品供应主要覆盖磁性材料、散热材料、导电类材料、功能膜材等关键上游原材料领域，并创新性地增改良料性能并将上游产品完美适配到中下游产品。根据弗若斯特沙利文报告，2021年领益智造在中国磁性材料生产商的市场份额为2.3%。

3、与下游行业的关联性及其发展状况

精密制造业下游包括消费电子、汽车、医疗、通讯等领域，主要为消费电子。精密功能器件主要应用于智能手机、平板电脑、智能硬件等智能电子产品，是消费电子智能终端的核心基础部件，其设计、制造、销售取决于下游智能产品制造商产品开发及市场铺货计划。下游市场产品种类多、更新速度快，对智能终端零部件材质和样式的需求差异较大，因此本行业内企业主要实行“定制化”生产的经营模式。精密功能器件制造商与客户签订框架协议，客户根据终端电子产品的市场销售情况，制定采购计划并向供应商下订单，精密功能器件制造商根据客户订单组织生产，并将产品销售给客户。本行业为客户导向型行业，行业生产经营受下游客户市场环境变化的影响较大。

精密制造业的存在解决了上游材料厂商的标准化生产和下游消费电子产品

整机代工厂和组件生产商需求多样化、定制化之间的矛盾，随着消费智能终端产品在人们日常生活中的广泛应用，行业具有良好的成长性。由于消费智能终端厂商对其零部件的要求越来越多样化和定制化，对材料的品质及性能要求也各不相同。而上游材料厂商主要生产标准化的胶带、薄膜和铜箔等，不可能恰好满足下游企业的实际需求；同时，上游材料商关注的焦点是材料性能的先进性和规模化生产的低成本优势，一般不会进入电子产品智能终端零部件行业。

而行业下游整机代工厂和核心元件和重要组件的生产商更关注材料的定制性、

供应商的快速响应能力、专业服务能力以及精益生产模式下的低库存，也不会轻易涉足零部件生产领域。因此，领益智造所处行业的上下游前后向一体化可能性较小。随着消费智能终端产品轻薄化、便携化和高度集成化的发展精密制造行业在产业链中发挥越来越大的作用，使得整个电子产业链条更具效率，最终产品更具创新性。

另一方面，本行业的优秀企业着重于发展进入门槛高和利润率高的中高端

101广东领益智造股份有限公司募集说明书产品，并尽量通过提升产品良率、加快反应速度、增加相关增值服务等方式获取竞争优势。优秀企业通过为客户提供增值服务并提升技术水平，以及供应商、客户网络的积累，逐步增强与上下游企业的谈判议价能力，发挥自身完善的销售及供应渠道优势。报告期内，公司持续将产业链上游的研发优势带到下游的模组等业务，并和在产业链下游多年累积的研发优势产生强大协同效应，快速提升了在模组等领域的创新能力。2021年以来，公司将在精密制造领域沉淀的研发优势扩展至新能源汽车领域，快速构建了在锂离子电池精密结构件的研发实力。公司在模切、冲压、CNC、结构件方面研发能力均位于行业前列。

（五）行业特有经营模式

公司为客户生产的精密功能件、结构件等智能终端零部件基本为定制化产品，为终端消费电子产品厂家配套所需，产品质量满足所配套客户的标准。因此，专业的消费电子产品精密制造企业均采用“按单生产”的专业配套制造经营模式，即在获得客户认证后，根据客户的订单及相应产品的规格和质量参数要求，自主采购原材料或采购客户指定的原材料，设计生产工艺流程，组织批量生产，产品直接发送至用户。消费电子产品制造商为强化产品质量控制，会对重点供应商的内部管理、生产工艺等方面进行指导，定期派员在重点供应商现场提出改进建议。

（六）行业周期性、区域性和季节性特征

1、周期性

精密功能器件广泛应用于智能手机、平板电脑、笔记本电脑以及智能硬件等领域，该领域的产品生产无明显周期性，行业需求无明显周期性。

2、区域性

精密功能器件生产制造个性化要求高，具有批量小、次数多、交期短的特点，属于客户导向型行业，行业内的生产企业往往选择与智能消费电子产品制造商保持较近距离，一方面能够缩短运输时间和成本，另一方面能够积极响应客户需求变化。从国内布局情况来看，由于我国的智能消费电子制造商多分布

102广东领益智造股份有限公司募集说明书

于长三角和珠三角地区，精密制造企业也多分布在长三角和珠三角地区。但是，随着沿海地区劳动力成本的提高，电子信息产业存在部分往内陆城市转移的趋势，其上游配套的电子功能器件行业也会随之发生转移。

3、季节性

公司生产的精密功能件产品的下游应用领域主要为智能手机、平板电脑等消费电子产品。上述消费电子产品的需求受节假日及人们消费习惯的影响，呈现出一定的季节性。一般情况下，由于国庆节、圣诞节、元旦及春节等节日因素，以及人们传统消费习惯的影响，四季度和一季度为智能消费电子的销售旺季。智能手机厂商一般需要提前2-3个月的备货时间，而行业内企业一般系根据按需生产，故第三、第四季度为精密制造行业的生产旺季；受智能消费电子销

售淡季的影响，第一、第二季度一般为精密制造行业的生产淡季。

七、公司主要业务情况

（一）公司主营业务

公司的主要业务同时覆盖了精密功能件、结构件、模组等业务。公司的产品和服务广泛应用于消费电子、新能源汽车、光伏储能、通讯、物联网及医疗领域。

公司是全球领先的智能制造平台，在全球范围内为客户提供一站式智能制造服务及解决方案。根据弗若斯特沙利文报告，公司目前已成为世界最大的消费电子精密功能件制造商之一。公司坚持自主研发和自主创新，依托于在自身业务领域内的竞争优势，从上游的材料、中游的精密功能件及结构件到下游的模组、充电器等，均可持续满足客户多元化、多样性和即时性的需求。

（二）公司主要产品

报告期内，公司生产的主要产品如下：

103广东领益智造股份有限公司募集说明书

主要业务板块主要类别代表产品说明

由多层的石墨、双面

胶、蓝膜、导电布、

铜箔及导热垫组成，用于电器散热及防止电磁干扰石墨片模切产品用于固定电池模组中的电池电池胶用于智能手机扬声器

的防水、防尘及过滤杂音防水透气膜

用于屏蔽电磁信号，保护主板元器件屏蔽罩精密功能件冲压产品用于智能手机的话筒网，起密封和防尘的作用声学线网用于固定及连接零件金属支架平板电脑指纹按键的加劲肋，焊接在按键环背面，用于增加成品强度

CNC 产品加劲肋平板电脑的摄像头框架，用于固定和保护摄像头模组摄像头框架

104广东领益智造股份有限公司募集说明书

主要业务板块主要类别代表产品说明

用于智能手机、平板

电脑的充电接口，具有耐磨特性充电接口平板电脑的盖板配

件、内饰支架、中框

平板电脑配件零件及装饰件零件，用于提高强度及装饰外观无线宽带闪频的前

盖、中框及后盖组精密结构件无线宽带配件件，用于提高整机强度及装饰外观智能手机的盖板配

件、内饰支架、中框

智能手机配件零件、前盖零件及前装饰件，用于提高强度及装饰外观

用于动力电池，确保电池模组高质量供电

用于智能手机、平板马达模组电脑和穿戴设备上的模组振动响应模组

包括底座、导电薄

膜、硅接头、键盘字

电脑键盘模组键、平衡杆、剪刀、

背光模组、背胶等零件

105广东领益智造股份有限公司募集说明书

主要业务板块主要类别代表产品说明

包括多层覆盖玻璃、

触控传感器、LCD 面触控板

板和外壳，用于通过直接触控操作电脑

又称硬磁，包括铁氧体永磁、橡胶永磁、永磁钕铁硼永磁及纳米晶磁片，用于各类不同电机及电器之中

包括锰锌铁氧体等，材料业务应用于通信、电脑、软磁

家用电器、汽车等领域

用于环形器、隔离微波铁氧体及

器、滤波器、电磁屏镍锌铁氧体蔽材料等充电器及精品充电器高功率充电器组装业务用于覆盖动力电池表面，防止动力电池电芯内部因压力过大而

发生爆炸，确保安全性能盖板动力电池精密汽车业务结构件用于连接电池盖板与电芯，起到传输电流的作用，主要应用于方形锂电池转接片用于密封电池及保护

电池结构，保护锂离子电池内部材料不受损害电芯外壳

106广东领益智造股份有限公司募集说明书

主要业务板块主要类别代表产品说明用于提高电池组或电

力驱动机器导电性，调整安装误差柔性连接器其他结构件用于保护电子组件注塑件用于将太阳能模组的清洁能源板块直流电源转换为交流电源微型逆变器用于短距离接入或室其他内分布式小基站中发射信号和接收信号基站天线组件通讯板块用于同时发送及接收

一个 ODU 设备信号回程双工器

（三）主要经营模式

1、生产模式

公司的主要客户多为国际知名消费电子产品品牌厂商及其指定的厂商，其采购需求多为定制化的精密功能件，且采购量往往较大，对所采购产品的品质要求及生产商的生产能力要求较高。因此，公司在产品制造过程中的品质管理能力及按时交货能力至关重要。公司主要采用“按单生产”的生产模式满足客户需求。客户根据自身采购需求，提前向公司提供相应采购计划，公司在获知不同客户需求计划并综合考虑后，结合公司产能统筹安排相应的合理生产计划。

在整体的生产流程中，公司通过各种设备、订单物料及 EHS 的集中监控系统收集大数据从而进行数据分析实现资源优化利用。通过利用制造执行系统（MES）和仓库管理系统（WMS）实现多系统交互、标准化的工厂管理及实时的资源协调以提高效率和降低成本。

107广东领益智造股份有限公司募集说明书

2、采购模式

公司自行采购与生产相关的原材料、机器设备、模具、夹治具及其它生产辅料，部分供应商由终端客户指定或在其建议的范围内选择，其余为公司采购相关部门把关挑选。采购部负责对供应商及其物料的认证评估、物料价格确定及供货时间安排等。公司选择供应商的一般流程如下：

公司通常会根据客户提供的销售预测和生产计划，由 PMC 部门结合存货库存情况对原材料进行分解生成物料需求计划并下推至采购部门执行采购。采购订单下达后，采购部通过 ERP 系统对订单执行状态进行动态跟踪，若生产计划发生变化则相应调整采购订单。物料到达后，质检人员对物料进行抽检，决定是否接收，并将抽检结果录入公司的供应商评价体系，检验合格的产品交接给仓储部后进入仓库备用。

3、销售模式公司直接面向客户销售产品，设立了营销管理中心（包括业务、产品管理和客户服务部门）负责开发新客户、维护客户关系和获取产品订单。公司为重要的项目成立专门的项目团队进行实时跟踪客户的需求，并在研发、涉及、采购和生产方面实现与客户的合作。当客户有采购需求时，项目组将及时组织研发、生产、采购等部门进行技术及经济可行性评估并编制报价。一旦客户认可报价并进行样品验证通过，公司将根据自身生产能力、价格、品质、交货期等因素确定订单数量。同时，公司对每个终端客户品牌配备客户焦点团队（CFT）系统。每个 CFT 由产品管理、工程、质量和运营团队的关键成员组成，专职为终端客户品牌对应的供应商提供一站式服务。

108广东领益智造股份有限公司募集说明书

（四）主要业务流程

1、生产运营流程图

公司的产品大部分为定制化的精密功能件，公司主要采用“按单生产”的生产模式以满足客户需求，客户通常根据自身的采购计划提前向公司提供相应采购计划，公司获知客户的需求后相应安排生产计划。生产运营工作流程如下：

2、智能制造流程图

公司为全球客户提供“一站式”的智能制造服务及解决方案，整体的智能制造流程主要通过各种设备、订单物流及 EHS 的集中监控系统（如 PLM、SLP、3.8 系统、WMS、OA、TMS、IDMS 及 QMS 等）收集大数据，进行数据分析，

从而优化资源的利用。公司利用制造执行系统（MES）和仓库管理系统（WMS）实现多系统交互、标准化的工厂管理及实时的资源协调，以提高效率和降低成本。上述系统运作的流程图如下：

109广东领益智造股份有限公司募集说明书

上述智能化系统所涉及的主要制造工艺和流程及相关技术如下所示：

（1）模切

模切是一种根据预定形状，通过模具精密加工或激光切割的方式使原材料形成特定形状的物理加工方法，常用于电子产品辅助材料的生产。以模切工艺制作的精密件用途广泛，不同模切所生产的产品具有不同的材料特性，适用于不同的电子零件中，具有如防尘、防振、绝缘、导电屏蔽、导热及黏接等各种作用。公司拥有多种模切制造工艺，包括圆刀、平刀，激光、水刀切割及印刷工艺，确保产品应用适合的工艺，并以较低的成本加工出性能稳定的成品。公司通过如超多任务位圆刀设备和激光设备等先进机器及 CCD、AOI 检测技术，辅以专有及自制模具，制造功能、尺寸及外观等均能满足客户要求的模切产品。

模切主要产品生产流程如下：

（2）冲压

冲压是一种采用冲床和模具等对金属材料进行冲材、折弯等工序，辅以焊接、铆接的工艺。公司拥有从产品开发、模治具设计及制造、试样到大批量生产的完整冲压工艺方面开发流程，辅助定制化开发、设计、加工及调试的自动化设备，能够进行连续、高速、高精度及高强度的冲压及焊接工序。

冲压主要产品生产流程如下：

110广东领益智造股份有限公司募集说明书

（3）CNC

CNC（计算机数控）指加工机床对金属、塑料材料等进行铣削、切割或成

型等加工从而形成精密件的制造工艺。公司主要应用 CNC 进行精密件的生产。

公司在 CNC 工序中所使用的大部分加工设备均为海外进口，可四轴联动，且精度达到0.003毫米。此外，先进且自动化的检测设备应用深度学习算法来检测产品，可有效提高生产效率，避免人工疲劳等主观因素造成的误检或漏检。CNC融入制造流程的工艺流程图如下：

（4）紧固件生产

紧固件泛指在将两个或以上的零件紧固连接成一个过程中所用的机械零件，例如螺母及螺丝等。紧固件生产工艺的主要流程如下：

（5）注塑

注塑属结构件生产工艺，是指将塑料注射进模具内，经冷却后固化的成型方法。经注塑工艺生产的产品大小、形状可灵活调整，且可添加各种细节。注

111广东领益智造股份有限公司募集说明书

塑工艺的主要流程如下：

（6）结构件组装结构件组装指把一个以上的结构件组装为更大的结构件的过程。结构件组装工艺的主要流程如下：

对于不适合模制为紧固结构的陶瓷及玻璃部件（如钩及螺栓），公司对其表面进行电晕处理以增加附着性，其后使用黏合剂将这些陶瓷及玻璃部件与紧固件组装，以生产更大的功能结构件。

（7）模组组装

公司通过系统化、自动化的工序提供模组组装服务，用于生产各种产品如无线充电模组、插头、键盘、散热件、马达及转子等。公司的模组组装优势体现在其研发及方案设计能力、丰富的产品设计经验、实验室测试能力及仿真能力。以无线充电模组为例，公司参与了整体方案及电路、线圈、耦合及散热等方面设计，配以各种研发实验室及可靠性测试设备，以确保公司组装的无线充电模组符合客户的严格要求。

模组组装流程的工艺流程图如下：

112广东领益智造股份有限公司募集说明书

（五）主要产品规模

1、营业收入基本构成情况

报告期内，公司营业收入构成情况如下：

2024年1-6月2023年度2022年度2021年度

项目金额占比金额占比金额占比金额占比主营业

1877571.0598.203349494.8398.163383203.9398.112998719.8198.69

务收入其他业

34406.471.8062875.771.8465263.921.8939729.611.31

务收入

合计1911977.53100.003412370.60100.003448467.85100.003038449.42100.00

报告期内，公司主营业务收入占营业收入的比例分别为98.69%、98.11%、

98.16%和98.20%，主营业务突出。

报告期内，公司营业收入构成情况如下：

2024年1-6月2023年度2022年度2021年度

业务类型金额占比金额占比金额占比金额占比（万元）（%）（万元）（%）（万元）（%）（万元）（%）精密功能

件、结构1421650.0874.352316918.8667.902411326.6069.922216836.0272.96件及模组充电器及

300685.7615.73669440.3119.62654395.3918.98560528.7418.45

精品组装

材料38469.182.0170919.252.08103935.663.01125353.514.13

汽车产品101820.985.33169681.794.97118158.073.4344367.031.46

其他49351.522.58185410.395.43160652.144.6691364.123.01

合计1911977.53100.003412370.60100.003448467.85100.003038449.42100.00

发行人营业收入主要来自于精密功能件、结构件及模组，以及充电器及精品组装，报告期内，上述两项业务收入合计占营业收入比重分别为91.41%、

88.90%、87.52%和90.08%。

报告期内，发行人精密功能件、结构件及模组业务收入分别为2216836.02万元、2411326.60万元、2316918.86万元和1421650.08万元，占营业收入比重分别为72.96%、69.92%、67.90%和74.35%，是发行人的主要收入来源。报告期内，发行人充电器及精品组装业务收入分别为560528.74万元、654395.39万元、669440.31万元和300685.76万元，占营业收入的比例分别为18.45%、

113广东领益智造股份有限公司募集说明书

18.98%、19.62%和 15.73%。公司自 2019 年度收购 Salcomp Plc 以来，充分发挥

协同效应，充电器及精品组装业务收入规模及占比逐年递增。

报告期内，发行人材料业务收入分别为125353.51万元、103935.66万元、

70919.25万元和38469.18万元，占营业收入的比例分别为4.13%、3.01%、2.08%和2.01%。发行人材料业务收入主要来自于原上市主体的磁性材料业务。2022年以来，公司发展战略着力于核心业务，材料业务收入及占比相应有所下降。

近年来，发行人正不断拓展在新能源汽车领域的布局，汽车产品收入逐步增长，报告期内，发行人汽车产品业务收入分别为44367.03万元、118158.07万元、169681.79万元和101820.98万元，占营业收入的比例分别为1.46%、

3.43%、4.97%和5.33%。汽车产品业务已成为发行人重要收入增长点。

此外，发行人生产的产品在光伏储能、5G、通信等其他领域亦有所应用。

2、报告期内主要产品的产能、产量及销量情况

业务

主要产品项目单位2024年1-6月2023年2022年2021年分类

产能 亿 PCS 199.56 457.33 486.66 476.41

产量 亿 PCS 193.48 429.66 449.22 442.80精密功能

销量 亿 PCS 194.15 445.41 452.01 450.11

件、模组

产销率%100.35103.66100.62101.65

精密功能 销售均价 元/PCS 0.67 0.46 0.46 0.40

件、结构

件及模组产能亿套0.440.691.171.19

产量亿套0.360.721.141.25

精密结构件销量亿套0.350.731.151.24

产销率%97.22101.96100.6799.66

销售均价元/套34.1134.2530.4733.56

产能 亿 PCS 1.95 4.04 3.58 3.15

产量 亿 PCS 1.13 2.66 2.79 2.65充电器及

充电器 销量 亿 PCS 1.24 2.61 2.75 2.63精品组装

产销率%109.7398.2798.5599.54

销售均价 元/PCS 24.27 25.66 23.83 21.28

材料产能万吨0.941.732.462.49磁性材料

业务产量万吨1.222.062.623.09

114广东领益智造股份有限公司募集说明书

业务

主要产品项目单位2024年1-6月2023年2022年2021年分类

销量万吨1.182.312.802.84

产销率%96.72111.90106.6191.91

销售均价万元/吨2.732.743.093.12

产能 亿 PCS 2.22 2.96 8.40 8.89

产量 亿 PCS 0.65 1.55 4.47 5.39

模切材料 销量 亿 PCS 0.65 1.70 4.48 5.47

产销率%100.00109.75100.18101.48

销售均价 元/PCS 0.93 0.46 0.39 0.67

产能万吨0.310.780.770.80

汽车电源、产量万吨0.400.930.831.00

电机、电控

销量万吨0.430.960.880.92相关磁性材

料产销率%107.50102.94106.1692.51

销售均价万元/吨2.222.201.432.60

产能亿套0.130.130.190.06

产量亿套0.120.130.190.06汽车电池相

汽车产品销量亿套0.110.130.190.06关塑胶产品

产销率%91.6798.05101.6190.56

销售均价元/套1.721.480.581.00

产能 亿 PCS 5.47 14.06 9.01 1.64

汽车电芯盖 产量 亿 PCS 5.19 9.39 6.38 1.24

板、铝壳、

销量 亿 PCS 5.27 8.75 5.78 1.23转接片等组

件产销率%101.5493.2090.5199.02

销售均价 元/PCS 1.72 1.68 1.81 1.61

115广东领益智造股份有限公司募集说明书

3、报告期内前五名客户的销售情况

116广东领益智造股份有限公司募集说明书

2024年1-6月

营业收入

序号客户名称占比（%）（万元）

1第一名433725.6522.68

2第二名226450.6511.84

3第三名164228.648.59

4第四名132301.126.92

5第五名82967.794.34

前五名客户销售额合计1039673.8554.37

2023年度

营业收入

序号客户名称占比（%）（万元）

1第一名826464.7524.22

2第二名358732.8610.51

3第三名305129.728.94

4第四名155236.424.55

5第五名131112.223.84

前五名客户销售额合计1776675.9652.06

2022年度

营业收入

序号客户名称占比（%）（万元）

1第一名842502.8224.43

2第二名321763.729.33

3第三名308757.728.95

4第四名120700.193.50

5第五名100994.452.93

前五名客户销售额合计1694718.9049.14

2021年度

营业收入

序号客户名称占比（%）（万元）

1第一名724593.8723.84

2第二名208088.426.85

3第三名184165.946.06

4第四名135437.984.46

5第五名129974.664.28

前五名客户销售额合计1382260.8745.49

117广东领益智造股份有限公司募集说明书

2023年度及2024年1-6月，公司向前五大客户的销售占比为52.06%、

54.37%，超过50%。报告期内，公司前五大客户中新增客户为2022年第四名、第五名、2024年1-6月第四名，上述客户均为公司报告期初已开展合作对象，均非报告期内新增客户。通过长时间的紧密合作，公司已得到了客户的认可，与客户之间已建立起长期稳定的合作关系和信任基础。

（六）主要原材料及能源采购情况

1、主要原材料采购情况

公司生产所需原材料包括电子元器件、金属材料、胶带、塑胶、包材、保护膜等。公司在境外及境内均具有良好的采购和配套渠道，与主要原材料供应商建立了长期、稳定的合作关系，原材料来源和质量有一定保证。

公司主要原材料采购情况如下：

2024年1-6月2023年度2022年度2021年度

项目金额金额占比金额占比金额占比占比（%）（万元）（万元）（%）（万元）（%）（万元）（%）

电子元器件173060.0913.76476079.7121.96379183.8520.25306185.9717.44

金属材料150886.2512.00267257.4912.33254397.2713.59227531.9912.96

胶带132217.3610.51253342.6911.69240321.9312.83220325.2512.55

塑胶42927.853.41124208.805.73162504.818.68115785.256.59

包材34684.782.7658069.212.6849489.352.6443660.772.49

保护膜28921.042.3063308.312.9260369.193.2256492.043.22

低粘膜28002.692.2367637.403.1263009.533.3753424.003.04

泡棉16694.681.3335670.061.6537895.822.0232622.861.86

化工原料4786.120.3811428.570.5310200.560.5416909.970.96

刀具3278.690.2610460.100.4811188.970.606595.910.38

丝网5129.560.416789.760.317345.440.3910110.950.58

纸1517.210.122910.510.132378.340.132878.000.16

模夹治具713.560.061639.300.086134.230.336845.260.39

显示屏233573.7818.5777214.183.56----

中框14397.521.1416459.850.76----

其他387085.6730.77695039.2632.07588052.6431.41656352.7437.38

采购总额1257876.85100.002167515.90100.001872471.93100.001755720.96100.00

118广东领益智造股份有限公司募集说明书

公司原材料采购按地区分类如下：

单位：万元

2024年1-6月2023年度2022年2021年

项目金额占比金额占比金额占比金额占比

境内638139.9950.73%1277339.8758.93%1093144.9558.38%1148743.8765.43%

境外619736.8649.27%890176.0341.07%779326.9841.62%606977.1034.57%

合计1257876.85100.00%2167515.90100.00%1872471.93100.00%1755720.96100.00%

2、主要能源采购及耗用情况

报告期内，公司生产消耗能源主要为电力及自来水，报告期内供应稳定。

报告期内，公司电力及自来水消耗情况如下：

能源名称项目2024年1-6月2023年度2022年度2021年度数量（立方米）3045562.685910439.776432592.066668818.23

自来水金额（元）11178986.6522260560.1524472323.2526189030.23单价（元/立方米）3.673.773.803.93数量（度）440774145.56779303063.74820319882.70768148957.37

电金额（元）291532389.65551181502.85634481659.38524761897.93单价（元/度）0.660.710.770.68

3、报告期内前五名供应商采购情况

报告期内，公司向前五名供应商的采购额及占当期采购金额的比例情况如下表所示：

119广东领益智造股份有限公司募集说明书

2024年1-6月

采购金额占采购金额的比序号供应商名称（万元）例（%）

1第一名245878.2619.55

2第二名51332.164.08

3第三名42417.013.37

4第四名29929.952.38

5第五名22249.991.77

前五名供应商采购合计391807.3731.15

2023年度

采购金额占采购金额的比序号供应商名称（万元）例（%）

1第一名82229.353.80

2第二名78262.423.61

3第三名76715.593.54

4第四名75482.003.48

5第五名44092.372.03

前五名供应商采购合计356781.7316.46

2022年度

采购金额占采购金额的比序号供应商名称（万元）例（%）

1第一名62102.153.32

2第二名55498.102.96

3第三名52906.402.83

4第四名38831.382.07

5第五名37928.532.03

前五名供应商采购合计247266.5613.21

2021年度

采购金额占采购金额的比序号供应商名称（万元）例（%）

1第一名51221.202.92

2第二名43712.932.49

3第三名41204.862.35

4第四名40318.802.29

5第五名30316.761.73

前五名供应商采购合计206774.5511.78

120广东领益智造股份有限公司募集说明书

报告期内，公司前五大供应商中新增供应商为2022年第二名、2022年第五名和2023年度第五名，主要是受公司需求影响，考虑到当期产品、质量及价格等因素综合确定所致。

（七）董事、监事、高级管理人员，主要关联方或持有发行人5%以上股份的股东在上述供应商或客户所占权益情况

报告期内，公司实际控制人、董事长、总经理曾芳勤之姐妹曾芳玲直接持有深圳市博弛电子有限公司70%股权，是该公司的实际控制人。深圳市博弛电子有限公司是公司关联方，亦为公司2021年的前五大供应商。除上述情况外，公司现任董事、监事、高级管理人员，主要关联方或持有发行人5%以上股份的股东与上述客户、供应商不存在其他关联关系或在其中占有利益的情形。

（八）境内外采购、销售情况

1、境内外采购情况

报告期内，发行人生产经营所需的原材料及能源主要从境内采购，具体采购情况见本节“七、公司主要业务情况”之“（六）主要原材料及能源采购情况”。

2、境内外销售情况

报告期内，公司的营业收入按地区分类如下：

2024年1-6月2023年度2022年度2021年度

区域金额占比金额占比金额占比金额占比（万元）（%）（万元）（%）（万元）（%）（万元）（%）

境内545725.1528.541045529.2730.641111715.9232.241172800.3938.60

境外1366252.3771.462366841.3369.362336751.9367.761865649.0361.40

合计1911977.53100.003412370.60100.003448467.85100.003038449.42100.00

报告期内，发行人境内收入分别为1172800.39万元、1111715.92万元、

1045529.27万元和545725.15万元，占营业收入比重分别为38.60%、32.24%、

30.64%和28.54%。发行人境外收入分别为1865649.03万元、2336751.93万元、

2366841.33万元和1366252.37万元，占营业收入比重分别为61.40%、67.76%、

121广东领益智造股份有限公司募集说明书

69.36%和71.46%。发行人境外销售收入占比较高，主要与发行人的业务模式有关。公司在香港及新加坡设立了接单中心。公司生产主体主要根据香港及新加坡接单中心收到的客户订单进行生产，接单中心再将产品销售给终端客户，直接出口至境外其他国家的销售收入较少。接单中心主要使用外币进行结算，公司将需要进行报关并以外币结算的收入划分为外销收入，外销收入占比较高。

发行人涉及外销收入的业务主要包括精密功能件、结构件及模组，以及充电器业务。虽2018年以来，中美贸易摩擦不断加剧，但发行人精密功能件、结构件及模组主要通过境外接单中心实现销售，充电器产品主要由芬兰及印度子公司供货，直接出口至美国的销售比例较低，且前述主要销售产品均不在美国加征关税清单内。因此，中美贸易摩擦引发的关税措施对发行人业绩影响有限。

长期来看，若未来国际关系发生变化，境外国家加大贸易保护措施，如美国扩大加征关税清单，一定程度上将造成终端客户对外销售成本上涨，影响终端客户产品的市场需求，从而可能要求包括发行人在内的上游供应商产品降价或者减少订单，进而对发行人业绩产生一定影响。

（九）环境保护及安全生产情况

1、环境保护情况

公司所从事的主营业务不属于重污染行业，产品制造过程不产生重大污染物，并已采取有效环保措施。公司及其境内控股子公司取得的排污许可/登记情况如下：

序号企业名称编号类别有效期至

1 东台领胜城 91320981086951068J001U 排污许可 2028-02-16

2 成都领益 91510184099876749C001Q 排污许可 2026-10-31

3 领益智造东莞 914419000901533766001U 排污许可 2028-09-03

4 欧比迪 914419003149908014001P 排污许可 2028-09-17

5 江门安磁 91440700789482130A002X 固定污染源排污登记 2026-10-07

6 鹤山江磁 91440784056755656Y001Q 排污许可 2027-10-23

7 江益磁材 914407047838941854001W 固定污染源排污登记 2025-05-13

江益磁材蓬江

8 91440703MA52C5XA9H001X 固定污染源排污登记 2029-04-10

分公司

122广东领益智造股份有限公司募集说明书

序号企业名称编号类别有效期至

9 成都领泰 91510184MA68E2AJR001X 固定污染源排污登记 2027-02-06

10 东莞领博 91441900MA564ABJ66001Y 固定污染源排污登记 2026-07-08

11 东莞领汇 91441900733110741B001X 固定污染源排污登记 2025-04-12

12 东莞领杰 91441900MA4ULXJN54001Z 固定污染源排污登记 2028-02-12

13 东莞盛涛 91441900MA57387A7N001X 固定污染源排污登记 2027-03-06

14 东莞盛翔 914419000685247322001Y 固定污染源排污登记 2025-09-13

15 珠海领懿 91440400714731999N001Y 固定污染源排污登记 2025-05-27

16 桂林赛尔康 91450300MABT01X146001Z 固定污染源排污登记 2027-12-29

17 东莞领益 9144190032167468XW001Z 排污许可 2026-12-12

18 深圳赛尔康 91440300618932635P001Z 固定污染源排污登记 2025-08-02

19 深圳领略 914403006748160732001Y 固定污染源排污登记 2029-05-06

20 苏州领裕 91320507056689417A002V 排污许可证 2027-12-03

21 深圳领滔 91440300MA5G70N05C001W 固定污染源排污登记 2029-04-10

22 珠海领益 91440403MAC5763P1N001X 固定污染源排污登记 2028-07-24

23 东莞领博 91441900MA564ABJ66001Y 固定污染源排污登记 2028-11-19

24 绵阳维奇 9151070074228310XR001X 固定污染源排污登记 2025-06-01

25 成都领韬 91510184A7NHC3PX8001W 固定污染源排污登记 2028-09-11

26 东台领先 91320981MA1Y88726K001Z 固定污染源排污登记 2026-01-19

东台领裕智能 91320981MA27F4EM9C001

27固定污染源排污登记2029-02-04

科技有限公司 W

报告期内，发行人及其从事生产业务的境内控股子公司不存在因经营活动违反环境保护法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件而受到重大行政处罚的情况。

2、安全生产情况

公司建立和健全了各类安全管理制度，并通过加强对员工的安全教育和管理技术培训，确保人身财产安全和系统稳健运行。报告期内，公司的生产经营活动中不存在高危险的情况，公司的安全生产设施设备符合国家关于安全生产的要求。报告期内，发行人及其从事生产业务的境内控股子公司不存在因重大违法行为被安全生产监督主管部门处以重大行政处罚的情况。

123广东领益智造股份有限公司募集说明书

（十）现有业务发展安排及未来发展战略

公司是全球领先的智能制造平台，在全球范围内为客户提供一站式智能制造服务及解决方案。目前已发展成为全球最大的精密功能件制造商之一。当前，公司立足消费电子行业智能制造主营业务，巩固市场领先地位，同时适应不断发展的行业趋势，积极开拓公司产品的下游应用市场，推动公司产品及文化扎根中国，走向世界。未来发展战略具体包括：

1、稳健发展消费电子核心主业，优化营运效率及质量控制，进一步夯实行

业领先地位

公司将继续聚焦夯实消费电子精密制造领域的领先优势，增强与核心客户的业务稳定性，深化与消费电子行业头部客户的全面合作，重点发展高创新、快增长、高利润的核心业务，成为兼具产品研发、设计、工程能力的全球智能制造全产业链领导者。

2、聚焦高附加值新业务，进一步渗透汽车、光伏储能等新兴市场

借助在精密制造领域的丰富经验和坚实基础，公司将进一步提升汽车及光伏储能的收入占比，成为公司未来重要的利润贡献来源。公司凭借在精益制造、自动化和模具材料的设计加工等方面的优势，通过高质量的产品和完善的服务提升对客户需求的响应能力，不断拓展与海内外知名汽车、动力电池、光伏储能等领域头部客户的业务合作，丰富产品矩阵布局，为客户提供全方位的产品和服务。

3、布局全球多元市场，多中心协同发展的新格局

公司坚持多品类、多地区协同发展的国际化发展战略，通过生产及服务据点、研发中心、销售办事处的全球化网络成功构建快速响应客户需求的全球化多中心体系。公司通过聘请本地专业人士、为当地雇员提供培训、将海外管理者及核心员工纳入股权相关激励范围等方式夯实本地化管理基础，促进全球网络本地化部署的有效落地。多中心全球化的布局，能够对全球客户的实时需求进行快速响应，有效地与现有客户及新客户开拓更多业务机会，对冲区域集中

124广东领益智造股份有限公司募集说明书的风险，在瞬息万变的行业环境下抓住国内外市场的增长机遇。

4、持续提升研发投入，适应不断发展的行业趋势

消费电子市场日新月异的技术革新要求公司持续提升产品研发能力，通过引进研发人才、与高等院校和科研院所保持合作推行产学研结合构建多学科、

高素质的综合研发体系，持续推进精密功能件、结构件等核心产品的技术创新，并在模具、工艺等方面持续优化产品性能，丰富核心技术储备。

八、公司与产品或服务有关的技术情况

（一）研发投入情况

报告期内，发行人研发投入情况及占各期营业收入的比例情况如下所示：

单位：万元

项目2024年1-6月2023年度2022年2021年研发投入金额91146.05181300.27212659.45193747.16

营业收入1911977.533412370.603448467.853038449.42

研发投入占营业收入比例4.77%5.31%6.17%6.38%

研发投入资本化的金额-969.30454.903223.2823668.93

（二）研发人员情况

截至2024年6月30日，公司研发人员6090人，占公司总人数7.56%。报告期内公司研发人员数量具体情况如下：

2024年1-6

项目2023年度2022年度2021年度月

研发人员数量（人）6090590266046542

研发人员占比（%）7.567.4810.058.19

（三）发行人专利情况

发行人专利情况详见本节“九、发行人主要资产情况”之“（二）主要无形资产情况”之“2、专利”。

125广东领益智造股份有限公司募集说明书

（四）发行人主要核心技术来源公司销售的主要产品涉及的核心知识产权均为公司自主研发或非同一控制

下合并取得，不涉及技术授权引进，不存在侵权或者可能涉及侵权纠纷的情形。

九、发行人主要资产情况

（一）主要固定资产情况

1、基本情况

截至2024年6月30日，公司及其子公司主要的固定资产情况如下所示：

单位：万元固定资产明细账面原值累计折旧减值准备账面价值成新率

房屋及建筑物415398.24106918.04182.59308297.6274.22%

机器设备1425738.52657353.8046997.93721386.7950.60%

运输设备8759.676461.62261.362036.6923.25%电子及其他设

79085.6243728.22585.5434771.8643.97%

备

合计1928982.05814461.6748027.421066492.9655.29%

2、主要生产设备截至2024年6月30日，公司及子公司在用的主要生产设备（单台生产设备原值在500万元以上）情况如下：

单位：元数量所属公司设备名称账面原值账面价值成新率

（台）珠海领益通信技术有限

贴片机15630796.484338059.4577.04%公司东莞盛翔精密金属有限2米阳极自动

16704955.764968055.6074.10%

公司线体-3号线东莞盛翔精密金属有限3米阳极自动

17573274.545633158.7174.38%

公司线体-2号线东莞盛翔精密金属有限3米阳极自动

17618584.085673569.7374.47%

公司线体-1号线

桂林领益制造有限公司喷涂线17123893.815253871.6973.75%东台领裕智能科技有限

贴片机213319402.709868415.2874.09%公司东莞市欧比迪精密五金

磁控溅镀线15447870.673078046.9356.50%有限公司

126广东领益智造股份有限公司募集说明书

数量所属公司设备名称账面原值账面价值成新率

（台）

东莞市欧比迪精密五金 阳极氧化 2M

17720794.852851869.4736.94%

有限公司自动线

领益智造科技（东莞）

喷涂线219745554.558272045.0841.89%有限公司

领胜城科技（江苏）有

自动阳极线219492682.609003046.4646.19%限公司

领胜城科技（江苏）有烤漆二期静电

111043210.25552160.515.00%

限公司喷涂线

领胜城科技（江苏）有

离心机站315281340.6712256908.6680.21%限公司

赛尔康技术（深圳）有 X-Ray射线检

15891812.933638194.4961.75%

限公司测

Salcomp Technologies Ct scan 扫描

15259102.292894901.9755.05%

India Private Limited 仪

Salcomp Technologies

数控铣床17755062.046591802.7385.00%

India Private Limited

STEELMAG

物料煅烧机16668247.80735886.8211.04%

INTERNATIONAL SAS

苏州领汇新能源科技有 54173 V4 自

17358275.005727190.7177.83%

限公司动组装线苏州领汇新能源科技有79148盖板自

16000000.004385000.0073.08%

限公司动组装线苏州领汇新能源科技有

52148自动线15850000.005514633.6294.27%

限公司

Salcomp Energy USA

4M III(c) 底座 4 6922914.01 5538331.21 80.00%

Inc.Salcomp Energy USA NXT 模块/底

16742503.925618753.3083.33%

Inc. 座扬州领汇新能源有限公39148盖板自

318182882.0014060238.7977.33%

司动组装线

扬州领煌科技有限公司阳极自动线体213735393.4710477118.8276.28%

苏州领汇新能源科技有 LF280K-C4 自

16563151.706251401.9995.25%

限公司动组装线

Salcomp Industrial

BMU 验证自

Eletronica de Amazonia 1 8365879.36 8017301.05 95.83%动化设备

Ltda

Salcomp Technologies 2 米阳极自动

111082937.6010274806.7392.71%

India Private Limited 线体

Salcomp Industrial

Eletronica de Amazonia PCB 检测线 1 5462927.37 5230462.37 95.74%

Ltda.扬州领汇新能源有限公

52148自动线15850000.005754181.0498.36%

司

3、房屋及建筑物

截至2024年6月30日，发行人及其境内控股子公司在中国境内已取得房屋

127广东领益智造股份有限公司募集说明书

权属证书的自有房屋共105处，其中25处已设置抵押，具体见本募集说明书之“附件一发行人及其境内控股子公司在境内已取得房屋权属证书的自有房屋情况”。

截至2024年6月30日，发行人自有房屋建筑物存在部分尚未取得房屋权属证书的情形。公司已就部分尚未取得所有权证书的房产向当地主管部门提交办理申请。鉴于：（1）发行人及其境内控股子公司使用上述瑕疵房屋进行有关业务活动时，并未因未取得相关房屋权属证书而受到重大不利影响；（2）上述瑕疵房屋中的生产性用房面积占发行人及其境内控股子公司使用的全部房屋总面

积的比例较小；（3）发行人及该等境内控股子公司在报告期内未因违反土地使

用、城乡规划、住房和城乡建设等方面的法律法规而受到行政处罚，亦未收到过相关主管部门责令停止使用或拆除该等房屋的通知；（4）发行人控股股东及

实际控制人已出具《承诺函》，承诺承担因上述自有房屋权属瑕疵给发行人及其境内控股子公司所带来的损失。因此，上述自有房屋权属瑕疵不会对发行人的持续经营产生重大不利影响，不会对本次发行构成实质障碍。

（二）主要无形资产情况

公司的无形资产主要包括土地使用权、专利权、软件、客户关系、专有技术等。截至2024年6月30日，发行人无形资产具体情况如下：

初始金额账面价值

类别取得方式摊销年限（年）（万元）（万元）

出让、非同一控

土地使用权制下合并、资产101353.4130-5085079.96收购

内部研发、非同

专利权31089.533-105166.85一控制下合并

外购、内部研

软件发、非同一控制20633.885-108628.53下合并非同一控制下合为公司非同一控制

客户关系7523.393423.86并下企业合并中确认

的无形资产，按评估确定的公允价值非同一控制下合

专有技术6511.06入账，按其预计受1539.48并益期间分期平均摊销。

其他—3296.225-101658.48

128广东领益智造股份有限公司募集说明书

初始金额账面价值

类别取得方式摊销年限（年）（万元）（万元）

合计—170407.49—105497.15

1、商标

截至2024年6月30日，公司及其境内控股子公司在中国境内拥有220项注册商标，具体情况见本募集说明书“附件二发行人及其境内控股子公司在境内拥有的注册商标情况”。

2、专利

截至2024年6月30日，公司及其境内控股子公司共拥有已获授权的发明专利260项，已获授权的发明专利具体情况见本募集说明书“附件三发行人及其境内控股子公司在境内拥有的发明专利情况”。

3、土地使用权

截至2024年6月30日，公司及其境内控股子公司在中国境内拥有53项土地使用权，均为国有出让土地，并均已取得土地权属证书，其中18宗土地使用权已设置抵押，均系为发行人及其境内控股子公司的贷款进行担保。具体情况见本募集说明书“附件四发行人及其境内控股子公司在境内拥有的土地使用权情况”。

4、计算机软件著作权

截至2024年6月30日，公司及其境内控股子公司在中国境内拥有434项计算机软件著作权，具体情况见本募集说明书“附件五发行人及其境内控股子公司在境内拥有的计算机软件著作权情况”。

5、域名

截至2024年6月30日，公司及其境内控股子公司在中国境内拥有14项已备案的域名，具体情况见本募集说明书“附件六发行人及其境内控股子公司在境内拥有的已备案域名情况”。

129广东领益智造股份有限公司募集说明书

（三）房屋租赁情况

截至2024年6月30日，公司及其境内控股子公司在境内共拥有75项租赁房产，具体情况见本募集说明书“附件七发行人及其境内控股子公司境内租赁房屋情况”。发行人及其境内控股子公司存在部分租赁房屋之出租方未能提供该等出租房屋的房屋权属证书或该等出租房屋系无产权证房屋的情况。

针对上述情形，公司控股股东领胜投资及实际控制人曾芳勤女士已出具《承诺书》，承诺：若公司及其控股子公司因自有或租赁的场地和/或房产不规范情形影响公司及控股子公司使用该等场地和/或房产以从事正常业务经营，承诺人将积极采取有效措施，包括但不限于协助安排提供相同或相似条件的场地和/或房产供相关企业经营使用等，促使各相关企业业务经营持续正常进行，以减轻或消除不利影响；若公司及控股子公司因其自有或租赁的场地和/或房产不

符合相关的法律、法规，而被有关主管政府部门要求收回场地和/或房产或以任何形式的处罚或承担任何形式的法律责任，或因场地和/或房产瑕疵的整改而发生的任何损失或支出，承诺人愿意承担公司及控股子公司因前述场地和/或房产收回或受处罚或承担法律责任而导致、遭受、承担的任何损失、损害、索赔、

成本和费用，使公司及控股子公司免受损害。

此外，发行人及其境内控股子公司还存在部分租赁房屋未办理房屋租赁登记备案的情形。针对未办理房屋租赁登记备案的情形，发行人承诺，若房地产管理部门责令发行人及其境内控股子公司补办相关租赁登记备案手续，发行人及其境内控股子公司将根据房地产管理部门的要求及时补办租赁登记备案手续。

截至2024年6月30日，发行人及其境内控股子公司租赁使用已取得房屋权属证书房屋的行为合法有效，发行人及其境内控股子公司合法取得该等租赁房屋的使用权。发行人及其境内控股子公司未因部分租赁房屋存在出租方无法提供该等出租房屋的房屋权属证书或该房屋系无产权证房屋及未办理租赁登记备

案的情形受到相关主管部门的处罚，亦不存在对发行人的正常经营造成重大不利影响的情形。综上，上述租赁房屋存在的问题不会对发行人生产经营造成重大不利影响。

130广东领益智造股份有限公司募集说明书

十、公司业务经营资质

截至2024年6月30日，公司及其境内控股子公司取得的主要业务经营资质情况，见本募集说明书之“附件八发行人及其境内控股子公司的主要业务资质情况”。

十一、报告期内重大资产重组情况

报告期内，发行人不存在《上市公司重大资产重组管理办法》中规定的构成重大资产重组的情况。

十二、公司的境外经营情况

截至2024年6月30日，公司共拥有27家境外子公司。发行人重要境外子公司依据当地法律设立并依法有效存续，并依据其所在地的法律合法开展业务。

报告期内，除领益智造投资（香港）有限公司持有的 39023840 股 Salcomp Plc股权被质押外，其他重要境外子公司股权不存在被质押或设置其他第三方权利的情形。

十三、报告期内的分红情况

（一）公司现有利润分配政策

公司实行持续、稳定的利润分配政策，采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润，在满足公司正常生产经营资金需求的情况下，公司将积极采取现金方式分配利润。公司实施利润分配应当遵循以下规定：

131广东领益智造股份有限公司募集说明书

1、公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，充分听取独立董事以

及中小股东的意见，保持利润分配政策的连续性和稳定性，并兼顾公司的可持续发展。

2、公司利润分配应优先采取现金分配，在优先采取现金分配前提下可结合

股票股利的分配及法律、法规允许的其他方式。采用股票股利进行利润分配的，应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。

3、公司进行现金分红的条件

（1）公司在该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值，且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营；

（2）审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；

（3）公司未来十二个月无重大投资计划或重大现金支出等事项发生。

4、利润分配实施的时间间隔与比例

在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，在满足现金分红条件时，公司原则上每年进行一次现金分红，每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%，且公司连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。确实因为特殊原因不能达到上述比例的，董事会应当向股东大会作特别说明。

公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。

5、差异化的现金分红政策

董事会制定利润分配方案时，应综合考虑公司所处的行业特点、同行业的排名、竞争力、利润率等因素论证公司所处的发展阶段，以及是否有重大资金支出安排等因素制定公司的利润分配政策。利润分配方案遵循以下原则：

（1）公司发展阶段于成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；

132广东领益智造股份有限公司募集说明书

（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；

（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。

（4）公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，根据具体情况，由公司董事会按照前项规定处理。

重大资金支出安排是指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买

设备累计支出超过公司最近一期经审计的合并报表净资产的20%。

现金分红在本次利润分配中所占比例为现金股利除以现金股利与股票股利之和。

6、利润分配的审议程序

（1）公司进行利润分配时，应当由公司董事会先制定分配预案，再提交公

司股东大会进行审议。董事会在决策和形成利润分配预案时，要详细记录管理层建议、参会董事的发言要点、董事会投票表决情况等内容，并形成书面记录作为公司档案妥善保存。

（2）董事会审议现金分红具体方案时，应当认真研究和论证公司现金分红

的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜。

（3）股东大会对现金分红具体方案进行审议时，公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流（包括但不限于提供网络投票表决、邀请中小股东参会等），充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关注的问题。

（4）若年度盈利但未提出现金分红，董事会在分配预案中应说明未提出现

金分红的原因、未用于现金分红的资金留存公司的用途和使用计划。董事会审议通过后提交股东大会审议批准，并由董事会向股东大会做出情况说明。

（5）监事会应对董事会和管理层执行公司利润分配政策和股东回报规划的

情况及决策程序进行监督，并应对年度内盈利但未提出利润分配的预案，就相关政策、规划执行情况发表专项说明和意见。

133广东领益智造股份有限公司募集说明书

7、利润分配政策的调整原则

公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要，确需调整利润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和深圳证券交易所的有关规定；有关调整利润分配政策的议案，由监事会发表意见，经公司董事会审议后提交公司股东大会批准，并经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过。公司应当尽量为各股东参与股东大会提供便利。

8、公司应严格按照有关规定在年报、半年报中披露利润分配预案和现金分

红政策执行情况。若公司年度盈利但未提出现金分红预案，应在年报中详细说明未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途和使用计划。

9、存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。

（二）公司报告期内现金分红情况

1、报告期内现金分红情况公司最近三年以现金方式累计分配利润152704.22万元（含以现金方式回购股份金额），占最近三年实现年均可分配利润160902.55万元的94.90%，公司的利润分配符合《监管规则适用指引——发行类第7号》《广东领益智造股份有限公司章程》等相关规定，具体分红情况如下：

单位：万元项目2023年度2022年度2021年度

现金分红金额（含税）41943.2080741.85-

以现金方式回购股份金额-30019.17-归属于上市公司普通股股东的净

205090.84159607.50118009.31

利润现金分红金额占合并报表中归属

于上市公司普通股股东的净利润20.45%69.40%-的比例最近三年累计现金分红（含以现

152704.22金方式回购股份金额）

最近三年年均可分配利润160902.55

最近三年累计现金分红/最近三年

94.90%

年均可分配利润

134广东领益智造股份有限公司募集说明书

现金分红具体情况如下：

2023年5月22日，公司召开2022年度股东大会，审议通过《关于公司2022年度利润分配预案的议案》。公司2022年度利润分配方案为：公司以扣除回购专户上已回购股份后的总股本7021030903股为基数，每10股派发现金红利

1.15元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，公司总计拟派发现金红利

807418553.85元（含税）。

2023年9月12日，公司召开2023年第五次临时股东大会，审议通过《关于公司2023年半年度利润分配预案的议案》。公司2023年半年度利润分配方案为：公司以扣除回购专户上已回购股份后的总股本6990533747股为基数，每

10股派发现金红利0.3元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，公司总计

拟派发现金红利209716012.41元（含税）。

2024年4月26日，公司召开第五届董事会第三十五次会议，审议通过《关于2023年度利润分配方案的议案》。公司2023年度利润分配方案为：公司以扣除回购专户上已回购股份后的总股本6990533747股为基数，每10股派发现金红利0.3元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，公司总计拟派发现金红利209716012.41元（含税）。

2、现金分红能力、影响分红的因素

公司综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是

否有重大资金支出安排等因素，区分不同情形，并按照《公司章程》规定的程序，提出差异化的分红政策。

公司最近三年归属于母公司所有者的净利润分别为118009.31万元、

159607.50万元和205090.84万元；各期末现金及现金等价物余额分别为

276478.18万元、251783.20万元和289789.12万元。总体而言，报告期内，归

属于母公司所有者的净利润和现金及现金等价物余额保持较为良好水平，具备较强的现金分红能力。

3、实际分红情况与公司章程及资本支出需求的匹配性

发行人上市以来按照《公司章程》的规定并结合公司的发展阶段及资本支

135广东领益智造股份有限公司募集说明书

出需求情况实施了现金分红，最近三年，公司以现金方式累计分配的利润占最近三年合并报表归属于上市公司股东年均净利润的94.90%，发行人将持续严格按照《公司章程》的规定实施现金分红。

十四、公司最近三年发行债券和资信评级情况

（一）公司最近三年发行债券情况

发行人之子公司领益科技（深圳）有限公司2020年公开发行公司债券（面向合格投资者）（第一期）证券代码“149030”，证券简称“20领益01”，发行总额3亿元，票面利率4.8%，债券期限3年。截至本募集说明书签署日，“20领益01”债券本息已全部完成兑付并完成债券摘牌。

（二）公司最近三年偿债能力指标

报告期内，公司偿债能力指标如下：

项目2023年度2022年度2021年度

流动比率（倍）1.451.471.35

速动比率（倍）1.011.080.99

资产负债率（合并）50.76%52.32%55.43%

资产负债率（母公司）7.34%3.78%4.30%

从短期偿债能力来看，最近三年，公司流动比率及速动比率整体较为平稳，资产流动性较好。

从长期偿债指标来看，最近三年，发行人合并口径资产负债率分别为

55.43%、52.32%和50.76%，公司的资产负债水平符合公司行业特点，资产负债

水平较为合理，长期偿债能力较强。

（三）最近三年平均可分配利润足以支付各类债券一年的利息

2021年、2022年和2023年，公司归属于母公司所有者的净利润分别为

118009.31万元、159607.50万元和205090.84万元，平均可分配利润为

160902.55万元。本次可转换债券拟募集资金213741.81万元，参考近期债券市

场的发行利率水平并经合理估计，公司最近三年平均可分配利润足以支付公司

136广东领益智造股份有限公司募集说明书

各类债券一年的利息。

137广东领益智造股份有限公司募集说明书

第五节财务会计信息与管理层分析

本节的财务会计数据反映了公司最近三年及一期的财务状况，引用的财务会计数据，非经特别说明，均引自公司2021年度、2022年度、2023年度经审计的财务报告和发行人公告的2024年半年度财务报告，财务指标根据上述财务报表为基础编制。投资者欲对公司的财务状况、经营成果、现金流量及会计政策进行更详细的了解，请仔细阅读公司的财务报告和审计报告全文。

一、与财务会计信息相关的重要性水平的判断标准

公司在本节披露的与财务会计信息相关的重要事项判断标准为：根据自身

所处的行业和发展阶段，公司首先判断项目性质的重要性，主要考虑该项目在性质上是否属于日常活动、是否显著影响公司的财务状况、经营成果和现金流量等因素。在此基础上，公司进一步判断项目金额的重要性，主要考虑项目金额是否超过税前利润的10%。

二、公司最近三年财务报告审计情况

公司2022年度、2023年度财务报告经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了报告号为“容诚审字[2024]518Z0796 号”标准无保留意见的审计报告。公司2021年度财务报告经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了报告号为“毕马威华振审字第2203927号”标准无保留意见的审计报告。公司2024年半年度财务报告由公司编制并披露。

三、最近三年及一期的财务报表

（一）合并资产负债表

单位：元

项目2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

流动资产：

货币资金4124551547.223018148324.482730704346.282865679195.51

交易性金融资168655197.2074296656.551196523810.09207653507.05

138广东领益智造股份有限公司募集说明书

项目2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31产

应收票据134861542.39129783828.7495907399.75229478145.40

应收账款8696471299.658766213355.499113719654.768870749954.54

应收款项融资168601117.60238990705.13230328875.06325312011.50

预付款项142398350.4094443711.92114698176.3974395114.65

其他应收款264670299.88306882217.47195226081.26541558067.85

存货5742889987.365727100063.825101359957.135032193197.53

其他流动资产894021191.84801283940.35629018847.57667520946.85

流动资产合计20337120533.5419157142803.9519407487148.2918814540140.88

非流动资产：

长期股权投资546206090.76525188411.09672567206.64426666007.78其他权益工具

73993600.0073833600.00112733160.0033133535.38

投资其他非流动金

183423423.24227567567.34--

融资产

投资性房地产45841681.4647690036.7946523743.8022531152.68

固定资产10664929607.9010419831386.389818012297.479480546698.01

在建工程1651851426.471050674009.35980493944.141191839983.23

使用权资产602716541.86618471110.14661584531.67774551339.21

无形资产1054971540.701099224304.731212407706.791044267012.94

开发支出13701109.6723394153.4828650504.30167712986.89

商誉1302622286.681302622286.681366907020.091760827549.36

长期待摊费用559263415.00662549959.48705576218.21562007695.32递延所得税资

646670075.29630109436.29775141975.94759740565.89

产其他非流动资

1448202363.991350026504.46403924384.61508286712.33

产非流动资产合

18794393163.0218031182766.2116784522693.6616732111239.02

计

资产总计39131513696.5637188325570.1636192009841.9535546651379.90

流动负债：

短期借款1606560798.751486671071.342026569733.733343756961.77交易性金融负

--15029800.0016799100.00债

应付票据454415146.43541237063.63595440929.73564196266.54

应付账款7644813388.987485821308.046364128986.587554414487.94

139广东领益智造股份有限公司募集说明书

项目2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

预收款项44141.42350350.811131922.53288389.07

合同负债55627644.4214644684.0716016774.3415331694.76

应付职工薪酬322205988.84434380806.52381533846.50448951041.55

应交税费245125876.26364284564.62338025313.28233906686.26

其他应付款497693209.96539376578.81549333765.89545374616.62一年内到期的

2409058770.372172793696.832777852994.671226193198.77

非流动负债

其他流动负债274034445.84197226913.19173381370.2227092336.64

流动负债合计13509579411.2713236787037.8613238445437.4713976304779.92

非流动负债：

长期借款5281301839.733986349901.393825229456.723924851381.97

应付债券---313607610.06

租赁负债459741256.19487465994.29531910359.32640247746.95

预计负债-4705513.51--

长期应付款--261069057.38221739251.79

递延收益762067550.96771821789.12671695767.44344670636.40递延所得税负

400485045.89389419090.46406739601.70282953621.67

债非流动负债合

6903595692.775639762288.775696644242.565728070248.84

计

负债合计20413175104.0418876549326.6318935089680.0319704375028.76

所有者权益：

实收资本（或

1756179160.911756179160.911763821545.191771950549.66

股本）

资本公积8786189358.538770332191.678831410256.358948934934.88

减：库存股289409941.11230428077.01392038586.63178140834.53

其他综合收益-54416671.09-21722359.0030478355.61-73973733.24

盈余公积949837059.96949837059.96712093393.73508772278.72

未分配利润7509887221.297026637167.596220867716.604828113831.52归属于母公司

所有者权益合18658266188.4918250835144.1217166632680.8515805657027.01计

少数股东权益60072404.0360941099.4190287481.0736619324.13所有者权益合

18718338592.5218311776243.5317256920161.9215842276351.14

计负债和所有者

39131513696.5637188325570.1636192009841.9535546651379.90

权益总计

140广东领益智造股份有限公司募集说明书

（二）合并利润表

单位：元

项目2024年1-6月2023年度2022年度2021年度

一、营业总收入19119775259.8934123706020.5934484678505.9030384494153.30

减：营业成本16251294842.5627319096273.8427334660095.3025421648949.65

税金及附加90617108.33203607489.24210241496.60140460350.59

销售费用160081669.13332427584.28302080317.08315226648.53

管理费用617234171.031401892228.811460349998.231201812106.24

研发费用921153567.951808453693.482094361750.361700782285.12

财务费用65091007.40211721005.07148028510.61365290414.83

其中：利息费用165870510.38348491418.36356984687.94253004473.77

利息收入29668666.0551921893.4228871094.6818560387.26

加：其他收益120756731.70273515944.07152129589.63272628761.19投资收益（损失以“－”号填28380667.88102013484.26189832740.7435091633.94

列）

其中：对联营企

业和合营企业的9991645.4695215915.85136809447.8914386686.95投资收益以摊余成本计量

的金融资产终止--3667881.10确认收益公允价值变动收

益（损失以-97274815.94-199811698.34-144202651.29130424206.71“－”号填列）信用减值损失

（损失以“-”号88531133.63226265433.7117418461.44-86644026.87填列）资产减值损失

（损失以“-”号-295706048.15-707054128.14-1054996387.34-487677112.22填列）资产处置收益

（损失以“－”-2736962.1511337015.31-41457356.13-19399990.10号填列）

二、营业利润

（亏损以“－”856253600.462552773796.742053680734.771083696870.99号填列）

加：营业外收入3288989.038728235.129576960.8715926091.67

减：营业外支出2837327.4040034970.2264705843.5213917136.24

三、利润总额

（亏损总额以856705262.092521467061.641998551852.121085705826.42“－”号填列）

141广东领益智造股份有限公司募集说明书

项目2024年1-6月2023年度2022年度2021年度

减：所得税费用166420491.87474143234.55408477300.02-97997773.91四、净利润（净亏损以“－”号690284770.222047323827.091590074552.101183703600.33

填列）

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利

润（净亏损以690284770.222047323827.091590074552.101183703600.33“-”号填列）

2.终止经营净利

润（净亏损以---“-”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司

股东的净利润

692314257.572050908425.281596075000.091180093116.13

（净亏损以“-”号填列）

2.少数股东损益

（净亏损以“-”-2029487.35-3584598.19-6000447.993610484.20号填列）

五、其他综合收

-32694312.09-52200714.61104452088.8540100272.95益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他

-32694312.09-52200714.61104452088.8540104449.53综合收益的税后净额

1．不能重分类进

损益的其他综合160000.00-33088626.0067587680.931074981.35收益

（1）其他权益工

具投资公允价值160000.00-33088626.0067587680.931074981.35变动

2．将重分类进损

益的其他综合收-32854312.09-19112088.6136864407.9239029468.18益

（1）权益法下可

转损益的其他综-4329017.79496508.863821687.92-984755.77合收益

（2）外币财务报

-28525294.30-19608597.4733042720.0040014223.95表折算差额

（二）归属于少数股东的其他综

----4176.58合收益的税后净额

六、综合收益总

657590458.131995123112.481694526640.951223803873.28

额

142广东领益智造股份有限公司募集说明书

项目2024年1-6月2023年度2022年度2021年度

（一）归属于母

公司所有者的综659619945.481998707710.671700527088.941220197565.66合收益总额

（二）归属于少

数股东的综合收-2029487.35-3584598.19-6000447.993606307.62益总额

七、每股收益：

（一）基本每股

0.100.290.230.17收益（元/股）

（二）稀释每股

0.100.290.220.17收益（元/股）

（三）合并现金流量表

单位：元

项目2024年1-6月2023年度2022年度2021年度

一、经营活动产生

的现金流量：

销售商品、提供劳

19546176269.3935421571062.3036026324101.0430221161544.43

务收到的现金

收到的税费返还725189160.801222795816.351495678574.121387752935.08收到其他与经营活

229995471.83650518414.23675162823.91405965657.96

动有关的现金经营活动现金流入

20501360902.0237294885292.8838197165499.0732014880137.47

小计

购买商品、接受劳

13678316352.4623125191553.3024728835826.9222824203998.28

务支付的现金支付给职工及为职

3852028886.106803829692.537274874043.986582390782.80

工支付的现金

支付的各项税费981890290.661594403807.641463870037.511075576708.01支付其他与经营活

221790802.43476173322.74604856003.89473631768.19

动有关的现金经营活动现金流出

18734026331.6531999598376.2134072435912.3030955803257.28

小计经营活动产生的现

1767334570.375295286916.674124729586.771059076880.19

金流量净额

二、投资活动产生

的现金流量：

收回投资收到的现

4000000.00245913017.35-

金取得投资收益收到

8712633.1068091327.8335031100.32141099181.13

的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期

791486.8780759626.887721631.9232013286.64

资产收回的现金净额

143广东领益智造股份有限公司募集说明书

项目2024年1-6月2023年度2022年度2021年度处置子公司及其他

营业单位收到的现--133967622.11130000000.00金净额收到其他与投资活

58693966.442155232556.79981148972.842128214826.98

动有关的现金投资活动现金流入

72198086.412549996528.851157869327.192431327294.75

小计

购建固定资产、无

形资产和其他长期1590699969.062281568794.982217803426.835471412283.68资产支付的现金

投资支付的现金25366274.10228903873.07131000000.00205869633.61取得子公司及其他

营业单位支付的现-4813662.313800000.00122413658.59金净额支付其他与投资活

253825107.602128369926.482073407681.73574840000.00

动有关的现金投资活动现金流出

1869891350.764643656256.844426011108.566374535575.88

小计投资活动产生的现

-1797693264.35-2093659727.99-3268141781.37-3943208281.13金流量净额

三、筹资活动产生

的现金流量：

吸收投资收到的现

-20000000.0058973700.00141266272.73金取得借款收到的现

4216956634.667847087069.776978792988.799781148602.03

金收到其他与筹资活

-96870838.47201030678.11671124723.41动有关的现金筹资活动现金流入

4216956634.667963957908.247238797366.9010593539598.17

小计偿还债务支付的现

2627288077.398590049145.617405899419.006638564856.55

金

分配股利、利润或

偿付利息支付的现335154819.311366995870.86293806658.53271899012.97金支付其他与筹资活

218626328.47924084423.93697643945.84940204329.69

动有关的现金筹资活动现金流出

3181069225.1710881129440.408397350023.377850668199.21

小计筹资活动产生的现

1035887409.49-2917171532.16-1158552656.472742871398.96

金流量净额

四、汇率变动对现

金及现金等价物的61031018.6295603486.1655015117.41-65587741.35影响

五、现金及现金等

1066559734.13380059142.68-246949733.66-206847743.33

价物净增加额

加：年初现金及现

2897891177.362517832034.682764781768.342971629511.67

金等价物余额

144广东领益智造股份有限公司募集说明书

项目2024年1-6月2023年度2022年度2021年度

六、期末现金及现

3964450911.492897891177.362517832034.682764781768.34

金等价物余额

四、财务报表的编制基础、合并财务报表的范围及变化情况

（一）财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。

（二）合并财务报表的范围

截至2024年6月30日，公司合并财务报表的合并范围如下：

主要经营持股比例子公司名称注册地业务性质取得方式地直接间接领胜电子科技（深广东深圳广东深圳生产销售100.00%合并

圳）有限公司深圳市领略数控设备

广东深圳广东深圳生产销售100.00%合并有限公司东莞盛翔精密金属有

广东东莞广东东莞生产销售100.00%设立限公司东莞领益精密制造科

广东东莞广东东莞生产销售100.00%合并技有限公司东莞市鑫焱精密刀具

广东东莞广东东莞生产销售100.00%合并有限公司

领胜城科技（江苏）

江苏东台江苏东台生产销售100.00%设立有限公司

TLG INVESTMENT

中国香港中国香港贸易100.00%设立（HK）LIMITED郑州领胜科技有限公

河南郑州河南郑州生产销售100.00%设立司郑州领业科技有限公

河南郑州河南郑州生产销售100.00%设立司东莞领杰金属精密制

广东东莞广东东莞生产销售100.00%设立造科技有限公司苏州领裕电子科技有

江苏苏州江苏苏州生产销售100.00%合并限公司成都领益科技有限公

四川成都四川成都生产销售100.00%设立司

LY INVESTMENT

中国香港中国香港贸易100.00%设立（HK）LIMITED

LY INVESTMENT

VIETNAM LIMITED

100.00%

（领益（越南）有限越南越南生产销售设立

公司）

TRIUMPH LEAD 美国 美国 服务 100.00% 设立

145广东领益智造股份有限公司募集说明书

主要经营持股比例子公司名称注册地业务性质取得方式地直接间接

GROUP USA INC领镒精密五金制造

江苏无锡江苏无锡生产销售100.00%合并（无锡）有限公司

TRIUMPH LEAD英属维京群

GROUP LIMITED 英属维京群岛 无经营 100.00% 合并（注册地为 ） 岛 BVI

HONG KONG

CRYSTALYTE 中国香港 中国香港 无经营 100.00% 合并

LIMITED东莞领汇精密制造科

广东东莞广东东莞生产销售100.00%合并技有限公司广东领益智造股份有

广东江门广东江门生产销售100.00%合并限公司江门江益磁材有限公电子元件生

广东江门广东江门100.00%合并

司产、销售鹤山市江粉磁材新材

广东江门广东江门生产销售100.00%合并料有限公司江粉磁材国际控股有

中国香港中国香港贸易100.00%合并限公司

STEELMAG

INTERNATIONALS 法国 法国 生产销售 100.00% 合并

AS江门安磁电子有限公电子元件生

广东江门广东江门91.50%合并

司产、销售

江门恩富信电子材料研发、生产

广东江门广东江门100.00%合并有限公司销售江门创富投资管理有

广东江门广东江门投资管理100.00%合并限公司领潮（广州）私募股

权投资基金管理有限广东广州广东广州投资管理100.00%合并公司江门江菱电机电气有

广东江门广东江门生产销售100.00%合并限公司江门市正熙机械设备

广东江门广东江门生产销售100.00%合并有限公司鹤山市高磁电子有限

广东江门广东江门生产销售100.00%合并公司深圳前海方圆商业保

广东深圳广东深圳供应链管理100.00%合并理有限公司鹤山市江磁线缆有限

广东江门广东江门生产销售100.00%合并公司江门金磁磁材有限公

广东江门广东江门生产销售55.00%合并司

江粉磁材（武汉）技

湖北武汉湖北武汉研发销售100.00%合并术研发有限公司深圳市东方亮彩精密

广东深圳广东深圳生产销售100.00%合并技术有限公司

146广东领益智造股份有限公司募集说明书

主要经营持股比例子公司名称注册地业务性质取得方式地直接间接领益智造科技（东广东东莞广东东莞生产销售100.00%合并

莞）有限公司东莞市欧比迪精密五

广东东莞广东东莞生产销售100.00%合并金有限公司深圳市领懿科技供应链管理有限公司（曾广东深圳广东深圳物流服务100.00%设立

用名：深圳市领懿科技发展有限公司）成都领泰科技有限公

四川成都四川成都生产销售100.00%设立司苏州领镒精密技术有

江苏苏州江苏苏州生产销售100.00%设立限公司

领先科技（东台）有

江苏东台江苏东台生产销售100.00%设立限公司

LingYi iTech

Investment （HK） 中国香港 中国香港 无经营 100.00% 设立

Limited

投资控股、

Salcomp Plc 芬兰 芬兰 100.00% 合并贸易

Salcomp

芬兰芬兰投资控股100.00%合并

Manufacturing Oy

赛尔康技术（深圳）

广东深圳广东深圳生产销售100.00%合并有限公司

Salcomp Industrial

Eletronica da 巴西 巴西 生产销售 100.00% 合并

AmazoniaLtda

Salcomp

Manufacturing India 印度 印度 生产销售 100.00% 合并

Private Ltd

Salcomp Taiwan

中国台湾中国台湾研发中心100.00%合并

Co.Ltd.Salcomp USA LLC 美国 美国 研发中心 100.00% 合并

赛尔康（贵港）有限

广西贵港广西贵港生产销售100.00%合并公司

Isallom India Private

印度印度生产销售100.00%合并

Limited

Salcomp

Technologies India 印度 印度 生产销售 100.00% 设立

Private Limited绵阳市维奇电子技术

四川绵阳四川绵阳生产销售69.74%合并有限公司绵阳领益通信技术有

四川绵阳四川绵阳生产销售100.00%合并限公司苏州益道医疗科技有

江苏苏州江苏苏州生产销售100.00%合并限公司

Triumph Lead（Singapore） 新加坡 新加坡 贸易 100.00% 设立

Pte.Ltd.

147广东领益智造股份有限公司募集说明书

主要经营持股比例子公司名称注册地业务性质取得方式地直接间接深圳市领滔科技有限

广东深圳广东深圳生产销售100.00%设立公司股权形式

领懿实业（珠海）有

广东珠海广东珠海生产销售100.00%的资产收限公司购桂林领益制造有限公

广西桂林广西桂林生产销售100.00%设立司深圳智成通信有限公

广东深圳广东深圳生产销售100.00%合并司黄山领益通信技术有

安徽黄山安徽黄山生产销售100.00%设立限公司苏州领鼎新能源科技

江苏苏州江苏苏州生产销售100.00%设立有限公司成都领益通信技术有

四川成都四川成都生产销售100.00%设立限公司东莞领博实业有限公

广东东莞广东东莞生产销售100.00%设立司苏州领略智能科技有

江苏苏州江苏苏州生产销售100.00%设立限公司浙江锦泰电子有限公

浙江湖州浙江湖州生产销售95.00%合并司深圳市领鹏智能科技

广东深圳广东深圳研发销售100.00%设立有限公司苏州领汇新能源科技

江苏苏州江苏苏州生产销售95.00%设立有限公司东莞盛涛科技有限公

广东东莞广东东莞生产销售100.00%设立司福建领福新能源科技

福建宁德福建宁德生产销售57.00%设立有限公司

镒韬科技（东莞）有

广东东莞广东东莞生产销售100.00%设立限公司东台领裕智能科技有

江苏东台江苏东台生产销售100.00%设立限公司扬州领煌科技有限公

江苏扬州江苏扬州生产销售57.97%42.03%设立司

Salcomp Holdings

新加坡新加坡贸易100.00%设立

PTE. LTD.SALCOMP TURKEY

TEKNOLOJI

SANAYI 土耳其 土耳其 生产销售 100.00% 设立

VETICARET

ANONIM SIRKETI成都领韬新能源科技

四川成都四川成都生产销售95.00%设立有限公司成都领福新能源科技

四川成都四川成都生产销售57.00%设立有限公司扬州领晟新能源有限

江苏扬州江苏扬州生产销售57.00%设立

公司（曾用名：苏州

148广东领益智造股份有限公司募集说明书

主要经营持股比例子公司名称注册地业务性质取得方式地直接间接领晟新能源有限公

司）常州领晟新能源科技

江苏常州江苏常州生产销售57.00%设立有限公司广州领宇股权投资合

广东广州广东广州投资管理50.03%设立

伙企业（有限合伙）东莞领睿科技有限公

广东东莞广东东莞暂无经营100.00%设立司桂林赛尔康电子技术

广西桂林广西桂林生产销售100.00%设立有限公司珠海领益通信技术有

广东珠海广东珠海生产销售100.00%设立限公司

Salcomp Energy US

美国美国生产销售100.00%设立

AInc.Salcomp

Manufacturing USA 美国 美国 生产销售 100.00% 设立

Corp.LINGYI VIETNAM

COMPANY 越南 越南 生产销售 100.00% 设立

LIMITED

Valor Log Armazem

巴西巴西物流服务100.00%设立

Geral Ltda扬州领滔科技有限公

江苏扬州江苏扬州贸易100.00%设立司扬州领汇新能源有限

江苏扬州江苏扬州生产销售95.00%设立公司

TriumphLead

（Finland） 芬兰 芬兰 投资控股 100.00% 设立

Pte.LtdOy东台领滔电子有限公

江苏东台江苏东台暂无经营100.00%设立司深圳市华之益自动化

广东深圳广东深圳研发中心79.76%设立技术有限公司领航精密制造株式会

日本日本暂无经营100.00%设立社

LINGHUI SG NEW

新加坡新加坡贸易95.00%设立

ENERGY PTE.LTD温州芯壳科技有限公

浙江温州浙江温州生产销售66.50%合并司智联精密科技东台有

江苏东台江苏东台生产销售65.00%合并限公司江苏领懿城电子科技

江苏东台江苏东台暂无经营100.00%设立开发有限公司深圳市领益亮彩贸易

广东深圳广东深圳贸易100.00%设立有限公司

149广东领益智造股份有限公司募集说明书

注：上述合并范围按照领益科技作为会计上的母公司进行列示。

（三）报告期内合并财务报表范围的变化情况

1、2024年1-6月

序号公司名称变动方向变更原因

1江苏领懿城电子科技开发有限公司增加报告期新设

2深圳市领益亮彩贸易有限公司增加报告期新设

非同一控制下企

3智联精密科技东台有限公司增加

业合并

4荆门领福新能源科技有限责任公司减少注销

5领益企业管理（海南）有限公司减少注销

6珠海市赛弘科技有限公司减少注销

2、2023年度

序号公司名称变动方向变更原因

1扬州领滔科技有限公司增加报告期新设

2 TriumphLead（Finland）Pte.LtdOy 增加 报告期新设

3扬州领汇新能源有限公司增加报告期新设

4东台领滔电子有限公司增加报告期新设

5深圳市华之益自动化技术有限公司增加报告期新设

6领航精密制造株式会社增加报告期新设

7 LINGHUI SG NEW ENERGY PTE.LTD. 增加 报告期新设

非同一控制下企

8温州芯壳科技有限公司增加

业合并广东江粉磁材产业投资基金一期（有限合

9减少注销

伙）

10 PT SALCOMP INDONESIA DISTRIBUTION 减少 注销

11领卓科技（海南）有限公司减少注销

12苏州领韬智能科技有限公司减少注销

3、2022年度

序号公司名称变动方向变更原因

1苏州领韬智能科技有限公司增加报告期新设

2成都领韬新能源科技有限公司增加报告期新设

3成都领福新能源科技有限公司增加报告期新设

150广东领益智造股份有限公司募集说明书

序号公司名称变动方向变更原因

4苏州领晟新能源有限公司增加报告期新设

5常州领晟新能源科技有限公司增加报告期新设

6广州领宇股权投资合伙企业（有限合伙）增加报告期新设

7东莞领睿科技有限公司增加报告期新设

8桂林赛尔康电子技术有限公司增加报告期新设

9珠海领益通信技术有限公司增加报告期新设

10 Salcomp Energy USA Inc. 增加 报告期新设

11 Salcomp Manufacturing USA Corp. 增加 报告期新设

12 LINGYIVIETNAMCOMPANYLIMITED 增加 报告期新设

13 ValorLogArmazemGeralLtda 增加 报告期新设

14江门市汇鼎科技有限公司减少注销

15 ACE INVESTMENT HK LIMITED 减少 注销

16 Salcomp HongKong Limited 减少 注销

17安磁电业有限公司减少注销

18思哲科精密机械制造常州有限公司减少转让丧失控制权

4、2021年度

序号公司名称变动方向变更原因

1 ACE INVESTMENT HK LIMITED 增加 报告期新设

2桂林领益制造有限公司增加报告期新设

3黄山领益通信技术有限公司增加报告期新设

4苏州领鼎新能源科技有限公司增加报告期新设

5成都领益通信技术有限公司增加报告期新设

6东莞领博实业有限公司增加报告期新设

7苏州领略智能科技有限公司增加报告期新设

8领益企业管理（海南）有限公司增加报告期新设

9苏州领汇新能源科技有限公司增加报告期新设

10东莞盛涛科技有限公司增加报告期新设

11福建领福新能源科技有限公司增加报告期新设

12荆门领福新能源科技有限责任公司增加报告期新设

13镒韬科技（东莞）有限公司增加报告期新设

14扬州领煌科技有限公司增加报告期新设

15东台领裕智能科技有限公司增加报告期新设

151广东领益智造股份有限公司募集说明书

序号公司名称变动方向变更原因

16领卓科技（海南）有限公司增加报告期新设

17深圳智成通信有限公司增加股权收购

18思哲科精密机械制造常州有限公司增加股权收购

19浙江锦泰电子有限公司增加股权收购

股权形式的资产

20领懿实业（珠海）有限公司增加

收购

21深圳市诚悦丰科技有限公司减少注销

五、最近三年及一期的财务指标

（一）主要财务指标

2024年1-6月2023年度2022年度2021年度

财务指标

/2024.6.30/2023.12.31/2022.12.31/2021.12.31

流动比率（倍）1.511.451.471.35

速动比率（倍）1.081.011.080.99

资产负债率（母公司，%）9.267.343.784.30资产负债率（合并，%）52.1750.7652.3255.43应收账款周转率（次）2.193.823.833.70

存货周转率（次）2.835.055.395.52每股经营活动产生的现金流

1.013.022.340.60量（元）

每股净现金流量（元）0.610.22-0.14-0.12

利息保障倍数（倍）6.168.246.605.29归属于母公司净利润（万

69231.43205090.84159607.50118009.31

元）

注：上述财务指标的计算方法如下：

流动比率＝流动资产/流动负债

速动比率＝（流动资产－存货）/流动负债

资产负债率（合并）（%）＝（合并负债总额/合并资产总额）×100%

资产负债率（母公司）（%）＝（母公司负债总额/母公司资产总额）×100%

应收账款周转率＝营业收入/平均应收账款账面价值

存货周转率＝营业成本/平均存货账面价值

每股经营活动产生的现金流量＝经营活动产生的现金流量净额/期末股本总额

每股净现金流量＝现金及现金等价物净增加额/期末股本总额

利息保障倍数＝（税前利润+利息费用）/利息费用

152广东领益智造股份有限公司募集说明书

（二）净资产收益率和每股收益按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》（中国证券监督管理委员会公告[2010]2号），《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（中国证券监督管理委员会公告[2008]43号）要求计算的净

资产收益率和每股收益如下：

加权平均净资基本每股稀释每股项目产收益率收益收益

（%）（元）（元）

归属于公司普通股股东的净利润3.730.100.10

2024年1-6月扣除非经常性损益后归属于公司

3.090.080.08

普通股股东的净利润

归属于公司普通股股东的净利润11.560.290.29

2023年度扣除非经常性损益后归属于公司

9.540.240.24

普通股股东的净利润

归属于公司普通股股东的净利润9.680.230.22

2022年度扣除非经常性损益后归属于公司

9.060.210.21

普通股股东的净利润

归属于公司普通股股东的净利润7.810.170.17

2021年度扣除非经常性损益后归属于公司

5.320.120.11

普通股股东的净利润

六、非经常性损益明细表

报告期内，公司非经常性损益如下表所示：

单位：万元

2024年1-

项目2023年度2022年度2021年度

6月

非流动资产处置损益-372.571137.20-9978.64-2619.14计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准11121.7622372.9315212.9627262.88定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取

---594.66的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应

17.71--24.70

享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益除同公司正常经营业务相关的有效

套期保值业务外，持有交易性金融-7869.89-12700.522439.9815479.70资产、衍生金融资产、交易性金融

153广东领益智造股份有限公司募集说明书

2024年1-

项目2023年度2022年度2021年度

6月

负债、衍生金融负债产生的公允价

值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融

负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值

9391.7722676.771043.17-

准备转回除上述各项之外的其他营业外收入

128.30-904.28-83.10855.34

和支出其他符合非经常性损益定义的损益

482.742576.51--

项目

减：所得税影响额1165.71-484.90-1551.184048.60

减：少数股东损益影响数-95.24-147.839.8120.01

非经常性损益合计11829.3635791.3510175.7337529.53

报告期内，发行人的非经常性损益净额分别为37529.53万元、10175.73万元、35791.35万元和11829.36万元。公司非经常性损益主要来源于非流动资产处置损益、政府补助以及投资收益。2021年度非经常性收益较大主要系获得的政府补助及外汇远期合约所产生的投资收益增加。2023年度单独进行减值测试的应收款项减值准备转回主要系公司就汪南东保证合同纠纷案件收回的执行款，转回前期计提的坏账准备；其他符合非经常性损益定义的损益来自于其他非流

动金融资产所产生的公允价值变动，系发行人于2023年5月参与阿特斯阳光电力集团股份有限公司首次公开发行的战略配售，进一步完善在光伏领域的产业布局。

七、会计政策、会计估计变更和会计差错更正

（一）主要会计政策变更

1、2021年会计政策变更情况财政部于2018年12月7日修订并发布了《企业会计准则21号—租赁》（财会[2018]35号）（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外并执行企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；

其他执行企业会计准则的企业，自2021年1月1日起施行。本公司自2021年1月1日起执行财政部2018年修订的《企业会计准则第12号--租赁》。

154广东领益智造股份有限公司募集说明书

根据新租赁准则的衔接规定，首次执行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初（2021年1月1日）财务报表相关项目金额，对可比期间信息不予调整。

执行新租赁准则对2021年年初资产负债表相关项目的影响列示如下：

单位：万元项目2020年12月31日调整金额2021年1月1日

预付款项6180.21-116.336063.87

使用权资产-67599.0867599.08一年内到期的非流动负

34502.9714848.5949351.56

债

租赁负债-56655.1956655.19

其他应付款49821.07-4021.0345800.04

（二）会计估计变更

报告期内，公司不存在重要会计估计变更。

（三）会计差错更正

报告期内，公司未发生会计差错更正事项。

八、财务状况分析

（一）资产状况分析

报告期各期末，公司流动资产和非流动资产金额及占资产总额的比例如下：

单位：万元、%

2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

项目金额占比金额占比金额占比金额占比

流动资产2033712.0551.971915714.2851.511940748.7153.621881454.0152.93

非流动资产1879439.3248.031803118.2848.491678452.2746.381673211.1247.07

合计3913151.37100.003718832.56100.003619200.98100.003554665.14100.00

报告期内，公司流动资产占资产总额的比例分别为52.93%、53.62%、51.51%和51.97%，非流动资产占资产总额的比例分别为47.07%、46.38%、48.49%和

48.03%。报告期内，公司非流动资产的金额及占比有所提高，主要系厂房、生

产线等长期资产投资增加所致。整体而言，公司总资产规模及资产结构比例较

155广东领益智造股份有限公司募集说明书为稳定。

1、流动资产

单位：万元、%

2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

项目金额占比金额占比金额占比金额占比

货币资金412455.1520.28301814.8315.75273070.4314.07286567.9215.23

交易性金融资产16865.520.837429.670.39119652.386.1720765.351.10

应收票据13486.150.6612978.380.689590.740.4922947.811.22

应收账款869647.1342.76876621.3445.76911371.9746.96887075.0047.15

应收款项融资16860.110.8323899.071.2523032.891.1932531.201.73

预付款项14239.840.709444.370.4911469.820.597439.510.40

其他应收款26467.031.3030688.221.6019522.611.0154155.812.88

存货574289.0028.24572710.0129.90510136.0026.29503219.3226.75

其他流动资产89402.124.4080128.394.1862901.883.2466752.093.55

合计2033712.05100.001915714.28100.001940748.71100.001881454.01100.00

公司的流动资产构成主要包括：货币资金、交易性金融资产、应收票据、

应收账款及应收款项融资、预付款项、其他应收款、存货和其他流动资产，其中货币资金、应收账款及存货的占比较高。

（1）货币资金

报告期各期末，发行人货币资金账面金额明细情况如下：

单位：万元、%

2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

项目金额占比金额占比金额占比金额占比

库存现金9.400.0012.650.002.380.001.160.00

银行存款396435.6296.12289763.7096.01251769.6992.20276476.9496.48其他货币资

16010.143.8812038.483.9921298.377.8010089.833.52

金

合计412455.15100.00301814.83100.00273070.43100.00286567.92100.00

报告期各期末，发行人货币资金余额分别为286567.92万元、273070.43万元、301814.83万元和412455.15万元，占流动资产的比重分别为15.23%、

14.07%、15.75%和20.28%，其中主要为银行存款，占货币资金比例分别为

96.48%、92.20%、96.01%和96.12%；公司其他货币资金核算的主要是银行承兑

156广东领益智造股份有限公司募集说明书

汇票保证金、保函保证金、信用证保证金等受限资金。2024年6月末货币资金余额有所上升主要系本期投资理财有所减少。

（2）交易性金融资产

报告期各期末，发行人交易性金融资产情况如下：

单位：万元

项目2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31以公允价值计量且其变动

16865.527429.67119652.3820765.35

计入当期损益的金融资产

其中：理财产品15732.032660.60101959.8217611.14

远期外汇金融资产301.493669.0616180.563154.21

权益工具投资832.001100.001512.00-

合计16865.527429.67119652.3820765.35

报告期各期末，发行人交易性金融资产分别为20765.35万元、119652.38万元、7429.67万元和16865.52万元，占流动资产比重分别为1.10%、6.17%、

0.39%和0.83%，主要为公司进行资金管理所购买的理财产品。其中，2022年新增的权益工具投资主要系发行人于2022年认购原新三板挂牌公司（现北交所上市公司）广东力王高新科技股份有限公司非公开发行的股份。

（3）应收票据、应收款项融资

*应收票据和应收款项融资构成

报告期各期末，发行人应收票据和应收款项融资情况如下：

单位：万元

项目2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

应收票据13486.1512978.389590.7422947.81

其中：银行承兑汇

10617.2810673.106551.4319794.87

票

商业承兑汇票3019.872426.623199.273318.89

减：坏账准备150.99121.33159.96165.94

应收款项融资16860.1123899.0723032.8932531.20

其中：银行承兑汇

16860.1123899.0723032.8932531.20

票

减：坏账准备----

合计30346.2736877.4532623.6355479.02其中，期末终止确认的已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款

157广东领益智造股份有限公司募集说明书

项融资或应收票据情况如下：

单位：万元

项目2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

银行承兑票据69313.2550647.2128264.1225698.02

商业承兑票据----

合计69313.2550647.2128264.1225698.02

报告期各期末，发行人应收票据和应收款项融资合计账面价值为55479.02万元、32623.63万元、36877.45万元和30346.27万元，占流动资产比例分别为

2.95%、1.68%、1.92%和1.49%，占比较小。

*应收票据和应收款项融资坏账计提情况

应收票据和应收款项融资按坏账计提方法分类披露如下：

2024.6.30

类别账面余额坏账准备账面价值比例计提比例金额（万元）金额（万元）（万元）

（%）（%）按单项计提坏

-----账准备按组合计提坏

3019.87100.00150.995.002868.88

账准备其中

商业承兑票据3019.87100.00150.995.002868.88

合计3019.87100.00150.995.002868.88

2023.12.31

类别账面余额坏账准备账面价值比例计提比例金额（万元）金额（万元）（万元）

（%）（%）按单项计提坏

-----账准备按组合计提坏

2426.62100.00121.335.002305.29

账准备

其中：

商业承兑票据2426.62100.00121.335.002305.29

合计2426.62100.00121.335.002305.29

2022.12.31

类别账面余额坏账准备账面价值比例计提比例金额（万元）金额（万元）（万元）

（%）（%）

158广东领益智造股份有限公司募集说明书

按单项计提坏

-----账准备按组合计提坏

3199.27100.00159.965.003039.31

账准备

其中：

商业承兑票据3199.27100.00159.965.003039.31

合计3199.27100.00159.965.003039.31

2021.12.31

类别账面余额坏账准备账面价值比例计提比例金额（万元）金额（万元）（万元）

（%）（%）按单项计提坏

-----账准备按组合计提坏

3318.89100.00165.945.003152.94

账准备

其中：

商业承兑票据3318.89100.00165.945.003152.94

合计3318.89100.00165.945.003152.94

报告期内，发行人应收票据及应收款项融资主要系银行承兑票据。针对具有较好商业信用的客户，公司综合考虑该客户的需求、经营情况、信用状况、合作时间长短等因素，选择以商业承兑汇票作为货款结算手段，并参照应收账款坏账准备计提政策分析计提应收票据坏账准备。

（4）应收账款

1）应收账款账龄结构

报告期各期末，发行人应收账款账龄结构情况如下：

2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

项目金额占比金额占比金额占比金额占比（万元）（%）（万元）（%）（万元）（%）（万元）（%）

1年以内913464.8999.30922742.7699.47958785.8199.57932800.9199.43

1至2年2447.690.271026.740.11273.460.03214.920.02

2至3年168.360.0294.730.0144.530.00244.850.03

3至4年29.040.008.190.00108.960.013742.510.40

4至5年18.030.0086.700.013558.170.37129.950.01

5年以上3761.350.413677.260.40119.100.011014.180.11

合计919889.36100.00927636.38100.00962890.03100.00938147.33100.00

减：坏账

50242.235.4651015.045.5051518.075.3551072.335.44

准备

159广东领益智造股份有限公司募集说明书

2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

项目金额占比金额占比金额占比金额占比（万元）（%）（万元）（%）（万元）（%）（万元）（%）

账面价值869647.1394.54876621.3494.50911371.9794.65887075.0094.56

报告期各期末，发行人应收账款账面价值分别为887075.00万元、

911371.97万元、876621.34万元和869647.13万元，占流动资产比例分别为

47.15%，46.96%、45.76%和42.76%。

报告期各期末，公司一年以内的应收账款比例分别为99.43%、99.57%和

99.47%和99.30%，公司应收账款账龄结构合理。发行人应收账款账龄绝大部分

在1年以内，且主要客户经营状况正常，资信情况良好。公司综合考虑客户的资信状况、合作历史和交易规模等，根据客户不同的情况给予不同的信用账期和结算方式，主要客户的信用账期为30天至120天不等。报告期内，公司对主要客户的信用政策未发生重大变化，不存在放宽信用政策突击确认收入的情况。

2）应收账款变动情况

报告期各期末，发行人应收账款余额及其占营业收入的比例情况如下：

单位：万元

2024.6.30/2023.12.31/2022.12.31/2021.12.31/

项目

2024年1-6月2023年度2022年度2021年度

应收账款账面价

869647.13876621.34911371.97887075.00

值

营业收入1911977.533412370.603448467.853038449.42

占比22.74%25.69%26.43%29.19%

注：2024年1-6月占比数据计算已将营业收入作年化处理

报告期各期末，发行人应收账款账面价值占营业收入比例分别为29.19%、

26.43%、25.69%和22.74%。2024年6月末应收账款账面价值占营业收入比例有所下降，主要系发行人进一步加强业务及市场开拓，收入规模同比有所上升。

3）应收账款集中度分析

报告期各期末，公司应收账款账面余额排名前五名客户情况如下所示：

160广东领益智造股份有限公司募集说明书

2024年6月30日

是否为账面余额占应收账款期末序号客户名称

关联方（万元）余额比例（%）

1第一名否121513.2413.21

2第二名否102684.8611.16

3第三名否65662.507.14

4第四名否64345.346.99

5第五名否57604.426.26

合计411810.3644.76

2023年12月31日

是否为账面余额占应收账款期末序号客户名称

关联方（万元）余额比例（%）

1第一名否145945.9415.73

2第二名否129111.6213.92

3第三名否56717.996.11

4第四名否50761.545.47

5第五名否37697.214.06

合计420234.2945.30

2022年12月31日

是否为账面余额占应收账款期末序号客户名称

关联方（万元）余额比例（%）

1第一名否150882.6015.67

2第二名否120675.3812.53

3第三名否56385.025.86

4第四名否48825.285.07

5第五名否32210.873.35

合计408979.1542.48

2021年12月31日

是否为账面余额占应收账款期末序号客户名称

关联方（万元）余额比例（%）

1第一名否199800.6221.30

2第二名否102737.3410.95

3第三名否42137.094.49

4第四名否40435.514.31

5第五名否39728.504.23

合计424839.0545.28

161广东领益智造股份有限公司募集说明书

报告期各期末，公司主要应收账款方与主要客户相匹配，前五大客户应收账款占应收账款期末余额比例分别为45.28%、42.48%、45.30%和44.76%，应收账款集中度保持在合理水平且报告期内较为稳定。

4）应收账款坏账计提情况

发行人应收账款坏账计提情况如下：

2024年6月30日

类别账面余额坏账准备账面价值

金额比例金额计提比例（万元）（万元）（%）（万元）（%）按单项计提坏账准

4060.250.444060.25100.000.00

备的应收账款按组合计提坏账准

915829.1099.5646181.975.04869647.13

备的应收账款

合计919889.36100.0050242.235.46869647.13

2023年12月31日

类别账面余额坏账准备账面价值

金额比例金额计提比例（万元）（万元）（%）（万元）（%）按单项计提坏账准

4617.830.504609.0599.818.77

备的应收账款按组合计提坏账准

923018.5599.5046405.995.03876612.56

备的应收账款

合计927636.38100.0051015.045.50876621.34

2022年12月31日

类别账面余额坏账准备账面价值

金额比例金额计提比例（万元）（万元）（%）（万元）（%）按单项计提坏账准

3240.290.343240.29100.00-

备的应收账款按组合计提坏账准

959649.7499.6648277.785.03911371.97

备的应收账款

合计962890.03100.0051518.075.35911371.97

2021年12月31日

类别账面余额坏账准备账面价值

金额比例金额计提比例（万元）（万元）（%）（万元）（%）按单项计提坏账准

4207.390.454207.39100.00-

备的应收账款按组合计提坏账准

933939.9499.5546864.945.02887075.00

备的应收账款

162广东领益智造股份有限公司募集说明书

合计938147.33100.0051072.335.44887075.00

公司依据谨慎性原则并结合公司实际情况，制定了合理的坏账准备计提政策，报告期各期末公司应收账款坏账准备计提比例分别为5.44%、5.35%、5.50%和5.46%，坏账准备计提充分。

5）同行业公司坏账计提情况对比

同行业公司按照账龄组合计提坏账准备的计提政策比较情况如下：

账龄组合歌尔股份长盈精密领益智造

1年以内1.00%3.71%5.00%

1至2年30.00%74.89%10.00%

2至3年50.00%100.00%20.00%

3至4年100.00%100.00%50.00%

注1：立讯精密及蓝思科技按照逾期天数划分应收账款组合，故未予列示比较。

最近三年末，同行业公司应收账款坏账准备计提比例对比如下：

同行业公司2023.12.312022.12.312021.12.31

立讯精密0.47%0.54%0.30%

歌尔股份1.04%1.02%1.05%

蓝思科技1.43%1.45%1.87%

长盈精密5.23%6.28%6.41%

平均值2.04%2.32%2.41%

领益智造5.50%5.35%5.44%综上，报告期各期末，发行人坏账计提政策较同行业可比公司不存在重大差异，坏账计提比例均高于同行业可比公司的平均值，坏账计提充分。

6）应收账款期后回款情况

报告期内，发行人应收账款的期后回款情况如下：

单位：万元截止日期账面余额回款期间回款金额回款比例

2021.12.31938147.332022年1-12月934043.1199.56%

2022.12.31962890.032023年1-12月957996.4299.49%

2023.12.31927636.382024年1-6月914735.2498.61%

发行人2021年末和2022年末应收账款余额在下一年度的回款比例分别为

99.56%和99.49%，2023年末应收账款余额在2024年上半年的回款比例为

163广东领益智造股份有限公司募集说明书

98.61%。报告期内，公司应收账款期后回款占比较高，回款情况良好。

（4）预付款项

发行人预付款项账龄情况如下：

单位：万元、%

2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

项目金额占比金额占比金额占比金额占比

1年以内12661.5888.928047.4585.2110867.8394.757019.2494.35

1至2年1048.697.36978.8810.36434.013.78310.704.18

2至3年177.511.25250.392.65133.011.1680.121.08

3年以上352.062.47167.651.7834.970.3129.460.40

合计14239.84100.009444.37100.0011469.82100.007439.51100.00

报告期各期末，发行人预付款项余额分别为7439.51万元、11469.82万元、

9444.37万元和14239.84万元，占流动资产的比重分别为0.40%、0.59%、0.49%

和0.70%，占比较小。公司根据采购计划安排及市场交易惯例，对于少数原料供应商会采用预付全部或部分货款的方式进行交易。

（5）其他应收款

发行人其他应收款主要情况如下：

单位：万元

项目2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

账面余额90738.68104064.32114626.10150281.48

坏账准备64271.6573376.1095103.4996125.67

计提比例（%）70.8370.5182.9763.96

账面价值26467.0330688.2219522.6154155.81

报告期各期末，发行人的其他应收款期末账面价值分别为54155.81万元、

19522.61万元、30688.22万元和26467.03万元，占流动资产比重分别为2.88%、

1.01%、1.60%和1.30%。

其他应收款按性质分类情况如下：

164广东领益智造股份有限公司募集说明书

单位：万元

款项性质2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31预付大宗贸易款

57747.8767009.1189664.38104275.94

项

出口退税12589.0717586.518701.3813724.74

应收股权款---13000.00

押金及保证金10103.159248.8812223.3510725.79解除土地使用权

6528.006528.00--

出让合同退款

应收政府补助1451.921451.921451.924683.46

往来款1530.131434.701882.991738.08政府应返还税金

236.66235.84237.751348.10

及保证金

备用金303.83278.38157.65265.09非合并范围内关

--110.000.14联方往来

其他248.04290.97196.68520.15

小计90738.68104064.32114626.10150281.48

减：坏账准备64271.6573376.1095103.4996125.67

合计26467.0330688.2219522.6154155.81

发行人其他应收款主要由预付大宗贸易款项、出口退税、应收股权款和押金及保证金构成。应收股权款和非合并范围内关联方往来主要系公司2020年剥离帝晶光电相关业务产生的应收股权转让款，而与其相关的货款则作为非合并范围内的关联方往来列示。

预付大宗贸易款项主要系以前年度原上市公司主体与广州市卓益贸易有限

公司、江门市恒浩供应链有限公司开展大宗贸易合作而产生的预付款项。后因交易对手方无法履约，相关款项已全额计提坏账准备。报告期内，相关款项余额及坏账准备余额逐年减少主要是由于原上市公司实际控制人汪南东就上述预

付款项承担连带责任保证担保，公司通过诉讼进行追偿，根据判决结果陆续取得部分执行款。

（6）存货

1）存货构成情况分析

发行人存货主要情况如下：

165广东领益智造股份有限公司募集说明书

单位：万元

2024.6.30

项目存货跌价准备/合同履账面余额账面价值约成本减值准备

原材料157618.277231.06150387.21

在产品62263.40218.0162045.39

产成品326371.8727115.76299256.11

委托加工物资8241.8257.808184.02

低值易耗品1348.8667.771281.08

自制半成品43703.152762.9840940.17

在途物资12195.02-12195.02

合计611742.3837453.39574289.00

营业成本1625129.48

占比17.67%

2023.12.31

项目存货跌价准备/合同履账面余额账面价值约成本减值准备

原材料157184.5811119.21146065.38

在产品44018.73207.1843811.55

产成品350812.0624666.96326145.10

委托加工物资7922.30307.937614.37

低值易耗品1137.0455.521081.52

自制半成品46881.597428.9439452.66

在途物资8539.44-8539.44

合计616495.7443785.74572710.01

营业成本2731909.63

占比20.96%

2022.12.31

项目存货跌价准备/合同履账面余额账面价值约成本减值准备

原材料121853.4213706.11108147.31

在产品41112.4957.1841055.31

产成品341468.1320337.04321131.09

委托加工物资6298.25717.525580.73

低值易耗品1048.6482.93965.71

自制半成品31987.942662.2029325.74

166广东领益智造股份有限公司募集说明书

在途物资3930.10-3930.10

合计547698.9837562.98510136.00

营业成本2733466.01

占比18.66%

2021.12.31

项目存货跌价准备/合同履账面余额账面价值约成本减值准备

原材料128698.709197.59119501.10

在产品55707.943467.3152240.63

产成品303228.1724411.33278816.84

委托加工物资9352.40154.909197.51

低值易耗品995.5023.33972.17

自制半成品33371.993090.5230281.47

在途物资12209.60-12209.60

合计543564.2940344.97503219.32

营业成本2542164.89

占比19.79%

注：2024年半年度存货账面价值占当期营业成本的比例已作年化处理

报告期各期末，发行人存货账面价值分别为503219.32万元、510136.00万元、572710.01万元和574289.00万元，占流动资产比重分别为26.75%、26.29%、

29.90%和28.24%，占比较大。

发行人存货的主要由原材料及产成品构成，公司的主要客户为国内外知名消费电子企业，其对产品交付周期等要求较高，公司根据历史订单、销售预测及自身库存、产能等综合因素，通常会保持一定量的合理库存，以保证产品足额、及时交付。报告期内，公司存货账面价值占营业成本比例分别为19.79%、

18.66%、20.96%和17.67%，占比较为稳定，存货周转情况良好。

2）存货库龄情况

单位：万元、%

2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

库龄账面余额占比账面余额占比账面余额占比账面余额占比

1年以

603820.5498.71604682.0098.08535739.0297.82534084.4598.26

内

1-2年6986.761.1410780.601.759095.191.666113.421.12

167广东领益智造股份有限公司募集说明书

2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

库龄账面余额占比账面余额占比账面余额占比账面余额占比

2年以

935.100.151033.150.172864.770.523366.420.62

上

合计611742.39100.00616495.74100.00547698.98100.00543564.29100.00

公司绝大部分存货的库龄位于一年以内，报告期内库龄在一年以内的存货余额占比分别为98.26%、97.82%、98.08%和98.71%，存货不存在积压滞销的情况。

3）存货跌价准备计提情况分析

存货跌价准备计提情况与同行业公司对比如下：

存货跌价准备计提比例股票代码公司名称

2023.12.312022.12.312021.12.31

002475.SZ 立讯精密 3.65% 2.00% 1.67%

002241.SZ 歌尔股份 1.93% 5.81% 1.86%

300433.SZ 蓝思科技 5.69% 6.99% 13.34%

300115.SZ 长盈精密 4.23% 5.58% 8.30%

平均值3.88%5.10%6.29%

002600.SZ 领益智造 7.10% 6.86% 7.42%

最近三年末，发行人存货跌价准备的计提比例接近或高于同行业可比公司的平均值，会计估计更为谨慎，减值计提更加充分。

（7）其他流动资产

报告期各期末，公司其他流动资产账面价值明细情况如下：

单位：万元、%

2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

项目金额占比金额占比金额占比金额占比待抵扣的增值

31698.1435.4627719.8434.5926408.9441.9828212.1942.26

税

待摊销模具费24735.5527.6728446.9435.5015664.2724.9024181.9036.23预缴的企业所

2508.472.812283.962.853299.465.256126.379.18

得税受托加工的存

26460.0829.6017638.9422.0115343.6224.395250.747.87

货

预缴的关税1441.721.611824.442.28588.220.94569.160.85

应收退货款650.350.73904.301.131067.811.701972.542.96

168广东领益智造股份有限公司募集说明书

2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

项目金额占比金额占比金额占比金额占比预缴的海外税

1907.822.131309.971.63529.580.84439.190.66

及其他

合计89402.12100.0080128.39100.0062901.88100.0066752.09100.00

报告期各期末，发行人其他流动资产余额为66752.09万元、62901.88万元、

80128.39万元和89402.12万元，占流动资产比重分别为3.55%、3.24%、4.18%和4.40%。发行人其他流动资产主要为待抵扣的增值税和待摊销模具费，其中待摊销模具费主要系尚未摊销完成的短期生产模具支出。

受托加工的存货余额自2021年以来大幅增长主要系某供应商与发行人之子

公司土耳其赛尔康就本地化生产该供应商品牌手机产品项目进行合作，相关科目主要用以核算公司向该供应商提供加工组装服务所采购的原料，随着双方合作的深入，交易规模有所增加导致受托加工的存货余额亦有所上升。

2、非流动资产

报告期各期末，发行人非流动资产的构成及比例如下：

单位：万元、%

2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

项目金额占比金额占比金额占比金额占比

长期股权投资54620.612.9152518.842.9167256.724.0142666.602.55

其他权益工具投资7399.360.397383.360.4111273.320.673313.350.20其他非流动金融资

18342.340.9822756.761.26----

产

投资性房地产4584.170.244769.000.264652.370.282253.120.13

固定资产1066492.9656.751041983.1457.79981801.2358.49948054.6756.66

在建工程165185.148.79105067.405.8398049.395.84119184.007.12

使用权资产60271.653.2161847.113.4366158.453.9477455.134.63

无形资产105497.155.61109922.436.10121240.777.22104426.706.24

开发支出1370.110.072339.420.132865.050.1716771.301.00

商誉130262.236.93130262.237.22136690.708.14176082.7510.52

长期待摊费用55926.342.9866255.003.6770557.624.2056200.773.36

递延所得税资产64667.013.4463010.943.4977514.204.6275974.064.54

其他非流动资产144820.247.71135002.657.4940392.442.4150828.673.04

169广东领益智造股份有限公司募集说明书

2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

项目金额占比金额占比金额占比金额占比

合计1879439.32100.001803118.28100.001678452.27100.001673211.12100.00

报告期各期末，发行人非流动资产期末余额分别为1673211.12万元、

1678452.27万元、1803118.28万元和1879439.32万元，主要由固定资产、在

建工程、无形资产和商誉构成。2023年末及2024年6月末，发行人其他非流动金融资产余额系公司投资参与阿特斯阳光电力集团股份有限公司首次公开发行的战略配售所形成。

（1）长期股权投资

报告期内，发行人长期股权投资账面价值如下：

单位：万元

被投资企业2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

江门杰富意磁性材有限公司5261.485067.584665.224770.40

广东东睦新材料有限公司8382.298227.697836.347644.98

昆山江粉轩磁性材料有限公司--7.6810.98

江门马丁电机科技有限公司719.95680.01879.28865.00

南京酷科电子科技有限公司2106.931871.611546.631595.45

光弘科技（投资）有限公司12460.2110246.977922.247340.47

智联精密科技东台有限公司-386.44405.21331.23

比尔安达（上海）润滑材料有限公司--6707.346216.71

宁波和希实业投资合伙企业（有限合伙）11758.2111807.779422.492970.00

比尔安达（安徽）纳米涂层技术有限公司--6884.806421.38

宁波锦希创业投资合伙企业（有限合伙）（原宁波鹏欣实业投资合伙企业（有限合4291.124294.714445.824500.00伙））

领潮企业管理咨询（海南）有限公司-391.11405.46-

嘉兴朝拾股权投资合伙企业（有限合伙）--6931.61-

嘉兴朝盈股权投资合伙企业（有限合伙）4942.284943.093481.99-嘉兴朝希亨裕股权投资合伙企业（有限合

330.78228.53251.59-

伙）嘉兴朝希和厚股权投资合伙企业（有限合

2112.742118.333191.30-

伙）嘉兴朝希洪泰股权投资合伙企业（有限合

2254.612255.002271.72-

伙）

合计54620.6152518.8467256.7242666.60

170广东领益智造股份有限公司募集说明书

报告期各期末，发行人长期股权投资余额分别为42666.60万元、67256.72万元、52518.84万元和54620.61万元，占非流动资产比重分别为2.55%、4.01%、

2.91%和2.91%，主要为发行人围绕主业进行的相关产业投资。被投资公司经营

情况良好，报告期内均未计提相关减值准备。

（2）其他权益工具投资

报告期各期末，发行人其他权益工具投资主要情况如下：

单位：万元

项目2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

合肥中科迪宏自动化有限公司7207.367207.3611081.323073.35

广东江顺新材料科技股份有限公司192.00176.00192.00240.00

合计7399.367383.3611273.323313.35

报告期各期末，发行人其他权益工具投资余额分别为3313.35万元、

11273.32万元、7383.36万元和7399.36万元，占非流动资产比重分别为0.20%、0.67%、0.41%和0.39%，占比较小。合肥中科迪宏自动化有限公司（以下简称“中科迪宏”）2022年年末余额大幅增长主要系新晋股东于2022年10月签署增资协议，约定以12.3亿元的投后估值向中科迪宏进行增资。公司根据中科迪宏的最新估值调整其他权益工具的期末公允价值，增值部分计入当期其他综合收益。中科迪宏2023年末余额变动较大主要系公司根据中科迪宏业绩承诺完成情况，按照投资协议的约定调整了其他权益工具的入账估值。

（3）投资性房地产

报告期各期末，发行人主要投资性房地产情况如下：

单位：万元累计折旧及时间项目账面原值账面价值净值占比摊销

房屋建筑物11024.797228.053796.7534.44%

2024.6.30土地使用权1361.85574.43787.4257.82%

合计12386.647802.484584.1737.01%

房屋建筑物11024.797057.033967.7635.99%

2023.12.31土地使用权1361.85560.60801.2458.84%

合计12386.647617.644769.0038.50%

2022.12.31房屋建筑物8726.674811.383915.3044.87%

171广东领益智造股份有限公司募集说明书

累计折旧及时间项目账面原值账面价值净值占比摊销

土地使用权1106.20369.13737.0866.63%

合计9832.885180.504652.3747.31%

房屋建筑物3542.061667.691874.3752.92%

2021.12.31土地使用权576.51197.76378.7565.70%

合计4118.571865.452253.1254.71%

报告期内公司投资性房地产按照成本法核算，报告期各期末投资性房地产账面价值分别为2253.12万元、4652.37万元、4769.00万元和4584.17万元，占非流动资产比重分别为0.13%、0.28%、0.26%和0.24%，公司投资性房地产的主要为对外出租的厂房。

（4）固定资产

报告期各期末，发行人固定资产情况如下：

单位：万元

项目2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

一、固定资产原值

房屋及建筑物415398.24389827.11357811.82314544.88

机器设备1425738.521366163.591221294.851089280.42

运输设备8759.678609.209399.668908.55

电子及其他设备79085.6271100.5056795.6750241.83

合计1928982.051835700.401645301.991462975.68

二、累计折旧

房屋及建筑物106918.0497540.9082484.5070703.46

机器设备657353.80599239.15501553.84394310.52

运输设备6461.626083.766315.026200.66

电子及其他设备43728.2240024.0334834.7232159.74

合计814461.67742887.84625188.08503374.38

三、减值准备

房屋及建筑物182.59181.99168.98171.51

机器设备46997.9349782.2437172.4010910.04

运输设备261.36267.82360.215.78

电子及其他设备585.54597.36611.09459.29

合计48027.4250829.4238312.6811546.63

172广东领益智造股份有限公司募集说明书

项目2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

四、账面价值

房屋及建筑物308297.62292104.22275158.34243669.91

机器设备721386.79717142.19682568.61684059.85

运输设备2036.692257.622724.422702.11

电子及其他设备34771.8630479.1021349.8617622.79

合计1066492.961041983.14981801.23948054.67

报告期各期末，发行人固定资产原值分别1462975.68万元、1645301.99万元、1835700.40万元和1928982.05万元，净值分别为948054.67万元、

981801.23万元、1041983.14万元和1066492.96万元，占非流动资产的比例分

别为56.66%、58.49%、57.79%和56.75%，是公司非流动资产的重要组成部分。

固定资产主要由厂房建筑物及配套设施和生产机器设备构成，报告期各期末房屋及建筑物和机器设备两类固定资产净值合计占比分别为97.86%、97.55%、

96.86%和96.55%。公司为生产型企业，且产品生产历经多道工序，生产过程复杂，产品精度要求较高，故需大量生产资源。报告期内，随着经营规模的扩大，公司固定资产规模稳步提升。

发行人主要固定资产折旧的会计政策与同行业公司对比情况如下：

固定资产类折旧年限（年）折旧方法别领益智造立讯精密歌尔股份蓝思科技长盈精密

房屋及建筑年限平均20、30、

20-5020-302020

物法43年限平均

机器设备3-153-155-105-105-10法年限平均

运输设备3-103-553-255法

发行人主要固定资产折旧的会计政策与同行业公司基本一致，不存在重大差异。

（5）在建工程

报告期各期末，发行人在建工程情况如下：

单位：万元所属年度项目生产线设备厂房工程其他合计

账面余额105108.5858609.892230.60165949.07

2024.6.30

减值准备763.93763.93

173广东领益智造股份有限公司募集说明书

所属年度项目生产线设备厂房工程其他合计

账面价值104344.6558609.892230.60165185.14

账面余额76630.2230211.86429.90107271.98

2023.12.31减值准备2204.58--2204.58

账面价值74425.6430211.86429.90105067.40

账面余额67751.5727745.752903.5698400.88

2022.12.31减值准备351.48--351.48

账面价值67400.0827745.752903.5698049.39

账面余额54166.5161879.853137.64119184.00

2021.12.31减值准备----

账面价值54166.5161879.853137.64119184.00

报告期各期末，发行人在建工程账面价值分别为119184.00万元、

98049.39万元、105067.40万元和165185.14万元，占非流动资产比重分别为

7.12%、5.84%、5.83%和8.79%，发行人在建工程主要为在安装的生产设备和在建厂房。报告期各期末，公司在建工程均尚在建设期或未达到预计使用状态，不存在延迟转固的情况。

截至2024年6月末，发行人重要在建工程项目情况如下：

单位：万元工程预计达到可使用状建设周项目名称预算数期末余额进度态时间期深圳领益厂

74398.3126257.7435.29%2026年4年

房工程东莞领睿厂

108623.8531301.2828.82%2026年3年

房工程

合计183022.1757559.02

（6）使用权资产

公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，根据财政部2018年颁布修订的《企业会计准则第21号——租赁》，对于非短期租赁及低价值资产租赁的，在租赁期开始日，承租人应当对租赁确认使用权资产和租赁负债。报告期各期末，公司确认使用权资产金额分别为77455.13万元、66158.45万元、61847.11万元

和60271.65万元，主要系公司及子公司租赁的厂房及办公场所。租赁资产具体情况参见本募集说明书“第四节公司基本情况”之“九、发行人主要资产情况”。

（7）无形资产

174广东领益智造股份有限公司募集说明书

报告期各期末，发行人无形资产情况如下：

单位：万元

项目2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

一、无形资产原值

土地使用权101353.41101353.41100854.4483529.08

专利权31089.5331089.5330108.9914997.30

软件20633.8818197.1314953.7813808.17

客户关系7523.397523.397008.307008.30

专利技术6511.066511.066511.066511.06

其他3296.225159.725154.215148.58

合计170407.49169834.23164590.78131002.49

二、累计摊销

土地使用权14676.3413550.0011439.259492.18

专利权25922.6822347.4312735.953864.27

软件11835.3710798.188842.177440.22

客户关系4099.523650.502804.441893.00

专利技术4971.584457.283428.682314.36

其他1637.753341.092365.741563.13

合计63143.2458144.4941616.2326567.16

三、减值准备

土地使用权1597.111597.111597.11-

专利权----

软件169.98170.20136.668.63

客户关系----

专利技术----

其他----

合计1767.101767.311733.778.63

三、账面价值

土地使用权85079.9686206.3087818.0774036.90

专利权5166.858742.1017373.0411133.03

软件8628.537228.755974.956359.32

客户关系3423.863872.884203.865115.31

专利技术1539.482053.783082.384196.70

其他1658.481818.622788.473585.45

175广东领益智造股份有限公司募集说明书

项目2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

合计105497.15109922.43121240.77104426.70

报告期各期末，发行人无形资产原值分别为131002.49万元、164590.78万元、169834.23万元和170407.49万元，账面价值分别为104426.70万元、

121240.77万元、109922.43万元和105497.15万元，占非流动资产比重分别为

6.24%、7.22%、6.10%和5.61%，其中主要为土地使用权及专利权。客户关系主

要系公司于 2019 年收购 Salcomp 所形成的无形资产，按照并购时点评估的公允价值入账并在其预计受益期间内摊销。

公司主要无形资产的摊销会计政策与同行业公司对比情况如下：

折旧年限（年）无形资产类别摊销方法领益立讯蓝思长盈歌尔股份智造精密科技精密

软件年限平均法5-103-103-10未披露

土地使用权年限平均法30-5050未披露具体40-5050年限专利权或非专

年限平均法3-1010103-10利技术

由上表可见，公司无形资产摊销的会计政策与同行业可比公司不存在重大差异。

（8）开发支出

报告期内，发行人开发支出情况如下：

单位：万元

2024.6.30

项目本期增加金额本期减少金额期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益

精密功能件、结

构件及模组研发1321.17---1321.17-项目

其他研发项目1018.25351.87---1370.11

合计2339.42351.87--1321.171370.11

2023.12.31

项目本期增加金额本期减少金额期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益

精密功能件、结

2075.28841.74-980.54615.311321.17

构件及模组研发

176广东领益智造股份有限公司募集说明书

项目充电器及精品组

------装研发项目

其他研发项目789.77927.74--699.271018.25

合计2865.051769.48-980.541314.572339.42

2022.12.31

项目本期增加金额本期减少金额期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益

精密功能件、结

构件及模组研发16240.504680.24-15834.963010.512075.28项目充电器及精品组

-351.63-351.63--装研发项目

其他研发项目530.801201.91-942.94-789.77

合计16771.306233.78-17129.523010.512865.05

2021.12.31

项目本期增加金额本期减少金额期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益

精密功能件、结

构件及模组研发3934.4021698.68-9392.58-16240.50项目充电器及精品组

273.471386.07-1659.55--

装研发项目

其他研发项目-584.17-53.37-530.80

合计4207.8723668.93-11105.50-16771.30

报告期各期末，发行人开发支出分别为16771.30万元、2865.05万元、

2339.42万元和1370.11万元，占非流动资产比重分别为1.00%、0.17%、0.13%和0.07%。报告期内，公司注重研发投入，2022年部分项目开发支出已确认为无形资产，导致开发支出余额有所下降。

（9）商誉

1）商誉构成情况

报告期各期末，发行人商誉明细如下：

单位：万元

2024.6.30

项目账面余额商誉减值准备账面价值

177广东领益智造股份有限公司募集说明书

结构件业务110429.3758649.8551779.52

SalcompPlc 充电器业务 69537.50 - 69537.50

磁性材料业务37099.3637099.36-

深圳智成通信有限公司 5G业务 6562.12 6562.12 -

保护膜业务5407.36-5407.36

绵阳市维奇电子技术有限公司业务3397.77-3397.77

绵阳领益通信技术有限公司 5G 业务 2045.60 2045.60 -

温州芯壳科技有限公司业务133.65-133.65

其他6.42-6.42

合计234619.16104356.93130262.23

2023.12.31

项目账面余额商誉减值准备账面价值

结构件业务110429.3758649.8551779.52

SalcompPlc 充电器业务 69537.50 - 69537.50

磁性材料业务37099.3637099.36-

深圳智成通信有限公司 5G业务 6562.12 6562.12 -

保护膜业务5407.36-5407.36

绵阳市维奇电子技术有限公司业务3397.77-3397.77

绵阳领益通信技术有限公司 5G 业务 2045.60 2045.60 -

温州芯壳科技有限公司业务133.65-133.65

其他6.42-6.42

合计234619.16104356.93130262.23

2022.12.31

项目账面余额商誉减值准备账面价值

结构件业务110429.3758649.8551779.52

SalcompPlc 充电器业务 69537.50 - 69537.50

磁性材料业务37099.3637099.36-

深圳智成通信有限公司 5G业务 6562.12 - 6562.12

保护膜业务5407.36-5407.36

绵阳市维奇电子技术有限公司业务3397.77-3397.77

绵阳领益通信技术有限公司 5G 业务 2045.60 2045.60 -

其他6.42-6.42

合计234485.5197794.81136690.70

项目2021.12.31

178广东领益智造股份有限公司募集说明书

账面余额商誉减值准备账面价值

结构件业务110429.3721664.9988764.38

SalcompPlc 充电器业务 69537.50 - 69537.50

磁性材料业务37099.3637099.36-

深圳智成通信有限公司 5G业务 6562.12 - 6562.12

保护膜业务5407.36-5407.36

绵阳市维奇电子技术有限公司业务3397.77-3397.77

绵阳领益通信技术有限公司 5G 业务 2045.60 - 2045.60

思哲科精密机械制造常州有限公司业务361.60-361.60

其他6.42-6.42

合计234847.1058764.35176082.75

注1：思哲科精密机械制造常州有限公司业务资产组已于2022年处置

报告期各期末，发行人商誉账面价值分别为176082.75万元、136690.70万元、130262.23万元和130262.23万元，占非流动资产比重分别为10.52%、

8.14%、7.22%和6.93%，占比逐年降低。

2）商誉形成过程

公司主要资产组商誉初始计量情况如下：

单位：万元深圳智成绵阳市维

反向购买 SalcompPl通信有限保护膜业奇电子技

项目 所形成的 c 充电器

公司 5G 业 务 术有限公商誉业务务司业务

合并成本662106.7168871.049000.006000.006594.00

减：享有的被投资

单位可辨认净资产470299.61-666.472437.88592.643196.23公允价值份额

商誉原值191807.1069537.506562.125407.363397.77

*结构件业务反向购买所形成的商誉系原上市公司江粉磁材于2018年发行股份购买领益

科技100%股权所形成的商誉。根据《企业会计准则》，本次交易构成领益科技对原上市公司江粉磁材的反向购买，合并财务报表以会计上的购买方（法律上的子公司，即领益科技）为主体编制。被购买方（即原上市公司江粉磁材）资产、负债公允价值计入购买日合并财务报表时，购买方（即领益科技）合并成本大于合并中被购买方（即原上市公司江粉磁材）可辨认净资产公允价值的差

179广东领益智造股份有限公司募集说明书额确认为商誉。

反向购买过程中，领益科技（会计上的购买方）收购原上市公司（会计上的被购买方）全部业务，包括了江粉磁材经营的磁性材料、帝晶光电的显示与触控业务、东方亮彩的精密结构件业务，商誉根据资产组可回收金额分摊情况如下：

商誉资产组商誉初始确认金额（万元）

结构件业务110429.37

磁性材料业务37099.36

显示及触控模组业务44278.37

合计191807.10其中，显示及模组业务资产组已于2020年转让，磁性材料资产组商誉于

2021年末已全额计提减值准备。

* SalcompPlc 充电器业务

SalcompPlc 充电器业务资产组商誉系发行人境外全资子公司香港帝晶于

2019 年以自有资金通过协议转让的方式取得 SalcomPlc100%股权所形成的。公

司收购赛尔康的合并成本为68871.04万元，根据评估确定公司应享有的赛尔康可辨认净资产公允价值为-666.47万元，差额69537.50万元确认为商誉。赛尔康主要从事手机和其他电子设备的充电器的研发、生产和销售，主要客户包括各大手机和平板电脑品牌及制造商。

* 深圳智成通信有限公司 5G 业务

深圳智成通信有限公司（以下简称“深圳智成”）主要从事射频器件的研

发、生产和销售，主要产品为各种型号的滤波器。深圳智成 5G业务资产组商誉系发行人于2021年以自有资金通过协议转让的方式取得深圳智成100%股权所形成的。公司收购深圳智成的合并成本为9000.00万元，根据评估确认公司应享有的深圳智成可辨认净资产公允价值为2437.88万元，差额6562.12万元确认为商誉。

*保护膜业务保护膜业务资产组商誉系发行人全资子公司深圳领胜以自有资金通过协议

转让的方式取得深圳诚悦丰科技有限公司（以下简称“诚悦丰”）100%股权所

180广东领益智造股份有限公司募集说明书形成的。公司收购诚悦丰的合并成本为6000.00万元，根据评估确认公司应享有的诚悦丰可辨认净资产公允价值为592.64万元，差额5407.36万元确认为商誉。诚悦丰主营业务为手机保护膜的生产及销售。

*绵阳市维奇电子技术有限公司业务

绵阳市维奇电子技术有限公司（以下简称“绵阳维奇”）主营业务为 5G通

讯产品的研发、生产和销售，主要产品有线器材、5G 微波产品、照明及通讯产品等，相关资产组商誉系发行人于2019年以自有资金收购绵阳维奇69.74%股权所形成的。公司收购绵阳维奇的合并成本为6594.00万元，根据评估确认公司应享有的绵阳维奇可辨认净资产公允价值为3196.23万元，差额3397.77万元确认为商誉。

3）商誉减值情况

管理层于每年年度终了对包含商誉的资产组（组合）进行减值测试，比较相关资产组（组合）的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可

收回金额，如相关资产组或者资产组合的可收回金额低于其账面价值，就其差额确认减值损失。截至 2023 年末，结构件业务和 SalcompPlc 充电器业务资产组商誉金额较大，合计占总商誉账面价值的比例为93.13%，其报告期内减值情况如下：

单位：万元资产组项目2023年2022年2021年包含全部商誉的资产

176780.22216384.86302208.68

组账面价值

可回收金额189200.00179400.00297000.00结构件

业务本年度商誉减值损失-36984.865208.68东洲评报字东洲评报字东洲评报字

可回收金额确认依据【2024】第【2023】第【2022】第

0718号0664号0013号

包含商誉的资产组或

317292.03284540.92260740.21

资产组组合账面价值

SalcompPlc 可回收金额 463800.00 490700.00 326100.00

充电器本年度商誉减值损失---业务东洲评报字东洲评报字东洲评报字

可回收金额确认依据【2023】第【2023】第【2022】第

718号0664号0013号

注：资产组账面价值包含与商誉有关的固定资产、无形资产及其他长期经营性资产。

181广东领益智造股份有限公司募集说明书

最近三年末，针对结构件业务资产组，公司根据东洲评报字【2022】第

0013号、东洲评报字【2023】第0664号及东洲评报字【2024】第0718号关于

资产组可回收金额的评估报告，于2021年及2022年分别对商誉计提了5208.68万元和36984.86万元的减值准备。2023年经评估资产组可回收金额高于包含商誉资产组的账面价值，未计提减值准备。

针对 SalcompPlc 充电器业务资产组，根据东洲评报字【2022】第 0013 号、东洲评报字【2023】第0664号评估报告及东洲评报字【2024】第0718号关于资

产组可回收金额的评估报告，最近三年末资产组经评估的可回收金额均高于包含商誉资产组的账面价值，未计提减值准备。

综上，公司于每年末对商誉进行了充分的减值测试，并计提了相应的商誉减值准备。

（10）长期待摊费用

报告期各期末，发行人长期待摊费用情况如下：

单位：万元

项目2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

装修及修缮工程55926.3466255.0070534.0455894.17发债相关费用摊

--23.58306.60销

合计55926.3466255.0070557.6256200.77

报告期各期末，发行人长期待摊费用分别为56200.77万元、70557.62万元、

66255.00万元和55926.34万元，占非流动资产比重分别为3.36%、4.20%、3.67%

和2.98%，报告期内长期待摊费用主要为装修及修缮工程支出。

（11）递延所得税资产

报告期各期末，发行人递延所得税资产情况如下：

单位：万元

2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

项目可抵扣暂时递延所得可抵扣暂时递延所得可抵扣暂递延所得可抵扣暂递延所得性差异税资产性差异税资产时性差异税资产时性差异税资产可抵扣亏

264337.3954171.53283120.9156019.43329949.3967668.18451722.3578196.12

损内部交易

未实现利53605.849004.7073202.9711129.54101779.0516094.0353481.568151.44润

182广东领益智造股份有限公司募集说明书

2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

项目可抵扣暂时递延所得可抵扣暂时递延所得可抵扣暂递延所得可抵扣暂递延所得性差异税资产性差异税资产时性差异税资产时性差异税资产资产减值

40422.376216.2045902.987297.1043052.496922.3743118.287304.17

准备信用减值

34431.625651.3637715.166291.9937327.006037.0443974.927296.75

准备

递延收益40599.216168.8842090.996389.0633370.875075.2518183.742871.12

租赁负债68045.9112351.6449402.968041.2357714.349336.996795.811081.63

股权激励------804.85120.73

预计负债------67.0212.14

其他6997.011221.426107.001085.553335.31555.38--

小计508439.3694785.73537542.9796253.90606528.44111689.24618148.53105034.11

互抵金额171869.1930118.72204814.8233242.96212060.7334175.05183656.5129060.05

合计336570.1764667.01332728.1563010.94394467.7277514.20434492.0275974.06

注：2022年数据按照2023年调整的期初数进行列示

报告期各期末，发行人递延所得税资产余额分别为75974.06万元、

77514.20万元、63010.94万元和64667.01万元，占非流动资产比重分别为

4.54%、4.62%、3.49%和3.44%，报告期内发行人递延所得税资产主要来自于集

团内子公司累计可抵扣亏损及内部交易未实现损益所产生的可抵扣暂时性差异。

发行人自2023年1月1日起适用《企业会计准则解释第16号》的相关规定：“承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易不适用《企业会计准则第18号—所得税》关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号—所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。”因此，发行人于2023年就租赁负债及使用权资产的暂时性差异确认了相关的递延所得税资产和递延所得税负债，同时调整期初余额。两者影响已相互抵消，不影响递延所得税资产及递延所得税负债在财务报表上的金额。

（12）其他非流动资产

报告期各期末，发行人其他非流动资产情况如下：

183广东领益智造股份有限公司募集说明书

单位：万元一年以上的预付设备及工预付项目定存及大额合计程款购房款存单

账面余额55870.72-88949.52144820.24

2024.6.30减值准备----

账面价值55870.72-88949.52144820.24

账面余额49695.232851.7982455.63135002.65

2023.12.31减值准备----

账面价值49695.232851.7982455.63135002.65

账面余额38992.141400.29-40392.44

2022.12.31减值准备----

账面价值38992.141400.29-40392.44

账面余额49303.551648.52-50952.07

2021.12.31减值准备123.40--123.40

账面价值49180.151648.52-50828.67

报告期各期末，发行人其他非流动资产余额分别为50828.67万元、

40392.44万元、135002.65万元和144820.24万元，占非流动资产比重分别为

3.04%、2.41%、7.49%和7.71%，主要为预付设备及工程款、预付员工宿舍楼的

购房款以及到期时间在一年以上的定存及大额存单。

（二）负债结构分析

报告期各期末，公司流动负债和非流动负债金额及占负债总额的比例如下：

2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

项目金额占比金额占比金额占比金额占比（万元）（%）（万元）（%）（万元）（%）（万元）（%）

流动负债1350957.9466.181323678.7070.121323844.5469.911397630.4870.93

非流动负债690359.5733.82563976.2329.88569664.4230.09572807.0229.07

合计2041317.51100.001887654.93100.001893508.97100.001970437.50100.00

报告期内，公司流动负债占负债总额的比例分别为70.93%、69.91%、70.12%和66.18%，非流动负债占负债总额的比例分别为29.07%、30.09%、29.88%和

33.82%。

184广东领益智造股份有限公司募集说明书

1、流动负债

报告期各期末，发行人流动负债情况如下：

单位：万元、%

2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

项目金额占比金额占比金额占比金额占比

短期借款160656.0811.89148667.1111.23202656.9715.31334375.7023.92交易性金融

----1502.980.111679.910.12负债

应付票据45441.513.3654123.714.0959544.094.5056419.634.04

应付账款764481.3456.59748582.1356.55636412.9048.07755441.4554.05

预收款项4.410.0035.040.00113.190.0128.840.00

合同负债5562.760.411464.470.111601.680.121533.170.11应付职工薪

32220.602.3943438.083.2838153.382.8844895.103.21

酬

应交税费24512.591.8136428.462.7533802.532.5523390.671.67

其他应付款49769.323.6853937.664.0754933.384.1554537.463.90一年内到期

的非流动负240905.8817.83217279.3716.41277785.3020.98122619.328.77债其他流动负

27403.442.0319722.691.4917338.141.312709.230.19

债

合计1350957.94100.001323678.70100.001323844.54100.001397630.48100.00

（1）短期借款

报告期各期末，发行人短期借款情况如下：

单位：万元

项目2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

质押借款19900.00---

保证借款98826.2383165.40189260.45279303.14

抵押加保证借款-32348.0013000.0054514.95

质押加保证借款11500.003500.00--

信用借款-8043.23-300.00

票据贴现30000.0021500.00--

未到期应付利息429.85110.48396.53257.61

合计160656.08148667.11202656.97334375.70

报告期各期末，发行人短期借款余额分别为334375.70万元、202656.97万

185广东领益智造股份有限公司募集说明书

元、148667.11万元和160656.08万元，占流动负债的比重分别为23.92%、

15.31%、11.23%和11.89%。公司短期借款主要为保证借款，由公司及子公司或

实际控制人曾芳勤女士提供保证担保。报告期内，公司短期借款规模有所减少，负债结构得到持续优化。报告期内，公司不存在逾期未偿还的短期借款。

（2）交易性金融负债

报告期各期末，发行人交易性金融负债情况如下：

单位：万元

项目2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31以公允价值计量且其变动计入当

--1502.981679.91期损益的金融负债

其中：购买股权选择权（注）--1502.981679.91

合计--1502.981679.91

注：2021年4月29日，发行人分别收购了上海比尔安达和安徽比尔安达51%的股权（“目标股份”）。安徽比尔安达和上海比尔安达的剩余股权由几家独立的第三方持有。作为对目标股份投资的一部分，发行人：

（a）获得出售方的看跌期权，当达到股权转让协议约定的条件时，出售方有权按照协议中约定的价格转让其持有的上海比尔安达和安徽比尔安达的股权给本公司；

（b）授予看涨期权给出售方当达到股权转让协议约定的条件时出售方有权要求按照

协议约定的价格，自行或指定相关方回购部分或全部目标股份。

报告期各期末，发行人交易性金融负债分别为1679.91万元、1502.98万元、

0.00万元和0.00万元，占流动负债的比重分别为0.12%、0.11%、0.00%和0.00%。

2021年及2022年购买股权选择权余额系发行人2021年收购上海比尔安达和安

徽比尔安达时所授予出售方的看涨期权的公允价值。发行人已于2023年4月和

5月分别处置了安徽比尔安达和上海比尔安达，与之相关的购买选择权因此失效。

（3）应付票据

报告期各期末，发行人应付票据情况如下：

单位：万元

项目2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

银行承兑汇票45441.5154123.7159544.0954257.56

商业承兑汇票---2162.06

合计45441.5154123.7159544.0956419.63

报告期各期末，发行人应付票据余额分别为56419.63万元、59544.09万元、

54123.71万元和45441.51万元，占流动负债的比重分别为4.04%、4.50%、4.09%

186广东领益智造股份有限公司募集说明书和3.36%。发行人应付票据主要为银行承兑汇票，报告期内公司不存在已到期未支付的应付票据。

（4）应付账款

报告期各期末，发行人应付账款情况如下：

单位：万元

项目2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

应付材料款633567.31612303.71515976.93614407.19

应付设备、工程款64400.5560440.2655813.6573258.72

应付加工费45400.0356483.3844408.9248437.18

其他21113.4519354.7920213.4119338.36

合计764481.34748582.13636412.90755441.45

报告期各期末，发行人应付账款余额分别为755441.45万元、636412.90万元、748582.13万元和764481.34万元，占流动负债比重分别为54.05%、48.07%、

56.55%和56.59%，主要由材料款、加工费和设备及工程款等构成。

（5）预收款项与合同负债

报告期各期末，发行人预收款项与合同负债情况如下：

单位：万元

项目2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

预收账款4.4135.04113.1928.84

合同负债5562.761464.471601.681533.17

合计5567.181499.501714.871562.01

报告期各期末，发行人预收款项与合同负债合计金额分别为1562.01万元、

1714.87万元、1499.50万元和5567.18万元，占流动负债比重分别为0.11%、

0.13%、0.11%和0.41%，各期末预收款项与合同负债占流动负债比重较小，主

要系预收租赁款及货款。

（6）应付职工薪酬

报告期各期末，发行人应付职工薪酬情况如下：

单位：万元

项目2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

短期薪酬27373.8737147.9235541.2442432.77

离职后福利-设

2927.002815.332022.692017.13

定提存计划

187广东领益智造股份有限公司募集说明书

辞退福利1919.733474.84589.46445.21

合计32220.6043438.0838153.3844895.10

报告期各期末，发行人应付职工薪酬余额分别为44895.10万元、38153.38万元、43438.08万元和32220.60万元，占流动负债比重分别为3.21%、2.88%、

3.28%和2.39%，公司应付职工薪酬主要为短期薪酬，报告内余额波动较小。

2023年末应付辞退福利有所增加主要系结构件业务原深圳厂区进行场址搬迁所

产生的员工补偿金较高。

（7）应交税费

报告期各期末，发行人应交税费情况如下：

单位：万元

项目2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

增值税3970.458784.399774.479230.56

企业所得税10167.2616902.9313873.312979.47

个人所得税1103.541381.651503.201135.30

城市维护建设税710.421142.391596.51768.59

海外间接税5871.565643.284360.717163.26

教育费附加（含地方）563.251172.561461.22777.03

房产税934.57263.89190.56200.18

土地使用税242.99161.52121.52121.51

其他948.56975.84921.031014.77

合计24512.5936428.4633802.5323390.67

报告期各期末，发行人应交税费余额分别为23390.67万元、33802.53万元、

36428.46万元和24512.59万元，占流动负债比重分别为1.67%、2.55%、2.75%

和1.81%，主要为应交企业所得税和应交增值税。

（8）其他应付款

报告期各期末，发行人其他应付款情况如下：

单位：万元

项目2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

应付股利731.74546.54--

其他应付款49037.5853391.1154933.3854537.46

合计49769.3253937.6654933.3854537.46

188广东领益智造股份有限公司募集说明书

报告期各期末，发行人其他应付款余额分别为54537.46万元、54933.38万元、53937.66万元和49769.32万元，占流动负债比重分别为3.90%、4.15%、

4.07%和3.68%。应付股利主要是发行人宣告发放但暂未完成发放的股利。剩余

其他应付款的具体情况如下：

单位：万元

项目2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

预提费用39080.2042520.7533285.7029380.88

限制性股票7030.267126.8118517.6516026.71

往来款726.10337.80624.746794.32

押金保证金2176.312366.732169.521735.70代扣持股计划行权个

-1004.64--税非合并范围内关联单

0.1014.81173.75380.00

位往来

其他24.6219.58162.02219.85

合计49037.5853391.1154933.3854537.46

报告期各期末，预提费用占其他应付款的比例较大且整体呈上升趋势，其原因系业务规模扩大，经营活动产生的相关预提费用相应增加。

（9）一年内到期的非流动负债

报告期各期末，发行人一年内到期的非流动负债情况如下：

单位：万元

项目2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

一年内到期的长期借款218352.90195549.28225779.91102606.92

一年内到期的长期债券--31440.00-

一年内到期的长期应付款---60.00

一年内到期的租赁负债22552.9821730.0920565.3919952.40

合计240905.88217279.37277785.30122619.32

报告期各期末，发行人一年内到期的非流动负债分别为122619.32万元、

277785.30万元、217279.37万元和240905.88万元，占流动负债比重分别为

8.77%、20.98%、16.41%和17.83%，主要为一年内到期的长期借款。报告期内

一年内到期的长期借款整体呈现增长的趋势，主要是公司银行借款融资规模的扩大和债务结构的优化所导致的。2022年末，一年内到期的长期债券为公司子公司深圳领益于2020年1月面向合格投资者发行的公司债券，债券本息于2023

189广东领益智造股份有限公司募集说明书

年1月30日全部完成兑付并完成债券摘牌。

（10）其他流动负债

报告期各期末，发行人其他流动负债情况如下：

单位：万元

项目2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

预计负债215.51280.6574.00303.82

待转销销项税额122.99154.8064.67165.85

预计应付退货款870.891423.821480.932239.57

预收受托加工物资款项26194.0517863.4215718.53-

合计27403.4419722.6917338.142709.23

报告期各期末，发行人其他流动负债分别为2709.23万元、17338.14万元、

19722.69万元和27403.44万元。预收受托加工物资款项的主要系发行人提供委

托加工服务所收取的预收材料款。

2、非流动负债

报告期各期末，公司非流动负债情况如下：

单位：万元、%

2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

项目金额占比金额占比金额占比金额占比

长期借款528130.1876.50398634.9970.68382522.9567.15392485.1468.52

应付债券------31360.765.47

租赁负债45974.136.6648746.608.6453191.049.3464024.7711.18

预计负债--470.550.08----

长期应付款----26106.914.5822173.933.87

递延收益76206.7611.0477182.1813.6967169.5811.7934467.066.02递延所得税

40048.505.8038941.916.9040673.967.1428295.364.94

负债

合计690359.57100.00563976.23100.00569664.42100.00572807.02100.00

（1）长期借款

报告期各期末，发行人长期借款构成情况如下：

单位：万元

项目2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

保证和质押借款-34187.5264579.2391076.52

190广东领益智造股份有限公司募集说明书

项目2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

抵押和保证借款141366.00126189.00183552.5092876.00

保证借款604330.70433064.33358701.13310497.55

未到期应付利息786.38743.421470.00642.00

减：一年内到期

218352.90195549.28225779.91102606.92

的长期借款

合计528130.18398634.99382522.95392485.14

报告期各期末，发行人长期借款余额分别为392485.14万元、382522.95万元、398634.99万元和528130.18万元，占非流动负债比重分别为68.52%、

67.15%、70.68%和76.50%，整体呈上升趋势，一方面是随着业务发展，资金需求增加，银行融资余额相应增长；另一方面，公司短期借款比例有所下降，中长期借款比例有所提高，公司负债结构更加合理化。

（2）应付债券

报告期各期末，发行人应付债券情况如下：

单位：万元

项目2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

其他应付债券--30000.0029920.76应付未到期债券

--1440.001440.00利息

减：一年内到期

--31440.00-的应付债券

合计---31360.76

报告期各期末，发行人应付债券系公司全资子公司领益科技（深圳）有限公司于2020年1月17日至2020年1月21日发行的2020年公开发行公司债券（面向合格投资者）（第一期），债券简称为“20领益01”，债券代码为“149030”，实际发行规模为3亿元，最终票面利率为4.80%。该债券于2023年1月完成全部本金及利息的兑付并摘牌，2022年末分类为至一年内到期的非流动负债。

（3）租赁负债

报告期各期末，发行人租赁负债情况如下：

单位：万元

项目2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

长期租赁负债68527.1070476.6973756.4383977.17

191广东领益智造股份有限公司募集说明书

项目2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

减：一年内到期的

22552.9821730.0920565.3919952.40

租赁负债

合计45974.1348746.6053191.0464024.77

发行人自2021年1月1日起，公司执行新租赁准则，对于除短期租赁及低价值资产租赁外的其他租赁，在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额现值确认为租赁负债。报告期各期末，公司的租赁负债余额分别为64024.77万元、53191.04万元、48746.60万元和45974.13万元，占非流动负债比重分别为

11.18%、9.34%、8.64%和6.66%。

（4）长期应付款

报告期各期末，发行人长期应付款情况如下：

单位：万元

项目2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31非合并范围内

--26106.9122173.93关联单位往来应付融资租赁

----款长期非金融机

---60.00构借款未到期应付利

----息

减：一年内到

期的长期应付---60.00款

合计--26106.9122173.93

报告期各期末，发行人长期应付款分别为22173.93万元、26106.91万元、0.00万元和0.00万元，占非流动负债比重分别为3.87%、4.58%、0.00%和0.00%，

主要为非合并范围内关联单位往来，系关联方 TRIUMPH LEAD GROUPLIMITED 向发行人提供的经营借款，发行人已于 2023 年 7 月归还相关借款。

（5）递延收益

报告期各期末，发行人递延收益情况如下：

单位：万元

项目2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

与资产相关政府补助57287.6758263.0951218.4925602.93

与收益相关政府补助18919.0918919.0915951.098864.13

192广东领益智造股份有限公司募集说明书

项目2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

合计76206.7677182.1867169.5834467.06

递延收益余额分别为34467.06万元、67169.58万元、77182.18万元和

76206.76万元，占非流动负债比重分别为6.02%、11.79%、13.69%和11.04%，

主要为与资产相关政府补助，具体情况如下：

单位：万元

项目2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

整机组装项目扶持资金15853.0915853.0915853.098834.13

2021年工业升级奖励9572.5010145.0711431.11-

东台市新特产业扶持专项资金9257.069550.3210137.1510723.98

企业技术改造专项资金5963.74--

企业技术改造专项补助资金4514.304980.176159.681205.17

工业园装修工程4725.004900.005250.005600.00

企业技术改造奖补助3940.444185.535071.31344.72

2022年工业省级奖励2903.853114.53--

自动化智能化改造资助2011.482255.333003.272197.46SPECS（电子元器件及半导体

2235.942392.422766.34-制造的推动计划）

战新省拨资金支出1800.001800.001800.00-

技术改造提升项目585.36652.10785.57919.04

新型工业化发展鼓励300.17327.98688.65881.09

研究开发资助434.36476.52560.86645.19

科技与技改扶持资金428.40433.80444.60455.40

自动化项目补助298.38324.29376.11427.94

2020年度自动化改造项目资

223.49245.47289.43333.40

助

异方性磁材生产设备改造项目212.00229.76267.29-

异方性磁材（第二期）生产设

172.62193.29263.01295.47

备更新技术改造补助湿压异方性磁材成型生产自动

176.77207.76269.75331.73

化（第一期）技术改造项目

企业技术改造123.98163.90244.95-

技术改造资金扶持款2318.53168.87212.44-深圳市企业技术中心建设资助

135.00150.00180.00210.00

资金

提升装备水平补助85.5593.05108.17123.29

193广东领益智造股份有限公司募集说明书

项目2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

产业发展扶持资金92.5295.57101.67107.77湿压异方性磁材成型生产自动

69.9079.8899.85119.82

化（第二期）技术改造项目

2019年度自动化改造项目资

72.0980.7498.04115.34

助

2018年促进经济发展专项资

58.9869.7091.15112.60金（进口贴息）先进技术和产品类进口贴息专

68.2773.0382.56-

项资金

专项扶持资金48.0048.0080.00-

自动化改造政府补贴61.1768.0981.9195.73

2018年度自动化改造项目资

54.2362.1678.0493.91

助省级工业和信息化专项（支持

51.3660.1677.7795.37企业技术改造）

2022年节能降耗项目57.4261.1468.58-

深圳市经济贸易和信息化委员

会2016年度外经贸发展专项33.3941.7358.4275.12资金（进口贴息）补贴

固定资产补贴146.4043.5253.8964.26

2021年产学研联合攻关专项

18.0018.0018.00-

市级奖金

2015年广东省省级企业转型升级专项资金（设备更新淘汰2.653.7510.1317.54老旧设备专题）

支持智能化改造项目补助3.413.966.8111.60

企业高质量专利培育项目--27.00

企业运营类专利导航项目--3.00装备提升和管理智能化提升项

---目

2022年度工业企业技术改造

289.99339.70

扶持

2023年龙岗区工业企业技术

40.2147.10

改造扶持

2023年企业技术改造项目扶

191.70234.30

持计划

广西工业振兴资金3000.003000.00

智能车间项目75.2792.44

2022年企业技术改造专项1830.402397.28

桂林领益智能项目环保工程专

1064.22969.17

项资金

印度政府补助197.51234.86

194广东领益智造股份有限公司募集说明书

项目2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

产业转型升级扶持政策奖励87.58102.43

重大制造业超额投资奖84.8792.43

四川省科学技术厅项目10.9756.04

企业技术改造专项补助5267.79

2023年工业省级奖励920.19

合计76206.7677182.1867169.5834467.06

（6）递延所得税负债

报告期各期末，发行人递延所得税负债情况如下：

单位：万元

2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

项目递延所递延所递延所应纳税暂时递延所得应纳税暂应纳税暂应纳税暂得税负得税负得税负性差异税负债时性差异时性差异时性差异债债债非同一控制企业合

36366.367141.5837755.777532.2139572.318727.3848027.889987.94

并资产评估增值固定资产

307448.5148263.77345097.9054122.98332697.9052942.70300265.0946676.80

加速折旧交易性金融工具公

2821.88671.235235.28877.4715061.862142.173143.73521.35

允价值变动

租赁负债------539.98134.99其他权益

工具公允4362.90654.444362.90654.448236.861235.53228.8934.33价值变动使用权资

60271.6511135.5240820.996697.0850367.638188.10

产

联、合营

企业的投9202.772300.699202.772300.696452.491613.12--资收益

小计420474.0870167.22442475.6172184.87452389.0574849.01352205.5757355.42

互抵金额171869.1930118.72204814.8233242.96212060.7334175.05183656.5129060.05互抵后金

248604.8940048.50237660.7938941.91240328.3240673.96168549.0628295.36

额

注：2022年数据按照2023年调整的期初数进行列示

报告期各期末，公司递延所得税负债余额分别为28295.36万元、40673.96万元、38941.91万元和40048.50万元，占非流动负债比重为4.94%、7.14%、

6.90%和580%，主要系非同一控制企业合并资产评估增值、固定资产折旧及交

195广东领益智造股份有限公司募集说明书

易性金融工具公允价值变动形成。

使用权资产所产生的暂时性差异及递延所得税负债系发行人自2023年1月

1日起适用《企业会计准则解释第16号》的有关规定所产生的，具体情况请参

见本章节“八、财务状况分析”之“（一）资产状况分析”之“2、非流动资产”

之“（11）递延所得税资产”的有关说明。

（三）偿债能力分析

1、公司的偿债能力指标分析

报告期内，公司偿债能力的主要财务指标如下：

2024年1-6月2023年度2022年度2021年度

财务指标

/2024.6.30/2023.12.31/2022.12.31/2021.12.31

流动比率（倍）1.511.451.471.35

速动比率（倍）1.081.011.080.99

资产负债率（母公司）

9.267.343.784.30

（%）

资产负债率（合并）（%）52.1750.7652.3255.43

利息保障倍数（倍）6.168.246.605.29

流动比率＝流动资产/流动负债；

速动比率＝（流动资产－存货）/流动负债；

资产负债率（母公司）＝母公司负债总额/母公司资产总额×100%

资产负债率（合并）＝合并负债总额/合并资产总额×100%；

利息保障倍数＝（利润总额＋利息费用）÷利息费用

（1）流动比率、速动比率分析

报告期各期末，发行人流动比率分别为1.35、1.47、1.45和1.51，速动比率分别为0.99、1.08、1.01和1.08。报告期内，公司流动比率及速动比率整体较为平稳，资产流动性较好。

（2）资产负债率分析

报告期各期末，发行人合并报表的资产负债率分别为55.43%、52.32%、

50.76%和52.17%。公司的资产负债水平较为合理，符合公司行业特点，长期偿债能力较强。

（3）利息保障倍数分析

报告期各期末，发行人利息保障倍数分别为5.29、6.60、8.24和6.16。报告

196广东领益智造股份有限公司募集说明书期内，发行人利息保障倍数维持了较高水平，偿债能力较强，无重大偿债风险。

2、与同行业可比公司比较分析

报告期内，公司的资本结构和偿债能力指标与可比公司的对比情况如下：

股票代码股票简称2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31

资产负债率（%）

002475.SZ 立讯精密 59.51 56.61 60.38 62.03

002241.SZ 歌尔股份 56.84 57.25 60.79 54.27

300433.SZ 蓝思科技 37.89 39.95 43.35 44.13

300115.SZ 长盈精密 60.98 66.99 66.40 65.50

平均值53.8055.2057.7356.48

002600.SZ 领益智造 52.17 50.76 52.32 55.43

流动比率（倍）

002475.SZ 立讯精密 1.27 1.26 1.18 1.12

002241.SZ 歌尔股份 1.17 1.20 1.07 1.18

300433.SZ 蓝思科技 1.38 1.47 1.29 1.46

300115.SZ 长盈精密 1.10 1.01 1.01 0.96

平均值1.231.231.141.18

002600.SZ 领益智造 1.51 1.45 1.47 1.35

速动比率（倍）

002475.SZ 立讯精密 0.91 0.86 0.68 0.79

002241.SZ 歌尔股份 0.84 0.87 0.66 0.77

300433.SZ 蓝思科技 0.99 1.12 0.99 1.15

300115.SZ 长盈精密 0.77 0.64 0.61 0.52

平均值0.880.870.740.81

002600.SZ 领益智造 1.08 1.01 1.08 0.99

利息保障倍数（倍）

002475.SZ 立讯精密 9.23 10.36 11.75 13.41

002241.SZ 歌尔股份 5.18 2.45 5.97 22.97

300433.SZ 蓝思科技 4.97 7.65 5.73 5.30

300115.SZ 长盈精密 4.61 1.53 1.06 -2.02

平均值6.005.506.139.91

002600.SZ 领益智造 6.16 8.24 6.60 5.29

数据来源：wind 资讯，上市公司定期报告。

197广东领益智造股份有限公司募集说明书

发行人流动比率、速动比率及资产负债率均略优于同行业可比公司平均水平，发行人整体偿债能力较强。随着债务结构的不断优化，发行人利息保障倍数逐年升高，2022年度以来均已超越行业平均水平，偿债能力有所增强。发行人采用了较为稳健的财务政策，持续盈利能力较强，偿债风险较低。

（四）资产周转能力分析

1、公司资产周转能力指标分析

报告期内，公司应收账款、存货及总资产周转情况如下：

财务指标2024年1-6月2023年度2022年度2021年度

总资产周转率（次）0.500.930.960.94

存货周转率（次）2.835.055.395.52应收账款周转率

2.193.823.833.70

（次）

注：总资产周转率=当期营业收入/[（期初总资产+期末总资产）/2]

应收账款周转率＝营业收入/应收账款期末期初平均账面价值

存货周转率＝营业成本/存货期末期初平均账面价值

（1）总资产周转率分析

报告期内，发行人总资产周转率分别为0.94次、0.96次、0.93次和0.50次，整体较为平稳，资产使用效率较高。

（2）存货周转率分析

报告期内，发行人存货周转率分别为5.52次、5.39次、5.05次和2.83次，略有下降，但整体维持了较高水平，存货流动性良好。

（3）应收账款周转率分析

报告期内，发行人应收账款周转率分别为3.70次、3.83次、3.82次和2.19次，波动较小，应收账款回款情况良好。

2、与同行业可比公司比较分析

报告期内，公司资产周转能力指标及其与可比公司对比情况如下：

股票代码股票简称2024年1-6月2023年度2022年度2021年度

总资产周转率（次）

002475.SZ 立讯精密 0.60 1.49 1.59 1.62

198广东领益智造股份有限公司募集说明书

股票代码股票简称2024年1-6月2023年度2022年度2021年度

002241.SZ 歌尔股份 0.55 1.31 1.52 1.42

300433.SZ 蓝思科技 0.38 0.70 0.60 0.58

300115.SZ 长盈精密 0.40 0.76 0.88 0.72

平均值0.481.061.151.09

002600.SZ 领益智造 0.50 0.93 0.96 0.94

存货周转率（次）

002475.SZ 立讯精密 3.00 6.11 6.45 7.92

002241.SZ 歌尔股份 3.15 6.38 6.34 6.32

300433.SZ 蓝思科技 3.64 6.80 5.89 5.54

300115.SZ 长盈精密 1.84 3.11 3.21 2.50

平均值2.915.605.475.57

002600.SZ 领益智造 2.83 5.05 5.39 5.52

应收账款周转率（次）

002475.SZ 立讯精密 4.27 9.36 7.42 6.77

002241.SZ 歌尔股份 3.43 7.35 7.98 7.16

300433.SZ 蓝思科技 3.31 5.95 4.99 5.10

300115.SZ 长盈精密 2.77 4.56 5.22 4.43

平均值3.456.806.405.87

002600.SZ 领益智造 2.19 3.82 3.83 3.70

注：为方便核算和对比，上表存货账款周转率=营业成本/存货平均账面价值，应收账款周转率=营业收入/应收账款平均账面价值；

数据来源：wind 资讯，上市公司定期报告。

（1）总资产周转率比较分析

报告期内，发行人总资产周转率分别为0.94次、0.96次、0.93次和0.50次，同行业平均水平分别为1.09次、1.15次、1.06次和0.48次，发行人总资产周转率与同行业平均值相近，符合企业经营特征。

（2）存货周转率比较分析

报告期内，以账面价值进行计算发行人存货周转率分别为5.52次、5.39次、

5.05次和2.83次，发行人存货周转率与同行业平均值相近，符合企业经营特征。

（3）应收账款周转率比较分析

报告期内，以账面价值进行计算发行人应收账款周转率分别为3.70次、

199广东领益智造股份有限公司募集说明书

3.83次、3.82次和2.19次，同行业平均水平分别为5.87次、6.40次、6.80次和

3.45次。发行人应收账款周转率低于同行业平均值，主要是因为客户集中度不

同所导致的，但主要客户资信情况较好，整体信用风险较低。

（五）财务性投资情况

1、财务性投资的认定标准

《上市公司证券发行注册管理办法》规定，上市公司向不特定对象发行证券，除金融类企业外，最近一期末不存在金额较大的财务性投资。

根据《（再融资）证券期货法律适用意见第18号》第一款关于“最近一期末不存在金额较大的财务性投资”的理解与适用规定：

“（1）财务性投资包括但不限于：投资类金融业务；非金融企业投资金融业务（不包括投资前后持股比例未增加的对集团财务公司的投资）；与公司主营

业务无关的股权投资；投资产业基金、并购基金；拆借资金；委托贷款；购买收益波动大且风险较高的金融产品等。

（2）围绕产业链上下游以获取技术、原料或者渠道为目的的产业投资，以

收购或者整合为目的的并购投资，以拓展客户、渠道为目的的拆借资金、委托贷款，如符合公司主营业务及战略发展方向，不界定为财务性投资。

（3）上市公司及其子公司参股类金融公司的，适用本条要求；经营类金融

业务的不适用本条，经营类金融业务是指将类金融业务收入纳入合并报表。

（4）基于历史原因，通过发起设立、政策性重组等形成且短期难以清退的

财务性投资，不纳入财务性投资计算口径。

（5）金额较大是指，公司已持有和拟持有的财务性投资金额超过公司合并报表归属于母公司净资产的百分之三十（不包括对合并报表范围内的类金融业务的投资金额）。”根据证监会出台的《监管规则适用指引——发行类第7号》，除人民银行、银保监会、证监会批准从事金融业务的持牌机构为金融机构外，其他从事金融活动的机构均为类金融机构。类金融业务包括但不限于融资租赁、融资担保、商业保理、典当及小额贷款等业务。

200广东领益智造股份有限公司募集说明书

2、最近一期末公司财务性投资情况

截至2024年6月末，公司合并报表中可能与财务性投资的相关会计科目情况如下：

单位：万元财务性投资金序号报表科目2024年6月30日是否包含财务性投资额

1交易性金融资产16865.52否-

2其他应收款26467.03否-

3其他流动资产89402.12否-

4长期股权投资54620.61是13600.75

5其他权益工具投资7399.36否-

6其他非流动资产144820.24否-

7投资性房地产4584.17否-

其他非流动金融资

818342.34否-

产

财务性投资合计13600.75

报告期末合并报表归属于母公司净资产1865826.62

财务性投资占比0.73%

注：公司对江门市江海区汇通小额贷款股份有限公司的长期股权投资被认定为财务性投资，但公司已全额对其计提资产减值准备，计入财务性投资的金额为零。

（1）交易性金融资产

2024年6月末，交易性金融资产科目余额情况如下：

单位：万元

项目2024.6.30

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产16865.52

其中：银行理财产品15732.03

衍生金融资产301.49

权益工具投资832.00

合计16865.52

1）银行理财产品

银行理财产品系公司为提高资金使用效率所购买的理财产品或大额存单，相关产品无固定期限或固定期限在一年以内，主要投资于高流动性资产及债权类资产，安全性较高、收益较为稳定，不属于收益波动大且风险较高的金融产

201广东领益智造股份有限公司募集说明书品，不属于财务性投资。

2）权益工具投资

2024年6月末，交易性金融资产中的权益工具投资系公司于2022年10月参与认购新三板挂牌公司广东力王高新科技股份有限公司（以下简称“广东力王”）非公开发行的股票。广东力王业务聚焦于消费类高端智能手机快充领域变压器的研发和生产，其产品为公司充电器产品的重要原料，该投资系公司为拓宽原材料采购渠道而进行的产业投资，不属于财务性投资。

（2）其他应收款

2024年6月末，发行人其他应收款余额为26467.03万元，主要由押金及保

证金、出口退税款等构成，均为与主业相关的经营性往来，不属于财务性投资。

（3）其他流动资产

2024年6月末，发行人其他流动资产余额为89402.12万元，主要由待抵扣

增值税、待摊销模具费及受托加工物资等构成，不存在财务性投资的情况。

（4）长期股权投资

2024年6月末，发行人长期股权投资具体构成情况如下：

认缴注是否

2024年6月末

册资本持股投资是财序号企业名称账面价值（人注册资本经营范围是否均比例时间务性民币万元）已实缴投资江门市江海区汇

20000万2014年办理各项小额贷款；其

1通小额贷款股份-是25.00%是

元人民币2月他经批准的业务有限公司设计开发与生产经营电

机（包括直线电机、平江门马丁电机科100万美2008年面电机、稀土永磁电机

2719.95是40.00%否技有限公司元12月等）及其驱动系统、电

机制品、五金制品、电子产品电子行业元器件专用材江门杰富意磁性45000万2004年

35261.48是33.33%料磁性产品的生产、销否

材有限公司日元8月售和售后服务

粉末冶金制品、汽车零件（不含发动机）、家电零件及相关新材料的生广东东睦新材料15000万2018年

48382.29是40.00%产；自营和代理各类商否

有限公司元人民币6月品、技术的进出口业务；自有房屋租赁，机械设备租赁

202广东领益智造股份有限公司募集说明书

认缴注是否

2024年6月末

册资本持股投资是财序号企业名称账面价值（人注册资本经营范围是否均比例时间务性民币万元）已实缴投资

磁性材料、导热材料、

电子元器件、绝缘材

料、粘胶剂、润滑剂、

清洗剂、气动元件、五

金交电、电线电缆、电

动工具、机电设备、通

讯器材、汽摩配件、工

量刃具、仪器仪表、建

筑材料、陶瓷制品、橡

塑制品、化工原料及产昆山江粉轩磁性100万元2015年品（不含危险化学品及

5-是0.00%否材料有限公司人民币1月易制毒化学品）、电脑及

配件、机械设备、办公

设备、文体用品、包装材料、工艺礼品（不含金银）、玩具、金属材

料、阀门、管道配件、

轴承、制冷设备、压缩

机及配件、电子产品的销售；五金制品的加工及销售；货物及技术的进出口业务比尔安达（上

2021年各类金属表面干膜润滑

6海）润滑材料有-11万美元是0.00%否

3月处理

限公司各类金属表面处理；金比尔安达（安

600万元2021年属制品加工、生产、销

7徽）纳米涂层技-是0.00%否

人民币3月售；自营和代理各类商术有限公司品及技术的进出口业务

电子产品、电池及控制

系统研发、销售、技术

转让、技术服务、技术

295.0192

南京酷科电子科2020年咨询、技术推广；软件

82106.93万元人民是13.64%否

技有限公司3月研发、销售；自营和代币理各类商品及技术的进出口业务；电子专用材料销售

精密科技技术研发，精智联精密科技东500万元2020年密金属模具及配件、治

9-是49.00%否

台有限公司人民币1月具、切削刀具、机械配

件生产、销售

一般项目：企业管理；

领潮企业管理咨企业管理咨询；财务咨

1000万元2022年

10询（海南）有限-是40.00%询；个人商务服务；信否

人民币4月公司息咨询服务；商务秘书服务

203广东领益智造股份有限公司募集说明书

认缴注是否

2024年6月末

册资本持股投资是财序号企业名称账面价值（人注册资本经营范围是否均比例时间务性民币万元）已实缴投资光弘科技（投3.883亿港2020年

1112460.21是24.50%股权投资否

资）有限公司元10月宁波和希实业投

6280万元2021年12资合伙企业（有11758.21是41.48%股权投资否人民币7月限合伙）嘉兴朝拾股权投

14501万2021年13资合伙企业（有-是0.00%股权投资否元人民币12月限合伙）嘉兴朝盈股权投

5601万元2021年14资合伙企业（有4942.28是26.78%股权投资是人民币12月限合伙）宁波锦希创业投

5616万元2021年15资合伙企业（有4291.12是80.13%股权投资是人民币12月限合伙）嘉兴朝希和厚股

7301万元2022年

16权投资合伙企业2112.74是42.46%股权投资是

人民币3月（有限合伙）嘉兴朝希亨裕股

1701万元2022年

17权投资合伙企业330.78是31.75%股权投资否

人民币6月（有限合伙）嘉兴朝希洪泰股

7101万元2022年

18权投资合伙企业2254.61是28.17%股权投资是

人民币7月（有限合伙）

合计54620.61——————

1）江门市江海区汇通小额贷款股份有限公司

江门市江海区汇通小额贷款股份有限公司（以下简称“汇通小贷”）系原

上市公司江粉磁材于2014年增资入股，认缴的注册资本均已实缴，主营业务为小额贷款。后因其经营不善，现金流周转困难，发行人已于2020年对该长期股权投资全额计提了资产减值损失。发行人对汇通小贷的投资属于财务性投资，但不属于董事会决议前六个月内实施的财务性投资，且截至最后一期末其账面价值为零。汇通小贷目前已无实际经营，发行人已通过诉讼程序请求解散公司，法院终审判决予以支持，汇通小贷后续将依法履行清算程序。

2）9家有限公司

上表序号2-9的对外投资均系公司围绕主业进行的产业投资，被投资公司的经营范围及主营业务均与公司主业密切相关，涉及的业务板块包括材料业务、汽车业务和精密功能件及结构件业务，不属于财务性投资。发行人已于2023年

204广东领益智造股份有限公司募集说明书

处置了其所持比尔安达（上海）润滑材料有限公司、比尔安达（安徽）纳米涂层技术有限公司及昆山江粉轩磁性材料有限公司的股权。

3）领潮企业管理咨询（海南）有限公司

领潮企业管理咨询（海南）有限公司（以下简称“海南领潮”）系发行人

于2022年4月参与投资设立，发行人持股40%，认缴注册资本400万元已于

2022年3月31日全部实缴完毕。海南领潮无实际经营，设立目的是作为嘉兴朝

希亨裕股权投资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人投资苏州迈志微半导

体有限公司，其主营业务为半导体器件专用设备销售。发行人业务拓展至光伏等清洁能源领域，主要产品有微型逆变器等，该对外投资与发行人主业相关，符合发行人未来发展战略，不属于财务性投资。

4）光弘科技（投资）有限公司

光弘科技（投资）有限公司（以下简称“光弘投资”）系发行人全资子公

司 TRIUMPHLEAD（SINGAPORE）PTE.LTD 于 2020 年 10 月受让惠州光弘科

技股份有限公司（以下简称“光弘科技”）和拓印科技香港有限公司（以下简称拓“拓印科技”）所持光弘投资股权所得，股权转让完成后光弘科技子公司光弘科技电子（香港）有限公司持有光弘投资51.00%股权，拓印科技持有光弘投资 24.50%股权，领益智造通过全资子公司 TRIUMPHLEAD（SINGAPORE）PTE.LTD 持有光弘投资 24.50%股权。根据投资协议，投资各方同意光弘投资在越南设立目标公司，目标公司的主要经营范围为 3C 产品（电脑、通讯产品、和消费性电子产品不限于智能手机、平板、智能穿戴等）和物联网产品、汽车电

子、工业控制等产品的研发、生产和销售。2020年12月，光弘投资已完成目标公司 DBGTECHNOLOGY（VIETNAM）COMPANYLIMITED 的设立。除目标公司外，光弘投资无其他对外投资。目标公司的经营业务与公司主业密切相关，不属于财务性投资。

5）合伙企业投资

上表序号12-18的七家合伙企业均为公司参与设立的投资平台公司，其对外投资情况如下：

205广东领益智造股份有限公司募集说明书

认缴资产序发行人投资对外投资合伙名称份额是否投资标的标的公司主营业务号额（万元）范围已实缴厦门海辰储能科技宁波和希实业投股份有限公司（原锂离子电池及动力电12资合伙企业（有2605.00是单一标的厦门海辰新能源科池制造业务限合伙）技有限公司）厦门海辰储能科技嘉兴朝拾股权投股份有限公司（原锂离子电池及动力电13资合伙企业（有4000.00是单一标的厦门海辰新能源科池制造业务限合伙）技有限公司）宁波锦希创业投上海锦源晟新能源新能源关键金属材料14资合伙企业（有4500.00是单一标的材料有限公司的加工及销售限合伙）嘉兴朝盈股权投苏州精控能源科技车用电池系统的研15资合伙企业（有1500.00是单一标的有限公司发、生产及销售限合伙）深圳亮彩嘉兴朝希亨裕股

LP500，海 苏州迈志微半导体 半导体器件专用设备

16权投资合伙企业是单一标的

南领潮有限公司销售（有限合伙）

GP100嘉兴朝希和厚股光伏电池自动化机电无锡江松科技股份

17权投资合伙企业3100.00是单一标的设备的研发、制造、有限公司（有限合伙）销售

新能源、储能、光

伏、半导体和航空航嘉兴朝希洪泰股

深圳市拉普拉斯能天所需先进材料、高

18权投资合伙企业2000.00是单一标的

源股份有限公司端装备，以及配套自（有限合伙）

动化和配件的研发、制造销售和租赁

根据合伙协议，上述合伙企业设立均用于投资单一标的公司，标的公司的主营业务主要涉及光伏、新能源汽车等领域，与发行人主业密切相关，但基于谨慎性考虑，发行人将对嘉兴朝盈股权投资合伙企业（有限合伙）、宁波锦希创业投资合伙企业（有限合伙）、嘉兴朝希和厚股权投资合伙企业（有限合伙）、

嘉兴朝希洪泰股权投资合伙企业（有限合伙）的投资认定成财务性投资。发行人已于2023年处置了所持嘉兴朝拾股权投资合伙企业（有限合伙）的全部股权

及宁波和希实业投资合伙企业（有限合伙）的部分股权。

（5）其他权益工具投资

2024年6是否

认缴注册资月末账面投资为财项目主营业务本是否已经价值时点务性实缴（万元）投资合肥中科迪宏自工业自动化设备研2020年

7207.36是否

动化有限公司发、设计、销售及集7月

206广东领益智造股份有限公司募集说明书

2024年6是否

认缴注册资月末账面投资为财项目主营业务本是否已经价值时点务性实缴（万元）投资成服务

广东江顺新材料磁粉、磁性材料及制

2017年

科技股份有限公192.00品的研发、生产和销是否

11月

司售

合计7399.36

合肥中科迪宏自动化有限公司（以下简称“中科迪宏”）系发行人于2020年投资的一家主要从事工业 AI 视觉检测和工业大数据挖掘整体解决方案研发业务公司。公司精密功能件的制造工艺中会结合专有自动化和视觉检测技术，确保满足为客户提供在尺寸、外观及性能等方面的严格要求的产品。中科迪宏针对 AI 视觉检测技术的研发对公司检测效率的提升具有良好的促进作用，相关投资在技术方面与公司业务具有强关联性，不属于财务性投资。

广东江顺新材料科技股份有限公司系公司围绕原上市公司磁性材料业务进

行的相关产业投资，其主营业务与公司材料业务高度相关，不属于财务性投资。

（6）其他非流动资产

2024年6月末，发行人其他非流动资产余额为144820.24万元，系预付设

备及工程款和一年以上的定期存款及大额存单。公司为提升资金使用效率所购买的定期存款及大额存单产品风险较小，安全性较高，不属于收益波动大且风险较高的金融产品，不属于财务性投资。

（7）投资性房地产

2024年6月末，发行人投资性房地产余额为4584.17万元，系公司对外出

租的厂房及土地使用权，不属于财务性投资。

（8）其他非流动金融资产

2024年6月末，发行人其他非流动金融资产余额为18342.34万元，系其于2023年6月参与科创板上市公司阿特斯阳光电力集团股份有限公司（以下简称“阿特斯”）首次公开发行的初始战略配售所产生的。发行人实际获配

18018018股，获配金额为2.00亿元，公司已就获配份额完成缴款。阿特斯主

营业务为光伏组件的研发、生产和销售以及光伏应用解决方案。近年发行人凭

207广东领益智造股份有限公司募集说明书

借在消费电子领域的先进制造经验，业务范围已逐步拓展至光伏储能领域，与国际领先的能源客户在合作开发、生产等方面深入合作，主要产品微型逆变器是光伏发电系统必不可少的重要元件。该投资为发行人围绕现有业务进行的产业投资，有利于进一步开拓光伏储能板块业务市场，不属于财务性投资。

综上，截至2024年6月末，公司存在的财务性投资为对汇通小贷的长期股权投资，且已全额计提资产减值准备。该笔投资账面余额为2614.01万元，账面价值为零；对嘉兴朝盈股权投资合伙企业（有限合伙）投资的账面价值为

4942.28万元；对宁波锦希创业投资合伙企业（有限合伙）投资的账面价值为

4291.12万元；对嘉兴朝希和厚股权投资合伙企业（有限合伙）投资的账面价值

为2112.74万元；对嘉兴朝希洪泰股权投资合伙企业（有限合伙）投资的账面

价值为2254.61万元，财务性投资的账面价值合计占公司合并报表归属于母公司净资产的比例为0.73%，未超过30%。发行人最近一期末不存在持有金额较大的财务性投资情形。

3、本次发行相关董事会决议日前六个月至今，公司实施或拟实施的财务性

投资及类金融业务情况

自本次发行相关董事会决议日前六个月至今，公司实施或拟实施的财务性投资（包括类金融投资）的相关情况逐项说明如下：

（1）投资类金融业务公司的全资子公司深圳前海方圆商业保理有限公司（以下简称“前海方圆”）系原上市主体江粉磁材于2016年6月投资设立，注册资本为1000万元且已完成实缴。原上市主体更名为领益智造后，于2020年12月对前海方圆进行增资，新增注册资本9000万并完成实缴，增资后前海方圆的注册资本变更为

10000万元。

根据《监管规则适用指引——发行类第7号》第三条之规定，与公司主营业务发展密切相关，符合业态所需、行业发展惯例及产业政策的融资租赁、商业保理及供应链金融，暂不纳入类金融业务计算口径。

前海方圆主要围绕集团的上游供应商开展反向保理业务，客户主要涉及消费电子产品精密功能器件及机器设备、磨具、夹治具及其他生产辅料供应商。

208广东领益智造股份有限公司募集说明书

公司经营规模较大，供应商数量众多，设立前海方圆的目的是为了解决部分供应商资金周转紧张问题，确保企业供应链稳定，有利于降低企业的采购成本，符合业态所需及行业发展惯例，与主营业务密切相关，不属于财务性投资。

除上述事项外，自本次发行相关董事会决议日前六个月至今，公司及其子公司不存在其他实施或拟实施类金融业务的情况。

（2）非金融企业投资金融业务

自本次发行相关董事会决议日前六个月至今，公司及其子公司不存在投资金融业务的情况。

（3）与公司主营业务无关的股权投资

自本次发行相关董事会决议日前六个月至今，公司及其子公司未实施或拟实施与公司主营业务无关的股权投资。

（4）投资产业基金、并购基金

本次发行的董事会决议日前六个月起至今，公司不存在投资或拟投资的产业基金的情况。

（5）拆借资金

本次发行的董事会决议日前六个月起至今，公司不存在拆借资金的情形。

（6）委托贷款

本次发行的董事会决议日前六个月起至今，公司不存在委托贷款的情形。

（7）购买收益波动大且风险较高的金融产品

本次发行的董事会决议日前六个月起至今，公司不存在购买收益波动大且风险较高的金融产品的情形。

综上，本次发行相关董事会决议日前六个月至今，公司不存在实施或拟实施财务性投资及类金融业务的情况。

九、盈利能力分析

报告期内，公司营业收入和净利润波动情况如下：

209广东领益智造股份有限公司募集说明书

单位：万元、%

2024年1-6月2023年度2022年度2021年度2020年度

项目增长增长金额增长率金额增长率金额金额金额率率

营业收入1911977.5325.063412370.60-1.053448467.8513.493038449.427.972814254.80

净利润69028.48-44.58204732.3828.76159007.4634.33118370.36-47.81226815.70归属于母公司所有

69231.43-44.53205090.8428.50159607.5035.25118009.31-47.93226616.30

者的净利润扣除非经常性损益后属于母

57402.07-46.50169299.5013.30149431.7785.6880479.78-61.90211241.91

公司所有者的净利润

报告期内，发行人净利润分别为118370.36万元、159007.46万元、

204732.38万元和69028.48万元，同比增长率分别为-47.81%、34.33%、28.76%

和-44.58%，存在一定的波动。2022年度净利润水平较2021年度有所回升主要系收入规模的增长以及毛利率水平的提高。2023年度净利润同比有所增长，主要系2022年度商誉减值损失的金额较大，以及本年公司就汪南东保证合同纠纷案件收回执行款约2.27亿元所产生的坏账冲回。2024年1-6月发行人净利润有所下滑，主要系公司综合毛利率有所降低、汇兑收益及非经常性损益减少所致，主要原因有：1、发行人于2023年末新承接的模组类新业务，相关业务处于市场开发初期，产线尚处磨合阶段，毛利水平较低；2、发行人汽车产品及其他业务在本期进行生产资源整合与迁移，部分业务整合初期生产效率及人工效率有所降低，叠加较高的人力成本和固定成本使得各业务毛利率出现不同程度的下滑；3、2024年1-6月，发行人财务费用中的汇兑收益较2023年同期减少1.57亿，主要是发行人存在较大比例以美元结算的境外销售，本期美元兑人民币的汇率波动导致汇兑损益产生一定波动；4、2024年1-6月，发行人非经常性损益事项产生的收益较2023年同期有所减少，主要系公司本期就汪南东保证合同纠纷案件收回的执行款金额约为0.92亿，较去年同期1.79亿有所减少。同时，发行人其他非流动金融资产的公允价值波动也对净利润水平造成了一定的不利影响。

210广东领益智造股份有限公司募集说明书

报告期内，发行人归属于母公司所有者的净利润分别为118009.31万元、

159607.50万元、205090.84万元和69231.43万元，扣除非经常性损益后属于母

公司所有者的净利润分别为80479.78万元、149431.77万元、169299.50万元和

57402.07万元。发行人非经常性损益主要为非流动资产处置损益、政府补助以及投资收益。

（一）营业收入分析

报告期内，发行人公司营业收入构成如下：

单位：万元、%

2024年1-6月2023年度2022年度2021年度

项目金额占比金额占比金额占比金额占比主营业务

1877571.0598.203349494.8398.163383203.9398.112998719.8198.69

收入其他业务

34406.471.8062875.771.8465263.921.8939729.611.31

收入

合计1911977.53100.003412370.60100.003448467.85100.003038449.42100.00

报告期内，发行人主营业务突出，营业收入较大比例来自于主营业务。

1、营业收入构成分析

报告期内，发行人营业收入按产品分类的构成情况如下：

单位：万元、%

2024年1-6月2023年度2022年度2021年度

业务类型金额占比金额占比金额占比金额占比

精密功能件、结构

1421650.0874.352316918.8667.902411326.6069.922216836.0272.96

件及模组

充电器及精品组装300685.7615.73669440.3119.62654395.3918.98560528.7418.45

材料38469.182.0170919.252.08103935.663.01125353.514.13

汽车产品101820.985.33169681.794.97118158.073.4344367.031.46

其他49351.522.58185410.395.43160652.144.6691364.123.01

合计1911977.53100.003412370.60100.003448467.85100.003038449.42100.00

报告期内，发行人营业收入来自于精密功能件、结构件及模组以及充电器及精品组装业务，上述两项业务收入合计占营业收入比重分别为91.41%、

88.90%、87.52%和90.08%。

（1）营业收入变动分析

211广东领益智造股份有限公司募集说明书

1）精密功能件、结构件及模组业务

报告期内，发行人精密功能件、结构件及模组业务收入分别为2216836.02万元、2411326.60万元、2316918.86万元和1421650.08万元，其占营业收入的比例分别为72.96%、69.92%、67.90%和74.35%，是发行人的主要收入来源。

发行人精密功能件、结构件及模组业务收入主要受下游消费电子产品市场

的需求波动影响，其中智能手机市场作为下游最大的应用板块，在经历了多年的高速发展后，已逐渐进入存量市场时代。2021年度全球智能手机出货量增速明显放缓，2022年度出现了小幅下降。相应地，公司2021年度精密功能件、结构件及模组业务收入较2020年度收入增长40669.74万元，增长率为1.87%，增速较缓。2022年度收入较2021年度增长194490.58万元，增长率为8.77%，增幅较大主要系发行人在深耕巩固智能手机等传统消费电子领域业务的同时，积极布局和发展平板电脑、智能可穿戴设备等新兴的消费电子细分领域业务，发挥行业龙头企业的核心优势。2023年以来，公司凭借在经营规模、研发创新、客户资源等方面积累的竞争优势，精密功能件、结构件及模组业务的收入规模在存量竞争时代保持了基本稳定。2024年1-6月，发行人收入规模同比有所上升主要来自于新开拓的模组类业务。

2）充电器及精品组装业务

报告期内，发行人充电器及精品组装业务收入分别为560528.74万元、

654395.39万元、669440.31万元和300685.76万元，占营业收入的比例分别为

18.45%、18.98%、19.62%和 15.73%。公司自 2019 年度收购 SalcompPlc 以来，

充分发挥协同效应，充电器及精品组装业务收入规模及占比逐年递增。公司与国内外知名消费电子公司建立了长期合作关系，充电器也逐渐由低功率产品转向高功率产品，产品平均单价的提升带动销售收入稳步提高。

3）材料业务

报告期内，发行人材料业务收入分别为125353.51万元、103935.66万元、

70919.25万元和38469.18万元，占营业收入的比例分别为4.13%、3.01%、2.08%和2.01%。发行人材料业务收入主要来自于原上市主体的磁性材料业务。新能源汽车、光伏等新兴行业的发展令磁性材料产生了更多应用场景，公司2021年

212广东领益智造股份有限公司募集说明书

材料业务收入上升主要系新拓展的纳米晶材料销量有所提升，2022年度以来因市场环境竞争激烈，相关产品收入有所下降。

4）汽车产品业务

报告期内，发行人汽车产品业务收入分别为44367.03万元、118158.07万元、169681.79万元和101820.98万元，占营业收入的比例分别为1.46%、3.43%、

4.97%和5.33%。发行人汽车产品主要为锂电池结构件及其他结构件，顺应新能

源汽车产业的快速发展，发行人汽车产品业务规模迅速扩大。公司于2021年收购浙江锦泰，成立汽车事业部，在新能源汽车领域持续发力，行业内主要客户的订单规模不断增长，汽车业务收入规模及占比报告期内逐年增加。

5）其他业务

报告期内发行人来自其他业务的收入分别为91364.12万元、160652.14万

元、185410.39万元和49351.52万元，合计占营业收入的比例分别为3.01%、

4.66%、5.43%和 2.58%。发行人其他业务主要来自于 5G 通讯产品以及清洁能源产品。2022年以来发行人其他业务收入呈大幅上升的趋势，主要系公司在微型逆变器等产品领域的快速布局成效显著，市场份额得到迅速提升，得益于公司在消费电子领域多年积累的先进制造经验。2024年以来，公司持续聚焦核心业务，来自其他业务的收入及占比有所下降。

2、营业收入区域构成分析

报告期内，发行人营业收入按区域分类的构成情况如下：

单位：万元、%

2024年1-6月2023年度2022年度2021年度

区域金额占比金额占比金额占比金额占比

境内销售545725.1528.541045529.2730.641111715.9232.241172800.3938.60

境外销售1366252.3771.462366841.3369.362336751.9367.761865649.0361.40

合计1911977.53100.003412370.60100.003448467.85100.003038449.42100.00

发行人外销收入占比较高，主要是由业务模式决定的。为配合境外客户需求，提升客户服务水平，公司在香港、新加坡均设立了接单中心，公司生产主体主要根据接单中心收到的客户订单进行生产，接单中心再将产品销售给电子产品品牌厂商和制造厂商。接单中心结算货币主要为外币，公司将需要进行报

213广东领益智造股份有限公司募集说明书

关并以外币结算的收入划分为外销收入，故外销收入占比较高。公司外销收入占比较高与公司业务模式匹配，具有合理性。

3、营业收入按照季节划分情况

单位：万元、%

2024年1-6月2023年度2022年度2021年度

季度金额占比金额占比金额占比金额占比

第一季

979926.8951.25721428.2621.14706481.8420.49642670.1421.15

度

第二季

932050.6448.75807444.6523.66773978.7922.44631485.6520.78

度

第三季

--935739.6927.42986422.0028.60888695.8529.25度

第四季

--947758.0027.77981585.2228.46875597.7828.82度

合计1911977.53100.003412370.60100.003448467.85100.003038449.42100.00

报告期内，发行人主业收入总体呈现一定的季节性波动，主要系精密零部件产品的下游应用领域主要为智能手机、平板电脑等消费电子产品，其需求一般于国庆节、圣诞节、元旦及春节等节假日较高。发行人根据下游需求安排生产，因此销售周期往往早于终端产品的市场周期，导致下半年营业收入高于上半年，呈现一定的季节性。

（二）营业成本分析

1、营业成本结构分析

报告期内，发行人的营业成本按产品类型分类如下：

单位：万元、%

2024年1-6月2023年度2022年度2021年度

业务类型金额占比金额占比金额占比金额占比

精密功能件、

1150118.5170.771695410.9162.061784986.6765.301776941.7169.90

结构件及模组充电器及精品

287507.1617.69638709.9523.38602925.8522.06532499.1520.95

组装

材料32847.332.0262048.992.2797980.633.58112986.544.44

汽车产品103280.236.36160947.175.89114008.834.1743402.601.71

其他51376.263.16174792.616.40133564.034.8976334.893.00

合计1625129.48100.002731909.63100.002733466.01100.002542164.90100.00

214广东领益智造股份有限公司募集说明书

公司营业成本主要包括产品原材料、相应人工成本、制造费用等，其中原材料占营业成本的主要部分。报告期内，公司按产品类型分类的营业成本增长趋势与营业收入保持一致，各业务类型营业成本占比与各业务类型的营业收入占比基本一致。

2、营业成本区域构成分析

报告期内，发行人营业成本按区域分类的构成情况如下：

单位：万元、%

2024年1-6月2023年度2022年度2021年度

区域金额占比金额占比金额占比金额占比境内

466340.5028.70907176.4833.21973813.7935.631054091.0541.46

销售境外

1158788.9871.301824733.1466.791759652.2264.371488073.8558.54

销售

合计1625129.48100.002731909.63100.002733466.01100.002542164.90100.00

报告期内，公司按区域分类营业成本增长趋势与营业收入保持一致，境内外营业成本占比与境内外营业收入占比基本一致。

（三）毛利率分析

1、分产品类型的毛利额和毛利率分析

报告期内，发行人分产品类型的毛利额和毛利率情况如下：

单位：万元、%

2024年1-6月2023年度2022年度2021年度

业务类别毛利毛利毛利毛利毛利额毛利额毛利额毛利额率率率率

精密功能件、结

271531.5719.10621507.9526.82626339.9325.97439894.3119.84

构件及模组充电器及精品组

13178.614.3830730.364.5951469.537.8728029.595.00

装

材料5621.8514.618870.2612.515955.035.7312366.979.87

汽车产品-1459.26-1.438734.625.154149.243.51964.432.17

其他-2024.73-4.1010617.795.7327088.1116.8615029.2316.45

合计286848.0415.00680460.9719.94715001.8420.73496284.5216.33

注：毛利额=营业收入-营业成本，毛利率=毛利额/营业收入，下同。

报告期内，发行人毛利额分别为496284.52万元、715001.84万元、

215广东领益智造股份有限公司募集说明书

680460.97万元和286848.04万元。报告期内，发行人毛利的主要来源是精密功

能及结构件业务，报告期内占总毛利的比例分别为88.64%、87.60%、91.34%和

94.66%。

（1）精密功能件、结构件及模组业务

报告期内，发行人精密功能及结构件毛利率分别为19.84%、25.97%、26.82%和19.10%。

2022年度毛利率有所上升，主要系1）发行人加强了在平板电脑及可穿戴

智能设备等新兴消费电子领域的开拓，新引进的高利润项目使得整体单价有所上升。2）发行人通过改善供应链管理和提升生产自动化水平有效地对成本进行了管控。2023年度毛利率相较2022年度略有提升主要得益于发行人在巩固现有市场份额，保持收入规模基本稳定的同时注重精细化运营管理策略来控制成本。

发行人2024年上半年毛利率有所下降，主要系公司新承接的模组等类新业务在本期实现大批量出货，虽然收入规模有所提升，但由于新业务尚处于市场开拓初期，毛利水平相对较低进而拉低了整体业务毛利率。

（2）充电器及精品组装业务

报告期内，发行人充电器及精品组装业务毛利率分别为5.00%、7.87%、

4.59%和4.38%。2021年度相关业务毛利率较低，主要系国家政策变化对发行人

海外业务的拓展及相关产品的量产造成了一定的不利影响。2022年度毛利率有所回升主要系部分产线陆续投产，单价更高的高功率快充产品逐渐替代低功率产品，产品结构优化带动充电器业务毛利率提升。2023年以来，充电器及精品组装业务毛利率有所下降主要系来自主要客户的订单不及预期，新增产线设备的固定成本较高影响了毛利水平。

（3）材料业务

报告期内，发行人材料业务的毛利率分别为9.87%、5.73%、12.51%和

14.61%，存在一定的波动。2021年度和2022年度毛利率持续下降主要系原材料

价格有所上涨，同时磁性材料市场竞争较为激烈，纳米晶材料等相关产品单价及销量均有所下跌。2023年度以来，材料业务毛利率上升主要系铁锰锌磁粉等原材料价格不断下跌，直接材料成本下降使得毛利率有所上升。

216广东领益智造股份有限公司募集说明书

（4）汽车产品

报告期内，发行人汽车产品业务毛利率分别为2.17%、3.51%、5.15%和-

1.43%，发行人自2021年收购浙江锦泰以来，汽车产品品类延伸覆盖至电池连

接片、柔性软连接及注塑件等精密结构件，但相关产品毛利率较低，从而拉低了汽车产品整体毛利率。随着技术工艺和产线自动化程度的不断提高，2022年度及2023年度汽车业务毛利率稳步攀升。2024年1-6月，发行人汽车产品业务毛利率有所下滑，主要系公司本期进行了生产资源的整合及迁移，生产效率下降导致毛利率有所下滑。

（5）其他

报告期内，发行人其他业务毛利率分别为16.45%、16.86%、5.73%和-

4.10%，发行人其他收入主要来自于 5G 通讯、清洁能源等新兴应用领域。发行

人其他业务2021年及2022年毛利率较为稳定，2023年度以来，毛利率大幅下降主要系发行人在海外新增产能以满足光伏储能产品的订单需求，但人员及产线设备尚处磨合期，成本较高导致毛利率有所下滑。2024年1-6月，发行人海外工厂产能尚处爬坡阶段，较高的人员及固定成本导致相关业务处于亏损状态。

2、与同行业上市公司的比较情况

报告期内，公司与同行业上市公司的毛利率比较情况如下：

股票代码股票简称2024年1-6月2023年度2022年度2021年度

002475.SZ 立讯精密 11.71% 11.58% 12.19% 12.28%

002241.SZ 歌尔股份 11.51% 8.95% 11.12% 14.13%

300433.SZ 蓝思科技 14.33% 16.63% 19.21% 20.92%

300115.SZ 长盈精密 17.96% 19.86% 17.37% 17.43%

平均值13.88%14.26%14.97%16.17%

002600.SZ 领益智造 15.00% 19.94% 20.73% 16.33%

消费电子精密制造组件为定制化产品，同行业公司在产品结构、技术工艺和产品终端领域等方面均存在差异，所以相关业务的毛利率亦有所不同。2021年度发行人毛利率水平与同行业可比公司平均值相近，2022年度以来发行人毛利率高于同行业公司平均值，主要得益于公司精密制造业务在平板电脑、可穿戴智能设备等新兴消费电子领域的业绩提升以及产品工艺改进、产线自动化程

217广东领益智造股份有限公司募集说明书度的提高。2024年1-6月，同行业公司立讯精密毛利率较2023年度基本保持稳定，歌尔股份有较大幅度提升，而蓝思科技、长盈精密及发行人则出现了小幅下滑。

（四）税金及附加

报告期各期，发行人税金及附加情况如下：

单位：万元

项目2024年1-6月2023年度2022年度2021年度

城市维护建设税2957.787355.118088.864781.88

教育费附加1473.433744.854072.132310.31

房产税1552.542825.112517.092292.83

土地使用税365.03873.22852.65816.79

印花税1348.552764.582463.822015.46

地方教育附加982.292496.762714.751540.21

其他382.10301.11314.85288.55

合计9061.7120360.7521024.1514046.04

报告期内，发行人税金及附加分别为14046.04万元、21024.15万元、

20360.75万元和9061.71万元，主要包括城市维护建设税、教育费附加和印花

税等相关税费支出。

（五）期间费用分析

报告期内，发行人期间费用情况如下：

单位：万元、%

2024年1-6月2023年度2022年度2021年度

项目金额占比金额占比金额占比金额占比

销售费用16008.170.8433242.760.9730208.030.8831522.661.04

管理费用61723.423.23140189.224.11146035.004.23120181.213.96

财务费用6509.100.3421172.100.6214802.850.4336529.041.20

研发费用92115.364.82180845.375.30209436.186.07170078.235.60

合计176356.049.22375449.4511.00400482.0611.61358311.1511.79

报告期内，发行人期间费用之和分别为358311.15万元、400482.06万元、

375449.45万元和176356.04万元，占营业收入的比例分别为11.79%、11.61%、

218广东领益智造股份有限公司募集说明书

11.00%和9.22%。

1、销售费用

报告期内，发行人销售费用情况如下：

单位：万元、%

2024年1-6月2023年度2022年度2021年度

项目金额占比金额占比金额占比金额占比职工

11143.1769.6122448.9667.5320203.8866.8818015.8157.15

薪酬物料

1156.967.231941.745.841818.166.024862.1015.42

消耗业务

1794.7111.214704.7114.154202.2113.915005.7415.88

费差旅

895.265.592182.116.561747.685.791655.955.25

费折旧

摊销110.560.69173.160.52219.720.73271.930.86费用办公

137.210.86543.341.63324.301.07333.681.06

费

其他770.304.811248.743.761692.075.601377.464.37

合计16008.17100.0033242.76100.0030208.03100.0031522.66100.00

发行人的销售费用主要由职工薪酬、物料消耗和业务费等构成。报告期内，发行人的销售费用分别为31522.66万元、30208.03万元、33242.76万元和

16008.17万元，销售费用率分别为1.04%、0.88%、0.97%和0.84%。

报告期内，职工薪酬费用逐年上升主要系公司持续加强销售网络建设，销售团队不断扩大，工资薪酬支出相应增加。2022年度销售费用较2021年度有所下降主要系前期打样的部分产品已陆续进入量产阶段，物料消耗支出有所下降。

2、管理费用

报告期内，发行人管理费用情况如下：

单位：万元、%

2024年1-6月2023年度2022年度2021年度

项目金额占比金额占比金额占比金额占比

职工薪酬35676.8757.8082359.1058.7575454.6951.6763055.9452.47折旧摊销

12978.0321.0327825.7419.8537186.0925.4624034.4820.00

费用

219广东领益智造股份有限公司募集说明书

2024年1-6月2023年度2022年度2021年度

项目金额占比金额占比金额占比金额占比

服务费4914.767.9610051.307.1714158.649.7012224.8910.17

办公费4384.817.1010451.527.469783.216.709714.538.08

物料消耗875.011.422372.221.692029.971.392469.172.05

差旅费576.700.931527.711.091307.090.902304.771.92维修检测

403.450.651119.460.80952.890.651687.661.40

费

业务费466.430.761147.740.82922.580.63910.170.76

其他费用1447.352.343334.442.384239.842.903779.603.14

合计61723.42100.00140189.22100.00146035.00100.00120181.21100.00

报告期内，发行人管理费用分别为120181.21万元、146035.00万元和

140189.22万元和61723.42万元，管理费用率分别为3.96%、4.23%、4.11%和

3.23%。发行人报告期内管理费用呈波动上升的趋势，主要系发行人重视人才引

进及管理团队建设，注重提升人员待遇导致职工薪酬费用不断上升。2022年度管理费用较高主要系结构件业务深圳厂区搬迁导致部分设备、装修费等待摊费

用一次性计入折旧摊销费用所致。2023年以来，随着发行人不断加强内部管理，整体管理费用趋于稳定。

3、研发费用

报告期内，发行人研发费用情况如下：

单位：万元

2024年1-6月2023年度2022年度2021年度

项目金额占比金额占比金额占比金额占比

职工薪酬48403.3552.5594611.3552.32107377.4551.2779490.3746.74

办公费513.190.561510.870.841977.220.942528.121.49折旧及摊

3934.754.2710163.455.6210333.874.938355.694.91

销

物料消耗36302.1839.4167626.9337.3981725.8539.0273801.1943.39维修检测

468.060.511066.350.592082.870.991148.270.68

费

动力费1399.781.523006.581.663409.771.631985.511.17

车辆费用417.820.451191.190.66691.460.33748.630.44

其他费用676.230.731668.630.921837.690.882020.461.19

220广东领益智造股份有限公司募集说明书

2024年1-6月2023年度2022年度2021年度

项目金额占比金额占比金额占比金额占比

合计92115.36100.00180845.37100.00209436.18100.00170078.23100.00

报告期内，发行人的研发费用分别为170078.23万元、209436.18万元、

180845.37万元和92115.36万元，研发费用率分别为5.60%、6.07%、5.30%和

4.82%，研发费用包括研发人员工资、物料消耗及折旧摊销等。报告期内，发行

人重视产品和技术创新，不断加大对研发的投入，提高企业竞争力。

报告期内，发行人2021年度研发费用较低，主要系公司在产品开发设计、生产工艺改进等方面的研发取得了阶段性成果，2021年资本化的研发投入较大，费用化金额相对减少。2022年度研发费用相比2021年度增长39357.95元，同比增长23.14%，一方面是因为部分前期开展的研发项目已结项转为无形资产，新立项的研发项目尚处前期研究阶段，费用化研发投入较2021年度有所增加；

另一方原因公司持续加大研发创新投入，研发人员薪酬待遇及物料消耗等支出有所上升。2023年度研发费用相较2022年度有所下降，主要系在研项目的研究方向及进度有所不同，相关物料的消耗有所下降。

4、财务费用

报告期内，发行人财务费用情况如下：

单位：万元

项目2024年1-6月2023年度2022年度2021年度

利息支出16587.0534849.1435698.4725300.45

减：利息收入2966.875192.192887.111856.04

汇兑损益-8121.40-9424.59-18885.1911534.59

银行手续费及其他1010.31939.74876.681550.04

合计6509.1021172.1014802.8536529.04

报告期内，发行人财务费用分别为36529.04万元、14802.85万元、

21172.10万元和6509.10万元，财务费用率分别为1.20%、0.43%、0.62%和

0.34%。报告期内，汇兑损益分别为11534.59万元、-18885.19万元、-9424.59

万元和-8121.40万元，由于发行人存在较大比例以美元结算的境外销售，报告期内美元兑人民币的汇率波动导致汇兑损益波动较大。

221广东领益智造股份有限公司募集说明书

（六）其他收益

报告期内，发行人其他收益情况如下：

单位：万元

项目2024年1-6月2023年度2022年度2021年度与资产相关的政府补助摊

4716.839478.045406.852810.02

销与收益相关的政府补助摊

7358.8432.00-6988.967165.87

销与收益相关补偿已发生的

-17841.5616795.0717286.99成本费用或损失

合计12075.6727351.5915212.9627262.88

报告期内，发行人其他收益分别为27262.88万元、15212.96万元、

27351.59万元和12075.67万元，占利润总额的比重分别为25.11%、7.61%、

10.85%和14.10%。2021年其他收益增长较大主要系发行人子公司珠海领懿收到

来自珠海市斗门区投资促进局关于整机组装项目的扶持资金，后因集团整体的战略规划调整，相关项目已计划中止，公司根据预计需退回的政府补助金额于

2022年冲销了已计提的其他收益。

（七）投资收益

报告期内，发行人投资收益情况如下：

单位：万元

项目2024年1-6月2023年度2022年度2021年度

权益法核算的长期股权投资收益999.169521.5913680.941438.67处置长期股权投资产生的投资收

1.972229.90-403.12-

益处置交易性金融资产取得的投资

818.50-2684.665705.452437.28

收益以摊余成本计量的金融资产终止

-1134.52--366.79确认收益

其他1018.43---

合计2838.0710201.3518983.273509.16

报告期内，发行人投资收益分别为3509.16万元、18983.27万元、

10201.35万元和2838.07万元，占利润总额的比重分别为3.23%、9.50%、4.05%

和3.31%；2022年度及2023年度投资收益金额较大，主要系发行人参与设立的投资基金所投资的标的公司估值大幅上升所致。

222广东领益智造股份有限公司募集说明书

（八）公允价值变动收益

报告期内，发行人公允价值变动收益情况如下：

单位：万元

2024年1-6

项目2023年度2022年度2021年度月交易性金融资产产生的公允价

-5783.62-22267.38-14597.2012739.48值变动损益

其中：衍生金融工具产生的公

-5553.38-24151.45-14895.9312038.52允价值变动收益交易性金融负债产生的公允价

--176.93302.94值变动损益其他非流动金融资产公允价值

-3943.862756.76--变动

其他--470.55--

合计-9727.48-19981.17-14420.2713042.42

报告期各期末，发行人公允价值变动收益分别为13042.42万元、-14420.27万元、-19981.17万元和-9727.48万元，主要来自于衍生金融工具的公允价值波动，系发行人为规避外汇汇率波动的风险所购买的外汇远期合约。其他非流动金融资产系发行人于2023年6月参与认购科创板上市公司阿特斯首次公开发行

战略配售的股份，因其股价变动产生公允价值变动收益。

（九）信用减值损失及资产减值损失

1、信用减值损失信用减值损失是根据《<企业会计准则第22号——金融工具确认和计量>应用指南（2018）》的规定新设的会计科目，用于核算资产负债表日金融工具的预期信用损失。报告期内，发行人信用减值损失（损失以“-”号填列）情况如下：

单位：万元

项目2024年1-6月2023年度2022年度2021年度

其他应收款坏账损失9034.3821364.68927.60-989.35

应收账款坏账损失-151.601223.23808.27-7532.14

应收票据坏账损失-29.6638.635.98-142.92

合计8853.1122626.541741.85-8664.40

报告期内，发行人的信用减值损失分别为-8664.40万元、1741.85万元、

22626.54万元和8853.11万元，主要为应收账款坏账损失和其他应收款坏账损

223广东领益智造股份有限公司募集说明书失。报告期内，发行人制定了合理谨慎的坏账计提政策，根据信用减值模型的计算结果相应计提或冲回信用减值损失。

2021年度应收账款坏账损失金额较大，主要因为随着收入规模的增加，应

收账款余额增长较快，导致当期计提的坏账损失金额较大。2022年度以来，发行人加强了应收账款管理，客户回款情况良好，尤其2023年度应收账款余额有所下降，故当期应收账款坏账准备变动方向为转回。2023年度其他应收款坏账损失转回约2.1亿元，主要系发行人就其与汪南东关于预付贸易款项保证合同纠纷所收回的案件执行款，相应转回前期计提的坏账准备。

2、资产减值损失

报告期内，发行人资产减值损失（损失以“-”号填列）情况如下：

单位：万元

项目2024年1-6月2023年度2022年度2021年度存货跌价损失及合同履约成

-29384.22-40671.38-33136.35-36631.54本减值损失

长期股权投资减值损失----

固定资产减值损失-186.39-21345.46-30894.83-3796.56

在建工程减值损失--2093.38-351.48-

无形资产减值损失--33.07-1724.93-

商誉减值损失--6562.12-39392.05-8216.22

其他----123.40

合计-29570.60-70705.41-105499.64-48767.71

报告期内，发行人的资产减值损失分别为-48767.71万元、-105499.64万元和-70705.41万元和-29570.60万元，主要由存货跌价损失及合同履约成本减值损失、固定资产减值损失及商誉减值损失构成。

2021年度及2022年度公司当期存货跌价损失及合同履约成本减值损失相比

2020年度大幅提升，主要是随着经营规模的扩大，发行人存货规模亦有所增加，

计提的存货跌价准备相应增加。

发行人下游消费电子市场变化迅速，产品更新迭代速度较快，且精密零部件制造设备专有性较强。2022年末及2023年末，公司综合考虑资产适用性、利用率及损耗等因素，对部分存在减值迹象的固定资产进行减值测试，根据测试

224广东领益智造股份有限公司募集说明书结果，公司于2022年和2023年分别计提固定资产减值损失30894.83万元和

21345.46万元。

2022年度商誉减值损失较大，主要系发行人于2022年末对包含商誉的各资

产组进行商誉减值测试，根据上海东洲资产评估有限公司出具的关于资产组可回收金额的东洲评报字【2023】第0664号评估报告，对结构件业务资产组商誉、SalcompPlc 充电器业务资产组及绵阳领益 5G 业务资产组商誉计提了相应的减值准备。

综上，报告期内，发行人按照企业会计准则对各项资产计提了充分的减值准备。

（十）资产处置收益

报告期内，发行人资产处置收益情况如下：

单位：万元

项目2024年1-6月2023年度2022年度2021年度

固定资产处置损失-277.85778.11-2817.86-1913.99

无形资产处置损失-8.65-1534.89-

租赁变更4.16346.94207.02-26.01

合计-273.701133.70-4145.74-1940.00

报告期各期末，发行人资产处置收益分别为-1940.00万元、-4145.74万元、

1133.70万元和-273.70万元，占报告期各期利润总额的比例分别为-1.79%、-

2.07%、0.45%和-0.32%，占比较小。

（十一）营业外收支项目

1、营业外收入

报告期内，发行人营业外收入情况如下：

单位：万元

项目2024年1-6月2023年度2022年度2021年度

罚款收入63.75254.97301.89537.52

理赔及违约金等63.2061.25104.56523.00

无需支付的款项4.93370.76131.98338.69

其他197.03185.84419.26193.40

225广东领益智造股份有限公司募集说明书

合计328.90872.82957.701592.61

报告期内，发行人营业外收入分别为1592.61万元、957.70万元、872.82万元和328.90万元，占利润总额的比重分别为1.47%、0.48%、0.35%和0.38%，总体占比较少。

2、营业外支出

报告期内，发行人营业外支出情况如下：

单位：万元

项目2024年1-6月2023年度2022年度2021年度

对外捐赠0.207.99123.3110.88

非流动资产毁损报废损失100.842226.405429.79679.15

罚款及违约金等152.641629.15694.33513.66

其他30.05139.96223.16188.02

合计283.734003.506470.581391.71

报告期内，发行人营业外支出分别为1391.71万元、6470.58万元和

4003.50万元和283.73万元，占利润总额的比重分别为1.28%、3.24%、1.59%和

0.33%，总体占比较少，主要系各报告期内的非流动资产毁损报废损失。2022年的罚款及违约金主要系子公司东方亮彩提前退租所产生的违约金。

十、现金流量分析

报告期内，发行人现金流量情况如下：

单位：万元

项目2024年1-6月2023年度2022年度2021年度经营活动产生的现金流量

176733.46529528.69412472.96105907.69

净额

投资活动产生的现金流量-

-179769.33-209365.97-326814.18

净额394320.83筹资活动产生的现金流量

103588.74-291717.15-115855.27274287.14

净额汇率变动对现金及现金等

6103.109560.355501.51-6558.77

价物的影响现金及现金等价物净增加

106655.9738005.91-24694.97-20684.77

额

226广东领益智造股份有限公司募集说明书

（一）经营活动现金流量分析

报告期内，发行人经营活动产生的现金流量情况如下：

单位：万元

项目2024年1-6月2023年度2022年度2021年度

销售商品、提供劳务收

1954617.633542157.113602632.413022116.15

到的现金

收到的税费返还72518.92122279.58149567.86138775.29收到其他与经营活动有

22999.5565051.8467516.2840596.57

关的现金

经营活动现金流入小计2050136.093729488.533819716.553201488.01

购买商品、接受劳务支

1367831.642312519.162472883.582282420.40

付的现金支付给职工以及为职工

385202.89680382.97727487.40658239.08

支付的现金

支付的各项税费98189.03159440.38146387.00107557.67支付其他与经营活动有

22179.0847617.3360485.6047363.18

关的现金

经营活动现金流出小计1873402.633199959.843407243.593095580.33经营活动产生的现金流

176733.46529528.69412472.96105907.69

量净额

1、经营活动产生的现金流量净额与净利润分析

报告期内，发行人净利润与经营性现金流净额的匹配情况如下：

单位：万元

项目2024年1-6月2023年度2022年度2021年度

净利润69028.48204732.38159007.46118370.36

经营性现金流净额176733.46529528.69412472.96105907.69

占比39.06%38.66%38.55%111.77%

报告期内，发行人净利润调节为经营性现金流量净额的计算过程如下：

单位：万元

项目2024年1-6月2023年度2022年度2021年度

净利润69028.48204732.38159007.46118370.36

加：资产减值准备20717.4948078.87103757.7957432.11

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物

81829.08146854.80143353.49119066.05

资产折旧

使用权资产折旧10518.6522899.3825834.9920285.00

无形资产摊销6968.7316605.4916218.219209.67

227广东领益智造股份有限公司募集说明书

项目2024年1-6月2023年度2022年度2021年度

长期待摊费用摊销17770.2137104.9533600.0121393.38

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的

273.70-1133.704145.741940.00损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）100.842226.405429.79679.15

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）9727.4819981.1714420.27-13042.42

财务费用（收益以“－”号填列）9785.8034631.4438370.8223016.28

投资损失（收益以“－”号填列）-2838.07-10201.35-18983.27-3509.16递延所得税资产减少（增加以“－”号填-1656.0614503.25-1540.14-14145.92

列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填

1106.60-1732.0512378.60-10534.95

列）

存货的减少（增加以“－”号填列）-30748.68-103564.39-40530.34-117432.41经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

13060.7317585.822535.66-173271.92

列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填-30498.2674746.98-81481.1863240.61

列）

其他1586.736209.25-4044.923211.87

经营活动产生的现金流量净额176733.46529528.69412472.96105907.69

2021年度净利润占经营性现金流净额的比例在合理的区间范围内。2022年

度占比较低的主要原因有：（1）2022年度当期计提了金额较大的资产减值损失，主要为固定资产减值损失、商誉减值损失及存货跌价损失；（2）2022年度公司

加强了应收账款管理，当期应收账款回款情况较好；（3）公司2021年存在较大金额的长期资产投入，导致2022年度资产的折旧金额较大，影响了当期净利润水平。2023年度占比较低主要系公司存货规模有所上升，备货策略影响了经营活动产生的现金流量净额。2024年1-6月占比较低，主要系公司持续加强应收账款管理，当期应收账款回款情况较好。

2、销售商品、提供劳务收到的现金与营业收入分析

报告期内，发行人销售商品、提供劳务收到的现金情况如下：

单位：万元

项目2024年1-6月2023年度2022年度2021年度

销售商品、提供劳务收到

1954617.633542157.113602632.413022116.15

的现金

营业收入1911977.533412370.603448467.853038449.42占比（%）102.23103.80104.4799.46

228广东领益智造股份有限公司募集说明书

报告期内发行人销售商品、提供劳务收到的现金分别为3022116.15万元、

3602632.41万元、3542157.11万元和1954617.63万元，与销售收入之比分别

为99.46%、104.47%、103.80%和102.23%，销售商品、提供劳务收到的现金与发行人销售收入基本匹配，发行人收入质量保持在较高水平。

（二）投资活动现金流量分析

报告期内，发行人投资活动产生的现金流量情况如下：

单位：万元

2024年1-6

项目2023年度2022年度2021年度月

收回投资所收到的现金400.0024591.30--

取得投资收益所收到现金871.266809.133503.1114109.92

处置固定资产、无形资产和

其他长期资产收回的现金净79.158075.96772.163201.33额处置子公司及其他营业单位

--13396.7613000.00收到的现金净额收到其他与投资活动有关的

5869.40215523.2698114.90212821.48

现金

投资活动现金流入小计7219.81254999.65115786.93243132.73

购建固定资产、无形资产和

159070.00228156.88221780.34547141.23

其他长期资产支付的现金

投资所支付的现金2536.6322890.3913100.0020586.96取得子公司及其他营业单位

-481.37380.0012241.37支付的现金净额支付其他与投资活动有关的

25382.51212836.99207340.7757484.00

现金

投资活动现金流出小计186989.14464365.63442601.11637453.56投资活动产生的现金流量净

-179769.33-209365.97-326814.18-394320.83额

报告期内发行人投资活动产生的现金流量净额分别为-394320.83万元、-

326814.18万元、-209365.97万元和-179769.33万元，发行人投资活动现金净流

出主要涉及以下方面：

1、公司为扩大产业布局，巩固行业地位而不断加大对外投资；

2、公司进行资金管理所购买的理财产品，为保证资金的快速变现能力，这

类理财产品通常收益稳定且周期较短，因此产生的投资活动的现金流入和流出较大，但净额保持在合理范围内；

229广东领益智造股份有限公司募集说明书

3、公司为提升现有产品的产销规模，提高产品质量和开拓新产品的销售领域，增加了对固定资产、无形资产等的资本性投入，报告期各期，购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金分别为547141.23万元、221780.34

万元、228156.88万元和159070.00万元。

（三）筹资活动现金流量分析

报告期内，发行人筹资活动产生的现金流量情况如下：

单位：万元

2024年1-6

项目2023年度2022年度2021年度月

吸收投资收到的现金-2000.005897.3714126.63

取得借款收到的现金421695.66784708.71697879.30978114.86收到其他与筹资活动有关的现

-9687.0820103.0767112.47金

筹资活动现金流入小计421695.66796395.79723879.741059353.96

偿还债务支付的现金262728.81859004.91740589.94663856.49

分配股利、利润和偿付利息所

33515.48136699.5929380.6727189.90

支付的现金支付其他与筹资活动有关的现

21862.6392408.4469764.3994020.43

金

筹资活动现金流出小计318106.921088112.94839735.00785066.82

筹资活动产生的现金流量净额103588.74-291717.15-115855.27274287.14

报告期内，发行人筹资活动产生的现金流量净额分别为274287.14万元、-

115855.27万元、-291717.15万元和103588.74万元。

2021年筹资活动产生的现金流量净额较2020年增长126.27%，主要系2021年借款本金净额增加及公司2020年进行了股利分红而2021年未有此类事项。

2022年度及2023年筹资活动产生的现金流量净额为负主要是偿还债务支付的现

金增加所导致的，公司资产负债率2021年以来持续下降，资产负债结构更加合理化。

十一、资本性支出

（一）报告期内重大资本性支出情况

报告期内，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金分别

230广东领益智造股份有限公司募集说明书

为547141.23万元、221780.34万元、228156.88万元和159070.00万元。

（二）未来重大资本性支出计划及资金需求量

截至本募集说明书签署日，公司可预见的重大资本性支出计划，主要为本次募集资金投资项目建设支出。具体情况见本募集说明书“第七节本次募集资金运用”。

十二、技术创新分析

（一）技术先进性及具体表现

公司将人工智能、机器人等领域的先进工艺运用到自动化生产的工业整体

解决方案，结合自主研发的多种类、多功能的数控化及自动化设备，建设具备国际领先水平的智能生产车间，成功打造高效的现代化智慧工厂。公司通过投入自主研发的自动化设备，全面提升在制造、搬运、检测、包装等多个环节的自动化程度，有效节约了生产成本，增强业务的灵活性、精准度和可拓展性。

公司具备系统化的三级研发体系平台，即工研院、BG 研发中心及 BU 研发中心，其中工研院着重于关注行业未来的发展趋势，BG 研发中心及 BU 研发中心分别专注于行业最前沿的产品和工艺研发。系统化平台下设六大子平台，分别是散热模组研发中心、机械工程研发中心、先进材料研发中心、精品组装中

心、电磁研发中心以及建模仿真中心。截至报告期末，公司拥有已授权国内专利超过2000项，其中发明专利192项。公司现有研发人员超6000名，强大的研发团队及研发能力为公司产品创新及技术发展不断赋能。

（二）正在从事的研发项目及进展情况

截至2024年6月30日，公司核心在研项目进展具体情况如下：

拟达到的目预计对公司未来发展的主要研发项目名称项目目的项目进展标影响开发一款高性能的随着电子产品市场的不AOI，实现检验、 断扩大和技术的进步，已完成项目

自动剔除补数 AOI 剔除、 补料一体 全球市场量 AOI 的市场需求将持续开发并实现

设备开发化，提升生产效率-销售增长。特别是在汽车电收入

节省手工人力子、医疗电子和消费电

20%，提升手工效 子等领域，AOI 技术将

231广东领益智造股份有限公司募集说明书

拟达到的目预计对公司未来发展的主要研发项目名称项目目的项目进展标影响

率15%；提高产品得到更广泛的应用。此质量、扩大产品种外，随着智能制造和工类 业 4.0的发展，AOI技术将成为实现智能制造的关键技术支持之一。开发此项目，对我司研发能力是重大肯定，同时能大大提升我司的竞争力和市场占有率大组合泡棉分段组装成型工艺作为一种创新的

加工技术，将迎来更多的市场需求。此外，在全球推动环保和可持续

打造高品质、环

发展的背景下，泡棉材保、低成本的电池料的加工技术也需要注

配套产品，提升生已完成项目大组合泡棉分段组全球市场量重环保和节能。大组合产效率-组装产能由开发并实现装成型工艺开发销售泡棉分段组装成型工艺

0.2K/H 提 升 至 收入

通过优化工艺参数和设

1K/H、提高产品质备配置，能够降低能耗量、扩大产品种类和排放，提高资源利用率，符合环保和可持续发展的要求。这将有助于推动该工艺在市场上的广泛应用市场需求是模切行业发

展的基础，随着电子 3C行业的高速发展，电子产品的普及运用，人们解决多层产品对贴对其性能要求越来越偏位，影响透气膜高。对于模切产品的结已完成项目

透气膜自动对贴工声学的问题，提升全球市场量构&难度要求也是精益开发并实现

艺开发 生产效率-节省人力 销售 求精，其中很多NUD产收入

20人/天、提高产品品的加工都需要对贴方

质量案的支撑，如何快速高效且高质量的对贴是所

有模切行业人的追求，这将迎来更多的市场需求

U 型大泡棉主要未来折

解决公司项目 U 型叠屏手机是近年来手机大泡棉的主材利用

领域的一项重要创新，率低的问题，通过已完成项目它融合了手机和平板电

U 型大泡棉省料工 将内框废料回收重 全球市场量

开发并实现脑的功能于一体，为用艺开发新利用，从而将材销售收入户提供了更加便捷和多

料利用率由30%提功能的使用体验。折叠升到60%，达到材屏手机的发展趋势可以料成本最低从技术，设计和用户需

232广东领益智造股份有限公司募集说明书

拟达到的目预计对公司未来发展的主要研发项目名称项目目的项目进展标影响

求等方面来分析，从技术角度来看，折叠屏手机的未来发展将集中在屏幕材料和可折叠性方面。随着消费者对产品个性化和差异化的追求，折叠屏手机制造对定制化需求也在不断增加。U 型大泡棉作为一种可塑性强的材料，能够根据不同的产品形状和尺寸进行定制。开发和应用这一新工艺，不仅能够满足包装行业的

持续增长需求，还能够帮助企业降低生产成

本、提高生产效率，并符合环保和可持续发展的趋势

2022年全球手机市场规

模约5000亿美元，

2018-2022年年复合增长

率约为5%，预计未来将持续保持平稳增长的态势，到2029年市场规改善防水胶产品工模将接近7000亿美元，艺，提升产品良率从核心市场看，中国防已完成项目

防水胶双飞工艺开95%，提高尺寸套全球市场量水胶市场占据全球约开发并实现

发切精度，由传统模销售40%市场份额，为全球收入

切套切公差±0.2精最主要的消费市场之

确至±0.1一，且增速高于全球平均水平，随着国内企业产品开发速度加快，随着新技术和产业政策的

双轮驱动，未来中国防水胶市场将迎来全新的发展机遇平板电脑作为现代科技解决十字对贴工艺产品，在娱乐、教育和对硅胶和模切料件生产力方面发挥着重要组装人工成本占比作用。随着远程工作和高的问题，提升生已完成项目在线学习的普及，以及多层组装垫片十字产效率-提为原有效全球市场量开发并实现不断增长的数字内容消

对贴工艺开发率的300%，提高总销售收入费，平板电脑的需求仍体良率-由95%提升在增。2023年我司接收至98%，降低人工到的组合料件数量占到

成本-直接手工人员

硅胶料件总量80%以由5人降低至2人上，且比例不断上升。

233广东领益智造股份有限公司募集说明书

拟达到的目预计对公司未来发展的主要研发项目名称项目目的项目进展标影响

业务成品销量稳定，多样化市场需求，推动市场需求开发一款灵活便携已完成项目积累更多的双充电口充

双 USB/折叠 AC 全球市场量

的双 USB 充电器产 开发并实现 电器的内部设计经验，旅行充电器销售品，满足市场需求收入提升研发竞争力充分利用赛尔康在平面

USB C PD2/0 协议 研发最新 PD2.0 协已完成项目变压器的研发设计能力

氮化镓带平板变压 议的 70瓦USB充电 全球市场量

开发并实现和生产经验，给客户和器电脑适配器/手器产品，满足市场销售收入产品提供更优秀的设计机充电器需求方案。

（三）保持持续技术创新的机制和安排

公司注重行业最新技术的跟踪与研究，注重创新型科技人才的培养，制定了一系列措施确保技术创新机制的有效实施，并进行一系列技术创新安排：

1、搭建专业化、全球化研发平台

公司拥有系统化的三级研发体系，即工研院、BG 研发中心及 BU 研发中心，下设六大子平台，分别为散热模组研发中心、机械工程研发中心、先进材料研发中心、精品组装中心、电磁研发中心及建模仿真中心。

2、重视对技术人才的挖掘和培养

公司持续引进研发人才，与高等院校和科研院所保持合作，推行产学研相结合，构建多学科、高素质的综合研发体系。公司重视技术人员的培养，以确保公司高质量的发展。公司设立“领益 IE 学院”、“质量学院”及“工程学院”，对研发技术人才进行持续线上、线下培训，拓宽学员的专业知识水平，亦有效提升了公司的经营效率。

3、持续的研发投入资金保障

报告期内，公司保障持续、稳定的研发投入，为公司技术开拓创新提供有力的资金支持。2021年-2023年，公司研发投入金额为193747.16万元、

212659.45万元和181300.27万元，研发投入金额持续上升，公司将保持持续的

研发投入，保障技术创新机制的有效实施。

展望未来，公司将持续发展壮大技术团队，提升产品创新能力，确保科研实力持续提升，为打造一站式消费电子零部件平台构建完备的产品组合，逐步

234广东领益智造股份有限公司募集说明书

提升公司持续经营能力与核心竞争力。

十三、重大事项说明

（一）对外担保

截至2024年6月30日，公司不存在合并报表范围外的对外担保事项。

（二）重大诉讼、仲裁、其他或有事项和重大期后事项

1、重大诉讼、仲裁

截至2024年6月30日，发行人及其境内控股子公司正在进行或尚未了结的金额占发行人最近一期经审计净资产绝对值10%以上，且金额在10000万元以上的重大诉讼、仲裁情况如下：

标的额原告被告案由受理法院案件进展情况（万元）

125699.28执行中，已累（含本金、利保证合同广东省高级计收回执行款

发行人汪南东息、滞纳金、

纠纷人民法院52209.40万违约金及本次元诉讼费）

除上述情况外，发行人及其子公司不存在其他尚未了结的重大诉讼、仲裁。

2、行政处罚情况

截至2024年6月30日，公司及其境内控股子公司不存在受到重大行政处罚的情形，发行人及其境内控股子公司报告期内受到处罚金额在10万元以上的行政处罚情况如下：

序号处罚主体处罚时间处罚原因处罚内容及金额是否构成重大违法行为及依据

1、前述罚款已如期缴纳，且

发行人积极整改，达到解除生产限制要求；

责令限制生产三2、依据《中华人民共和国环废水排放违反个月，限制生产境保护法》相关规定，该等处2021年《中华人民共和的改正方式以能

1东莞欧比迪罚力度不属于罚则中所涉情节

9月国水污染防治达到排放目的为

严重的情形；

法》规定准，并被处以

3、有关部门已出具说明，证

49.5万元罚款

实东莞欧比迪废水已达标排放，符合限制生产要求；除该等情况外，东莞欧比迪不存在

235广东领益智造股份有限公司募集说明书

序号处罚主体处罚时间处罚原因处罚内容及金额是否构成重大违法行为及依据其他因违反生态环境保护方面

的法律、法规及规章而受该局作出行政处罚的情况

1、前述罚款均已如期缴纳；

2、依据《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》

相关规定，该等处罚力度属于处罚幅度及罚款金额中较轻的未按照国家环境处罚；

2021年

2浙江锦泰保护标准贮存危罚款19.4万元3、除前述情形外，浙江锦泰

6月

险废物报告期内无其他因重大环境违法行为被予以行政处罚的纪录；

4、前述行政处罚均发生于发

行人收购浙江锦泰之前，且均已整改完毕未如实记录安全生产教育和培训的结果，未建立健全特种作业人

员的培训、复审1、前述罚款均已如期缴纳；

档案，未建立安2、依据《中华人民共和国安全风险分级管控全生产法》《深圳市应急管理制度，未将事故行政处罚自由裁量权实施标

2022年

3东方亮彩隐患排查治理情罚款37.5万元准》，该等处罚力度不属于罚

8月

况向从业人员通则中所涉情节严重的情形；

报，未对生产安3、除前述情况外，东方亮彩全事故应急救援无其他因安全生产方面违法行预案定期组织演为被予以行政处罚的情况练，未对安全设备进行经常性维护，未建立有限空间管理台账外排大气污染物

1、前述罚款已按期缴纳；

中恶臭（臭气浓2、依据《广东省生态环境行度）检测数值超政处罚自由裁量权规定》，该出《恶臭污染物等处罚金额属于违法程度较轻

4江益磁材2023.11排放标准》罚款13.875万元

的处罚；

（GB14554-93）

3、除前述情况外，江益磁材

排气筒高度 15m无其他因生态环境保护方面违的臭气浓度标准法行为被予以行政处罚的情况值。

报告期内，公司及其境内控股子公司上述处罚均不构成重大行政处罚，对生产经营不会构成重大不利影响。

236广东领益智造股份有限公司募集说明书

3、其他或有事项和重大期后事项

截至本募集说明书签署日，发行人不存在其他或有事项或重大期后事项。

十四、公司财务状况和盈利能力的未来趋势分析

（一）资产状况发展趋势

报告期内，公司总资产分别为3554665.14万元、3619200.98万元、

3718832.56万元和3913151.37万元，资产规模整体呈上升趋势。公司非流动

资产比例分别为47.07%、46.38%、48.49%和48.03%，主要增加来自于新增的厂房、生产线及生产设备等。公司流动资产占比分别为52.93%、53.62%、51.51%和51.97%，主要构成为与主营业务密切相关的货币资金、应收账款以及存货等。

本次可转换公司债券募集资金到位后，随着募集资金投资项目的推进和落地，公司生产经营规模将进一步扩大，公司未来的资产规模预计将呈上升趋势。

（二）负债状况发展趋势

报告期内，公司资产负债率分别55.43%、52.32%、50.76%和52.17%，与同行业可比公司平均值相近，处于合理水平，偿债能力较强。公司的负债以流动负债为主，流动负债主要由短期借款、应付账款等构成。本次可转换公司债券发行后，公司的负债结构将得到进一步优化，负债结构将会更加合理，有利于增强公司资产结构的稳定性和抗风险能力。

（三）盈利能力发展趋势

报告期内，公司营业收入分别为3038449.42万元、3448467.85万元、

3412370.60万元和1911977.53万元，收入规模稳中有升。公司在深耕消费电

子行业的同时，积极布局新能源汽车、清洁能源等新赛道，为业绩增长注入了持续动力。本次募集资金投资项目符合国家相关的产业政策、行业发展趋势以及未来公司整体战略发展方向，具有良好的市场前景和经济效益，将有助于实现公司业务结构优化升级，提升公司在精密智能制造领域的技术能力与产业规模，使公司把握市场机遇并继续保持竞争优势，公司的盈利水平将得到进一步

237广东领益智造股份有限公司募集说明书提升。

238广东领益智造股份有限公司募集说明书

第六节合规经营与独立性

一、合规经营情况

（一）与生产经营相关的重大违法违规行为及受到处罚的情况

报告期内，公司不存在与生产经营相关的重大违法违规行为及受到处罚的情况。公司及其境内控股子公司收到的处罚金额在10万元以上的行政处罚情况，见本募集说明书“第五节财务会计信息与管理层分析”之“十三、重大事项说明”至“（二）重大诉讼、仲裁、其他或有事项和重大期后事项”之“2、行政处罚情况”。

（二）被中国证监会行政处罚或采取监管措施及整改情况

报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人不存在被中国证监会行政处罚或采取监管措施的情况。

（三）被证券监管部门和交易所采取监管整改措施及其整改情况

报告期内，公司不存在被证券监管部门和交易所处罚的情况。被证券监管部门和交易所采取监管措施情况及整改情况如下：

2022年6月2日，深交所向公司董事会出具《关于对广东领益智造股份有限公司的监管函》（公司部监管函[2022]第111号）（以下简称“《监管函》”），原因为公司未及时披露扬州经济技术开发区投资新项目以及成都崇州市经济开

发区投资建设新能源电池铝壳等结构件研发、生产基地项目中自有资金投资金额，存在信息披露不完整的情形。

在收到前述《监管函》后，公司董事会对此高度重视，及时向董事、监事、高级管理人员及相关人员进行传达，针对《监管函》中提出的问题，认真进行讨论和分析并及时回复，深刻吸取教训，避免再次出现类似违规行为。

根据《监管函》，公司立即采取了以下整改措施：包括*公司组织相关部门和人员认真学习《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》

《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》等

239广东领益智造股份有限公司募集说明书

法律法规，不断提高相关工作人员的业务水平和规范意识提升公司信息披露质量，杜绝类似情况的发生，保证公司长期、健康、稳定发展及规范运作；*完善公司信息披露的内控流程，强化内控制度执行与监督；*对相关人员进行问责或处理。

（四）被司法机关立案侦查或证监会立案调查情况

报告期内，公司及其现任董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人不存在因涉嫌犯罪正在被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规正在被中国证监会立案调查的情况。

二、资金占用情况

报告期内，发行人不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情况，或者为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担保的情况。

三、同业竞争情况

（一）发行人与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争

截至2024年6月30日，领胜投资持有公司59.07%股份，为公司的控股股东；曾芳勤女士持有领胜投资100%股权，通过领胜投资间接持有公司股份，并直接持有发行人2.06%股份，合计持有公司61.13%股份，为公司实际控制人。

除发行人及其子公司以外，发行人的控股股东、实际控制人未直接或间接从事与公司相同或相似的业务，未拥有从事与公司相同、相似业务的其他控股公司、联营公司及合营公司。

公司前身为广东江粉磁材股份有限公司。2018年1月，江粉磁材完成对领益科技的收购，公司名称变更为“广东领益智造股份有限公司”，控股股东变更为领胜投资，实际控制人变更为曾芳勤。控股股东领胜投资及实际控制人曾芳勤未发生新的同业竞争或影响发行人独立性的关联交易，不存在违反同业竞

240广东领益智造股份有限公司募集说明书

争与关联交易相关承诺的情况。

因此，公司控股股东、实际控制人与发行人不存在同业竞争的情况。

（二）避免同业竞争的承诺

公司控股股东领胜投资已出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺事项如下：

“本单位与公司间不存在同业竞争，也不存在控制的与公司间具有竞争关系的其他企业的情形。作为公司直接或间接股东期间，不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于其单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益）直接或间接参与任何与公司构成竞争的任何业务或活动，不会利用公司股东地位损害公司及其他股东（特别是中小股东）的合法权益不

会损害公司的合法权益，上述承诺持续有效且不可撤销。如有任何违反上述承诺的事项发生，本单位承担因此给公司造成的一切损失（含直接损失和间接损失），本单位因违反本承诺所取得的利益归公司所有。”公司实际控制人曾芳勤已出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺事项如下：

“本人与公司间不存在同业竞争，也不存在控制的与公司间具有竞争关系的其他企业的情形。作为公司直接或间接股东期间，不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于其单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益）直接或间接参与任何与公司构成竞争的任何业务或活动，不会利用公司股东地位损害公司及其他股东（特别是中小股东）的合法权益，不会损害公司的合法权益，上述承诺持续有效且不可撤销。如有任何违反上述承诺的事项发生，本人承担因此给公司造成的一切损失（含直接损失和间接损失），本人因违反本承诺所取得的利益归公司所有。”

（三）独立董事发表的意见

公司独立董事针对同业竞争情况发表了独立意见，认为公司与控股股东领胜投资、实际控制人曾芳勤及其控制的其他企业不存在同业竞争，公司控股股东及实际控制人不存在利用控制权损害上市公司合法权益的情形。公司控股股东、实际控制人已出具《关于避免同业竞争的承诺函》，目前前述承诺正在履行中。公司控股股东、实际控制人不存在违反前述承诺的情形，亦不存在损害公

241广东领益智造股份有限公司募集说明书司利益的情况。公司与控股股东及实际控制人之间避免同业竞争的措施有效，能够切实维护公司及中小股东的利益。

四、关联方及关联关系

根据《公司法》和《企业会计准则》等相关规定，公司的主要关联方及其关联关系如下：

（一）关联自然人

1、直接或者间接持有公司5%以上股份的自然人

序号关联方关联关系

1曾芳勤直接、间接合计持有公司61.13%股权

2、公司董事、监事及高级管理人员公司现任董事、监事、高级管理人员的情况，见本募集说明书“第四节公司基本情况”之“五、公司董事、监事和高级管理人员”。

3、直接或者间接控制公司的法人或者其他组织的董事、监事及高级管理人

员序号关联方关联关系

1曾芳玲担任领胜投资总经理

2赖志平担任领胜投资监事

公司其他关联自然人包括：公司实际控制人、董事、监事和高级管理人员的近亲属（包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母）。

4、过去十二个月内，曾经具有上述情形的自然人

序号关联方关联关系

1谭军自2024年7月不再担任公司董事职务

2李学华自2024年7月不再担任公司监事职务

3范伟自2024年7月不再担任公司监事职务

242广东领益智造股份有限公司募集说明书

序号关联方关联关系

4刘建锋自2024年7月不再担任公司监事职务

截至本募集说明书签署日，公司原董事谭军、原监事李学华、范伟、刘建锋虽然已不再担任相应职务，但因前述人员过去十二个月内为公司关联方，根据相关法律法规之规定，前述人员及关系密切的家庭成员，以及其直接或间接控制、施加重大影响的，或者担任董事（独立董事除外）、高级管理人员的法人或其他组织，仍视为公司关联方。

（二）关联法人或其他组织

截至本募集说明书签署日，除发行人及其控、参股子公司外，公司其他关联法人或其他组织情况如下：

序号关联方关联关系

1领胜投资持有公司59.07%股份

2上海领诣智能科技有限公司领胜投资持股100%

3博弛智能科技（东台）有限公司领胜投资持股100%

4苏州领页智能科技有限公司领胜投资持股82%

领胜投资持股100%，曾芳勤担

5 LS（HK）INVESTMENT LIMITED

任董事

领胜投资通过 LS（HK）

6 TRIUMPH LEAD GROUP LIMITED（HK） INVESTMENTLIMITED 持股

100%，曾芳勤担任董事

领胜投资通过上海领诣智能科技

7扬州领铄科技有限公司

有限公司间接持股100%领胜投资通过上海领诣智能科技

8博材智能科技（东台）有限公司

有限公司间接持股100%领胜投资通过上海领诣智能科技

9苏州领道电子科技有限公司

有限公司间接持股100%关联自然人曾芳勤控制并担任董

10 WU HENG INC.

事关联自然人曾芳勤控制并担任董

11 TA XUE INC.

事关联自然人曾芳勤控制并担任董

12 FU GONG INC.

事

关联自然人曾芳勤控制、关联自

13深圳领略投资发展有限公司然人曾芳玲担任执行董事、总经

理关联自然人刘胤琦控制并担任董

14 FU PO INC.

事关联自然人刘健成控制并担任董

15高谷管理有限公司

事

243广东领益智造股份有限公司募集说明书

序号关联方关联关系

关联自然人阮超控制，并担任执

16文艺馥欣（杭州）财务顾问有限公司

行董事兼总经理关联自然人曾芳勤关系密切的家

17东莞市双兴人力资源有限公司

庭成员控制并担任监事

18深圳市博弛电子有限公司关联自然人曾芳玲控制

关联自然人曾芳玲通过深圳市博

19苏州市博圳兴电子有限公司

弛电子有限公司间接控制关联自然人曾芳玲通过深圳市博

20成都市博弛电子科技有限公司

弛电子有限公司间接控制关联自然人曾芳玲通过深圳市博

21成都博圳兴电子科技有限公司

弛电子有限公司间接控制关联自然人曾芳玲通过深圳市博

22宁波启合新材料科技有限公司弛电子有限公司间接控制，关联

自然人曾芳苹担任董事关联自然人曾芳玲通过宁波启合

23苏州迈歌胶带科技有限公司

新材料科技有限公司间接控制

关联自然人刘胤琦持有99.90%

24上海领韬科技合伙企业（有限合伙）出资份额，并担任执行事务合伙

人

25南京酷科电子科技有限公司关联自然人郭瑞担任董事

26苏州华工自动化技术有限公司领胜投资施加重大影响的企业

NEW WORLD TECHNOLOGY HOLDINGS 关联自然人曾芳勤通过

27

LIMITED WUHENGINC.间接持股 100%

28深圳市小辰科技有限公司领胜投资施加重大影响的企业

本公司的其他关联方包括：报告期内曾存在关联关系的关联方；关联自然

人直接或间接控制、施加重大影响、或在本公司及控股子公司以外担任董事（独立董事除外）、高级管理人员的企业，以及本公司根据实质重于形式的原则认定为关联方的企业。

五、关联交易

报告期内，公司与关联方发生的关联交易情况如下：

（一）报告期内关联交易情况

1、经常性关联交易

（1）采购商品、接受劳务的关联交易

244广东领益智造股份有限公司募集说明书

单位：元

企业名称关联交易内容2024年1-6月2023年度2022年2021年深圳市博弛电子有购买商品、接

94517663.32220144762.31193038932.98162576527.03

限公司受劳务东莞市双兴人力资

接受劳务---59997619.88源有限公司

成都市博弛电子科购买商品、接

57491324.7783423249.30104362496.5255165906.78

技有限公司受劳务

智联精密科技东台购买商品、接

5811694.6615814017.528468469.316300838.02

有限公司受劳务

苏州市博圳兴电子购买商品、接

23549670.1546091447.5456495226.2485423446.03

有限公司受劳务博弛智能科技（东购买商品---112154.00

台）有限公司

苏州领页智能科技购买商品、接

101784.2512060459.779986439.33355773.66

有限公司受劳务广东东睦新材料有

购买商品170128.90408443.44735956.52545348.30限公司南京酷科电子科技

购买商品225689.591198753.721236134.24383422.38有限公司苏州挪恩复合材料

购买商品---39823.01有限公司江门杰富意磁性材

购买商品-30938.00531993.433010233.64有限公司深圳艾利佳材料科

购买商品--7842.11385440.54技有限公司东台领汇科技有限

购买商品--7789080.291201709.08公司

苏州领道电子科技购买商品、接

-51206.686252984.6432288.11有限公司受劳务宁波启合新材料科

购买商品3008616.169309565.812867116.091769.91技有限公司

比尔安达（安徽）

购买商品、接

纳米涂层技术有限--198773.2525845.72受劳务公司东莞中科迪宏人工

购买商品-7867352.81991150.44-智能科技有限公司成都博圳兴电子科

购买商品31437756.7827284096.55--技有限公司博材智能科技（东购买商品-3793606.1910418853.95-

台）有限公司

苏州华工自动化技购买商品、接

9714990.3342566707.05

术有限公司受劳务深圳市小辰科技有

购买商品1931.68391384.67限公司

合计226031250.59470435991.36403381449.37375558146.09

（2）销售商品、提供劳务的关联交易

245广东领益智造股份有限公司募集说明书

单位：元

企业名称关联交易内容2024年1-6月2023年度2022年2021年广东东睦新材料有限销售商品、提

21081.2216889.9227802.3235198.36

公司供劳务江门马丁电机科技有

销售商品4793938.028595436.3111365169.146913607.46限公司

江门杰富意磁性材有销售商品、提

77718.12---

限公司供劳务南京酷科电子科技有

销售商品19178561.7556442023.9959412532.1762206597.90限公司东台领汇科技有限公

销售商品---3667717.80司

深圳市博弛电子有限销售商品、提

656364.761630603.711538250.272536149.28

公司供劳务

深圳市帝晶光电科技销售商品、提

---459407.17有限公司供劳务

苏州迈歌胶带科技有销售商品、提

234078.81692963.96142115.16739655.33

限公司供劳务

苏州领页智能科技有销售商品、提

48610.001037487.48261277.03336100.56

限公司供劳务博材智能科技（东销售商品48804.29524116.031012234.25164728.56

台）有限公司

智联精密科技东台有销售商品、提

60523.24255256.17217089.15139219.48

限公司供劳务

成都市博弛电子科技销售商品、提

3358792.06456698.38654331.86335145.49

有限公司供劳务宁波启合新材料科技

提供劳务-70126.53-188679.25有限公司

苏州市博圳兴电子有销售商品、提

153980.94430985.47985972.861238713.89

限公司供劳务天津瑞科美和激光工

销售商品21514.8062237.202071130.56323758.15业有限公司苏州领道电子科技有

销售商品--43875.60367895.33限公司

比尔安达（安徽）纳

销售商品--19350.00-米涂层技术有限公司深圳艾利佳材料科技

销售商品--9018.15-有限公司成都博圳兴电子科技

提供劳务143455.18178907.27有限公司深圳领略投资发展有

销售商品3577.985309.74限公司苏州华工自动化技术

提供劳务687.79有限公司

合计28801688.9670399042.1677760148.5279652574.01

（3）出租厂房或设备的关联交易

246广东领益智造股份有限公司募集说明书

单位：元租赁资产

承租方名称2024年1-6月2023年度2022年2021年种类东莞市双兴人力资源有

设备租赁--49557.52限公司

东台领汇科技有限公司设备租赁--1224968.33

东台领汇科技有限公司厂房租赁--785669.72江门杰富意磁性材有限

厂房租赁1010727.422176891.082166622.732053670.88公司江门马丁电机科技有限

厂房租赁----公司佛山市顺德区江粉霸菱

设备租赁----磁材有限公司

江门江粉电子有限公司厂房租赁----

博材智能科技（东台）

设备租赁-92583.72100299.12-有限公司苏州华工自动化技术有

宿舍租赁4587.157161.90--限公司领潮企业管理咨询（海办公室租-3068.53--

南）有限公司赁智联精密科技东台有限

设备租赁14035.1228070.24--公司

合计1029349.692307775.472266921.854113866.45

（4）承租厂房或设备的关联交易

单位：元

租赁资产2024年1-6出租方名称2023年度2022年2021年种类月苏州领道电子科技

厂房租赁-542834.882363811.82-有限公司

合计-542834.882363811.82-

（5）支付关键管理人员报酬

项目2024年1-6月2023年度2022年度2021年度

关键管理人员薪酬（元）11478240.0018206206.9016360989.4714962758.43

2、偶发性关联交易

（1）关联担保

报告期末，发行人及其子公司接受关联方提供担保的情况如下：

247广东领益智造股份有限公司募集说明书

担保金额是否履序号担保方担保起始日担保到期日

（元）行完毕

1曾芳勤366000000.002019年9月19日2024年9月18日是

2曾芳勤420000000.002019年9月27日2027年9月26日是

3曾芳勤510000000.002020年3月2日2025年3月2日是

4曾芳勤610000000.002020年3月5日2025年3月5日是

5曾芳勤350000000.002020年7月28日2025年6月16日是

6曾芳勤160000000.002020年10月21日2025年10月20日是

7曾芳勤250000000.002020年10月27日2024年10月18日是

8曾芳勤300000000.002020年10月19日2025年12月31日是

9曾芳勤250000000.002020年10月27日2024年10月21日是

10曾芳勤74000000.002020年2月24日2025年8月20日是

11曾芳勤100000000.002020年10月27日2024年10月21日是

12曾芳勤300000000.002019年12月20日2027年12月20日是

13曾芳勤100000000.002021年2月9日2025年2月8日是

14曾芳勤300000000.002021年3月25日2025年3月3日是

15曾芳勤100000000.002021年3月25日2025年3月3日是

16曾芳勤610000000.002021年4月19日2025年2月24日是

17曾芳勤350000000.002021年1月4日2025年1月3日是

18曾芳勤160000000.002021年1月27日2028年1月27日是

19曾芳勤310000000.002021年3月25日2025年2月23日是

20曾芳勤100000000.002021年5月18日2027年5月18日是

21曾芳勤500000000.002021年2月23日2025年2月21日是

22曾芳勤100000000.002021年7月20日2026年6月7日是

23曾芳勤600000000.002019年7月29日2024年7月29日是

24曾芳勤550000000.002019年8月16日2024年8月15日是

25曾芳勤220000000.002019年8月20日2026年8月31日是

26曾芳勤400000000.002019年12月12日2024年12月21日是

注：部分在担保到期日履行完毕的担保，系由于担保主债权提前偿还，担保债权虽未到期但已无担保义务，提前履行完毕所致。

（2）关联方资产转让

企业名称关联交易内容2024年1-6月2023年度成都市博弛电子科技

购买资产12494828.001416214.67有限公司

248广东领益智造股份有限公司募集说明书

企业名称关联交易内容2024年1-6月2023年度苏州领道电子科技有

购买资产7706421.95限公司

合计12494828.009122636.62

（3）其他关联交易

*领益智造与关联方投资设立朝希洪泰构成关联交易根据公司于2022年7月29日公告的《关于与专业投资机构合作投资暨关联交易的公告》，2022年，发行人及关联方深圳领略投资发展有限公司（以下简称“领略投资”）与上海朝希私募基金管理有限公司、新余朝希璞信投资中心（有限合伙）、深圳市壹昊金田投资企业（有限合伙）、刘兵、王焱宁等共同签

署了《嘉兴朝希洪泰股权投资合伙企业（有限合伙）合伙协议》（以下简称“《合伙协议》”）并共同投资嘉兴朝希洪泰股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“朝希洪泰”或“合伙企业”）。根据上述各方签署的《合伙协议》，合伙企业各合伙人的合计认缴出资额为人民币7101万元，其中公司作为有限合伙人认缴出资人民币2000万元，出资比例为28.17%，关联方领略投资作为有限合伙人认缴出资人民币1500万元，出资比例为21.12%。

公司实际控制人、董事长及总经理曾芳勤女士持有领略投资95%股权，领略投资构成公司的关联法人。根据《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，上述交易构成关联交易。根据《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的有关规定，本次对外投资事项在公司总经理审批权限内，无需提交公司董事会及股东大会审议，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。本次投资的资金来源为自有资金。

截至本募集说明书签署日，朝希洪泰已完成相关工商变更登记手续，并取得了嘉兴市南湖区行政审批局换发的营业执照，并已根据《证券投资基金法》和《私募投资基金监督管理暂行办法》等法律法规的要求，在中国证券投资基金业协会完成备案，并取得《私募投资基金备案证明》。

*东方亮彩与关联方投资设立合作朝希亨裕构成关联交易根据公司于2022年5月13日公告的《关于公司全资子公司与专业投资机构合作投资暨关联交易的公告》，公司全资子公司东方亮彩与专业投资机构上海朝

249广东领益智造股份有限公司募集说明书

希私募基金管理有限公司（以下简称“朝希私募”）及关联方领潮企业管理咨询（海南）有限公司（以下简称“领潮咨询”）等共同签署《嘉兴朝希亨裕股权投资合伙企业（有限合伙）合伙协议》（以下简称“合伙协议”）并共同投资

嘉兴朝希亨裕股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“朝希亨裕”）。根据上述《合伙协议》，合伙企业各合伙人的合计认缴出资额为人民币1701万元，其中东方亮彩作为有限合伙人认缴出资人民币500万元，出资比例为29.39%，关联方领潮咨询作为普通合伙人认缴出资人民币100万元，出资比例为5.88%。

公司持有领潮咨询40%股权，公司控股股东领胜投资持有领潮咨询10%股权，公司董事长、总经理曾芳勤女士在领潮咨询担任董事长，领潮咨询构成公司的关联法人。根据《深圳证券交易所股票上市规则》规定，上述交易构成关联交易。根据《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的有关规定，本次对外投资事项在公司总经理审批权限内，无需提交董事会审议，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。本次投资的资金来源为自有资金。

截至本募集说明书签署日，朝希亨裕已完成相关工商变更登记手续，并取得了嘉兴市南湖区行政审批局换发的营业执照。

*领益智造与关联方投资设立广州领宇构成关联交易根据公司于2022年4月28日公告的《关于与关联方合作投资暨关联交易的公告》，公司与全资子公司领潮（广州）私募股权投资基金管理有限公司（以下简称“领潮基金”）及关联方深圳领略投资发展有限公司（以下简称“领略投资”）拟共同签署《广州领宇股权投资合伙企业（有限合伙）合伙协议》（以下简称“合伙协议”）。协议签署后，公司、领潮基金及领略投资拟合作投资设立广州领宇股权投资合伙企业（有限合伙）。根据上述各方签署的《合伙协议》，合伙企业各合伙人的合计认缴出资额为人民币1601万元，其中领潮基金作为普通合伙人认缴出资人民币1万元，出资比例为0.06%，公司作为有限合伙人认缴出资人民币800万元，出资比例为49.97%，关联方领略投资作为有限合伙人认缴出资人民币800万元，出资比例为49.97%。

公司实际控制人、董事长曾芳勤持有领略投资95%股权，领略投资构成公

250广东领益智造股份有限公司募集说明书司的关联法人。根据《深圳证券交易所股票上市规则》规定，上述交易构成关联交易，关联董事曾芳勤、原董事刘胤琦回避表决。根据《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的有关规定，本次与关联方合作投资暨关联交易事项在公司董事会审批权限内，无需提交公司股东大会审议，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。本次投资的资金来源为自有资金。

截至本募集说明书签署日，广州领宇已取得广州市番禺区市场监督管理局出具的营业执照并完成相关工商登记手续。

*领益智造与关联方投资设立领潮咨询构成关联交易根据公司于2021年12月31日公告的《关于与专业投资机构合作投资暨关联交易的公告》，公司与专业投资机构上海朝希咨询管理有限公司、上海策韵企业管理咨询有限公司、上海甲峰投资管理有限公司及关联方领胜投资共同合作

投资设立领潮企业管理咨询（海南）有限公司（以下简称“领潮咨询”），注册资本为1000万元，公司出资400万元，持股40%。领胜投资为公司控股股东，公司实际控制人、董事长曾芳勤持有领胜投资100%股权并担任标的公司董事长，公司原董事刘胤琦担任标的公司监事，根据《深圳证券交易所股票上市规则》，上述交易构成关联交易。

根据《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的有关规定，本次与专业投资机构及关联方合作投资设立合资公司事项在公司总经理审批权限内，无需提交公司董事会审议，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

截至本募集说明书签署日，领潮咨询已完成工商注册登记手续并取得营业执照。

*领益科技收购浙江锦泰95%股权构成关联交易2021年6月11日，公司召开第五届董事会第五次会议，审议通过《关于收购浙江锦泰电子有限公司95%股权暨关联交易的议案》，同意全资子公司领益科技以自有资金3800万元收购上海领诣智能科技有限公司（以下简称“上海领诣”）持有的浙江锦泰电子有限公司（以下简称“浙江锦泰”）95%股权。本

251广东领益智造股份有限公司募集说明书

次交易后，浙江锦泰成为公司间接控股子公司，纳入公司合并报表范围。

公司控股股东领胜投资持有上海领诣100%股权，公司实际控制人、董事长曾芳勤女士持有领胜投资100%股权。公司原董事刘胤琦任上海领诣法定代表人、执行董事，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，本次交易构成关联交易，关联董事曾芳勤、原董事刘胤琦回避表决。公司独立董事就本次关联交易发表了同意的事前认可及独立意见。本次交易事项在董事会审批权限内，无需提交公司股东大会审议，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》所规定的重大资产重组。

（二）报告期内重大关联交易情况公司判断关联交易是否构成重大关联交易时，参考《深圳证券交易所股票上市规则》以及公司《关联交易决策制度》中规定的股东大会审议关联交易事项权限，公司与关联人发生的交易金额超过三千万元，且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%的，以及公司为关联人提供担保的，界定为重大关联交易。

报告期内，发行人未发生重大关联交易。

（三）关联方往来款项余额

1、应收项目

单位：元

项目名称关联方2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31博材智能科技（东台）有限公71067.171124390.361147998.08186143.28司东台领汇科技有

---5016334.69限公司苏州领道电子科

---421804.98技有限公司应收账款苏州领页智能科

759213.55870371.98280855.4970803.23

技有限公司天津瑞科美和激

-52366.461001224.47248212.32光工业有限公司智联精密科技东

-75240.00317362.0472900.02台有限公司江门马丁电机科

4820574.685162449.436493976.563705384.10

技有限公司

252广东领益智造股份有限公司募集说明书

项目名称关联方2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31深圳市博弛电子

23774.70-618.85-

有限公司南京酷科电子科

8165610.1321280274.7414712112.7224161386.90

技有限公司广东东睦新材料

18023.2121029.463126.13-

有限公司苏州迈歌胶带科

46460.03157898.56--

技有限公司苏州华工自动化

-1117.96--技术有限公司成都市博弛电子

3259903.84---

科技有限公司

小计17164627.3128745138.9523957274.3433882969.52广东东睦新材料

--1436.74有限公司其他应收款思哲科精密机械

制造常州有限公--1100000.00司

小计--1100000.001436.74成都市博弛电子

-78350.5382079.28-科技有限公司深圳市博弛电子

-28723.641248348.30-有限公司预付账款苏州领道电子科

--555204.47-技有限公司苏州华工自动化

-500471.22技术有限公司

小计-607545.391885632.05-成都市博弛电子

971370.091042759.90--

其他非流动科技有限公司资产苏州华工自动化

4509238.937241628.27--

技术有限公司

小计5480609.028284388.17--江门市江海区汇

应收股利通小额贷款股份5000000.005000000.005000000.005000000.00有限公司

小计5000000.005000000.005000000.005000000.00

2、应付项目

单位：元

项目名称关联方2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31成都市博弛电

应付账款子科技有限公36439588.2827442562.7116371179.5414049023.51司

253广东领益智造股份有限公司募集说明书

项目名称关联方2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31东台领汇科技

--10600.0011655.01有限公司广东东睦新材

79994.2668812.14283986.6250095.58

料有限公司江门杰富意磁

---689453.85性材有限公司南京酷科电子

208363.2845009.56297293.38277921.80

科技有限公司宁波启合新材

料科技有限公2131212.652201273.213069773.331769.91司深圳艾利佳材

料科技有限公---65811.00司深圳市博弛电

39546120.9330155602.9123801867.7825187666.67

子有限公司苏州领道电子

---32288.11科技有限公司苏州领页智能

190385.731136876.439479553.94423178.01

科技有限公司苏州市博圳兴

10548703.768864162.708161386.055464271.80

电子有限公司智联精密科技

-7524203.814149425.473103102.25东台有限公司博材智能科技（东台）有限-1525000.004303296.30-公司东莞中科迪宏

人工智能科技--991150.44-有限公司成都博圳兴电

子科技有限公14005457.764427889.35--司苏州华工自动

化技术有限公2177744.994646353.58-司深圳市小辰科

-22174.80技有限公司思哲科精密机

械制造常州有-5437.13限公司

小计105327571.6488065358.3370919512.8549356237.50博材智能科技（东台）有限--60000.0060000.00合同负债公司智联精密科技

--457.17-东台有限公司

254广东领益智造股份有限公司募集说明书

项目名称关联方2024.6.302023.12.312022.12.312021.12.31苏州领道电子

---15708.33科技有限公司

小计-60457.1775708.33上海领诣智能

---3800000.00科技有限公司苏州领道电子

--1737506.78-科技有限公司苏州领页智能

-5000.00--科技有限公司成都市博弛电其他应付款

子科技有限公-111000.00--司苏州华工自动

化技术有限公1000.002117.96--司智联精密科技

-30000.00--东台有限公司

小计1000.00148117.961737506.783800000.00

TRIUMPHLEA

长期应付款 DGROUPLIMI - - 261069057.38 221739251.79

TED（HK）

小计--261069057.38221739251.79

（四）发行人关联交易公允性

就公司报告期内发生的关联交易，公司履行了如下审议程序：

序号关联交易事项审批程序

1、第四届董事会第四十二次会议、第四届监事会第二十八次会议、2020年度股东大会审议通过《关于2021年日常关

2021年日常关联联交易预计的议案》，独立董事发表了同意的独立意见2、交易第五届董事会第十四次会议审议通过了《关于增加2021年度日常关联交易预计的议案》，同意公司增加2021年度日常关联交易事项

第五届董事会第十九次会议、第五届监事会第十三次会议、

2022年日常关联22021年度股东大会审议通过《关于2022年日常关联交易预交易计的议案》，独立董事发表了同意的独立意见

1、第五届董事会第二十六次会议、第五届监事会第十八次会议、2023年第一次临时股东大会审议通过《关于2023年度日常关联交易预计的议案》，独立董事发表了同意的独立

2023年日常关联意见

3

交易2、第五届董事会第三十一次会议、第五届监事会第二十三次会议审议通过了《关于调整2023年度日常关联交易预计额度的议案》，同意公司增加2023年度日常关联交易预计额度，独立董事发表了事前认可意见和同意的独立意见经独立董事专门会议审查后，第五届董事会第三十三次会

42024年关联交易

议、第五届监事会第二十五次会议、2023年第六次临时股

255广东领益智造股份有限公司募集说明书

序号关联交易事项审批程序东大会审议通过《关于2024年度日常关联交易预计的议案》

第四届董事会第二十六次会议、第四届监事会第十八次会议收购苏州一道医审议通过《关于收购苏州一道医疗科技有限公司100%股权

5疗科技有限公司暨关联交易的议案》，独立董事发表了同意的独立意见，无

100%股权

需提交股东大会审议

第五届董事会第五次会议、第五届监事会第四次会议审议通收购浙江锦泰电过《关于收购浙江锦泰电子有限公司95%股权暨关联交易的

6子有限公司95%议案》，独立董事发表了同意的独立意见，无需提交股东大股权会审议投资设立广州领

第五届董事会第二十次会议、第五届监事会第十四次会议审宇股权投资合伙

7议通过《关于与关联方合作投资暨关联交易的议案》，独立

企业

董事发表了同意的独立意见，无需提交股东大会审议（有限合伙）投资设立嘉兴朝

根据《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的有希洪泰股权投资

8关规定，本次对外投资事项在公司总经理审批权限内，无需合伙企业（有限提交公司董事会及股东大会审议

合伙）投资设立嘉兴朝

根据《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的有希亨裕股权投资

9关规定，本次对外投资事项在公司总经理审批权限内，无需合伙企业（有限提交公司董事会及股东大会审议

合伙）

投资设立领潮企根据《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的有10业管理咨询（海关规定，本次对外投资事项在公司总经理审批权限内，无需南）有限公司提交公司董事会及股东大会审议

六、规范关联交易的制度安排

（一）《公司章程》对关联交易有关的规定

1、《公司章程》对关联交易决策权力与程序规定如下：

“第四十二条公司对外提供担保（“对外担保”是指上市公司为他人提供的担保，包括上市公司对控股子公司的担保、公司全资子公司和公司控股子公司发生对外担保），具备下列情形之一的，须经股东大会审议通过。

……

（六）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保；

股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供担保的议案时，该股东或受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由出席股东大会的其他股东所持表决权的半数以上通过。

第一百〇五条公司设立独立董事。独立董事应按照法律、行政法规、中国

256广东领益智造股份有限公司募集说明书

证监会和证券交易所的有关规定履行职责。

（一）下列事项应当经上市公司全体独立董事过半数同意后，提交董事会

审议：

1、应当披露的关联交易；

2、上市公司及相关方变更或者豁免承诺的方案；

3、被收购上市公司董事会针对收购所作出的决策及采取的措施；

4、法律、行政法规、中国证监会规定和公司章程规定的其他事项。

（二）上市公司应当定期或者不定期召开全部由独立董事参加的会议（以下简称独立董事专门会议）。以下事项应当经独立董事专门会议审议：

1、独立聘请中介机构，对上市公司具体事项进行审计、咨询或者核查；

2、向董事会提议召开临时股东大会；

3、提议召开董事会会议；

4、本条第（一）款所列事项。

第一百一十一条董事会在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购

出售资产、资产抵押、对外担保、委托理财、关联交易、对外捐赠等事项，实施严格的审查和决策程序。

（一）购买或者出售资产（不含购买原材料、燃料和动力，以及出售产品、商品等与日常经营相关的资产，但资产置换中涉及购买、出售此类资产的，仍包含在内）、对外投资（含委托理财、委托贷款、对子公司投资等）、对外担保、提供财务资助、租入或租出资产、签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）、赠与或受赠资产（受赠现金资产除外）、债权或债务重组、研究与开发项目的转移、签订许可协议等交易事项（本章程对提供担保另有约定的，应同时参照处理）达到下列标准之一的，必须经董事会审议通过后提交股东大会审议：

……

6、公司与关联方发生的交易（公司获赠现金资产和提供担保除外）金额在

三千万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值百分之五以上的关联交易。

257广东领益智造股份有限公司募集说明书

相关交易事项涉及的金额或比例超过上述标准的，应在董事会审议通过后提交公司股东大会审议。

（二）除本章程另有规定外，董事会对公司购买或者出售资产（不含购买原材料、燃料和动力，以及出售产品、商品等与日常经营相关的资产，但资产置换中涉及购买、出售此类资产的，仍包含在内）、对外投资（含委托理财、委托贷款、对子公司投资等）、提供财务资助、租入或租出资产、签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）、赠与或受赠资产（受赠现金资产除外）、债权或债务重组、研究与开发项目的转移、签订许可协议等交易事项（本章程对提供担保另有约定的，应同时参照处理）的决策权限如下：

……

6、公司与关联自然人发生的金额在三十万元（含三十万元）至三百万元（不含三百万元）之间的关联交易由董事会批准；公司与关联法人发生的金额

在三百万元（含三百万元）以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值百分之零点五以上的关联交易由董事会批准。

（三）除本章程另有规定外，未达公司股东大会及董事会审议标准的公司购买或者出售资产（前述购买、出售的资产不含购买原材料、燃料和动力，以及出售产品、商品等与日常经营相关的资产，但资产置换中涉及购买、出售此类资产的，仍包含在内）、对外投资（含委托理财、委托贷款、对子公司投资等）、提供财务资助、租入或租出资产、签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）、赠与或受赠资产（受赠现金资产除外）、债权或债务重组、研究与

开发项目的转移、签订许可协议、关联交易等交易事项（提供担保除外），由公司总经理审批后执行。

（四）上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

第一百一十九条董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的，不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。出席董事会的无关联董事人数不足3人的，应将该事项提交股东大会审议。”

258广东领益智造股份有限公司募集说明书

2、《公司章程》对关联交易表决回避制度的规定如下：

“第三十九条……公司与股东或者实际控制人之间提供资金、商品、服务或者其他资产的交易，应严格按照有关关联交易的决策制度履行董事会、股东大会审议程序，关联董事、关联股东应当回避表决。

第八十条股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东不应当参与投票表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数；股东大会决议的公告应当充分披露非关联股东的表决情况。

公司股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东应在股东大会审议前，主动提出回避申请；非关联股东有权在股东大会审议有关关联交易事项前，向股东大会提出关联股东回避申请。股东提出的回避申请，应当以书面形式并注明关联股东应回避的理由，股东大会在审议有关关联交易事项前，应首先对非关联股东提出的回避申请予以审查。”

（二）其他制度对关联交易的有关规定

1、《股东大会议事规则》对于关联交易的规定

公司《股东大会议事规则》对关联交易决策程序的规定如下：

“第三十八条股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东不应当参与投票表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数；股东大会决议的公告应当充分披露非关联股东的表决情况。

公司股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东应在股东大会审议前，主动提出回避申请；非关联股东有权在股东大会审议有关关联交易事项前，向股东大会提出关联股东回避申请。股东提出的回避申请，应当以书面形式并注明关联股东应回避的理由，股东大会在审议有关关联交易事项前，应首先对非关联股东提出的回避申请予以审查。

第四十五条股东大会对提案进行表决前，应当推举两名股东代表参加计票和监票。审议事项与股东有关联关系的，相关股东及代理人不得参加计票、监票。”

259广东领益智造股份有限公司募集说明书

2、《董事会议事规则》对于关联交易的规定

“第十七条董事会对股东大会负责，行使下列职权：……

（八）在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、资产

抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易、对外捐赠等事项；

第十八条董事会在股东大会授权范围内，确定对外投资、收购或出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易、对外捐赠的权限，建立严格的审查和决策程序。

（一）购买或者出售资产（不含购买原材料、燃料和动力，以及出售产品、商品等与日常经营相关的资产，但资产置换中涉及购买、出售此类资产的，仍包含在内）、对外投资（含委托理财、委托贷款、对子公司投资等）、对外担保、提供财务资助、租入或租出资产、签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）、赠与或受赠资产（受赠现金资产除外）、债权或债务重组、研究与开发项目的转移、签订许可协议等交易事项（本章程对提供担保另有约定的，应同时参照处理）达到下列标准之一的，必须经董事会审议通过后提交股东大会审议：

……

6、公司与关联方发生的交易（公司获赠现金资产和提供担保除外）金额在

三千万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值百分之五以上的关联交易。

相关交易事项涉及的金额或比例超过上述标准的，应在董事会审议通过后提交公司股东大会审议。

（二）除本章程另有规定外，董事会对公司购买或者出售资产（不含购买原材料、燃料和动力，以及出售产品、商品等与日常经营相关的资产，但资产置换中涉及购买、出售此类资产的，仍包含在内）、对外投资（含委托理财、委托贷款、对子公司投资等）、提供财务资助、租入或租出资产、签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）、赠与或受赠资产（受赠现金资产除外）、债权或债务重组、研究与开发项目的转移、签订许可协议等交易事项（本章程对

260广东领益智造股份有限公司募集说明书提供担保另有约定的，应同时参照处理）的决策权限如下：

……

6、公司与关联自然人发生的金额在三十万元（含三十万元）至三百万元（不含三百万元）之间的关联交易由董事会批准；公司与关联法人发生的金额

在三百万元（含三百万元）以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值百分之零点五以上的关联交易由董事会批准。

第四十条委托和受托出席董事会会议应当遵循以下原则：

（一）在审议关联交易事项时，非关联董事不得委托关联董事代为出席；

关联董事也不得接受非关联董事的委托；

（二）独立董事不得委托非独立董事代为出席，非独立董事也不得接受独立董事的委托；

（三）董事不得在未说明其本人对提案的个人意见和表决意向的情况下全

权委托其他董事代为出席，有关董事也不得接受全权委托和授权不明确的委托；

（四）一名董事不得接受超过两名董事的委托，董事也不得委托已经接受两名其他董事委托的董事代为出席。

第四十七条出现下述情形的，董事应当对有关提案回避表决：

（一）交易对方；

（二）在交易对方任职，或在能直接或间接控制该交易对方的法人或者其他组织或者该交易对方直接或间接控制的法人或者其他组织任职的；

（三）拥有交易对方的直接或间接控制权的；

（四）交易对方或者其直接或间接控制人的关系密切的家庭成员；

（五）交易对方或者其直接或间接控制人的董事、监事和高级管理人员的关系密切的家庭成员；

（六）公司认定的因其他原因使其独立的商业判断可能受到影响的人士。

董事与董事会会议决议事项存在上述关联关系的不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。在董事回避表决的情况下，有关董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，形成决议须经无关联关系董事过半数通过。出席会议的无关联关系董事人数不足3人的，不得对有关提案进

261广东领益智造股份有限公司募集说明书行表决，而应当将该事项提交股东大会审议。”

3、《独立董事工作制度》对于关联交易的规定

“第十七条下列事项应当经公司全体独立董事过半数同意后，提交董事会审议：

（一）应当披露的关联交易；

（二）公司及相关方变更或者豁免承诺的方案；

（三）被收购上市公司董事会针对收购所作出的决策及采取的措施；

（四）法律、行政法规、中国证监会规定和《公司章程》规定的其他事项。

第三十八条公司应当定期或者不定期召开全部由独立董事参加的会议（独立董事专门会议）。本制度第十七条、第十八条第一款第一项至第三项所列事项，应当经独立董事专门会议审议。独立董事专门会议可以根据需要研究讨论公司其他事项。”

4、《关联交易决策制度》对于关联交易的规定

公司《关联交易决策制度》对关联交易的审批权限划分如下：

“第十三条公司与关联自然人发生的交易金额超过三十万元的交易，由公司董事会审议批准并及时披露。

公司不得直接或者通过子公司向董事、监事、高级管理人员提供借款。

第十四条公司与关联法人或者其他组织发生的交易金额超过三百万元，且

占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的交易，由公司董事会审议批准并及时披露。

第十五条公司与关联人发生的交易金额超过三千万元，且占公司最近一期

经审计净资产绝对值5%的，应当及时披露并提交股东大会审议，还应当聘请符合《证券法》规定的中介机构，对交易标的进行评估或者审计。

公司关联交易虽未达到前款规定的标准，中国证监会、深交所根据审慎原则可以要求公司提交股东大会审议，并按照前款规定适用有关审计或者评估的要求。

公司依据其他法律法规或其公司章程提交股东大会审议，或者自愿提交股

262广东领益智造股份有限公司募集说明书

东大会审议的，应当披露符合《证券法》规定的中介机构出具的审计报告或者评估报告，深交所另有规定的除外。

第二十一条公司为关联人提供担保的，除应当经全体非关联董事的过半数

审议通过外，还应当经出席董事会会议的非关联董事的三分之二以上董事审议同意并作出决议，并提交股东大会审议。公司为控股股东、实际控制人及其关联人提供担保的，控股股东、实际控制人及其关联人应当提供反担保。

公司因交易导致被担保方成为公司的关联人的，在实施该交易或者关联交易的同时，应当就存续的关联担保履行相应审议程序和信息披露义务。

董事会或者股东大会未审议通过前款规定的关联担保事项的，交易各方应当采取提前终止担保等有效措施。

第二十二条公司与关联人之间进行委托理财等，如因交易频次和时效要求

等原因难以对每次投资交易履行审议程序和披露义务的，可以对投资范围、投资额度及期限等进行合理预计，以额度作为计算标准，适用第十二条、第十三

条和第十四条规定的规定。

相关额度的使用期限不应超过十二个月，期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过投资额度。

第二十三条公司与关联人发生涉及金融机构的存款、贷款等业务，应当以存款或者贷款的利息为准，适用第十二条、第十三条和第十四条的规定。”

（三）独立董事对关联交易发表的意见

公司独立董事对公司报告期内历次关联交易发表了独立意见，确认相关关联交易确因公司正常生产经营所需，关联交易遵循公平、合理的原则，不存在违反法律、法规及《公司章程》及相关制度规定的情况；交易价格遵循市场原则，经交易各方充分协商，价格合理，没有违反公开、公平、公正的原则，不存在损害公司和中小股东的利益的行为。

263广东领益智造股份有限公司募集说明书

第七节本次募集资金运用

一、本次募集资金运用计划本次向不特定对象发行可转债拟募集资金总额不超过213741.81万元（含本数），募集资金投资项目为“田心制造中心建设项目、平湖制造中心建设项目、碳纤维及散热精密件研发生产项目、智能穿戴设备生产线建设项目、精密件制程智能化升级项目、智能信息化平台升级建设项目”，项目具体情况如下：

单位：万元拟以募集资金序号项目名称投资总额投入额

1田心制造中心建设项目62215.6047182.05

2平湖制造中心建设项目109757.1686223.76

碳纤维及散热精密件研发生产项

334945.4726633.40

目

4智能穿戴设备生产线建设项目25777.9519920.60

5精密件制程智能化升级项目34153.7726824.00

6智能信息化平台升级建设项目12154.006958.00

合计279003.95213741.81

在本次向不特定对象发行可转债的募集资金到位之前，公司将根据项目需要以自筹资金进行先期投入，并在募集资金到位之后，依相关法律法规的要求和程序对先期投入资金予以置换。

若本次向不特定对象发行可转债募集资金总额扣除发行费用后的募集资金

净额少于上述项目募集资金拟投入总额，公司可根据项目的实际需求，按照相关法规规定的程序对上述项目的募集资金投入金额进行适当调整，不足部分由公司自筹解决。

二、本次募集资金投资项目的具体情况

（一）田心制造中心建设项目

1、项目建设内容

公司拟在东莞市黄江镇建设总部级综合型园区项目，园区落成后，将作为

264广东领益智造股份有限公司募集说明书

公司长期战略层面的重点规划项目，承载集团职能型总部、全国模具研发制造中心等多重功能，未来将进一步成为公司数字化、信息化的智能制造产业园。

本项目将围绕该园区内1号厂房进行土建及装修工程投入。项目建成后将解决制约公司发展的研发、生产和办公场地问题，为吸引人才、推动公司技术进步和拓展产业发展空间提供必要的场地支持。

本项目将由公司全资子公司东莞领睿科技有限公司负责基建、设备投入及

生产运营，建设 CNC、注塑等车间及产线。建设完成后，公司将对塑胶结构件进行扩产，新增金属结构件产品的生产，同时将现有部分塑胶结构件产线搬迁至园区1号厂房。

2、项目实施主体、建设地点及用地情况

（1）项目实施主体：东莞领睿科技有限公司。

（2）项目建设地点：东莞市黄江镇梅塘社区。

（3）项目用地情况：已取得募投项目用地的“粤（2022）东莞不动产权第

0212614号”不动产权证书。

3、项目建设的必要性

（1）优化区域间内部协同效应与经营效率，降低厂房租赁等运营成本

发展过程中，公司基于快速响应客户需求、提升上下游协作效率、降低物流管理成本等考虑，在珠三角、长三角、云贵川等地区设立了多个厂区，上述区域布局模式为公司业务发展带来积极作用，但也使得各事业部的生产基地和研发部门布局较为分散，影响规模化效益与区域间内部协同，降低了公司的经营效率。多厂区分布带来的时空差距、交通成本对集团内部的沟通效率、管理效果、响应速度带来较大影响，因此，统一的工作地点有利于部门之间的沟通协作以及公司自上而下的管理。

此外，受人力成本、厂房租金等经营成本持续上升的影响，公司集中生产资源、自建自动化水平更高的厂房及产线的需求更为迫切。目前，部分厂区及实验室的租赁、运营成本较高，给公司带来较大的运营资金压力，本项目将通过自建区域中心基地，有效降低公司在厂房租赁等方面的生产经营成本。

265广东领益智造股份有限公司募集说明书

（2）围绕公司核心业务加大必要投入，提升主营业务核心竞争力公司现有部分厂区位于东莞市黄江镇。围绕建设“智造黄江、质量黄江、数字黄江，推进产业基础高级化、产业链现代化，提高经济质量效益和核心竞争力，以智能制造加快产业升级”的发展定位，公司致力于将该园区发展成为公司在华南地区最大的生产基地。未来，公司将在该园区持续突破现有业务边界，进一步拓展商业布局，打造覆盖上下游、多品类、多地区协同发展且具备强大竞争力的国内国际双循环全产业链智能制造平台。

本次募投项目将围绕公司核心业务进行，重点发展产业价值链上的研发、智能制造等高端环节，有助于扩大公司经营及服务规模，保持并提升公司在行业中的竞争地位，从而进一步提高公司的业务竞争力。

4、项目建设的可行性

（1）良好的政策环境及产业环境是本项目顺利建设的基础

智能制造是我国经济发展的重要基础产业，具有涉及面广、市场潜力大、产业关联度高等特征，在社会经济的重要性越来越明显。政策利好是产业快速发展的重要前提和保证，《中国制造2025》针对智能制造提出“加快发展智能制造装备和产品，加快机械、航空、船舶、汽车、轻工、纺织、食品、电子等行业生产设备的智能化改造，提高精准制造、敏捷制造能力”；广东省对于智能制造及产业发展均予以重点支持；2021年12月，东莞市政府发布《东莞市制造业高质量发展“十四五”规划》提出重点发展智能移动终端、消费电子、纺织

服装鞋帽、家具、玩具及文体用品等领域的工业设计应用场景，形成工业设计与制造业全方位、深层次、宽领域的融合发展；2022年6月，深圳市政府发布《关于发展壮大战略性新兴产业集群和培育发展未来产业的意见》，提出围绕智能手机、个人电脑、VR/AR、智能可穿戴设备、智能车机、智能家电等智能终端产品，打造从关键核心元器件到高端整机品牌的完整产业链，加快应用软件、核心器件等关键技术突破，推动智能终端产业向福田、罗湖、南山、宝安、龙岗、龙华、坪山等区集聚发展，打造新型智能终端产业高地。上述政策的出台为智能智造产业提供了坚实的政策环境，极大地促进了智能制造产业的发展，良好的产业发展环境可为本项目的顺利建设及稳定运营奠定坚实基础。

266广东领益智造股份有限公司募集说明书

（2）稳定的合作关系与丰富的客群资源有助于项目建成后的产能消化

多数终端产品提供商有着一套严格的供应商认证体系，认证内容复杂全面，认证流程严苛且耗时，并须定期进行检查以确保上游供应商持续符合标准，公司已通过各大知名终端客户或相关权威机构的认证，增强了客户对公司的信任，确保了公司在其供应链的地位。经过多年合作，公司与核心客户形成了稳定的合作伙伴关系，通过技术分享、设备支持、设计理念共同探讨等方式，公司已经介入到核心客户的早期产品研发阶段，同时，公司在内部建立了以客户为导向的跨职能团队，始终注重不断优化企业人才结构、强化内部管理体系，最大化协调和利用内部资源为客户提供服务，确保公司与客户基于同一价值观实现业务增长，加强客户黏性。

公司发展至今已与全球前十大消费电子品牌中的多个客户建立了密切的合作关系。2019年至今，公司每年与头部客户启动多个早期合作开发项目，年均合作项目数量持续增长，为公司获取相关产品订单以及未来量产打下坚实的基础。公司稳定合作的客群基础以及持续增长的客户需求，将为本项目产能消化提供充分的保障，有助于支撑本项目的持续运营。

（3）突出的行业竞争优势有助于保障本项目顺利实施

公司目前是全球领先的智能制造平台，致力于为客户提供一站式智能制造服务及解决方案。公司立足于消费电子零部件制造领域，产品品类及服务能力在业内一直保持领先，在质量、工艺、技术等多个方面树立了行业标准，建立了完整、有效的认证和质量管理体系，从而奠定了产业链中上游的领先地位。

此外，公司具备系统化的研发、设计与集成能力，持续打造国际先进、国内领先的智能生产车间，成功打造高效的现代化智慧工厂。公司持续引进领先的智能制造装备及技术，将人工智能、机器人运用到自动化生产的工业整体解决方案中。同时，公司通过自主研发的多种类、多功能的自动化生产制造装备，提升在制造、搬运、检测、包装等多个环节的自动化程度，有效节约了生产成本，并提升了业务的灵活性、精准度和可拓展性。截至目前，公司拥有6000余名研发及工程人员，在全球范围内多个地区设立了研发中心。

通过多年对行业内前沿性和关键性技术的探索，公司掌握了多项核心技术，

267广东领益智造股份有限公司募集说明书

积累了大量的生产制造经营经验，加之管理团队与技术团队具有丰富的行业经验，待本次募投项目建成投入运营后，公司突出的竞争优势将为项目的顺利实施提供保障。

5、项目建设方案

（1）项目投资概算

本项目总投资62215.60万元，拟使用募集资金投入47182.05万元，均属于资本性支出，具体构成如下：

拟使用募集资金

序号项目构成金额（万元）比例比例（万元）

1建筑工程费用28500.0045.81%16500.0034.97%

2设备购置及安装费用30682.0549.32%30682.0565.03%

3基本预备费用1775.462.85%--

4铺底流动资金1258.092.02%--

合计62215.60100.00%47182.05100.00%

（2）项目实施进度

本项目计划实施周期为36个月。具体实施进度如下：

T+1 年 T+2 年 T+3 年序号实施步骤

H1 H2 H1 H2 H1 H2

1新厂房建筑设计

2新厂房工程建设

3新厂房水电安装及消防

4新厂房室内装修

5厂房验收

6新增设备采购及安装

7利旧设备搬迁及安装

6、经济效益评价

本募投项目效益预测中销售单价、销售数量、营业收入、营业成本、毛利

率、期间费用、税后内部收益率的计算基础及计算过程如下：

268广东领益智造股份有限公司募集说明书

序号指标名称计算基础计算过程塑胶结构件为现有产

品的扩产，其单价按现有产品单价为45.00元塑胶结构件

照 2022 年发行人该类 /pcs产品的平均单价确定首先公司根据客户需求制

定 DFM（可靠性设计），基于 DFM 制定 BOM 单，对于 BOM 单上的不同物料，根据客户推荐/自主认定的供应商名单进行询价/报价，以确定单位产品的

1销售单价原材料价格；在原材料价

金属结构件为新产格的基础上，根据不同工金属结构件品，其销售单价系根艺、能源消耗、生产人员据成本加成法估计投入等情况，确定单位产品的制造费用和直接人工价格，得到单位产品的预计生产成本；在生产成本

的基础上，结合与客户沟通、协商的具体情况，确定预计毛利率空间，得到新产品的预计单价。估计单价为 80 元/pcs

塑胶结构件根据市场需求估计，

792.00 万 pcs/年（新建产线）且假设销量=产量塑胶结构件根据搬迁产线现有产

158.40 万 pcs/年（搬迁产线）量确定

2销售数量

销售数量系根据市场

情况、客户需求及沟

金属结构件 792.00 万 pcs/年通情况进行合理估计，且假设销量=产量塑胶结构件销售单价*新建塑胶结构件

产线年销售数量=35640.00（新建产线）万元

项目达产年营业收入=塑胶结构件销售单价*搬迁塑胶结构件

3营业收入单价*达产年销量产线年销售数量=7128.00（搬迁产线）

万元

金属结构件销售单价*销售金属结构件

数量=63360.00万元

达产年营业收入合计106128.00万元

塑胶结构件的直接材料、

直接人工、制造费用是根项目达产年营业成本据公司现有塑胶结构件成包括直接用于生产产

4营业成本本构成进行估计；金属结

品的原材料、人工和

构件的直接材料、直接人制造费用

工、制造费用是根据公司对产品的成本规划进行估

269广东领益智造股份有限公司募集说明书

序号指标名称计算基础计算过程计。达产年营业成本合计

91286.37万元项目毛利率=（达产年营业收入-达产年营业（106128.00-91286.37）

5毛利率

成本）/达产年营业收/106128.00=13.98%入按照项目达产年营业收入*生产主体（东莞106128.00*0.30%=316.02

6销售费用

领睿）2022年度销售万元费用率确定按照项目达产年营业收入*生产主体（东莞106128.00*3.03%=3215.90

7管理费用

领睿）2022年度管理万元费用率确定按照项目达产年营业收入*生产主体（东莞106128.00*3.76%=3990.09

8研发费用

领睿）2022年度研发万元费用率确定本项目实施主体东莞

9企业所得税领睿企业所得税率为25.00%

25%

指整个计算期内各年所得税后净现金流量

10税后内部收益率14.43%

现值累计等于零时的折现率

（1）预计效益情况

本项目达产后，预计产生良好的经济效益。项目达产后预计年营业收入为

106128.00万元，年净利润5012.85万元，达产毛利率为13.98%。项目预计税

后内部收益率为14.43%，税后静态投资回收期为8.16年。具体测算过程如下：

单位：万元

序号 项目 T+1 年 T+2 年 T+3 年 T+4 年 T+5 年 T+6 年

1主营业务收入---54846.00106128.00106128.00

2减：主营业务成本---47202.7891286.3791286.37

3减：税金及附加---16.45635.82817.67

4减：销售费用163.32316.02316.02

5减：管理费用1661.953215.903215.90

6减：研发费用2062.043990.093990.09

7利润总额3739.466683.806501.95

减：所得税

8934.861670.951625.49

（25%）

9净利润2804.595012.854876.47

270广东领益智造股份有限公司募集说明书（续上表）

序号 项目 T+7 年 T+8 年 T+9 年 T+10 年 T+11 年 T+12 年 T+13 年

1主营业务收入106128.00106128.00106128.00106128.00106128.00106128.00106128.00

减：主营业务成

291286.3791286.3791286.3791286.3791286.3791286.3791286.37

本

3减：税金及附加817.67817.67817.67817.67817.67817.67817.67

4减：销售费用316.02316.02316.02316.02316.02316.02316.02

5减：管理费用3215.903215.903215.903215.903215.903215.903215.90

6减：研发费用3990.093990.093990.093990.093990.093990.093990.09

7利润总额6501.956501.956501.956501.956501.956501.956501.95

减：所得税

81625.491625.491625.491625.491625.491625.491625.49

（25%）

9净利润4876.474876.474876.474876.474876.474876.474876.47

（2）收入测算分析本募投项目计划生产的产品为塑胶结构件及金属结构件。塑胶结构件的销售单价系根据公司历史同类型塑胶结构件的销售均价确定，销售数量系根据市场需求情况估计。金属结构件系新产品，其销售单价系根据成本加成法估计，销售数量系根据市场情况、客户需求及沟通情况进行合理估计。

（3）成本费用分析

本募投项目的成本费用主要由直接材料、直接人工、制造费用、期间费用等构成。其中，塑胶结构件的直接材料、直接人工、制造费用是根据公司历史同类型塑胶结构件成本构成进行估计，金属结构件的直接材料、人工成本、制造费用是根据公司对产品的成本规划进行估计，期间费用系参照项目实施主体历史期间费用率水平进行合理估计。

（二）平湖制造中心建设项目

1、项目建设内容

本项目拟投资建设无污染厂房及配套建筑设施，项目建成后将作为公司位于平湖地区的制造中心，以开展生产以及研发等日常经营活动。

此外，本项目将由公司全资子公司赛尔康技术（深圳）有限公司（以下简称“深圳赛尔康”）负责设备投入及后续生产运营。在项目建设期内，深圳赛

271广东领益智造股份有限公司募集说明书

尔康将租赁位于深圳市宝安区的厂房先行实施高功率电源适配器的生产。待平湖制造中心无污染厂房及配套建筑设施建设完毕后，深圳赛尔康将整体搬迁至平湖制造中心，生产充电器、适配器及适配器配件产品。

2、项目实施主体、建设地点及用地情况

（1）项目实施主体：领益科技（深圳）有限公司、赛尔康技术（深圳）有

限公司.

（2）项目建设地点：龙岗区劳琅路与惠中东路交叉口北侧。

（3）项目用地情况：

*领益科技（深圳）有限公司领益科技已取得募投项目用地的“粤（2020）深圳市不动产权第0225907号”、“粤（2020）深圳市不动产权第0225900号”不动产权证书。

*赛尔康技术（深圳）有限公司

深圳赛尔康目前厂房为租赁，具体情况如下：

厂区位置合同编号合同截止日期

SLCO3-SE-HLA【2021】第 V12136265 号 2026 年 12 月 31 日深圳宝安区芙蓉

SLCO3-FR-HLA【2022】第 N04131409 号 2024 年 3 月 31 日工业区

SLCO3-LT-HLA【2022】第 V10123864 号 2025 年 11 月 16 日深圳宝安区潭头

LC01-SLC03-HLA/AA[2022]第 V07294326 号 2024 年 3 月 31 日工业区

如上表所示，深圳赛尔康关于租赁厂房均已签订了长期的租赁合同，租赁截止日为2024年3月31日至2026年12月31日不等，涵盖本次募投项目的建设期。上述租赁合同到期后，深圳赛尔康现有产线将陆续向公司于本项目拟建成的平湖地区制造中心转移。

上述租赁生产用地的出租方暂未取得土地使用权证，存在应有关主管政府部门要求收回场地的风险。对此，公司控股股东领胜投资出具了相关《承诺函》，特就上述情况作出以下承诺：

“若公司及其控股子公司因自有或租赁的场地和/或房产不规范情形影响公司及控股子公司使用该等场地和/或房产以从事正常业务经营，承诺人将积极采取有效措施，包括但不限于协助安排提供相同或相似条件的场地和/或房产供相

272广东领益智造股份有限公司募集说明书

关企业经营使用等，促使各相关企业业务经营持续正常进行，以减轻或消除不利影响；若公司及控股子公司因其自有或租赁的场地和/或房产不符合相关的法

律、法规，而被有关主管政府部门要求收回场地和/或房产或以任何形式的处罚或承担任何形式的法律责任，或因场地和/或房产瑕疵的整改而发生的任何损失或支出，承诺人愿意承担公司及控股子公司因前述场地和/或房产收回或受处罚或承担法律责任而导致、遭受、承担的任何损失、损害、索赔、成本和费用，并使公司及控股子公司免受损害。

此外，本公司将支持公司及控股子公司向相应方积极主张权利，以在最大程度.上维护及保障公司及控股子公司的利益。

上述承诺为承诺人真实且不可撤销的承诺。”

3、项目建设的必要性

（1）提升智能终端部件产能，以优质产品深化公司产品布局

包含智能终端制造在内的 ICT（信息通信技术）产业是深圳工业中占比最大的产业。公司通过本项目实施，在深圳平湖建设制造中心，有助于增加公司整体智能终端部件产能，协同深圳 ICT 产业发展，增强中国高端适配器、充电器产品的供应能力。

近年来，随着适配器及充电器产品间界限的逐渐模糊，智能手机及笔记本电脑的功率逐步增加，适配器以高能量密度及高功率绝对值成为技术发展趋势，市场对高功率适配器及适配器配件的需求不断增加。同时，在同品牌不同产品充电协议向下兼容的背景下，公司需要扩大充电器、适配器及其配件产品产能，以满足市场及客户需求。深圳赛尔康多年来专注于充电器、适配器及适配器配件的设计、研发、生产及生产线设计及建设，通过长期的技术积累与市场拓展，取得了全球手机充电器行业领先地位，逐步发展为全球前20名消费电子生产商的充电器及适配器主要供应商。

公司本次新增产能将会在高功率适配器中应用高能量密度性能解决方案，聚焦主要客户产品配套需求，生产对应高功率适配器产品，实现规模化生产，以满足主要客户及国际知名消费电子厂商的产品需求。同时，本项目以深圳赛尔康优质产品为载体，深化领益智造长期战略及传播影响力，有助于与公司其

273广东领益智造股份有限公司募集说明书

他产品深远化布局产生协同作用。

（2）持续拓展公司产品线，向复杂程度更高、供应链协同程度更深的模组、组装件产品领域布局

从基础材料到精密零组件，再到核心器件、模组及组装件，均可持续满足客户多元化、多样性和即时性的需求，是公司产品战略导向之一。在以事业部制为基础的公司组织架构中，负责不同产品线的各事业部是践行公司纵向发展战略的主要载体，而深圳赛尔康是将上游零部件及材料整合组装成为模组产品并实施公司深远化战略的主要主体。在上述战略导向下，各分支机构尤其是过往以精密零组件为主的事业部，对深圳赛尔康的生产线建设及产品生产起到一定的支持作用。

由精密结构件及功能件生产向模组组装方向发展的战略实施基础，一方面是基于公司具有多工序、多品类的精密加工生产能力，已在前端建立生产工艺技术壁垒，具有从上游向下游拓展的基础；另一方面若通过将精密零组件与模组产品结合，向客户提供组合式的产品，有助于减少客户的供应链采购环节，提升产业链协作效率。因此，公司计划通过实施本项目，新建高功率适配器生产线，投入多种类型的生产设备与检验检测设备，在满足现有产品生产的同时，向成品复杂程度更高、供应链协同程度更深的产品领域持续布局。

（3）集中智能终端部件产品生产资源，提升体系内部协作效率

深圳赛尔康自 2000 年起，就将 ODM 业务作为主要发展业务方向，产品质量与技术水平在国内处于领先地位。目前，赛尔康在国内拥有深圳与贵港两大生产基地。生产经营过程中，公司常年与下游客户保持沟通，共同确定不同代次产品的生产制造方案，通过投资建设对应产品的产线开展试生产，在送样并得到客户验收之后开始规模化生产。在满足投资扩产需求之后，公司保持与客户进一步互动，挖掘更多的产品业务机会与增长点。

现阶段，深圳赛尔康面临客户迭代产品配套需求，需要新增与之配套高功率适配器生产线，而厂区现有产线已规划为客户现有产品做配套生产，厂区内暂无空置生产线满足业务发展需要。公司计划通过本项目建设新的制造中心，用于深圳赛尔康整体搬迁所需，为深圳赛尔康优化生产线配置，集中生产资源，

274广东领益智造股份有限公司募集说明书

提升体系内部协作效率提供支撑。

4、项目建设的可行性

（1）丰富的产线设计及产品开发生产能力是本项目开展的重要前提

在充电器及适配器技术不断发展的背景下，充电器及适配器技术及产品不断更迭、业内厂商数量不断递增，下游客户对充电器及适配器产品的技术要求日益提升。目前，深圳赛尔康已具备各类主流充电器及适配器产品的生产能力，主要包括各类型充电器及电源、CMC（共模电感）、变压器、Coil（线圈）、适

配器配件等产品。同时，深圳赛尔康拥有充电器动态双输出等核心技术，产品质量、技术水平及供应能力得到下游客户广泛认可。除具备相关技术储备外，深圳赛尔康同时具备相关生产线工艺设计及生产能力，能够满足客户对产品良率及性能的需求。

（2）完善的产品检验检测能力有助于保障本项目产品质量、缩短认证周期

深圳赛尔康已通过设立可靠性测试实验室，电性能测试实验室，电磁兼容测试实验室及安规测试实验室用于验证产品的各项性能以提高产品的设计质量，保证了量产产品的品质及终端用户的使用体验。可靠性测试实验室主要用于产品的环境可靠性测试及机械可靠性测试。电性能测试实验室主要用于产品的基本电气功能测试。电磁兼容测试实验室主要是用于法律法规要求的电磁骚扰和电磁干扰类测试。安规测试实验室主要用于产品的安规电气测试、故障测试，温度测试等。实验室测试结果与生产产品质量及客户满意度息息相关，通过应用该实验室研发成果或交货前预先提供产品测试报告，能够缩短深圳赛尔康产品交货周期，免去客户额外产品检验流程，增加产品竞争力。

深圳赛尔康的安规和电磁兼容实验室已被芬兰 SGS 技术服务有限公司认证

为 CTF（客户测试设施）实验室，并被挪威 Nemko 和德国莱茵 TUV 公司认证为合格实验室。同时，国际安规标准 IEC/UL60950、IEC/UL60065 和 IEC62368要求的测试均可在深圳赛尔康安规实验室进行，测试有效推进了后续产品的审批过程，缩短了产品认证周期。

275广东领益智造股份有限公司募集说明书

深圳赛尔康生产的适配器配件的测试能力和测试设备已通过 SGS 标准技术

服务有限公司的认证，并获准按照英国标准 BS1363 和欧盟标准 EN50075 和EN60884 进行内部适配器插头测试。深圳赛尔康通过设置可靠性实验室，电性能实验室，电磁兼容实验室以及安规实验室，减少了产品认证程序及审核时间，将安规及相关测试穿插进成品检测中，有助于减少了本项目所产产品的交付时间及外部认证审核成本。

5、项目建设方案

（1）项目投资概算

本项目总投资109757.16万元，拟使用募集资金投入86223.76万元，均属于资本性支出，具体构成如下：

拟使用募集资金

序号项目构成金额（万元）比例比例（万元）

1建筑工程费用60208.7154.86%54575.7163.30%

2设备购置及安装费用35248.0532.11%31648.0536.70%

3场地租赁费用5711.365.20%--

4基本预备费用2863.702.61%--

5铺底流动资金5725.345.22%--

合计109757.16100.00%86223.76100.00%

（2）项目实施进度

本项目计划实施周期为36个月。具体实施进度如下：

T+1 年 T+2 年 T+3 年序号实施步骤

H1 H2 H1 H2 H1 H2

1租赁原有厂房

2新增设备采购及安装

3新厂房前期事项规划

4新厂房工程建设

5新厂房水电安装及消防

7新厂房室内装修

8厂房验收

9利旧设备搬迁及安装

276广东领益智造股份有限公司募集说明书

6、经济效益评价

本募投项目效益预测中销售单价、销售数量、营业收入、营业成本、毛利

率、期间费用、税后内部收益率的计算基础及计算过程如下：

序指标名称计算基础计算过程号首先公司根据客户需求制定

DFM（可靠性设计），基于DFM制定BOM单，对于BOM单上的不同物料，根据客户推荐/自主认定的供应商名单进

行询价/报价，以确定单位产品的原材料价格；在原材料价高功率适配器为新

格的基础上，根据不同工艺、高功率适配器产品，其销售单价能源消耗、生产人员投入等情（新增产线）系根据成本加成法况，确定单位产品的制造费用估计

1销售单价和直接人工价格，得到单位产

品的预计生产成本；在生产成

本的基础上，结合与客户沟通、协商的具体情况，确定预计毛利率空间，得到新产品的预计单价。估计单价为133.70元/pcs

充电器充电器、适配器配

现有产品单价为 43.62 元/pcs（搬迁产线）件为现有产品，按适配器配件照目前的销售单价

现有产品单价为 14.52 元/pcs（搬迁产线）确定根据市场需求估高功率适配器计，且假设销量=产 1140.00 万 pcs/年（新增产线）量

2销售数量充电器

6750.00 万 pcs/年（搬迁产线）根据搬迁产线现有适配器配件产量确定

400.00 万 pcs/年（搬迁产线）

高功率适配器销售单价*新建高功率适配器

产线年销售数量=152418.00万（新增产线）项目达产年营业收元

充电器入=单价*达产年销充电器销售单价*搬迁产线年

3营业收入（搬迁产线）量销售数量=294431.51万元

适配器配件适配器配件销售单价*搬迁产（搬迁产线）线年销售数量=5808.00万元

达产年营业收入合计452657.51万元

高功率适配器的直接材料、直

项目达产年营业成接人工、制造费用是根据公司本包括直接用于生对产品的成本规划进行估计；

4营业成本

产产品的原材料、充电器、适配器配件的直接材

人工和制造费用料、直接人工、制造费用是根据公司现有成本构成进行估

277广东领益智造股份有限公司募集说明书

序指标名称计算基础计算过程号计。达产年生产成本合计

415219.23万元项目毛利率=（达产年营业收入-达产年（452657.51-415219.23）

5毛利率营业成本）/达产年/452657.51=8.27%营业收入按照项目达产年营

业收入*生产主体

452657.51*0.49%=2203.92万

6销售费用（深圳赛尔康）

元

2022年度销售费用

率确定按照项目达产年营

业收入*生产主体

452657.51*1.61%=7265.37万

7管理费用（深圳赛尔康）

元

2022年度管理费用

率确定按照项目达产年营

业收入*生产主体

452657.51*5.10%=23077.64

8研发费用（深圳赛尔康）

万元

2022年度研发费用

率确定本项目由深圳赛尔

康负责生产，领益科技负责提供生产

9企业所得税场地；深圳赛尔康15.00%

是高新技术企业，企业所得税率为

15%

指整个计算期内各年所得税后净现金

10税后内部收益率13.74%

流量现值累计等于零时的折现率

（1）预计效益情况

本项目达产后，预计产生良好的经济效益。项目达产后预计年营业收入为

452657.51万元，年净利润2905.07万元，达产毛利率为8.27%。项目预计税后

内部收益率为13.74%，税后静态投资回收期为8.83年。具体测算过程如下：

单位：万元序

项目 T+1 年 T+2 年 T+3 年 T+4 年 T+5 年 T+6 年号

1主营业务收入-76209.00152418.00376448.51452657.51452657.51

2减：主营业务成本-69512.64139025.28345706.59415219.23415219.23

3减：税金及附加-22.8645.731037.071473.621473.62

278广东领益智造股份有限公司募集说明书

序

项目 T+1 年 T+2 年 T+3 年 T+4 年 T+5 年 T+6 年号

4减：销售费用-371.05742.101832.872203.922203.92

5减：管理费用-1223.192446.386042.187265.377265.37

6减：研发费用-3885.337770.6619192.3123077.6423077.64

7利润总额-1193.932387.852637.493417.733417.73

8减：所得税（15%）-179.09358.18395.62512.66512.66

9净利润-1014.842029.672241.862905.072905.07（续上表）

序号 项目 T+7 年 T+8 年 T+9 年 T+10 年 T+11 年

1主营业务收入452657.51452657.51452657.51452657.51452657.51

2减：主营业务成本415219.23415219.23415219.23415219.23415219.23

3减：税金及附加1473.621473.621473.621473.621473.62

4减：销售费用2203.922203.922203.922203.922203.92

5减：管理费用7265.377265.377265.377265.377265.37

6减：研发费用23077.6423077.6423077.6423077.6423077.64

7利润总额3417.733417.733417.733417.733417.73

8减：所得税（15%）512.66512.66512.66512.66512.66

9净利润2905.072905.072905.072905.072905.07

（2）收入测算分析

本募投项目计划生产的产品为高功率适配器，系对现有电源类产品进行品类扩充。该产品系新产品，其销售单价系根据成本加成法估计，销售数量系根据市场需求及客户沟通情况进行合理估计。

（3）成本费用分析

本募投项目的成本费用主要由直接材料、直接人工、制造费用、期间费用等构成。其中，直接材料、直接人工、制造费用是根据公司对产品的成本规划进行估计，期间费用系参照项目实施主体历史期间费用率水平进行合理估计。

（三）碳纤维及散热精密件研发生产项目

1、项目建设内容

折叠屏手机销量近年来增速较快，在折叠屏手机轻量化及结构优化趋势的

279广东领益智造股份有限公司募集说明书推动下，公司拟进行碳纤维折叠屏手机结构件这一产品的生产，通过更稳固、更轻薄的碳纤维材料，优先抢占细分行业市场份额。

同时，随着 5G及无线充电技术在智能终端产品上应用比例的不断提高，智能终端信号传输要求及背板材质要求也在不断提高。由于现有金属背板会对智能终端产生信号阻断作用，非金属材料成为市场主流。但由于非金属材料导热性较金属材料差，智能终端发热严重的现象较为普遍。公司计划通过本项目实施，寻求更高效的导热技术，解决现有散热效率低等问题的同时，提出更高效的散热解决方案，并生产碳纤维折叠屏结构件及超薄均热板产品。

2、项目实施主体、建设地点及用地情况

（1）项目实施主体：东莞领杰金属精密制造科技有限公司、东莞领益精密制造科技有限公司

（2）项目建设地点：东莞市黄江镇裕元工业区裕元三路一号

（3）项目用地情况：已取得募投项目用地的“粤（2018）东莞不动产权第

0290005号”不动产权证书。

3、项目建设的必要性

（1）提升冲压件等产品生产能力，扩大现有厂区的生产辐射范围

本项目实施主体长期专注于冲压件的研发、生产及销售，凭借优异的产品质量和专业的服务意识，在业内形成了较强的市场竞争地位，与消费电子龙头公司建立了良好的合作关系。随着下游客户产能及公司的业务规模的快速扩张，公司的产品订单也快速增长，下游客户对产品交货周期要求也更高。公司现有产线已无法满足不断增长的业务需求，亟需新建生产线扩充产能。

为进一步提升自身生产能力，满足业务大幅扩张带来的产能需求，公司将在东莞市黄江厂区新建生产线。待项目实施后，公司将新增消费电子冲压件产能规模，具体产品为碳纤维折叠屏结构件及高性能热解决方案产品（超薄均热板）。籍此，公司将有效解决部分产品的产能瓶颈问题，满足自身快速扩张的业务需求，为夯实公司市场地位、保障公司未来业绩持续增长奠定基础。同时通过扩充产能提升辐射周边客户的能力及覆盖范围，扩大公司影响力，并在加深

280广东领益智造股份有限公司募集说明书

现有客户合作关系的同时开发新客户。

（2）提升碳纤维折叠屏结构件生产能力，顺应折叠屏产品市场发展需求

本项目所生产的冲压件产品包括碳纤维折叠屏结构件。2019年，折叠屏手机全球出货量为 30万台，至 2021年出货量增长为 660万台，根据 DSCC预测，

2025年全球折叠屏手机出货量将会增长至5600万台。折叠屏技术具有可移植性，技术通过优化及研发可直接移植至平板电脑产品，但笔记本电脑还需解决更多硬件及软件问题才可实现移植。2019年全球折叠屏手机市场规模将会从10亿美元增长至2022年370亿美元，2019年至2025年预计复合增长率将会达到

117.31%。12019年至2025年折叠屏手机市场规模如下所示：

图表 12019 年至 2025E 折叠屏手机市场规模（十亿美元，%）数据来源：DSCC本项目将建设碳纤维折叠屏结构件用于适配折叠屏手机。通过优化铰链结构及采用新屏幕结构，折叠屏手机可延长产品使用寿命、减少折痕影响。除此之外，折叠屏手机轻量化及折叠屏性能优化亦是此类产品的主要发展方向。基于此，公司通过对折叠屏手机铰链项目的经验总结，积极尝试使用新材料碳纤维进行折叠屏结构件设计、研发及生产，以拓展布局新材料折叠屏结构件这一

1 Quarterly Foldable/Rollable Display Shipment and Technology Report，DSCC

281广东领益智造股份有限公司募集说明书

高成长赛道，为公司未来在该产品领域的发展奠定市场竞争力基础。

（3）发挥均热产品应用优势，提升均热产品市场竞争力

随着人工智能、光伏能源、5G 等全新应用场景的到来，智能终端产品种类和型号日益丰富，新技术、新材料、新工艺不断出现并应用于显卡、服务器、光伏储能电池、5G 通信设备、智能手机等消费市场产品中，上游零部件也朝着更高性能、更高精密度方向发展。在此趋势下，市场对于行业内企业的加工技术、加工精度提出了更高的要求，这将有助于设备工艺领先、资本雄厚和技术研发底蕴实力强大的企业获得更多市场份额及竞争优势。

相较于以往产品，应用 5G技术和无线充电技术的产品对信号传输的要求更高。基于此，未来行业内将逐渐淘汰存在信号屏蔽问题的金属背板，而新的散热系统技术及工艺将会成为未来消费电子产品的攻关难点。相比于 4G 芯片，

5G 芯片功耗提高约 2.5 倍，产品工作时发热量上升速度较快，手机内部电子元

器件可能存在因热量汇聚而引发的功能故障。本项目将研发、设计并生产高性能热解决方案（超薄均热板），用于解决消费电子散热问题，深化公司在消费电子冲压散热件的行业地位及竞争优势。

4、项目建设的可行性

（1）项目周边配套及产区集群效应为项目实施提供良好基础

项目位于东莞市，周边配套有原材料厂商、制造设备厂商及模具厂商，周边配套产业集群为项目实施提供有效佐助，提高公司业务及产业配套，极大减少物流成本。同时，公司可利用自身产业链优势为本项目提供技术及产品配套支持。

公司本次募集资金投资项目的主要目的是扩大消费电子冲压产品的生产能力，并进一步提升产品品质。目前，消费电子冲压产品制造行业以及本次募投项目产品应用的消费电子等行业均受到国家产业政策的鼓励和支持，为项目的实施提供了良好的政策基础。同时，项目周边配套及集群效应也为本项目提供良好的区位优势。

（2）优质稳定的客户资源为项目的实施提供了市场保障

282广东领益智造股份有限公司募集说明书公司拟通过本次项目的碳纤维折叠屏结构件、超薄均热板（高性能热解决方案）生产，扩大手机折叠屏结构件及消费电子冲压散热件的产能，提升公司整体收入规模。因此，项目后续的产能的消化能力尤为关键。公司以向客户提供优质产品及优质服务作为根本立足点，凭借自身的研发优势、产品优势以及上下游产业链整合能力优势，在行业内树立了良好的口碑，已与各领域的众多国内外知名客户建立合作关系。

本项目产品属于消费电子精密结构件行业，该行业对产品的质量和稳定性具有很高的标准和要求，在进入下游客户供应商体系前需要进行严格的认证和测试程序，流程复杂且认证周期较长，具备较高的进入壁垒。因此，丰富、优质且稳定的客户资源将保证公司的订单随客户的发展而持续、稳定的增长，对消化本次募投项目新增产能起到了至关重要的作用，为本项目的实施提供了重要的市场保障。

5、项目建设方案

（1）项目投资概算

本项目总投资34945.47万元，拟使用募集资金投入26633.40万元，均属于资本性支出，具体构成如下：

拟投入募集金额序号项目构成比例资金比例（万元）（万元）

1建筑工程费用1460.004.18%--

2设备购置及安装费用32033.4091.67%26633.40100.00%

3基本预备费用1004.802.88%--

4铺底流动资金447.271.28%--

合计34945.47100.00%26633.40100.00%

（2）项目实施进度

本项目计划实施周期为24个月。具体实施进度如下：

T+1 年 T+2 年 T+4 年

序号 实施步骤 T+3 年

H1 H2 H1 H2 及以后

1项目建筑工程

283广东领益智造股份有限公司募集说明书

设备购置及安装调试

3人员招募及培训

4项目试运行

5产能利用率50%

6产能利用率100%

6、经济效益评价

本募投项目效益预测中销售单价、销售数量、营业收入、营业成本、毛利

率、期间费用、税后内部收益率的计算基础及计算过程如下：

序号指标名称计算基础计算过程碳纤维结构件首先公司根据客户需求制

定 DFM（可靠性设计），基于 DFM 制定 BOM 单，对于 BOM 单上的不同物料，根据客户推荐/自主认定的供应商名单进行询价/报价，以确定单位产品的原材料价格；在原材料价

格的基础上，根据不同工两项产品为新产品，艺、能源消耗、生产人员

1销售单价其销售单价系根据成投入等情况，确定单位产

超薄均热板本加成法估计品的制造费用和直接人工价格，得到单位产品的预计生产成本；在生产成本

的基础上，结合与客户沟通、协商的具体情况，确定预计毛利率空间，得到新产品的预计单价。估计碳纤维结构件单价为43.33

元/pcs，超薄均热板单价为

6.03 元/pcs

碳纤维结构件 销售数量系根据市场 688.90 万 pcs/年

情况、客户需求及沟

2销售数量

超薄均热板 通 情 况 进 行 合 理 估 3993.60 万 pcs/年计，且假设销量=产量碳纤维结构件销售单价*销碳纤维结构件

项目达产年营业收入=售数量=29852.16万元

3营业收入达产年单价*销量超薄均热板销售单价*销售超薄均热板

数量=24099.31万元

营业收入合计53951.47万元项目达产年生产成本

直接材料、人工成本、制包括直接用于生产产

4营业成本造费用是根据公司对产品

品的原材料、人工和的成本规划进行估计。达制造费用

284广东领益智造股份有限公司募集说明书

序号指标名称计算基础计算过程产年生产成本合计

43103.65万元项目毛利率=（营业收

（53951.47-43103.65）

5毛利率入-营业成本）/营业收

/53951.47=20.11%入

按照项目营业收入*生

产主体（东莞领杰）53951.47*0.12%=64.62万

6销售费用

2022年度销售费用率元

确定

按照项目营业收入*生

产主体（东莞领杰）53951.47*1.59%=856.76万

7管理费用

2022年度管理费用率元

确定

按照项目营业收入*生

产主体（东莞领杰）53951.47*4.63%=2498.24

8研发费用

2022年度研发费用率万元

确定本项目由东莞领杰负责生产，东莞领益负责提供生产场地；东

9企业所得税15.00%

莞领杰是高新技术企业，企业所得税率为

15%

指整个计算期内各年所得税后净现金流量

10税后内部收益率19.17%

现值累计等于零时的折现率

（1）预计效益情况

本项目达产后，预计产生良好的经济效益。项目达产后预计年营业收入为

53951.47万元，年净利润6177.36万元，达产毛利率20.11%。项目预计税后内

部收益率为19.17%，税后静态投资回收期为6.11年。具体测算过程如下：

单位：万元

序号 项目 T+1 年 T+2 年 T+3 年 T+4 年 T+5 年 T+6 年

1主营业务收入--26975.7453951.4753951.4753951.47

2减：主营业务成本--21551.8243103.6543103.6543103.65

3减：税金及附加--8.09160.72366.26366.26

4减：销售费用--32.3164.6264.6264.62

5减：管理费用--428.38856.76856.76856.76

6减：研发费用--1249.122498.242498.242498.24

7利润总额--3706.017267.487061.947061.94

285广东领益智造股份有限公司募集说明书

序号 项目 T+1 年 T+2 年 T+3 年 T+4 年 T+5 年 T+6 年

8减：所得税（15%）--555.901090.121059.291059.29

9净利润--3150.116177.366002.656002.65（续上表）

序号 项目 T+7 年 T+8 年 T+9 年 T+10 年 T+11 年 T+12 年

1主营业务收入53951.4753951.4753951.4753951.4753951.4753951.47

2减：主营业务成本43103.6543103.6543103.6543103.6543103.6543103.65

3减：税金及附加366.26366.26366.26366.26366.26366.26

4减：销售费用64.6264.6264.6264.6264.6264.62

5减：管理费用856.76856.76856.76856.76856.76856.76

6减：研发费用2498.242498.242498.242498.242498.242498.24

7利润总额7061.947061.947061.947061.947061.947061.94

8减：所得税（15%）1059.291059.291059.291059.291059.291059.29

9净利润6002.656002.656002.656002.656002.656002.65

（2）收入测算分析本募投项目计划生产的产品为碳纤维折叠屏结构件及超薄均热板。销售单价系根据成本加成法进行合理估计，销售数量是根据市场需求及客户沟通情况进行合理估计。

（3）成本费用分析

本募投项目的成本费用主要由直接材料、人工成本、制造费用、期间费用等构成。直接材料、人工成本、制造费用是根据公司对产品的成本规划进行估计，折旧摊销根据公司折旧摊销政策及实际投入情况进行估计。期间费用系参照项目实施主体历史期间费用率水平进行合理估计。

（四）智能穿戴设备生产线建设项目

1、项目建设内容近年来，消费电子应用技术的不断发展推动了智能穿戴设备的快速迭代升级。此外，“元宇宙”概念的兴起推动了智能穿戴设备细分行业的发展，众多厂商亦纷纷进军该行业抢先布局。同时，在国家环保政策的逐步落实以及客户环保理念不断深化的背景下，公司产品将根据客户要求使用更具环保理念的材

286广东领益智造股份有限公司募集说明书料。

基于上述情况，本项目将利用现有厂房进行新一代智能穿戴设备产品的生产，以满足客户要求以及不断增长的下游需求。

2、项目实施主体、建设地点及用地情况

（1）项目实施主体：东莞领博实业有限公司。

（2）项目建设地点：东莞市常平镇桥沥南门路699号。

（3）项目用地情况：

本项目拟投产厂房为租赁所得。2021年1月15日，东莞市常平盛威物业管理有限公司与东莞领杰签订了编号为 HN06-SW-HLA[2021]第 H01140224 号的

《厂房租赁合同》，租赁期限为2021年1月15日-2026年1月14日，2021年4月22日，东莞市常平盛威物业管理有限公司与东莞领杰、东莞领博签订了编号为 HN06-SW/HN21-HLA[2021]第 X04091580 号的《厂房租赁三方协议书》，约定由东莞领博享有《厂房租赁合同》中东莞领杰的全部权利并承担全部义务。

上述租赁合同的租赁期限涵盖本次募投项目的建设期。合同到期后，公司预计将继续延长租赁期限，以保证募投项目的顺利实施。

3、项目建设的必要性

（1）顺应客户迭代及行业趋势，把握未来发展脉络本项目计划生产的智能穿戴设备产品为公司面向主要客户生产的定制化产品，将由专用生产线进行生产制造。智能穿戴设备作为新一代信息技术整合创新的模式，随着“元宇宙”概念的流行、显示技术的升级及 5G的普及，智能穿戴设备的应用场景将进一步扩大，从而刺激该行业需求的急速增长。客户将通过现有设计及技术与公司共同设计智能穿戴设备产品生产线，量产后推动客户智能穿戴设备第一代产品的发布。未来在客户对相应研发课题及应用技术完成攻关，例如显示分辨率及设计更符合人体工学等改善性设计可进一步实现量产后，会与公司签订更具产品竞争力的第二代甚至第三代产品。

（2）持续投入产线建设，保持智能穿戴产品代际更迭需求

为保持终端消费市场对智能穿戴设备产品的消费需求，智能穿戴设备等产

287广东领益智造股份有限公司募集说明书

品通常在两到三年左右进行产品代际更迭。产品代际更迭伴随着产品形态外观、原材料、生产工艺的同步调整，对应的生产线及所用模具均需要追加投入。基于上述产品及生产特性，公司需要在一定周期内对产线进行追加投入，以满足客户产品的升级需求。

目前，公司已确定部分客户的智能穿戴设备产品项目，并已通过样品及产线验证，计划在后续项目实施过程中持续建设投产。为满足上述产线建设投入所需，公司将通过本项目实施，利用现有厂房进行智能穿戴设备产品的生产，以满足下游产品升级需求以及客户订单消化。

4、项目建设的可行性

（1）项目周边配套及产区集群效应为项目实施提供良好基础

项目位于东莞市，周边配套有原材料厂商、制造设备厂商及模具厂商，周边配套产业集群为项目实施提供有效支持，提高公司业务及产业配套，极大减少物流成本。同时，东莞领博可利用领益智造自身产业链完备性优势为本项目提供技术及产品配套支持。

公司本次募集资金投资项目的主要目的是扩大新一代消费电子产品的生产能力，并进一步提升产品品质。目前，本次募投项目产品应用的消费电子等行业均受到国家产业政策的鼓励和支持，为项目的实施提供了良好的政策基础。

同时，项目周边配套及集群效应也为本项目提供良好的区位优势。

（2）在手订单及生产线可迭代性为公司产能消化及转换提供支持本项目计划生产的智能穿戴设备产品的第一代产品的样品及产线已经过客户验证，已具备投产条件。待现有代次产品投入市场并经过一定周期的消化验证后，将对后续代次产品的推广带来积极影响。

5、项目建设方案

（1）项目投资概算

本项目总投资25777.95万元，拟使用募集资金投入19920.60万元，均属于资本性支出，具体构成如下：

288广东领益智造股份有限公司募集说明书

金额募集资金序号项目构成比例比例（万元）（万元）设备购置及安装费

119920.6077.28%19920.60100.00%

用

2基本预备费用597.622.32%--

3铺底流动资金5259.7320.40%--

合计25777.95100.00%19920.60100.00%

（2）项目实施进度

本项目计划实施周期为24个月。具体实施进度如下：

T+1 年 T+2 年 T+4 年

序号 实施步骤 T+3 年

H1 H2 H1 H2 及以后

1设备购置及安装调试

2人员招募及培训

3项目试运行

4产能利用率50%

5产能利用率100%

6、经济效益评价

本募投项目效益预测中销售单价、销售数量、营业收入、营业成本、毛利

率、期间费用、税后内部收益率的计算基础及计算过程如下：

序号指标名称计算基础计算过程首先公司根据客户需求制定

DFM（可靠性设计），基于DFM制定BOM单，对于BOM单上的不同物料，根据客户推荐/自主认定的供应商名单进

行询价/报价，以确定单位产品的原材料价格；在原材料价

AR/VR 设备为新产品，其 格的基础上，根据不同工艺、

1销售单价销售单价系根据成本加成能源消耗、生产人员投入等情

法估计况，确定单位产品的制造费用和直接人工价格，得到单位产品的预计生产成本；在生产成

本的基础上，结合与客户沟通、协商的具体情况，确定预计毛利率空间，得到新产品的预计单价。估计单价为502.87元/pcs销售数量系根据市场情

2 销售数量 287.54 万 pcs/年

况、客户需求及沟通情况

289广东领益智造股份有限公司募集说明书

序号指标名称计算基础计算过程

进行合理估计，且假设销量=产量

销售单价*销售数量

项目达产年营业收入=单价

3营业收入=502.87*287.54=144825.23万

*达产年销量元

直接材料、直接人工、制造费项目达产年营业成本包括用是根据公司对产品的成本规

4营业成本直接用于生产产品的原材划进行估计。达产年生产成本料、人工和制造费用

合计117966.49万元项目毛利率=（达产年营业

（144825.23-117966.49）

5毛利率收入-达产年营业成本）/达

/144825.23=18.55%产年营业收入

按照项目达产年营业收入*

生产主体（东莞领博）

6销售费用144825.23*0.14%=203.69万元

2021-2022年度平均销售费

用率确定

按照项目达产年营业收入*生产主体（东莞领博2021-144825.23*3.46%=5005.23万

7管理费用

2022年度平均管理费用率元

确定

按照项目达产年营业收入*

生产主体（东莞领博）144825.23*3.45%=4995.90万

8研发费用

2021-2022年度平均研发费元

用率确定本项目实施主体东莞领博

9企业所得税25.00%

企业所得税率为25%指整个计算期内各年所得

10税后内部收益率税后净现金流量现值累计20.89%

等于零时的折现率

（1）预计效益情况

本项目达产后，预计产生良好的经济效益。项目达产后预计年营业收入为

144825.23万元，年净利润11881.00万元，达产毛利率18.55%。项目预计税后

内部收益率为20.89%，税后静态投资回收期为7.11年。

具体测算过程如下：

单位：万元

序号 项目 T+1 年 T+2 年 T+3 年 T+4 年 T+5 年 T+6 年

1主营业务收入-36206.31108618.92144825.23144825.23144825.23

2减：主营业务成本-29491.6288474.87117966.49117966.49117966.49

3减：税金及附加-10.86572.55812.58812.58812.58

4减：销售费用-50.92152.77203.69203.69203.69

5减：管理费用-1251.313753.935005.235005.235005.23

6减：研发费用-1248.973746.924995.904995.904995.90

290广东领益智造股份有限公司募集说明书

序号 项目 T+1 年 T+2 年 T+3 年 T+4 年 T+5 年 T+6 年

7利润总额-4152.6211917.8915841.3315841.3315841.33

减：所得税

8-1038.152979.473960.333960.333960.33

（25%）

9净利润-3114.468938.4211881.0011881.0011881.00（续上表）

序号 项目 T+7 年 T+8 年 T+9 年 T+10 年 T+11 年 T+12 年

1主营业务收入144825.23144825.23144825.23144825.23144825.2372412.61

2减：主营业务成本117966.49117966.49117966.49117966.49117966.4958983.25

3减：税金及附加812.58812.58812.58812.58812.58406.29

4减：销售费用203.69203.69203.69203.69203.69101.85

5减：管理费用5005.235005.235005.235005.235005.232502.62

6减：研发费用4995.904995.904995.904995.904995.902497.95

7利润总额15841.3315841.3315841.3315841.3315841.337920.67

8减：所得税（25%）3960.333960.333960.333960.333960.331980.17

9净利润11881.0011881.0011881.0011881.0011881.005940.50

（2）收入测算分析本募投项目计划生产的产品为智能穿戴设备产品。销售单价系根据成本加成法进行合理估计，销售数量是根据市场需求及客户沟通情况进行合理估计。

（3）成本费用分析

本募投项目的成本费用主要由直接材料、人工成本、制造费用、期间费用等构成。直接材料、人工成本、制造费用是根据公司对产品的成本规划进行估计，折旧摊销根据公司折旧摊销政策及实际投入情况进行估计。期间费用系参照项目实施主体历史期间费用率水平进行合理估计。

（五）精密件制程智能化升级项目

1、项目建设内容当前，公司处于快速发展阶段，虽然在生产经营过程中投入了大量的生产设备，但整体产线的自动化、智能化程度仍有进一步提升的空间，自动化、智能化生产的不足，制约着公司整体向智能制造模式转型。此外，智能制造行业

291广东领益智造股份有限公司募集说明书

属于劳动密集型行业，我国劳动力成本的持续上涨亦为公司带来了一定的财务压力。因此，自动化、智能化生产既是行业发展的必然趋势，亦是公司核心战略发展方向。

本项目通过为现有厂区增设先进的智能化系统装备，一方面可有效提升公司生产设备的自动化、智能化水平，提高公司现有生产效率，加强产品质量控制和测试能力，从而有效提高产品交付效率及客户满意度，增强公司的核心竞争力；另一方面，可减少相应工序生产工人数量，降低人工成本，缓解劳动力成本上行为公司带来的财务压力，实现降本增效，从而增强公司盈利能力，提高公司整体效益。

2、项目实施主体、建设地点及用地情况

（1）项目实施主体：东莞领杰金属精密制造科技有限公司

（2）项目实施地点：东莞市黄江镇裕元工业区精成二路

（3）项目用地情况：已取得募投项目用地的“粤（2018）东莞不动产权第

0290005号”不动产权证书。

3、项目建设的必要性

（1）提高生产制造体系的自动化程度，提升产品良率与供货效率

公司部分厂区或产线由于发展初期未有可用的自动化生产方案、或出于成

本控制需要，形成现有部分厂区或产线仍存在自动化水平不高、过多依赖人力投入等情况。经公司各事业部在生产经营过程中的不断探索，多数老旧产线已具备自动化升级改造条件。因此，公司计划通过本项目建设，引进自动化的生产设备、检验检测设备及包装设备，以提升厂区自动化水平，降低人力依赖及人为错误率，以此提升产品良率与供货效率。

自动化设备及产线的增加，其生产速度与产成品的标准化程度，也将对产品生产效率提升具有重要作用。在面对客户临时增量订单需求时，公司将有更加富余的产能空间合理应对并高效消化，对加强客户合作粘性，提升客户满意度及认可度具有重要作用。

（2）自动化升级可有效减少人员投入，降低上下料及检测等环节成本

292广东领益智造股份有限公司募集说明书

智能制造行业属于劳动密集型行业，生产环节中的上料、下料、冲孔、平磨抛光、检测等环节当前仍以人工作业为主。近年来，随着我国劳动力成本的持续上涨，人工成本亦为公司带来了一定的财务压力，如何提高人员效能、减少人工成本已经成为公司发展的抓手之一。因此，自动化、智能化生产既是行业发展的必然趋势，亦是公司核心战略发展方向。

自 2017年起，公司已率先投入简易 CCD、半自动检测机、检测 AOI、全自动检测 AOI、外观检 AOI 等自动化设备，降低对人工的依赖。本项目将进一步为公司生产车间配置自动化设备，进一步提高生产车间的自动化水平，减少相应工序生产工人数量，降低人工成本，缓解劳动力成本上行为公司带来的财务压力，实现降本增效，从而增强公司盈利能力，提高公司整体效益。

4、项目建设的可行性

（1）公司全产业链智能制造能力为本项目实施奠定基础

发展至今，公司已构建完善的材料平台、精密功能件平台、结构件平台、模组组装平台和整机组装平台，覆盖从基础材料到精密零组件，再到核心器件、模组及组装的全产业链智能制造能力。本项目建设，公司将依托现有各个平台所构建的制造能力基础，不断提升整体生产制造水平。

精密功能件平台将不锈钢、铝合金、钛合金、镁合金等材料，通过 CNC、车铣复合加工技术、喷砂、抛光、PVD 和阳极氧化等加工及表面处理工艺，结合独立开发的自动化和视觉检测技术，向客户提供高于客户标准的产品；结构件平台以服务客户的对应厂区为载体，从研发、注塑、喷涂、CNC、加工到组装进行全制程投入，提升产品竞争力，将供应链各节点生产的产品集成，为客户提供一站式解决方案；模组组装平台专注于消费电子模组组装解决方案，可为客户提供无线充电模组、散热模组、背光模组、射频模组、线性马达模组、

键盘模组等模组生产线组装平台搭建；公司利用自身优势，以自动化为技术基础，将材料平台、精密功能件平台、结构件平台及模组平台进行集成，为客户搭建专属的整机组装平台，向客户提供智能手机、网关产品、充电器、智能穿戴终端、智能家居产品、IoT 等电子消费产品成品组装，实现公司一站式交付，帮助客户简化供应链，降低成本，提高质量稳定性。各智能制造平台所积累的

293广东领益智造股份有限公司募集说明书

生产制造经验，将为本项目的成功实施奠定坚实基础。

（2）完善的质量监督管理体系与客户合作粘性是项目开展的重要前提公司通过独立严谨的业务线和严格有效的质量监督体系来保证公司业务的专业性，进而不断巩固领益智造的核心竞争力。在质量监控体系方面，公司在集团层面设立质量部统筹负责集团的质量管控事宜，在各子公司层面，由各级主体根据各自业务特性补充制定相关制度并强化质量管控。报告期内，相关厂区已通过 ISO9001质量管理体系认证、IATF16949汽车行业质量管理体系认证及

ISO27001 信息安全管理体系认证。

公司订立了《产品审核管理规范》，从客户的角度对产品进行独立评估，了解产品是否与技术档案、产品图纸、规范、标准、法规以及其他客户的要求相符合，避免出现产品和货物缺损的情况。公司综合销售、运营等部门反馈，确定需要审核的产品，制定《产品审核年度计划》，每个产品原则上一年审核一次，并根据实际情况（如顾客反馈和产品特殊性），追加产品审核次数。为了有效地控制不合格品，公司订立了《不合格品控制程序》，防止非预期使用和交付，确保不合格品的合理处置，并使之得到有效的解决和改善。报告期内，公司下属工厂协同客户推进化学品安全信息披露（CSD）审核及挥发性有机化合物（VOC）物料审核，确保所使用原辅材料绿色环保，符合法律法规要求。

完善的质量监督管理体系为公司进入客户的合格供应商名录奠定基础。公司已通过各大知名终端客户或相关权威机构的认证，增强了客户对公司的信任，确保了公司在其供应链的地位。经过多年合作，公司与核心客户形成了稳定而双赢的合作伙伴关系。通过技术的分享、设备的支持、设计理念的共同探讨等方式，公司已经介入到核心客户的早期产品研发阶段。公司在内部建立了以客户为导向的跨职能团队，始终注重不断优化人员选拔、内部管理等标准，最大化协调和利用内部资源为客户提供服务，确保公司与客户基于同一价值观实现业务增长，加强客户黏性。

5、项目建设方案

（1）项目投资概算

294广东领益智造股份有限公司募集说明书

本项目总投资34153.77万元，拟使用募集资金投入26824.00万元，均属于资本性支出，具体构成如下：

拟投入募集金额序号项目构成比例资金比例（万元）（万元）

1设备购置及安装费用33159.0097.09%26824.00100.00%

2基本预备费用994.772.91%--

合计34153.77100.00%26824.00100.00%

（2）项目实施进度

本项目计划实施周期为36个月。具体实施进度如下：

T+1 年 T+2 年 T+3 年序号实施步骤

H1 H2 H1 H2 H1 H2

1项目设计

2设备购置

3设备安装调试

项目持续运行及维

4

护

6、经济效益评价

本项目不直接产生经济效益，将通过节省直接人工费用等间接体现经济效益。

（六）智能信息化平台升级建设项目

1、项目建设内容

公司拟通过本项目建设，升级完善集团整体的 IT 基础设施，围绕集团协作层面、企业管理层面、工业互联网层面开展信息化建设投入。项目实施完成后，将完善以集团总部为管理中心、覆盖各地生产运营分支机构的信息化运作体系，构建集团整体的工业互联网体系，并实现业务、财务、人力资源、物流供应链等子系统的相互对接，提升精密智能制造水平，增强公司整体运作效率。

2、项目实施主体

项目实施主体：东莞领益精密制造科技有限公司

295广东领益智造股份有限公司募集说明书

3、项目建设的必要性

（1）推动 IT 基础设施建设，优化集团管理、生产、经营信息化体系

公司发展多年，已初步建成覆盖集团管理层面和各事业部运营层面的信息化架构体系。集团管理层面的信息化工作主要包括底层 IT 基础设施建设，工业互联网运行环境构建，系统间数据关联与信息交互通路连接，为整体经营管理、产品品类扩产、厂区布局扩大提供基础支撑；各事业部运营层面，集团通过各BG 的设备端进行创新性试点，在部分厂区投入更多自动化设备及数据采集接口，实现终端数据与属地工业互联网之间的实时交互，构建颗粒度更加细化、结构更加立体的工业互联网运行体系。

因此，公司拟通过本项目持续推动 IT 基础设施建设，优化公司集团管理、经营管理、生产管理的信息化体系，进一步提升业务管控与信息共享的便利程度，推动经营管理过程流程化、数字化、智能化，应对生产过程的不确定性、多样性和复杂性，逐步实现集团整体降本增效、提质增收、数字赋能，为公司未来可持续发展奠定良好基础。

（2）满足经营管理信息化升级需求，提升集团整体经营管理效率

在公司业务规模不断提升的驱动下，公司的行政、财务、人事等经管部门的管理维度日益细分，对业务流程的优化、软硬件的升级扩容均产生了较大需求。同时，公司人员队伍体量不断增长，截至2023年9月末，公司在职员工的数量超6万人，对公司的经营管理模式和信息化管理水平提出更高要求。

现阶段，公司已基本实现整体使用一个 ERP 的管理目标，经营管理层面的数据互通与流程构建已初步完成。公司计划通过实施本项目，在现有信息化系统基础上，对行政、财务、人事等管理子系统进行业务流程优化，对部分即将达到使用周期前的系统平台及硬件设施进行大版本迭代升级，对数据存储、数据处理能力进行扩容。本项目的顺利实施能够为公司的经营管理体系提供更有力的技术支撑，从而提升集团整体的经营管理效率。

（3）提升生产管理层面信息化建设水平，全面打造智能制造工厂

自成立以来，公司产品品类、区域布局不断扩展，目前已经在珠三角、长

296广东领益智造股份有限公司募集说明书

三角、云贵川等地区建有生产基地，产品品类涵盖材料、精密功能件及结构件、模组等。多种产品的生产过程逐步实现半自动化、自动化控制，生产过程及产品质量的控制方式、检测手段和控制水平于业内处于领先水平。其中，以信息化为基础的智能制造能力为生产体系的运作提供了有力支持。

现阶段，各生产事业部在信息化方面虽已有部分投入，但集团与部分事业部之间的信息化模块仍未完全实现串联。此外，随着公司各事业部产品线的扩充，增量产能对新品批次管理、工艺制程变动管理提出更多要求，信息化投入需求持续增加。

因此，公司将通过本项目建设，持续进行生产、研发等环节的信息化投入，加强系统间的串联接口改造升级，逐步将各事业部的信息化模块纳入集团的工业互联网体系当中，同时结合工业大数据、物联网等方式，细化产品生产管理颗粒度，进而提升生产效率、降低产品不良率。

4、项目建设的可行性

（1）智能制造是制造强国的主攻方向，受国家政策大力支持

智能制造是制造强国建设的主攻方向，其发展程度直接关乎我国制造业质量水平。发展智能制造对于巩固实体经济根基、建成现代产业体系、实现新型工业化具有重要作用。工信部等八部门联合印发的《“十四五”智能制造发展规划》指出，推进智能制造，要立足制造本质，紧扣智能特征，以工艺、装备为核心，以数据为基础，依托制造单元、车间、工厂、供应链等载体，构建虚实融合、知识驱动、动态优化、安全高效、绿色低碳的智能制造系统，推动制造业实现数字化转型、网络化协同、智能化变革。到2025年，规模以上制造业企业大部分实现数字化网络化，重点行业骨干企业初步应用智能化。

领益智造致力于成为智能制造全产业链平台领导者，为客户提供“一站式”的智能制造服务及解决方案。公司拟通过本项目建设，持续推进集团整体的数字化、网络化、智能化建设，提升公司智能制造水平，推动集团内部及供应链各环节的高效协同。本项目符合国家智能制造产业政策导向，在国家政策的大力支持下，具备良好的政策可行性。

297广东领益智造股份有限公司募集说明书

（2）公司过往的信息化系统实施与运营经验有助于本项目的高效推进

作为典型的生产制造型企业，公司在工业化与信息化融合推进的背景下，结合行业特征与自身生产经营需要，一直以来高度重视信息化体系建设。发展过程中，公司不断理清数字化转型与公司现有业务在技术逻辑和商业逻辑方面的联系，制定出基于公司特点的信息化发展战略，不断结合新兴信息技术与传统制造模式，提升公司的经营管理效率。

以生产管理层面的信息化为例，公司大部分产品为定制化的精密功能件，主要采用“按单生产”的生产模式以满足客户需求。客户根据自身采购需求提前向公司提供相应采购计划，公司依据客户的现有及未来需求相应安排生产计划。在整体的制造流程中，公司通过各种设备、订单物料及 EHS 的集中监控系统收集大数据，从而进行数据分析实现资源优化利用。同时，公司通过利用制造执行系统（MES）和仓库管理系统（WMS）实现多系统交互、标准化的工厂管理及实时的资源协调以提高效率和降低成本。

本项目建设，主要系在公司现有信息化体系基础上进行升级改造，对以往未实现信息化的业务条线、产品条线、管理条线进行触达。公司过往在信息化系统方面的实施经验与运营经验，将有助提升本项目的建设速度与实施效率。

5、项目建设方案

（1）项目投资概算

本项目总投资12154.00万元，拟使用募集资金投入6958.00万元，均属于资本性支出，具体构成如下：

拟投入募集金额序号项目构成比例资金比例（万元）（万元）

1建筑工程费用532.004.38%--

2设备购置及安装费用1798.0014.79%1798.0025.84%

3软件购置费用9470.0077.92%5160.0074.16%

4基本预备费用354.002.91%--

合计12154.00100.00%6958.00100.00%

（2）项目实施进度

298广东领益智造股份有限公司募集说明书

本项目计划实施周期为36个月。具体实施进度如下：

序 T+1 年 T+2 年 T+3 年建设内容

号 H1 H2 H1 H2 H1 H2

1场地装修工程

硬件及软件采购、安

2

装

3人员招募及培训

4平台研究及开发

5项目持续运行及维护

6、经济效益评价

本项目不直接产生经济效益。通过本项目的建设，公司将构建集团整体的工业互联网体系，并实现业务、财务、人力资源、物流供应链等子系统的相互对接，提升精密智能制造水平，增强公司整体运作效率。

（七）本次募集资金投资项目效益测算的合理性与谨慎性

本次募集资金投资项目中，效益类项目共有4个，分别为为田心制造中心建设项目、平湖制造中心建设项目、碳纤维及散热精密件研发生产项目、智能

穿戴设备生产线建设项目，生产的产品类型及预计实现的效益指标如下：

达产后实现达产后实现内部收益率序号项目名称产品类型

毛利率净利率（税后）

田心制造中心建塑胶结构件、

113.98%4.72%14.43%

设项目金属结构件

平湖制造中心建充电器、适配

28.27%0.64%13.74%

设项目器及配件碳纤维及散热精碳纤维折叠屏

3密件研发生产项结构件、超薄20.11%11.45%19.17%

目均热板智能穿戴设备生智能穿戴设备

418.55%8.20%20.89%

产线建设项目产品

1、同行业公司同类型产品毛利率对比

发行人同行业可比公司中，与公司本次募集资金投资项目生产产品为同类型产品的毛利率情况，与本次募投项目生产产品对比情况如下：

299广东领益智造股份有限公司募集说明书

产品毛利率产品类型对应本次募对应本次募投项目序号公司名称（2022年年

（2022年年报披露）投项目产品产品毛利率报披露）

1立讯精密消费性电子11.47%塑胶结构塑胶结构件及金属

件、金属结

2歌尔股份精密零组件21.20%结构件：13.98%；构件、碳纤

碳纤维折叠屏结构维折叠屏结

件及超薄均热板：

构件、超薄

消费类电子精密结构20.11%；

3长盈精密16.31%均热板、智

件及模组智能穿戴设备产能穿戴设备

品：18.55%产品

4欧陆通电源适配器15.99%充电器、适

8.27%

5泰嘉股份电源-消费电子电源5.91%配器及配件

由上表可见，本次募投项目生产产品的毛利率处在同行业公司同类型产品毛利率的合理范围内。

2、同行业公司融资募投项目效益指标对比

2020年至今，同行业可比公司再融资募投项目中披露的效益指标及与本次

募投项目的对应关系如下：

募投项目名内部收益率本次可比募序号公司名称融资项目毛利率称（税后）投项目精密结构件

2021年智能制造技田心制造中

1格林精密未披露16.79%

IPO 改与扩产项 心建设项目目智能终端配碳纤维及散

2020年

2奥海科技件（塘厦）未披露20.56%热精密件研

IPO生产项目发生产项目年产400万智能穿戴设

2020年可件智能可穿

3立讯精密21.96%20.35%备生产线建

转债戴设备新建设项目项目

由上表可见，本次募投项目的效益指标相较同行业可比公司的募投项目，处在合理范围内。

综上，本次募投项目的主要效益指标与同行业可比公司同类产品效益指标，以及同行业可比公司再融资募投项目中披露的相关指标不存在重大差异，本次募集资金投资项目效益测算具有合理性与谨慎性。

（八）本次募集资金投资项目的备案及环评批复情况

截至本募集说明书签署日，本次募集资金投资项目的备案及环评批复情况

300广东领益智造股份有限公司募集说明书

如下：

备案情备案证编号环评批复序号项目名称环评情况

况/项目代码文件编号

项目代码：东环建田心制造中心建设

1已完成2104-441900-04-05-已取得〔2023〕7819

项目

937661号

项目代码：2020-

440307-39-03-

014800；2020-

440307-39-03-

领益科

014801深环龙备

技已完备案证编号：深龙已取得【2023】396号成岗发改备案平湖制造中心建设

2(2023)0705号；深

项目龙岗发改备案

(2023)0707号

项目编码:S-2022-

深圳赛 C39-506682 深环宝备

尔康已备案证编号：深宝已取得【2022】1423完成安发改备案号

〔2023〕0727号

项目代码：

2306-441900-04-01-

843787；东环建

碳纤维及散热精密2306-441900-04-01-

3已完成已取得〔2023〕2590

件研发生产项目590601号

备案证编号：

231027396933104；

231027396933105

项目代码：

2306-441900-07-02-

智能穿戴设备生产东环建

4已完成910666已取得

线建设项目〔2023〕769号

备案证编号：

231027396933156

项目代码：

2306-441900-07-02-

精密件制程智能化

5已完成971129无需环评-

升级项目

备案证编号：

231027398933103

项目代码：

2306-441900-07-04-

智能信息化平台升

6已完成557795无需环评-

级建设项目备案证编号

231027396933106

（九）本次募集资金用于研发投入的情况

本次募投项目中，田心制造中心建设项目、碳纤维及散热精密件研发生产项目存在购置研发设备的情形，具体情况如下：

301广东领益智造股份有限公司募集说明书

研发设备购置金总设备投资额研发设备投入序号项目名称额（万元）（万元）占比

1田心制造中心建设项目7739.0030682.0525.22%

碳纤维及散热精密件研发

21618.0032033.405.05%

生产项目

由上表可见，田心制造中心建设项目、碳纤维及散热精密件研发生产项目购入的研发设备仅占总设备投资额的25.22%和5.05%，占比较低。上述研发设备用途仅为辅助募投项目的进行生产，用于产品量产前的打样、送检、测试等必要阶段，暂无明确的研发项目投入计划。同时，上述项目不存在拟将研发费用资本化的情形。因此，本次募集资金投资项目存在购置研发设备形式的研发投入，但不存在明确的研发项目，利用本此募集资金购置的研发设备将予以资本化形成固定资产，后续的研发支出将全部予以费用化。

（十）本次募投项目是否新增大量固定资产或无形资产的相关说明

1、本次募投项目新增折旧摊销金额情况

本次募投项目新增折旧及摊销测算情况如下表所示：

序预计投入金预计转固时折旧及摊销投产期年折旧项目名称资产类型号额（万元）间点年限（年）摊销（万元）

房屋及建筑物 26146.79 T+3 20 1241.97

1田心制造中心建设项目

新增设备 27152.26 T+4 10 2579.46

房屋及建筑物 40697.25 T+4 20 1933.12

2 平湖制造中心建设项目 装修工程 14540.10 T+4 5 2908.02

新增设备 31192.96 T+2 10 2963.33

碳纤维及散热精密件研 装修工程 1339.45 T+2 5 267.89

发生产项目 新增设备 28348.14 T+3 10 2693.07智能穿戴设备生产线建

4 新增设备 17628.85 T+2/T+3 10 1674.74

设项目

精密件制程智能化升级 T+2/T+3/T+

5新增设备29344.25102787.70

项目4

T+2/T+3/T+

装修工程488.07597.61

智能信息化平台升级建 T+2/T+3/T+

6新增设备1591.1510151.16

设项目4

T+2/T+3/T+

新增软件8933.9610893.40

4

合计20191.47

302广东领益智造股份有限公司募集说明书

2、募投项目产生的折旧和摊销对公司未来经营业绩的影响分析

募投投项目达产后产生的折旧和摊销对公司未来净利润影响情况如下：

单位：万元达产后达产后序号项目名称实现年净利润年折旧摊销

1田心制造中心建设项目4876.473821.43

2平湖制造中心建设项目2905.077804.47

3碳纤维及散热精密件研发生产项目6002.652960.96

4智能穿戴设备生产线建设项目11881.001674.74

5精密件制程智能化升级项目-2787.70

6智能信息化平台升级建设项目-1142.17

合计25665.1920191.47

由上表可见，公司本次募投项目的实施将新增一定金额的固定资产及无形资产，相应导致各年新增折旧摊销费，但可被募投项目新增净利润抵销影响。

此外，本次募投项目中“精密件制程智能化升级项目”、“智能信息化平台升级建设项目”不直接产生经济效益，但每年新增的折旧与摊销对公司经营业绩亦有一定影响。

综上所述，本次募投项目新增折旧或摊销费用对公司财务状况和经营成果的影响相对有限，随着公司未来业务的持续快速发展，预计对公司未来经营业绩不构成重大影响。

三、本次发行对公司经营管理、财务状况的影响

（一）对公司经营管理的影响本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目符合国家相关的

产业政策以及未来公司整体战略发展方向，具有良好的市场发展前景和经济效益，提升市场开拓和快速响应能力，增强公司综合竞争能力，进一步提升公司在行业内影响力，符合公司长期发展需求及股东利益。

（二）对公司财务状况的影响

本次可转债发行完成后，公司的总资产和总负债规模均有所增长，资本实

303广东领益智造股份有限公司募集说明书

力进一步增强，有利于提升公司抗风险能力。公司资产负债率将有所提升，但仍维持在安全的资产负债率水平之内。随着可转债持有人陆续转股，公司净资产规模将逐步增大，资产负债率将逐步降低，公司偿债能力得到增强，但短期内可能摊薄原有股东的即期回报。随着本次募投项目逐渐实现效益，将进一步提升公司业绩，增强公司盈利能力。

四、本次募投项目不涉及产能过剩行业、限制类及淘汰类行业根据《国务院关于进一步加强淘汰落后产能工作的通知》（国发【2010】7号）、《关于利用综合标准依法依规推动落后产能退出的指导意见》（工信部联产业【2017】30号）、《关于做好2018年重点领域化解过剩产能工作的通知》（发改运行【2018】554号）、《关于做好2019年重点领域化解过剩产能工作的通知》（发改运行【2019】785号）、《关于做好2020年重点领域化解过剩产能工作的通知》（发改运行【2020】901号）等相关文件规定，国家淘汰落后和过剩产能行业主要为：炼铁、炼钢、焦炭、铁合金、电石、电解铝、铜冶炼、铅冶炼、水泥（熟料及磨机）、平板玻璃、造纸、制革、印染、铅蓄电池（极板及组装）、

电力、煤炭等领域。

因此，公司本次募集资金投资项目不涉及产能过剩行业。

此外，公司本次募投项目亦不涉及《产业结构调整指导目录（2019年本）》中规定的限制类、淘汰类产业。

五、本次募投项目与公司现有业务、前次募投项目的区别和联系

（一）与公司现有业务的区别和联系

公司本次向不特定对象发行募集资金扣除发行费用后，将用于田心制造中心建设项目、平湖制造中心建设项目、碳纤维及散热精密件研发生产项目、智

能穿戴设备生产线建设项目、精密件制程智能化升级项目和智能信息化平台升

级建设项目，符合国家相关的产业政策、行业发展趋势以及未来公司整体战略发展方向，符合公司致力于成为智能制造全产业链平台领导者，为客户提供“一站式”的智能制造服务及解决方案的发展定位。

304广东领益智造股份有限公司募集说明书

“田心制造中心建设项目”致力于解决制约公司发展的研发、生产和办公

场地问题，为吸引人才、推动公司技术进步和拓展产业发展空间提供必要的场地支持，同时将进行现有产品塑胶结构件的扩产，并新建金属结构件产品产线；

“平湖制造中心建设项目”将进行充电器、适配器及适配器配件的生产，进一步提升公司 ODM、FATP 及 SMT 的业务能力；“碳纤维及散热精密件研发生产项目”系公司现有功能件、结构件品类的扩充，将进一步提升公司在细分行业的市场份额；“智能穿戴设备生产线建设项目”利用现有厂房进行智能穿戴设

备产品的生产，以满足客户要求以及不断增长的下游需求，巩固公司在智能穿戴设备产品细分行业的地位；“精密件制程智能化升级项目”通过为现有厂区

增设先进的智能化系统装备，提升公司生产设备的自动化、智能化水平，提高公司现有生产效率，加强产品质量控制和测试能力，并减少相应工序生产工人数量，降低人工成本，缓解劳动力成本上行为公司带来的财务压力，实现降本增效，从而增强公司盈利能力，提高公司整体效益；“智能信息化平台升级建设项目”将完善以集团总部为管理中心、覆盖各地生产运营分支机构的信息化

运作体系，构建集团整体的工业互联网体系，并实现业务、财务、人力资源、物流供应链等子系统的相互对接，提升精密智能制造水平，增强公司整体运作效率。

本次募集资金投资项目围绕公司现有主营业务开展，投向公司主业，与公司现有业务及未来战略规划相符，项目的实施不会改变公司现有的主营业务、主要产品和经营模式，将提高公司的整体竞争力和持续盈利能力。

（二）与前次募投项目的区别和联系

本次募投项目与前次募投项精密金属加工项目、电磁功能材料项目、新建

触控板、键盘模组项目在实施主体、项目建设内容及目的、产品类型、产品用

途等方面存在较大差异，具体如下：

1、前次募投项目

新建触控板、键盘模组项目精密金属加工项目电磁功能材料项目项目

实施主体东莞领益、东莞领杰东台领胜城苏州领略

305广东领益智造股份有限公司募集说明书

新建触控板、键盘模组项目精密金属加工项目电磁功能材料项目项目新建2栋4层综合性厂引进一系列国内外先进完善公司在消费电子产

项目建设内房，引进设备建设精密设备建设电磁功能材料品领域的布局，进一步容及目的金属加工项目，丰富公项目，提高自主生产能向下游模组业务延伸

司产品结构力，降低进口依赖汽车马达结构件、电源

高性能磁性材料、模切

产品类型插头配件、无线充电模键盘、触控等精密模组材料

组、散热模组

1、汽车马达结构件：

主要用于汽车马达外壳；

2、电源插头配件：主

1、模切材料：用于公

要用于智能手机等消费主要应用于笔记本电司现有模切产品生产；

电子产品电源适配器；脑、平板电脑等，在内产品用途2、高性能磁性材料：

3、无线充电模组：主部结构中起到支撑、固

用于汽车、家电领域电

要用于智能手机无线充定、整合的作用机生产电；

4、散热模组：主要用

于智能手机及 PC 的散热

2、本次募投项目

项目建设项目实施主体产品类型产品用途内容及目的前次募投项目

1、汽车马达结构件：

主要用于汽车马达外壳；

2、电源插头配件：主

新建2栋4层综合性汽车马达结构要用于智能手机等消费

精密金属加东莞领益和厂房，引进设备建设件、电源插头配电子产品电源适配器；

工项目东莞领杰精密金属加工项目，件、无线充电模3、无线充电模组：主丰富公司产品结构组、散热模组要用于智能手机无线充电；

4、散热模组：主要用

于智能手机及 PC 的散热

引进一系列国内外先1、模切材料：用于公进设备建设电磁功能司现有模切产品生产；

电磁功能材高性能磁性材

东台领胜城材料项目，提高自主2、高性能磁性材料：

料项目料、模切材料

生产能力，降低进口用于汽车、家电领域电依赖机生产完善公司在消费电子主要应用于笔记本电新建触控

产品领域的布局，进键盘、触控等精脑、平板电脑等，在内板、键盘模苏州领略

一步向下游模组业务密模组部结构中起到支撑、固组项目

延伸定、整合的作用本次募投项目

306广东领益智造股份有限公司募集说明书

项目建设项目实施主体产品类型产品用途内容及目的进行现有产品塑胶结

田心制造中塑胶结构件、金主要用于消费电子结构

东莞领睿构件的扩产，并新建心建设项目属结构件件金属结构件产品产线

1、高功率适配器：将

进行电源类产品的生

高功率适配器、一种特定的电压转换为

平湖制造中领益科技产，进一步提升公司充电器、适配器其他特定电压；

心建设项目 深圳赛尔康 ODM、FATP 及

配件2、充电器：用于电池

SMT 的业务能力充电

1、碳纤维折叠屏结构

现有功能件、结构件

碳纤维及散碳纤维折叠屏结件：用于折叠屏设备的

东莞领杰、品类的扩充，将进一热精密件研构件、超薄均热结构构建；

东莞领益步提升公司在细分行

发生产项目板2、超薄均热板：用于业的市场份额智能手机的散热智能穿戴设利用现有厂房进行智

智能穿戴设备产 用于 AR/VR 技术的应备生产线建东莞领博能穿戴设备产品的品用设项目生产为现有厂区增设先进精密件制程

的智能化系统装备，智能化升级东莞领杰不适用不适用提升公司生产设备的项目

自动化、智能化水平完善以集团总部为管

理中心、覆盖各地生智能信息化产运营分支机构的信平台升级建东莞领益不适用不适用

息化运作体系，构建设项目集团整体的工业互联网体系

由上表可见，本次募投项目与前次募投项目在产品类型上不存在重合的情形。本次募投项目产品充电器、超薄均热板仅在用途方面与前次募投项目中的无线充电模组、散热模组存在类似情形。

（三）本次募投项目拓展产品情况的说明

1、本次募投项目拓展新产品的原因，与既有业务的发展安排

本次募投项目中涉及的新产品及原因、与既有业务的发展安排情况如下：

序号项目名称新产品名称拓展原因与既有业务的发展安排相较现有金属结构件业田心制造中工艺流程采用现有

1金属结构件务属于高端产线，主要

心建设项目 CNC 工艺制造供给于国内优质客户平湖制造中适应境外重点客户新一为现有电源类产品进行

2高功率适配器

心建设项目代产品需求品类扩充碳纤维折叠屏为折叠屏手机开发的新进一步拓展新型消费电

3

结构件型结构类产品子产品市场

307广东领益智造股份有限公司募集说明书

序号项目名称新产品名称拓展原因与既有业务的发展安排现有同类产品的原材料碳纤维及散工艺流程与现有铜质产

大多使用铜，本产品的热精密件研超薄均热板品无较大差异，自原材原材料主要为不锈钢，发生产项目料层面改良产品结构需重新设计智能穿戴设进一步拓展新型消费电智能穿戴适应境外重点客户新一

4备生产线建子产品市场，加深与境

设备产品代产品需求设项目外重点客户的合作

2、本次募投项目建成后的营运模式、盈利模式，是否需要持续的大额资金

投入

本次募集资金投资项目中，效益类项目的营运模式、盈利模式如下：

序号项目名称营运模式盈利模式现有注塑结构件产线搬迁

1田心制造中心建设项目塑胶结构件产线扩产

新产品金属结构件生产现有充电器及适配器配件产线搬

2平湖制造中心建设项目迁直接对下游企

高功率适配器生产业类客户销售碳纤维及散热精密件研发生碳纤维折叠屏结构件生产

3

产项目超薄均热板生产智能穿戴设备生产线建设项

4智能穿戴设备产品生产

目

上述项目除目前规划的项目资金总额外，预计无需其他持续的大额资金投入。

3、发行人具备开展本次募投项目所需的技术、人员、专利储备

公司具备系统化的三级研发体系平台，即工研院、BG 研发中心及 BU 研发中心，其中工研院着重于关注行业未来的发展趋势，BG 研发中心及 BU 研发中心分别专注于行业最前沿的产品和工艺研发。系统化平台下设六大子平台，分别是散热模组研发中心、机械工程研发中心、先进材料研发中心、精品组装中

心、电磁研发中心以及建模仿真中心。截至报告期末，公司已获授权国内专利超过2000项。公司现有研发人员超6000名，强大的研发团队及研发能力为公司产品创新及技术发展不断赋能。

目前公司已经具备相应的技术、人员及专利储备，本次募投项目的预期收

308广东领益智造股份有限公司募集说明书

益是基于谨慎、合理的角度出发选取参照指标和经济变量进行的估计，但由于在项目实施过程中，建设进度、市场开拓能否顺利进行存在一定的不确定性，若项目建设进度、市场开拓情况、下游市场环境等因素发生重大不利变化，可能存在导致相关募投项目短期内无法盈利的风险。

六、公司具有合理的资产负债结构和正常的现金流量，符合“理性融资，合理确定融资规模”的规定

（一）本次发行完成后，累计债券余额不超过最近一期末净资产的50%

发行人最近一期末的累计债券余额为0，本次拟募集资金不超过213741.81万元，截至2024年6月末，公司净资产规模为1871833.86万元，本次发行完成后公司合计累计债券余额占公司最近一期期末净资产的比例为11.42%，未超过50%。

（二）本次发行规模对资产负债结构的影响及合理性

截至2024年6月末，公司资产负债率（合并）为52.17%，假设以2024年

6月末公司的财务数据以及本次发行规模213741.81万元进行测算，本次发行完成前后，不考虑其他财务数据的变化，且进入转股期后可转债持有人全部选择转股，公司的资产负债率变动情况如下：

单位：万元项目2024年6月30日发行后转股前发行后转股后

资产总额3913151.374126893.184126893.18

负债总额2041317.512255059.322041317.51

资产负债率（合并）52.17%54.64%49.46%

注：以上测算未考虑可转债的权益公允价值（该部分金额通常确认为其他权益工具），若考虑该因素，本次发行后的实际资产负债率会进一步降低。

公司本次发行可转债募集资金到位后，在不考虑转股等其他因素影响的情况下，以截至2024年6月30日的资产总额、负债总额计算，合并口径资产负债率由52.17%提升至54.64%。如果可转债持有人全部选择转股，公司资产负债率将由52.17%下降至49.46%。根据上述假设条件测算的本次发行后公司的资产负

309广东领益智造股份有限公司募集说明书

债率变化均处于较为合理的水平。

（三）公司具备足够的现金流支付公司债券本息

1、最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息

假设本次可转债存续期内及到期时均不转股，根据2022年1月1日至2022年 12 月 31 日 A 股上市公司发行的 6 年期可转换公司债券利率中位数情况，测算本次可转债存续期内需支付的利息情况如下：

单位：万元

项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年

市场利率中位数0.30%0.50%1.00%1.50%2.00%2.50%

利息费用641.231068.712137.423206.134274.845343.55

利息保障倍数312.68188.0194.5063.3447.7538.40

注：利息保障倍数＝（税前利润+利息费用）/利息费用，税前利润以公司2023年利润总额进行计算。

本次发行可转债后，公司利息保障倍数仍处于较高水平，偿债能力较强。

按上述利息支出进行测算，公司债券持有期间需支付的本金和利息情况如下表所示：

单位：万元项目金额计算公式

最近三年平均归属母公司的净利润 160902.55 A

可转债存续期内预计净利润合计 965415.30 B=A*6

本次可转债发行规模 213741.81 C

模拟可转债年利息总额 16671.86 D

可转债存期 6 年本息合计 230413.67 E=C+D

假设以本次发行规模213741.81万元以及近两年市场上成功发行的可转换

公司债券票面利率进行测算，假设全部不转股情况下，公司在可转债存续期6年内需要支付利息共计16671.86万元，到期需支付本金213741.81万元，可转债存续期6年本息合计230413.67万元。2021年度、2022年度及2023年度，公司归属于母公司所有者的净利润分别为118009.31万元、159607.50万元和

205090.84万元，平均可分配利润为160902.55万元，公司可转债存续期6年内

预计净利润合计为965415.30万元，加上公司可动用资金情况，足以覆盖可转

310广东领益智造股份有限公司募集说明书

债存续期6年本息。

公司最近三年平均可分配利润足以支付公司各类债券一年的利息，偿债能力较强。

2、现金流量情况正常

报告期各期，公司经营活动产生的现金流量净额分别为105907.69万元、

412472.96万元、529528.69万元和176733.46万元，公司具有正常的现金流量。

总体而言，公司报告期内的现金流量符合行业及公司业务特点，且最近三年的经营活动产生的现金流量净额能覆盖利息支出。

（四）本次发行符合“理性融资，合理确定融资规模”的规定公司拟通过本次向不特定对象发行可转换公司债券的方式募集资金不超过

人民币213741.81万元（含本数），扣除发行费用后拟用于田心制造中心建设项目、平湖制造中心建设项目、碳纤维及散热精密件研发生产项目、智能穿戴设

备生产线建设项目、精密件制程智能化升级项目和智能信息化平台升级建设项目。公司本次发行可转换公司债券董事会决议日距离前次募集资金到位日间隔时间已超过三十五个月。

1、公司本次发行属于向不特定对象发行可转换公司债券，不适用《适用意

见第18号》“上市公司申请向特定对象发行股票的，拟发行的股份数量原则上不得超过本次发行前总股本的百分之三十”的规定。

2、公司本次发行属于向不特定对象发行可转换公司债券，不适用《适用意

见第18号》“上市公司申请增发、配股、向特定对象发行股票的，本次发行董事会决议日距离前次募集资金到位日原则上不得少于十八个月。前次募集资金基本使用完毕或者募集资金投向未发生变更且按计划投入的，相应间隔原则上不得少于六个月。”的规定。

3、报告期内，公司未发生重大资产重组情形，不存在重组导致上市公司实

际控制人发生变化的情形。

4、为提升公司的盈利能力和抗风险能力，公司结合现有资金情况及未来的

发展战略合理确定本次发行规模，并将募集资金用于实施本次募投项目，属于

311广东领益智造股份有限公司募集说明书理性融资。

综上所述，公司具有合理的资产负债结构和正常的现金流量公司，本次发行符合“理性融资，合理确定融资规模”的规定。

312广东领益智造股份有限公司募集说明书

第八节历次募集资金运用

一、最近五年内募集资金基本情况根据中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2574号《关于核准广东领益智造股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准公司非公开发行不超过12亿股新股，实际发行数量为322234156股，每股面值1元，发行价格为每股9.31元，募集资金总额为2999999992.36元，扣除各项发行费用27599167.25元，实际募集资金净额2972400825.11元。其中新增注册资本322234156.00元，增加资本公积2650166669.11元。

截至2020年6月9日，公司上述发行募集的资金已全部到位，已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具大华验字[2020]000264号验证确认。

313广东领益智造股份有限公司募集说明书

二、前次募集资金的实际使用情况

（一）前次募集资金使用情况

截至2023年12月31日，公司2020年度非公开发行股票募集资金使用情况如下表所示：

单位：元

募集资金总额2999999992.36已累计使用募集资金总额：2989205002.31

募集资金净额（注）2972400825.11

变更用途的募集资金总额2082744211.57本年度使用募集资金总额：310239062.16变更用途的募集资金总额比

69.42%

例投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额项目达到预定可使用状态日实际投资金额与募集前承诺投资金调整后投资募集前承诺投资募集后承诺投资金期（或截止日序号承诺投资项目实际投资项目实际投资金额实际投资金额募集后承诺投资额总额金额额项目完工程金额的差额度）精密金属加工项

1精密金属加工项目1566000000.00268372900.00269157254.281566000000.00268372900.00269157254.28-784354.28已终止实施

目电磁功能材料项

2电磁功能材料项目544000000.0054000000.0054629722.86544000000.0054000000.0054629722.86-629722.86实施完毕

目

新建触控板、键盘新建触控板、键

3---194882888.43198747893.73---194882888.43198747893.73-3865005.30已终止实施

模组项目盘模组项目

4补充流动资金补充流动资金890000000.002482744211.572466670131.44890000000.002482744211.572466670131.4416074080.13—

合计3000000000.003000000000.002989205002.313000000000.003000000000.002989205002.3110794997.69—

注：募集资金项目的总额与募集资金净额差27599167.25元，该差异主要系公司需从募集资金总额中扣除的发行相关费用。

314广东领益智造股份有限公司募集说明书

（二）前次募集资金投资项目先期投入及置换或对外转让情况公司截至2020年7月13日累计使用自筹资金预先投入募集资金投资项目人

民币208122100.00元。本公司于2020年7月30日召开的第四届董事会第三十二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意使用募集资金人民币208122100.00元置换预先投入募投项目的自筹资金，以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华核字[2020]006645号”确认并完成资金置换。

自筹资金预先投入募集项目的资金已全部置换完毕。

（三）闲置募集资金使用情况

1、2020年8月24日，公司第四届董事会第三十三次会议、公司第四届监事会第二十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币159000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过十二个月。2021年7月6日，公司已提前将上述用于暂时补充流动资金的募集资金159000万元全部归还并存入公司募集资金专用账户。

2、2021年7月8日，公司第五届董事会第八次会议、公司第五届监事会第六次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币159000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过十二个月。公司已于2022年2月7日提前将用于暂时补充流动资金的44400万元闲置募集资金归还至募集资

金专用账户；2022年4月6日，公司已提前将剩余用于暂时补充流动资金的

114600万元闲置募集资金提前归还至募集资金专用账户。

3、2022年10月28日，公司第五届董事会第二十五次会议、第五届监事会第十七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金不超过25000万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月，到期将归还至募集资金专户；

2023年4月22日，公司已提前将暂时补充流动资金的25000万元闲置募集资金

315广东领益智造股份有限公司募集说明书

全部归还至募集资金专用账户。

（四）结余募集资金使用情况

截至2023年3月31日，前次募集资金在银行账户存放的余额为

52770628.56元（含累计收到的银行存款利息净收入16305291.54元），尚未使

用资金将按计划投入募集资金项目电磁功能材料项目和新建触控板、键盘模组项目和补充流动资金中。

根据公司于2023年4月29日发布《关于部分募投项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的公告》，公司募投项目“电磁功能材料项目”已全部投资建设完成，该项目可予结项。募集资金结余的主要原因是募集资金在存储期间产生了一定的利息收入。为提高募集资金的使用效率，根据募集资金管理及使用的监管要求，公司将结余募集资金191.91万元永久补充流动资金，用于公司日常经营和业务发展。

根据公司于2023年4月29日发布《关于终止实施部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告》，公司终止实施“精密金属加工项目”并将该项目剩余募集资金本金余额129762.71万元及利息（具体金额以实施补流时的募集资金账户余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及新产品、新业务领域的投入。

（五）前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照本公司将募集资金实际使用情况与已披露的定期报告和其他信息披露文件

中披露的有关内容做逐项对照，实际使用情况与披露内容相符。

316广东领益智造股份有限公司募集说明书

三、前次募集资金投资项目效益情况

（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

截至2023年12月31日，公司2020年度非公开发行股票募集资金投资项目效益情况如下表所示：

单位：元实际投资项目截止日投资最近三年实际效益是否达截止日累计实现项目累计产承诺效益到预计序号项目名称能利用率2021年2022年2023年度效益效益

全部达产后，预计可实现年销售收入368000.00

1精密金属加工项目不适用-14171808.28-45983524.20不适用不适用否万元，净利润32252.86万元

全部达产后，预计可实现年销售收入163590.00

2电磁功能材料项目不适用23191199.6311600695.059957616.5772829268.12否万元，净利润14649.97万元达产后，预计年可实现新建触控板、键盘

3不适用销售收入约15.44亿元、不适用不适用不适用不适用否

模组项目

净利润约0.78亿元

4补充流动资金不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

317广东领益智造股份有限公司募集说明书

（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

新建触控板、键盘模组项目实施过程中受到全球经济环境、相关行业周期

性波动等因素的影响，下游市场需求有所波动。综合考虑目前触控板、键盘模组等产品下游市场现状及公司未来战略发展规划等实际情况，公司终止实施“新建触控板、键盘模组项目”并将剩余募集资金永久补充流动资金。

（三）前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况说明

1、精密金属加工项目

受国内外经济形势影响，精密金属加工项目实现的效益未达到募投项目初始承诺投资总额的预计效益，为进一步提高资源利用效率，公司在充分考虑“精密金属加工项目”项目进展及资金需求情况后，为了更好适应公司未来战略发展规划，公司已终止实施“精密金属加工项目”并将该项目剩余募集资金永久补充流动资金。本次变更部分募集资金投资项目金额为本金余额129762.71万元及利息，用于公司日常生产经营及新产品、新业务领域的投入，于2022年

4月7日召开第五届董事会第十九次会议及第五届监事会第十三次会议，并于2022年4月28日召开2021年度股东大会审议通过《关于终止实施部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》。

2、电磁功能材料项目

受市场需求及公司实际投入较低等因素影响，电磁功能材料项目实现的效益未达到募投项目初始承诺投资总额的预计效益，公司已对其进行调整，将该项目的剩余募集资金490000000.00元及利息用于投资“新建触控板、键盘模组项目”，于2021年12月27日召开第五届董事会第十五次会议、第五届监事会

第十一次会议，2022年1月12日召开了2022年第一次临时股东大会审议通过

《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。

318广东领益智造股份有限公司募集说明书

3、新建触控板、键盘模组项目

新建触控板、键盘模组项目受到全球经济环境、相关行业周期性波动等因

素的影响，下游市场需求有所波动。综合考虑目前触控板、键盘模组等产品下游市场现状及公司未来战略发展规划等实际情况，公司终止实施“新建触控板、键盘模组项目”并将剩余募集资金永久补充流动资金。

公司于2023年4月27日召开了第五届董事会第二十八次会议、第五届监事

会第二十次会议，并于2023年5月22日召开了2022年度股东大会审议通过了

《关于终止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，将新建触控板、键盘模组项目的剩余募集资金本金及利息29462.62万元永久补

充流动资金，用于公司主营业务相关的日常经营活动。

四、前次募集资金投资项目变更情况

截至本募集说明书签署日，公司前次募集资金实际投资项目变更的情况如下：

（一）变更部分募投项目金额并新增募投项目

公司于2021年12月27日召开了第五届董事会第十五次会议、第五届监事

会第十一次会议，并于2022年1月12日召开了2022年第一次临时股东大会，审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意公司对非公开发行股票募集资金投资项目之一“电磁功能材料项目”进行调整，将剩余募集资金

490000000.00元及利息用于投资“新建触控板、键盘模组项目”，本次项目实

施主体为公司之全资子公司苏州领略智能科技有限公司。具体情况详见公司于2021 年 12 月 28 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于变更部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2021-145）。

本次变更的原因系公司为了提高经营管理效率和募集资金使用效率，考虑公司长远战略规划及未来效益的稳步增长，公司将变更该项目部分募集资金用途，整合自身优势资源，设置生产基地，开展“新建触控板、键盘模组项目”建设，生产键盘、触控等精密模组产品。新项目建成后，将有助于完善公司在

319广东领益智造股份有限公司募集说明书

消费电子产品领域的布局，进一步向下游模组业务延伸，满足客户对模组产品的需求，深化与客户的合作关系，提高公司整体市场竞争力。

（二）终止部分募投项目

1、精密金属加工项目

公司于2022年4月7日召开了第五届董事会第十九次会议、第五届监事会

第十三次会议，并于2022年4月28日召开了2021年度股东大会审议通过了

《关于终止实施部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司终止实施“精密金属加工项目”并将该项目剩余募集资金本金

1297627100.00元及利息永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及新产品、新业务领域的投入。具体情况详见公司于2022年4月8日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于终止实施部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2022-043）。

本项目终止的原因系公司受国内外经济形势影响，为进一步提高资源利用效率，在充分考虑“精密金属加工项目”项目进展及资金需求情况后，为了更好适应公司未来战略发展规划，终止实施“精密金属加工项目”并将该项目剩余募集资金永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及新产品、新业务领域的投入。

2、新建触控板、键盘模组项目

公司于2023年4月27日召开了第五届董事会第二十八次会议、第五届监事

会第二十次会议，并于2023年5月22日召开了2022年度股东大会审议通过了

《关于终止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司终止实施“新建触控板、键盘模组项目”并将该项目剩余募集资金本

金及利息29462.62万元永久补充流动资金。具体情况详见公司于2023年4月29 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于终止实施部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2023-040）。

本项目终止的原因系公司综合考虑目前触控板、键盘模组等产品下游市场现状及公司未来战略发展规划等实际情况，终止实施“新建触控板、键盘模组

320广东领益智造股份有限公司募集说明书项目”并将剩余募集资金永久补充流动资金，用于公司主营业务相关的日常经营活动，提高资金使用效率，降低项目投资风险。

五、会计师事务所出具的专项报告结论容诚对公司前次募集资金使用情况进行了鉴证，并于出具了《前次募集资金使用情况的鉴证报告》（容诚专字[2024]518Z0771 号），认为：领益智造公司董事会编制的《前次募集资金使用情况专项报告》在所有重大方面按照《监管规则适用指引——发行类第7号》编制，公允反映了广东领益智造股份有限公司截至2023年12月31日止的前次募集资金的使用情况。

321广东领益智造股份有限公司募集说明书

第九节董事、监事、高级管理人员及有关中介机构声明

一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明

本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺本募集说明书内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，按照诚信原则履行承诺，并承担相应的法律责任。

全体董事签名：

曾芳勤贾双谊李波黄金荣蔡元庆刘健成阮超

全体监事签名：

王之斌刘井成马雷

非董事高级管理人员签名：

郭瑞王涛广东领益智造股份有限公司年月日

322广东领益智造股份有限公司募集说明书

323广东领益智造股份有限公司募集说明书

324广东领益智造股份有限公司募集说明书

325广东领益智造股份有限公司募集说明书

326广东领益智造股份有限公司募集说明书

327广东领益智造股份有限公司募集说明书

328广东领益智造股份有限公司募集说明书

329广东领益智造股份有限公司募集说明书

330广东领益智造股份有限公司募集说明书

331广东领益智造股份有限公司募集说明书

二、发行人控股股东、实际控制人声明

本公司或本人承诺本募集说明书内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，按照诚信原则履行承诺，并承担相应的法律责任。

公司控股股东（盖章）：领胜投资（江苏）有限公司

法定代表人：_____________曾芳勤

实际控制人签字：____________曾芳勤年月日

332广东领益智造股份有限公司募集说明书

三、保荐人（主承销商）声明

（一）保荐人（主承销商）声明

本公司已对募集说明书进行了核查，确认本募集说明书内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。

保荐代表人：

邢永哲张贵阳

项目协办人：

李慧琪

法定代表人：

朱健国泰君安证券股份有限公司年月日

333广东领益智造股份有限公司募集说明书

（二）保荐人（主承销商）董事长、总经理声明

本人已认真阅读募集说明书的全部内容，确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性、及时性承担相应的法律责任。

总经理（总裁）：

李俊杰

董事长：

朱健国泰君安证券股份有限公司年月日

334广东领益智造股份有限公司募集说明书

四、发行人律师声明

本所及经办律师已阅读募集说明书，确认募集说明书与本所出具的法律意见书不存在矛盾。本所及经办律师对发行人在募集说明书中引用的法律意见书的内容无异议，确认募集说明书不因引用上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。

律师事务所负责人：

颜羽

经办律师：

苏敦渊张舟北京市嘉源律师事务所年月日

335广东领益智造股份有限公司募集说明书

五、会计师事务所声明

（一）容诚会计师事务所（特殊普通合伙）声明

本所及签字注册会计师已阅读募集说明书，确认募集说明书内容与本所出具的审计报告等文件不存在矛盾。本所及签字注册会计师对发行人在募集说明书中引用的审计报告等文件的内容无异议，确认募集说明书不因引用上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。

会计师事务所负责人：

肖厚发

签字注册会计师：

杨运辉吴凯民张力佳

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）年月日

336广东领益智造股份有限公司募集说明书

（二）毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）声明

本所及签字注册会计师已阅读募集说明书，确认募集说明书内容与本所出具的审计报告等文件不存在矛盾。本所及签字注册会计师对发行人在募集说明书中引用的审计报告等文件的内容无异议，确认募集说明书不因引用上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。

会计师事务所负责人：

邹俊

签字注册会计师：

陈丽嘉张瑾晖

毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）年月日

337广东领益智造股份有限公司募集说明书

六、资信评级机构声明

本机构及签字资信评级人员已阅读募集说明书，确认募集说明书与本机构出具的资信评级报告不存在矛盾。本机构及签字资信评级人员对发行人在募集说明书中引用的资信评级报告的内容无异议，确认募集说明书不因引用上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。

评级机构负责人：

万华伟

评级人员：

崔濛骁丁媛香联合资信评估股份有限公司年月日

338广东领益智造股份有限公司募集说明书

七、发行人董事会声明

为降低本次发行摊薄即期回报的风险，增强对公司股东利益的回报，公司拟通过以下措施实现填补回报：

（一）加强对募投项目的监管，确保本次募集资金的有效使用

为规范募集资金的管理与使用，确保本次募集资金专项用于募投项目，公司已根据《公司法》《证券法》和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规

及规范性文件的要求，并结合公司实际情况，制定和完善了募集资金管理制度。

公司将严格管理募集资金使用，对募集资金实行专户存储，专款专用，保证募集资金按照既定用途得到充分有效利用。公司将努力完善投资决策程序、加强内部控制，提高资金使用效率、提升企业管理效能，加强公司整体盈利能力。

（二）加快募投项目实施进度，尽早实现预期收益

本次向不特定对象发行可转债募集的资金拟用于田心制造中心建设项目、

平湖制造中心建设项目、碳纤维及散热精密件研发生产项目、智能穿戴设备生

产线建设项目、精密件制程智能化升级项目和智能信息化平台升级建设项目。

本次募集资金到位后，公司将积极推进募集资金投资项目建设和运作，积极调配资源，合理统筹安排项目进度，力争项目早日实现预期效益，增厚股东回报，降低本次发行导致的即期回报被摊薄的风险。

（三）严格执行现金分红政策，强化投资者回报机制公司已根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等要求在《广东领益智造股份有限公司章程》中制定了利润分配相关条款。此外，公司在充分考虑对股东的投资回报并兼顾公司的成长与发展的基础上，制订了《广东领益智造股份有限公司未来三年（2023年—2025年）股东回报规划》，进一步明确了公司利润分配尤其是现金分红的具体条件、比例、分配形式和股票股利分配条件等，完善了公司利润分配的决策程序和决策机制以及利润分配政策的调整原

339广东领益智造股份有限公司募集说明书则，强化了对中小投资者的权益保障机制。本次发行完成后，公司将继续严格执行现行分红政策，强化投资者回报机制，切实维护投资者合法权益。

本次发行完成后，公司将按照法律法规和《广东领益智造股份有限公司章程》等规定，在符合利润分配条件的情况下，积极推动对股东的利润分配，有效维护和增加对股东的回报。

公司制定的上述填补回报措施不等于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资决策，特此提示。

广东领益智造股份有限公司董事会年月日

340广东领益智造股份有限公司募集说明书

第十节备查文件

一、备查文件

除本募集说明书所披露的资料外，本公司按照中国证监会的要求将下列备查文件备置于发行人处，供投资者查阅：

（一）公司章程和营业执照正本；

（二）公司2021年度、2022年度、2023年度和2024年1-6月的财务报告和审计报告；

（三）保荐人出具的发行保荐书、上市保荐书、发行保荐工作报告和尽职调查报告；

（四）法律意见书和律师工作报告；

（五）董事会编制、股东大会批准的关于前次募集资金使用情况的报告以及注册会计师出具的关于前次募集资金使用情况的专项报告；

（六）资信评级机构出具的资信评级报告；

（七）公司关于本次发行的董事会决议和股东大会决议；

（八）其他与本次发行有关的重要文件。

二、备查地点、时间

（一）备查地点

发行人：广东领益智造股份有限公司

地址：广东省江门市龙湾路8号

电话：0750-3506078

传真：0750-3506111

联系人：毕冉、李儒谦

保荐人（主承销商）：国泰君安证券股份有限公司

地址：广州市天河区华夏路32号太平洋金融大厦2701室

电话：020-28023333

341广东领益智造股份有限公司募集说明书

传真：020-28023199

联系人：邢永哲、张贵阳

（二）备查时间

周一至周五：上午9：30—11：30下午2：30—5：00

三、信息披露网址

深圳证券交易所指定信息披露网址：http://www.szse.cn/

342广东领益智造股份有限公司募集说明书

附件一发行人及其境内控股子公司在境内已取得房屋权属证书的自有房屋情况序面积证载实际他项证载所有权人房产证号房屋坐落号 （M2） 用途 用途 权利粤房地权证江江门市蓬江区龙

住宅、

1领益智造门字第湾路8号集体宿4450.21宿舍无

非住宅

0109012666 号 舍 C 座

粤房地权证江江门市蓬江区龙

住宅、

2领益智造门字第湾路8号集体宿2396.44宿舍无

非住宅

0109012656 号 舍 A 座

粤房地权证江江门市蓬江区龙

住宅、

3领益智造门字第湾路8号集体宿3061.68宿舍无

非住宅

0109012659 号 舍 B 座

粤房地权证江江门市蓬江区龙

4领益智造门字第湾路8号主体厂9240.61非住宅车间无

0109012670号房

粤房地权证江江门市蓬江区龙

5领益智造门字第湾粉末冶金厂厂241.01非住宅办公无

0110000762号区1号

粤房地权证江江门市蓬江区龙

6领益智造门字第湾粉末冶金厂厂950.28非住宅办公无

0110000711号区2号

粤房地权证江江门市蓬江区龙

7领益智造门字第湾粉末冶金厂厂80.07非住宅办公无

0110000708号区3号

粤房地权证江江门市蓬江区龙

8领益智造门字第湾粉末冶金厂厂110.89非住宅宿舍无

0110000759号区4号

粤房地权证江江门市蓬江区龙

9领益智造门字第湾粉末冶金厂厂172.52非住宅车间无

0110000757号区5号

粤房地权证江江门市蓬江区龙

10领益智造门字第湾粉末冶金厂厂220.52非住宅车间无

0109035143号区10号

粤房地权证江江门市蓬江区龙

11领益智造门字第湾粉末冶金厂厂61.86非住宅办公无

0109035142号区14号

粤房地权证江江门市蓬江区龙

12领益智造门字第湾粉末冶金厂厂519.60非住宅车间无

0109035140号区16号

粤房地权证江江门市蓬江区龙

13领益智造门字第湾粉末冶金厂厂755.96非住宅车间无

0109035145号区18号

粤房地权证江江门市蓬江区龙

14领益智造门字第湾粉末冶金厂厂979.96非住宅办公无

0109035123号区19号

343广东领益智造股份有限公司募集说明书

序面积证载实际他项证载所有权人房产证号房屋坐落号 （M2） 用途 用途 权利粤房地权证江江门市蓬江区龙

15领益智造门字第湾粉末冶金厂厂906.78非住宅车间无

0109035130号区24号

粤房地权证江江门市蓬江区龙

16领益智造门字第湾粉末冶金厂厂284.77非住宅车间无

0109035141号区26号

粤房地权证江江门市蓬江区龙

17领益智造门字第湾粉末冶金厂厂253.34非住宅仓库无

0109035144号区28号

粤房地证字第龙湾路8号-车间

18领益智造207.52非住宅车间无

C7084635 号 办公室

粤房地证字第龙湾路8号-宿舍

19领益智造695.65住宅宿舍无

C7084849 号 2 号

粤房地证字第龙湾路8号-仓库

20领益智造511.06非住宅车间无

C7084630 号 2 号

粤房地证字第龙湾路8号-加工

21领益智造199.44非住宅车间无

C7084836 号 车间

粤房地证字第龙湾路8号-压制

22领益智造1996.50非住宅车间无

C7084848 号 车间

粤房地证字第龙湾路8号-20

23领益智造42.50非住宅仓库无

C7084837 号 号办公室

粤房地证字第龙湾路8号-25

24领益智造41.31非住宅仓库无

C7084631 号 号车间

粤房地证字第龙湾路8号-配电

25领益智造153.64非住宅车间无

C7084839 号 室

粤房地证字第龙湾路8号-30

26领益智造10.12非住宅仓库无

C7084851 号 号办公室

粤房地证字第龙湾路8号-27

27领益智造24.00非住宅仓库无

C7084838 号 号仓库

粤房地证字第龙湾路8号-职工

28领益智造304.58非住宅办公无

C7084629 号 文娱室

粤房地证字第龙湾路8号-宿舍

29领益智造296.18非住宅宿舍无

C7084850 号 1 号粤房地权证江江门市蓬江区龙

30领益智造门字第湾粉末冶金厂厂322.82非住宅办公无

0109035146号区13号

粤房地权证江江门市蓬江区龙

31领益智造门字第湾路8号装配车3158.16非住宅车间无

0109012672号间

粤房地权证江江门市蓬江区龙

32领益智造门字第湾粉末冶金厂厂442.80非住宅车间无

0110000707号区8号

粤房地权证江江门市蓬江区龙

33领益智造门字第湾粉末冶金厂厂424.84非住宅车间无

0110000766号区9号

粤房地权证江江门市蓬江区龙

34领益智造门字第湾粉末冶金厂厂192.11非住宅车间无

0109035138号区17号仓库

344广东领益智造股份有限公司募集说明书

序面积证载实际他项证载所有权人房产证号房屋坐落号 （M2） 用途 用途 权利江门市蓬江区龙粤房地证字第

35领益智造湾路8号-仓库1172.53非住宅办公无

C7084637 号号

粤房地证字第龙湾路8号-15

36领益智造90.41非住宅仓库无

C7084628 号 号仓库

粤房地证字第龙湾路8号-6号

37领益智造178.95非住宅车间无

C7084636 号 车间江门市新会区双粤房地证字第水镇岛桥村委岩

38领益智造1872.78未载明宿舍无C7200512 号 口（岛桥工业区

2号）

江门市新会区双粤房地权证江水镇岛桥村岩口

39领益智造门字第3153.35非住宅车间无

（混料车间、成

0200084451号型车间）粤房地证字第双水岛桥工业区

40领益智造5875.26非住宅车间无

C7200513 号 内 1 号江门市新会区古粤房地证字第

41领益智造井镇慈溪蛤蚧山2000.00非住宅车间无

C7200514 号

脚-湿压车间

粤（2019）江

江门市江海区新集体宿厂房、

42领益智造门市不动产权41779.51抵押

兴路88号舍；工业宿舍

第1036979号粤2020江门江门市江海区高

43领益智造市不动产第3637.70工业车间抵押

新西路118号

1006405号

粤2020江门江门市江海区高

44领益智造市不动产第3124.89工业车间抵押

新西路122号

1006423号

粤2020江门江门市江海区高

45领益智造市不动产第3124.89工业车间抵押

新西路126号

1006402号

粤2020江门江门市江海区高

46领益智造市不动产第3637.70工业车间抵押

新西路120号

1006415号

粤2020江门江门市江海区南

47领益智造市不动产第2662.64工业车间抵押

山路282号

1006416号

川（2017）崇厂房、倒崇阳街道泗维路

48成都领益州市不动产权54437.06班楼、办厂房抵押

529号

第0005610号公

川（2021）崇

崇州市创新路二厂房、厂房、

49成都领益州市不动产权23797.03无

段636号倒班楼倒班楼

第0021383号粤房地证字第东莞市黄江镇裕

50东莞领汇47.34保卫室保卫室无

C6657664 号 元工业区粤房地证字第东莞市黄江镇裕

51东莞领汇112.62锅炉室锅炉室无

C6657665 号 元工业区

345广东领益智造股份有限公司募集说明书

序面积证载实际他项证载所有权人房产证号房屋坐落号 （M2） 用途 用途 权利粤房地证字第东莞市黄江镇裕

52东莞领汇103.53消防室消防室无

C6657666 号 元工业区粤房地证字第东莞市黄江镇裕

53东莞领汇2455.75仓库1仓库1无

C6657667 号 元工业区粤房地证字第东莞市黄江镇裕

54东莞领汇29367.84厂房厂房无

C1981801 号 元工业区东莞市黄江镇裕粤房地证字第55 东莞领汇 元工业区（北岸 5760.00 厂房 A 厂房 A 无C4289936 号村地段）东莞市黄江镇裕粤房地证字第56 东莞领汇 元工业区（北岸 5760.00 厂房 B 厂房 B 无C4289937 号村地段）东莞市黄江镇裕粤房地证字第57 东莞领汇 元工业区（北岸 5760.00 厂房 C 厂房 C 无C4289938 号村地段）粤房地证字第东莞市黄江镇裕

58东莞领汇790.89仓库2仓库2无

C6657668 号 元工业区粤房地证字第东莞市黄江镇裕

59东莞领汇1052.03仓库3仓库3无

C6657669 号 元工业区

粤（2018）东东莞市黄江镇北

60东莞领益莞不动产权第岸裕元工业区裕10372.06工业4号厂房无

0290005号元三路1号

粤（2021）东东莞市黄江镇北

61东莞领益莞不动产权第岸裕元工业区裕59028.73工业1号厂房无

0168427号元三路1号

粤（2021）东东莞市黄江镇北

62东莞领益莞不动产权第岸裕元工业区裕53734.88工业2号厂房无

0168428号元三路1号

东莞市黄江镇裕粤房地权证莞元工业区精诚一非住宅台干

63东莞盛翔字第1706.72抵押

路（鸡啼岗村上（工业）宿舍

2100622060号元岗地段）粤房地权证莞东莞市黄江镇裕非住宅

64 东莞盛翔 字第 2289.66 厂房 A 抵押

元工业区内（工业）

2100622061号

东莞市黄江镇裕粤房地权证莞元工业区精诚一非住宅员工

65东莞盛翔字第2632.36抵押

路（鸡啼岗村上（工业）宿舍

2100622062号元岗地段）东莞市黄江镇裕粤房地权证莞元工业区精诚一非住宅

66东莞盛翔字第9599.80厂房抵押

路（鸡啼岗村上（工业）

2100622063号元岗地段）

苏（2018）东

市经济开发区经厂房、

67东台领胜城台市不动产权53944.83工业抵押

八路东侧宿舍

第1400649号

346广东领益智造股份有限公司募集说明书

序面积证载实际他项证载所有权人房产证号房屋坐落号 （M2） 用途 用途 权利

苏（2022）东东台经济开发区

68东台领胜城台市不动产权80403.76工业厂房抵押

经八路西

第1413273号

苏（2022）东东台经济开发区

厂房、

69东台领胜城台市不动产权经八路东、振兴118528.84工业抵押

宿舍

第1413344号路南

苏（2019）东

东台市经济开发厂房、

70东台领胜城台市不动产权50791.86工业无

区经八路8号宿舍

第1424241号

苏（2020）东

东台市经济开发厂房、

71东台领胜城台市不动产权40885.06工业无

区经八路8号宿舍

第1418162号粤房地权证江江门市江海区金

72江益磁材门字第瓯路359号4号24090.00非住宅车间抵押

0109008898号厂房

粤房地权证江江门市江海区金

73江益磁材门字第瓯路359号2幢22950.00非住宅车间抵押

0109008869号2号厂房

粤房地权证江江门市江海区金

74江益磁材门字第瓯路359号5号11242.00非住宅车间抵押

0109008876号成品仓库

粤房地权证江江门市江海区金

75江益磁材门字第瓯路359号备用1006.40非住宅车间抵押

0109008880号库

粤房地权证江江门市江海区金

76江益磁材门字第瓯路359号3幢5963.29非住宅车间抵押

0109008901号全部

粤房地权证江江门市江海区金

77江益磁材门字第瓯路359号15幢401.48非住宅配电抵押

0109008891号全部

粤房地权证江江门市江海区金

78江益磁材门字第瓯路359号16幢1860.56非住宅办公抵押

0109008883号全部

粤2019江门办公、江门市江海区金集体宿

79正熙机械市不动产权第7914.04集体抵押

瓯路393号舍；工业

1045994号宿舍

粤2019江门江门市江海区金

80正熙机械市不动产权第9265.85工业车间抵押

瓯路391号

1045997号

苏（2019）苏

黄埭镇长平路8厂房、

81苏州领裕州市不动产权22465.52工业抵押

号办公

第7028953号

苏（2019）苏

相城区黄埭镇太厂房、

82苏州领裕州市不动产权85342.15工业抵押

东路2988号办公

第7032894号武房权证湖字东湖新技术开发

83武汉研发第2015016487区理工园四路11247.20其他办公无

号号理工大科技园

347广东领益智造股份有限公司募集说明书

序面积证载实际他项证载所有权人房产证号房屋坐落号 （M2） 用途 用途 权利

研发基地 B4 栋

1-4 层 B4 室

东湖新技术开发武房权证湖字区理工园四路1

84武汉研发第2015016488号理工大科技园1247.20其他办公无

号 研发基地 B5 栋

1-4 层 B5 室

配电

粤（2021）珠珠海市斗门区珠

间、办

85珠海领懿海市不动产权峰大道168号39435.86工业无

公、车

第 0072616 号 B13 厂房间

粤（2021）珠珠海市斗门区珠

86珠海领懿海市不动产权峰大道168号1713.36其它综合楼无

第0072798号（1号综合楼）

粤（2021）珠珠海市斗门区珠

87珠海领懿海市不动产权峰大道168号5290.65其它综合楼无

第0072803号（2号综合楼）

粤（2021）珠珠海市斗门区珠

88珠海领懿海市不动产权峰大道168号35309.36工业3号厂房无

第0072615号（3号厂房）

粤（2021）珠珠海市斗门区珠

1号宿

89珠海领懿海市不动产权峰大道168号7537.72集体宿舍无

舍楼

第0072614号（1号宿舍楼）

粤（2021）珠珠海市斗门区珠

2号宿

90珠海领懿海市不动产权峰大道168号4502.00集体宿舍无

舍楼

第0072801号（2号宿舍楼）

粤（2021）珠珠海市斗门区珠

3号宿

91珠海领懿海市不动产权峰大道168号5241.40集体宿舍无

舍楼

第0072799号（3号宿舍楼）

粤（2021）珠珠海市斗门区珠

4号宿

92珠海领懿海市不动产权峰大道168号5241.40集体宿舍无

舍楼

第0072804号（4号宿舍楼）

粤（2021）珠珠海市斗门区珠

5号宿

93珠海领懿海市不动产权峰大道168号5241.40集体宿舍无

舍楼

第0072802号（5号宿舍楼）

粤（2021）珠珠海市斗门区珠

6号宿

94珠海领懿海市不动产权峰大道168号4502.00集体宿舍无

舍楼

第0072613号（6号宿舍楼）珠海市斗门区新

粤（2021）珠青科技工业园珠

95珠海领懿海市不动产权12195.08工业厂房无

峰大道2021号

第0072800号

B16 厂房

粤（2022）鹤东莞市共和镇东

96鹤山江粉山市不动产权平路3号之一等-7966.04工业厂房无

第0035635号3号之一

粤（2022）鹤东莞市共和镇东

97鹤山江粉山市不动产权平路3号之一等-10750.04工业厂房无

第0035635号3号之二

348广东领益智造股份有限公司募集说明书

序面积证载实际他项证载所有权人房产证号房屋坐落号 （M2） 用途 用途 权利

粤（2022）鹤东莞市共和镇东

98鹤山江粉山市不动产权平路3号之一等-10078.04工业厂房无

第0035635号3号之三

粤（2022）鹤东莞市共和镇东

办公、

99鹤山江粉山市不动产权平路1号之一等-7365.55工业无

工业

第0035585号1号之一

粤（2022）鹤东莞市共和镇东

100鹤山江粉山市不动产权平路1号之一等2526.54工业宿舍无

第0035585号1号之二

粤（2022）鹤东莞市共和镇东

101鹤山江粉山市不动产权平路1号之一等-7200.00工业工业无

第0035585号1号之三

粤（2022）鹤东莞市共和镇东

102鹤山江粉山市不动产权平路1号之一等-7200.00工业工业无

第0035585号1号之四

粤（2022）鹤东莞市共和镇东

103鹤山江粉山市不动产权平路1号之一等-13150.04工业工业无

第0035585号1号之五

粤（2022）鹤东莞市共和镇东

104鹤山江粉山市不动产权平路1号之一等-390.00工业配电室无

第0035585号1号之六

粤（2022）鹤东莞市共和镇东

105鹤山江粉山市不动产权平路1号之一等-3063.92工业宿舍无

第0035585号1号之七

349广东领益智造股份有限公司募集说明书

附件二发行人及其境内控股子公司在境内拥有的注册商标情况商标注册公告日序号商标注册人注册号注册期分类

1领益智造1544208572016.01.21

2领益智造504190292008.11.14

3领益智造661370792010.05.07

4领益智造661374592010.05.07

5领益智造504190192008.11.14

6领益智造661370892010.05.07

7领益智造19320998362017.04.21

8领益智造19321015392017.04.21

9领益智造198108892003.02.07

10领益智造661370592010.05.07

11领益智造661370692010.05.07

12领益智造19320899352017.04.21

13领益智造364806072005.11.14

14领益智造19320879422017.04.21

15领益智造364805992005.02.21

16深圳领胜1033174492013.10.07

17深圳领略:4366092372021.01.14

350广东领益智造股份有限公司募集说明书

商标注册公告日序号商标注册人注册号注册期分类

18深圳领略2031598072017.08.07

19深圳领略:2578835092018.11.07

20深圳领略:2031637372017.08.07

21深圳领略2031623472017.08.07

22深圳领略2031586472017.08.07

23东方亮彩481065222009.04.07

24东方亮彩936070972012.05.07

25东方亮彩812794672011.03.21

26东方亮彩1854235772017.01.14

27东方亮彩22693512382018.02.21

28东方亮彩22693792402018.02.21

29东方亮彩9766766372013.03.28

351广东领益智造股份有限公司募集说明书

商标注册公告日序号商标注册人注册号注册期分类

30东方亮彩812132192011.06.21

31东方亮彩936076792012.05.07

32东方亮彩22693332162018.04.14

33东方亮彩22694427412018.04.14

34东方亮彩22694499372018.02=21

35东方亮彩22693741392018.02.21

36东方亮彩2269287212018.04.21.

37东方亮彩2269305522018.04.14

38东方亮彩812127172011.03.21

39东方亮彩1854247292017.05.21

40东方亮彩22694261422018.04.14

41东方亮彩18542437172018.02.21

352广东领益智造股份有限公司募集说明书

商标注册公告日序号商标注册人注册号注册期分类

42东方亮彩812138172011.03.21

43东方亮彩812142492012.06.14

44东方亮彩812798692011.06.07

45东方亮彩886933992012.06.14

46欧比迪1854270362017.05.21

47绵阳维奇814328692012.10.07

48绵阳维奇15906277112016.02.14

49绵阳维奇15810288112016.01.21

50鹤山江磁15793691982.05.30

51鹤山江磁368875492008.10.28

52鹤山江磁3688755112005.04.28

53鹤山江磁85665591996.07.21

54鹤山江磁1703406892016.08.28

55江益磁材1181885292014.05.14

56江益磁材165448092001.10.21

353广东领益智造股份有限公司募集说明书

商标注册公告日序号商标注册人注册号注册期分类

57江益磁材165836692001.10.28

58江益磁材1932087492017.04.21

59江益磁材20961371984.06.30

60江益磁材20067671983.11.15

61江益磁材858543172011.10.21

62贵港赛尔康57926789352022.01.21

63贵港赛尔康5795135492022.01.28

64贵港赛尔康5870411392022.02.07

65贵港赛尔康5870552392022.02.07

66贵港赛尔康58731007352022.02.07

67贵港赛尔康58712547352022.02.07

68贵港赛尔康5870982592022.02.07

69贵港赛尔康58731716352022.02.07

70贵港赛尔康5871255792022.02.07

71贵港赛尔康5829261392022.02.14

72贵港赛尔康58308437352022.02.14

73贵港赛尔康58709782352022.02.07

74领益科技17122055422016.08.07

75领益科技17121169362016.08.07

76领益科技17115708102016.08.21

77领益科技1711701072016.08.21

78领益科技17120738102016.08.21

79领益科技17120782102016.08.21

80领益科技17120847102016.08.21

354广东领益智造股份有限公司募集说明书

商标注册公告日序号商标注册人注册号注册期分类

81领益科技17121024352016.08.21

82领益科技17121744402016.08.21

83领益科技17121862402016.08.21

84领益科技17121977422016.08.21

85领益科技1712059992016.08.21

86领益科技17121111362016.08.21

87领益科技1712064892016.10.28

88领益科技17122139422016.10.28

89领益科技17121868402016.10.28

90领益科技1711704472016.12.14

91领益科技17121924402016.12.07

92领益科技1711705972017.02.07

93领益科技1712062192017.05.21

94领益科技2927454862019.04.07

95领益科技2926381362019.04.07

96领益科技2927711162019.03.14

97 领益科技 30224663A 8 2019.03.21

98 领益科技 30224740A 12 2019.03.21

99领益科技3022712172019.04.28

100 领益科技 30232397A 41 2019.03.21

101领益科技30235510162019.04.28

102领益科技3023935912019.04.28

103 领益科技 30241725A 9 2019.03.21

104 领益科技 30245693A 39 2019.03.21

105领益科技2927455562018.12.28

106领益科技29269047172018.12.28

107领益科技3022433512019.02.07

108领益科技3022296882019.02.07

109领益科技30245212112019.02.07

355广东领益智造股份有限公司募集说明书

商标注册公告日序号商标注册人注册号注册期分类

110领益科技30241884452019.02.07

111领益科技3023421722019.02.14

112领益科技3022436222019.02.14

113领益科技3024630172019.02.14

114领益科技3024662892019.02.14

115领益科技30233248102019.02.14

116领益科技30242543122019.02.14

117领益科技30227634142019.02.14

118领益科技30221788172019.02.14

119领益科技30226046282019.02.14

120领益科技30226073362019.02.14

121领益科技30232226372019.02.14

122领益科技30225030382019.02.14

123领益科技30236344382019.02.14

124领益科技30236364392019.02.14

125领益科技30248000452019.02.14

126领益科技30227408282019.02.21

127领益科技30223467372019.02.21

128领益科技30245721402019.02.21

129领益科技30226293422019.02.21

130领益科技3023706062019.05.14

131领益科技30226127162019.05.14

132 领益科技 30231046A 7 2019.04.14

133领益科技34382960172019.07.28

134领益科技30224717112020.04.14

135领益科技29266714172020.11.21

136领益科技4750338712021.02.14

137领益科技4731697712021.02.28

138领益科技4728481422021.02.21

139领益科技4717886132021.02.07

140领益科技4715873142021.02.07

356广东领益智造股份有限公司募集说明书

商标注册公告日序号商标注册人注册号注册期分类

141领益科技4729136672021.02.28

142领益科技4712654872021.02.07

143领益科技4730255392021.02.21

144领益科技4713141692021.02.07

145领益科技47148164102021.02.07

146领益科技47347932112021.03.07

147领益科技47337059122021.02.28

148领益科技47498122132021.02.14

149领益科技47328216142021.02.28

150领益科技47522754152021.02.14

151领益科技47352545162021.03.07

152领益科技47348480172021.02.28

153领益科技47517989182021.02.14

154领益科技47568536202021.02.07

155领益科技47550994212021.02.07

156领益科技47543827222021.02.07

157领益科技47541302232021.02.07

158领益科技47541311242021.02.07

159领益科技47611476262021.02.21

160领益科技47610276272021.02.21

161领益科技47379365282021.02.21

162领益科技47146849352021.02.07

163领益科技47166000362021.02.07

164领益科技47385753372021.02.21

165领益科技47396877382021.02.21

166领益科技47396884402021.02.21

167领益科技47146862422021.02.07

168领益科技4717478662021.04.07

169领益科技4731480382021.03.21

170领益科技47619503252021.04.21

171领益科技47627121312021.04.07

172领益科技47630813332021.04.07

357广东领益智造股份有限公司募集说明书

商标注册公告日序号商标注册人注册号注册期分类

173领益科技47645993342021.04.07

174领益科技47377570392021.04.21

175领益科技47433592432021.03.14

176领益科技47431433442021.03.14

177领益科技47400131452021.03.14

178领益科技47575710222021.04.14

179领益科技47351562122021.04.28

180领益科技47526393192021.04.28

181领益科技47620018292021.04.28

182领益科技4717949252021.05.07

183领益科技47380912402021.05.07

184领益科技47410270412021.05.07

185领益科技47429392452021.05.14

186领益科技47076599352021.05.21

187领益科技4708263852021.05.28

188领益科技4710360592021.06.07

189领益科技47422423432021.06.07

190领益科技47628717322021.06.07

191领益科技47609729262021.04.28

192领益科技47620023302021.04.28

358广东领益智造股份有限公司募集说明书

商标注册公告日序号商标注册人注册号注册期分类

193领益科技47365496372021.05.14

194领益科技4709243472021.05.28

195领益科技47526316432021.06.07

196领益科技4708741362021.07.07

197领益科技4730499292021.07.14

198领益科技47591815302021.08.28

199领益科技47347260112021.09.14

200领益科技53819730362021.09.14

201领益科技1711555372016.09.28

202领益科技1711564792016.10.28

203领益科技17115889362016.09.28

204领益科技17116040352016.09.28

205领益科技17116127422016.08.21

206领益科技17116307402016.10.21

359广东领益智造股份有限公司募集说明书

商标注册公告日序号商标注册人注册号注册期分类

207领益科技1711671372016.10.28

208领益科技1712047392016.10.28

209领益科技17120997352016.10.28

210领益科技17122094422016.09.28

211领益科技29268264172018.12.28

212领益科技2927199662019.04.28

213领益科技2982051962019.04.28

214领益科技29827388172019.04.28

215领益科技30227919452019.12.28

216深圳领鹏6529599172023.03.07

360广东领益智造股份有限公司募集说明书

商标注册公告日序号商标注册人注册号注册期分类

217深圳领鹏65283785422023.03.07

218深圳领鹏6529224772023.03.07

2023年06月

219贵港赛尔康5792916335

21日

2023年12月

220深圳领鹏652983359

28日

361广东领益智造股份有限公司募集说明书

附件三发行人及其境内控股子公司在境内拥有的发明专利情况序号专利权人名称专利类别专利号申请日授权日无线充电线圈制造

1东莞领益发明201810188128.32018-03-072019-06-11

工艺无线充电线圈镭射

2东莞领益发明201810186299.22018-03-072019-06-11

切割制造工艺充电线圈冲压制造

3东莞领益发明201810481311.22018-05-182019-06-11

方法一种双线圈的充电

4东莞领益发明201810481314.62018-05-182019-06-11

线圈及其制造方法无线充电线圈冲压

5东莞领益发明201810186860.72018-03-072019-08-16

制造工艺一种金属零件局部

6东莞领益发明201710269659.02017-04-212020-02-18

精密镀锡加工工艺一种超小尺寸双面

7东莞领益发明201911409159.82019-12-312021-09-28

胶裁切方法多层材料复合防水

8东莞领益发明201911365474.52019-12-262021-12-24

防尘网加工工艺配件信息关联装

9东莞领益发明202010472474.12020-05-292022-02-22

置、系统和方法一种无基材双面胶

10东莞领益发明201911389528.12019-12-302022-04-05

的裁切方法曲屏支撑板的成型

11东莞领益发明202110223372.02021-03-012022-07-22

方法及曲屏支撑板

一种 OCA 面的检

12东莞领益发明202110118409.32021-01-282022-05-24

测方法一种冲压金属结构件连线自动化焊接

13东莞盛翔发明201610834510.82016-09-202019/2/22

流水线及侧边焊接方法

14东莞盛翔一种自动升料装置发明201810995673.32018-08-292020-07-21

一种变角度变间距

15东莞盛翔发明201810864250.82018-08-012020-09-25

的下料机一种旋转式360度

16东莞盛翔发明201810531190.82018-05-292021-01-19

产品毛刺检测装置一种封闭圆角冲切

17东莞盛翔发明201810965464.42018-08-232021-02-05

工艺及其冲切模具半自动化多功能快

18东莞盛翔发明201810629771.52018-06-192021-04-30

速翻盘贴膜治具激光检测治具板制

19 东莞盛翔 发明 201910588108.X 2019-07-02 2021-06-15

造工艺

一种 3C 产品轮廓

20东莞盛翔发明201810752563.42018-07-102021-07-27

度检测方法一种静音键垂直高

21东莞盛翔发明201810863100.52018-08-012021-07-27

度自动检测机模具调节系统以及

22东莞盛翔发明201911404711.42019-12-312021-08-27

模具调节方法

362广东领益智造股份有限公司募集说明书

序号专利权人名称专利类别专利号申请日授权日一种透气膜产品包

23东莞盛翔发明201910271483.12019-04-042021-12-31

边工艺

3C 产品冲压五金

24 东莞领杰 件 CNC 自动化一 发明 201810059962.2 2018-01-22 2020-03-24

体加工设备一种均热板的制造

25东莞领杰发明201911004124.62019-10-222020-10-27

方法一种无注水口均热

26东莞领杰发明201910981891.62019-10-162021-01-15

板制作方法一种自动夹紧免锁

27东莞领杰发明201811516152.12018-12-012021-01-15

治具一种均热板冲压成

28东莞领杰发明201910981901.62019-10-162021-01-15

型方法一种超薄均温板及

29东莞领杰发明201910981991.92019-10-162021-03-02

其制造方法一种均热板半剪成

30东莞领杰发明201910981993.82019-10-162021-04-20

型方法一种均热板及其内

31东莞领杰发明201911081816.02019-11-072021-06-15

部结构的制作方法不锈钢高光面无损

32东莞领杰研磨及滚光修复发明201911424789.22019-12-312021-10-08

方法均热板的制造方

33东莞领杰法、均热板及中框发明202110033052.92021-01-112022-04-01

均热板一种不锈钢均热板

34东莞领杰发明202011325688.22022-11-242022-09-23

的钝化方法一种高效自动撕膜

35东莞领汇发明201810282824.02018-04-022020-07-21

摆盘机领益智造科一种手机外壳成型

36发明201610568385.02016-07-192018-03-13

技东莞加工一体机领益智造科一种手机壳辅料贴

37发明201610568178.52016-07-192018-12-04

技东莞标机一种用于凹型空间领益智造科

38点胶后的胶量检测发明201811149590.92018-09-292021-01-15

技东莞装置

39深圳领滔一种圆刀贴合机发明201710107377.02017-02-272018-12-11

一种翻盖手机转轴

40东方亮彩发明201110028887.12011-01-272013-05-01

孔的加工模具自动拆手机四抓喷

41东方亮彩发明201210292355.32012-08-162014-08-27

涂夹具的设备一种五抓喷涂夹具

42东方亮彩发明201210190690.22012-06-112014-11-19

拆卸装置面壳喷涂夹具自动

43东方亮彩发明201410272104.82014-06-182016-07-06

拆夹设备注塑水口

44东方亮彩发明201310391164.72013-09-012016-12-07

自动冲切机

363广东领益智造股份有限公司募集说明书

序号专利权人名称专利类别专利号申请日授权日塑料制品内应力浸

45东方亮彩发明201410541114.72014-10-142016-08-24

泡测试机具有同轴导电端子

46深圳赛尔康发明202010443255.02020-05-222022-03-25

的可换头充电器用于制备噪声抑制

47江益磁材片的六角铁氧体及发明201310264904.02013-06-272016-04-13

其制备方法

M 型钙永磁铁氧体

48江益磁材发明201310253789.72013-06-242016-02-10

的制备方法

M 型钙永磁铁氧体

49江益磁材发明201310254206.22013-06-242017-06-16

及其制备方法

M 型钙镧钴永磁铁

50江益磁材发明201310254242.92013-06-242016-12-28

氧体及其制备方法一种干式异方性锶

51江益磁材发明201310077165.42013-03-112015-06-03

铁氧体的制造方法永磁体毛坯生产系

52江益磁材发明201110256792.52011-09-012013-05-01

统及其生产工艺一种瓦形磁体检验

53江益磁材发明201110252594.12011-08-302014-08-06

装置一种瓦形磁体输送

54江益磁材发明201110252607.52011-08-302014-06-18

收集装置一种能控制成型腔

55江益磁材内磁场取向的方法发明200910258142.72009-12-162013-01-16

及模具一种烧结锶铁氧体

56江益磁材永磁材料的发明200910162590.72009-08-032012-10-31

制造方法一种弹性粘结型钕

57江益磁材铁硼磁性材料及其发明200910134977.12009-04-202013-05-29

制造方法铁氧体橡塑磁粉的

58江益磁材发明200410028200.42004-07-232007-05-30

制造方法一种高磁导率

59 江益磁材 MnZn 铁氧体材料 发明 200910133726.1 2009-04-08 2012-07-04

及其制造方法一种中频低损耗

60 江益磁材 MnZn 铁氧体磁芯 发明 200910133727.6 2009-04-08 2012-02-15

的制造方法一种宽频高阻抗

61 江益磁材 MnZn 铁氧体材料 发明 200910133728.0 2009-04-08 2013-01-16

及其制造方法一种高频低损耗

62 江益磁材 MnZn 铁氧体材料 发明 200910133729.5 2009-04-08 2012-10-10

及其制造方法用于制备噪声抑制

63江益磁材片的镍铜锌铁氧体发明201310261143.32013-06-272017-03-22

及其制备方法

364广东领益智造股份有限公司募集说明书

序号专利权人名称专利类别专利号申请日授权日磁性金属粉末的扁

64江益磁材发明201310260957.52013-06-272016-08-10

平化方法一种耐水且环保的

65江益磁材水性吸波片及其制发明201911418412.62019-12-312021-08-27

备方法一种永磁铁氧体及

66江益磁材发明202010185334.62020-03-172022-05-24

其制备方法和应用一种宽温高磁导率

67 江门安磁 MnZn 铁氧体材料 发明 201410808414.7 2014-12-19 2017-08-04

及其制造方法

用于/20～140℃的

不含 Ni 的锰锌铁

68江门安磁发明201410808970.42014-12-192017-03-29

氧体材料及其制造方法

用于/40～160℃的

69江门安磁低损耗锰锌铁氧体发明201410809232.12014-12-192017-03-29

材料及其制造方法

用于120～160℃

的高 Bs 低损耗锰

70江门安磁发明201410809234.02014-12-192016-08-24

锌铁氧体材料及其制造方法一种超宽温高磁导

71 江门安磁 率 MnZn 铁氧体材 发明 201410809447.3 2014-12-19 2018-01-16

料及其制造方法

用于/20～140℃的

72江门安磁低损耗锰锌铁氧体发明201410810802.92014-12-192017-04-19

材料及其制造方法一种宽频超高磁导

73 江门安磁 率 MnZn 铁氧体材 发明 201310646698.X 2013-12-04 2015-11-18

料的制造方法一种超低损耗

74 江门安磁 MnZn 功率铁氧体 发明 201310648512.4 2013-12-04 2015-01-28

材料的制造方法

一种超高 Bs 低损

耗 MnZn 功率铁氧

75江门安磁发明201310648523.22013-12-042015-03-11

体材料及其制造方法

一种不含 Ni 的兼具双重特性的

76江门安磁发明201310405135.12013-09-062015-09-30

MnZn 铁氧体磁心及制造方法一种兼具双重特性

77 江门安磁 的 MnZn 铁氧体磁 发明 201210175190.1 2012-05-30 2015-09-30

心及制造方法一种高温低损耗

78 江门安磁 MnZn 铁氧体磁心 发明 201110095320.6 2011-04-16 2014-09-17

及其制造方法

365广东领益智造股份有限公司募集说明书

序号专利权人名称专利类别专利号申请日授权日一种宽温低损耗

79 江门安磁 MnZn 铁氧体材料 发明 201110095323.X 2011-04-16 2013-02-20

及其制造方法一种铁氧体材料及

80江门安磁发明202011424898.72020-12-082022-08-23

其制备方法一种锰锌高磁导率高居里温度高频高

81江门安磁发明201911389640.52019-12-302022-08-19

磁通材料及其制备方法一种铁氧体颗粒粉

82江门安磁发明202011447218.32020-12-112022-09-20

料水分的管控方法一种可十字走料的

83 郑州领胜 发明 201610918760.X 2016-10-21 2018/3/9

冲贴组装模具一种通用型平板模

84郑州领胜发明201811268584.52018-10-292020/9/15

切省料工艺

一种 V 字口剥离模

85郑州领胜发明201811268544.02018-10-292020/9/15

切工艺一种能够解决反离

86郑州领胜型问题的模切产品发明201811538604.62018-12-172020-12-01

及其加工工艺一种用于解决留底

87郑州领胜纸不良的架桥半成发明201811538619.22018-12-172020-12-01

品及其工艺定位孔转贴下拉排

88郑州领胜发明201910688719.12019-07-292021/3/2

废工艺一种用于矫正自动

89郑州领胜化排布产品的对贴发明201910688721.92019-07-292021/4/2

刀印工艺一种平板拆刀模切

90郑州领胜发明201910489750.22019-06-062021/10/19

工艺双面胶产品防粘排

91 郑州领胜 发明 202010486415.X 2020-06-01 2022-02-18

废生产工艺一种解决模腔卡料

92郑州领胜的弹簧顶块发明202010568461.42020-06-192022-03-29

模具装置一种改善产品宽窄

93郑州领胜发明202010669152.62020-07-132022-03-29

边的双底板治具一种导电包裹泡棉

94郑州领胜发明202010669956.62020-07-132022-05-17

加工工艺一次排废冲切成型

95郑州领胜发明202011513799.62022-12-172022-07-01

的方法屏蔽罩内覆绝缘膜

96东台领胜城发明201410151464.22014/6/162016/1/13

连续成型方法一种十字形框体焊

97东台领胜城发明201710168692.42017-03-212018-08-07

接走料定位机构一种厚料薄壁冲裁

98东台领胜城发明201710168693.92017-03-212018/10/19

工艺

99东台领胜城一种十字走料发明201610701642.32016-08-232018-02-16

366广东领益智造股份有限公司募集说明书

序号专利权人名称专利类别专利号申请日授权日模切机

100 东台领胜城 一种自动化对贴机 发明 201610701625.X 2016-08-23 2018-06-08

一种背胶和保护膜

101东台领胜城十字交叉自动组装发明201610701727.12016-08-232018-06-22

工艺

102东台领胜城一种框胶拼接方法发明201610706018.22016-08-232018-08-07

一种模切产品集成

103东台领胜城发明201610701535.02016-08-232018-10-19

化加工方法全自动导电布成型

104东台领胜城转贴穿管设备及发明201711122209.52017-11-142019-10-18

工艺全自动包裹穿管贴

105东台领胜城发明201711124049.82017-11-142019-12-24

手柄设备及工艺一种多块棉十字走

106东台领胜城发明201910869140.52019-09-162021-10-01

料异步模切工艺一种环形金属材料

107东台领胜城发明201911388931.22019-12-302021-10-01

的裁切与胶装方法

一种 PCB 电路板

108东台领胜城发明202010606193.02020-06-292021-11-05

存储装置一种利用电磁感应

109东台领胜城原理的可调控管道发明202010137842.72020-03-032021-11-09

测量控制装置斜面倾斜冲孔机床

110东台领胜城发明201911289444.02019-12-132021-09-17

及防断刀装置一种无线充电线圈

111东台领胜城组装系统及组装工发明202011363478.22020-11-272022-04-01

艺键盘胶模切生产方

112 东台领胜城 发明 202010988905.X 2020-09-18 2022-07-05

法及其生产系统一种软磁片及其制

113东台领胜城发明201810834357.82018-07-262020-12-01

备方法和用途一种软磁片及其制

114东台领胜城发明201810834359.72018-07-262020-12-01

备方法和用途

一种对 PCBA 板进

115桂林赛尔康行多角度点胶的点发明20201020823172020-03-232024-07-09

胶装置

116无锡领镒机床加工控制方法发明201710152879.52017-03-152018-12-07

一种颜色传感器定

117成都领益发明201710107378.52017-02-272019-05-10

位横切机导热硅胶卷及其制

118苏州领裕发明201210014673.32012/1/182013/10/23

造方法导热硅胶片及其制

119苏州领裕发明201210014660.62012/1/182014/7/23

造方法产品内尺寸撑开固

120苏州领裕发明201810215084.92018-03-152020-06-02

定装置

367广东领益智造股份有限公司募集说明书

序号专利权人名称专利类别专利号申请日授权日冲压产品切断包装

121苏州领裕发明201811549241.62018-12-182020-07-17

一体机

一种 3C 产品充电

122苏州领裕发明201810095771.12018-01-312020-07-21

接口壳高光工艺一种数控机床的防

123苏州领裕发明201911179093.82019-11-272021-06-15

止撞机的方法一种不同平面焊接

124 苏州领裕 技术及应用其的焊 发明 201910203698.X 2019-03-18 2021-10-01

接设备

一种全自动插 PIN

125苏州领裕发明202110114797.82021-01-272022-05-24

上下料机

高频高电阻率 Li-

126 绵阳维奇 Ti-Zn 软磁铁氧体 发明 201210352425.X 2012-9-21 2016-06-15

材料配方及工艺高磁导率镁锌材料

127绵阳维奇发明201710993281.92017-10-232020-10-02

及其制备方法铁氧体磁致伸缩材

128绵阳维奇发明201710992403.22017-10-232021-02-26

料及其制备方法

129浙江锦泰一种清洗篮发明201510687662.52015-10-212017-10-03

板状构件的

130浙江锦泰发明201810815117.32018-07-232020-07-28

制造方法

131浙江锦泰防爆片的制造方法发明201910061073.42019-01-222020-08-21

一种电池组连接件

132浙江锦泰发明201910305296.02019-04-162021-06-22

压焊方法一种智能制造工业

133东台领裕相机镜头自动检测发明202011139375.82020-10-222021-12-17

焦距旋钮的装置一种径向浮动式高

134东台领裕发明202111254131.92021-10-272022-09-20

散热性马达一种低背隙机器人

135深圳领略发明201610140074.42016-03-122019-02-15

减速机散热膏新型材料模

136深圳领略发明201910767014.92019-08-202021-10-01

切工艺

137深圳领略石墨产品套切工艺发明202110268789.92021-03-122022-07-08

异型模切件的模切

138深圳领略发明202110508875.22021-05-112022-08-26

方法一种精密数控转轴

139深圳领略发明201410354157.42014-07-242016-05-25

系统用于铜箔组合件的

140 深圳领滔 模切工艺及模切产 发明 202110718643.X 2021-06-28 2022-11-18

品生产线一种高功率高介电

141绵阳维奇常数石榴石的制备发明202011610363.92020-12-292022-11-04

方法及石榴石包装方法及

142东莞领杰发明202011379374.02020-11-302023-03-21

包装装置

368广东领益智造股份有限公司募集说明书

序号专利权人名称专利类别专利号申请日授权日载带双面胶成型方

143东莞盛翔发明202110216796.42021-02-262022-11-22

法以及载带双面胶一种载带上片料的

144东台领胜城发明202110079830.82021-01-202023-02-03

自动折边机一种可挠电磁屏蔽

145东台领胜城发明202011557998.72020-12-252022-12-06

胶带的制备方法

146东莞领益传输线及控制方法发明202011444992.92020-12-112023-01-10

一种异性永磁铁氧

147江益磁材发明202011525819.12020-12-222022-11-22

体及其制备方法

一种高硬度、高韧

148江益磁材性的橡胶磁体及其发明202110109357.32021-01-272023-01-24

制备方法壳内海绵贴合自动

149深圳赛尔康发明202110133368.52021-01-292022-11-22

化设备壳内贴膜

150深圳赛尔康发明202110133304.52021-01-292022-11-22

自动化设备磁尺和磁尺的标定

151深圳领略发明202110382845.12021-04-092022-10-04

方法圆刀模切工艺及模

152深圳领略发明202110616263.52021-06-022022-10-04

切产品带跳步控制系统的

153郑州领胜发明202110248792.42021-03-052023-03-10

十字走料式贴合机一种自动贴

154苏州领裕发明202110067290.12021-01-192022-11-01

石墨片机

155苏州领裕一种自动摇料装置发明202011555068.82020-12-242023-03-10

一种快速落产品冲

156浙江锦泰发明202110108398.02021-01-272022-10-21

压装置一种抵接定位式纳

157东台领胜城发明202111254135.72021-11-272022-11-18

米晶制带用冷却辊一种降低内阻用的

158浙江锦泰发明202110237847.12021-03-042023-02-10

铆接机构一种矫正调节式纳

159东台领胜城发明202111239767.62021-10-252023-03-24

米晶热压贴合装置一种散热启闭调节

160东台领先发明202210017249.82022-01-082023-03-17

式马达一种滤芯套接装配

161东台领先发明202210017271.22022-01-082023-03-17

式马达

162 深圳领略 位置测算方法 发明 202110381517X 2021-04-09 2023-04-11

模切产品点数打点

163 郑州领胜 发明 202110248791X 2021-03-05 2023-06-13

标记系统模切产品生产工艺

164深圳领滔发明20211071875932021-06-282023-04-07

及模切产品生产线

165苏州领裕一种弹片铆接设备发明20211035290362021-03-312023-06-16

激光平板复合模切

166郑州领胜发明20211013426462021-01-292023-04-21

系统及其模切方法

369广东领益智造股份有限公司募集说明书

序号专利权人名称专利类别专利号申请日授权日

一种全自动 CCD

167苏州领裕发明20211011479822021-01-272023-04-18

快速尺寸检测机电池盖板组件和包

168浙江锦泰括该电池盖板组件发明20171020369232017-03-302023-04-07

的电池

热压成型工艺、热

169成都领益压装置、扬声器网发明202210149820.12022.02.182023.09.15

罩及耳机

一种 CNC 自动升

170东莞盛翔发明201910602630.92019.07.052023.07.25

料夹具及升料方法

复合网、复合网冲

171 东莞盛翔 发明 202011435483.X 2020.12.10 2023.09.08

压方法与装置一种清除工件异色

172东莞盛翔发明202210464446.42022.04.292023.09.08

的方法及生产线键盘胶产品组装中

173东台领胜城发明201910091395.32019.01.302023.08.01

自动上下料装置一种卷状双面胶与

174东台领胜城发明201811532712.22018.12.142023.08.01

片状铝箔贴合装置热塑性碳纤维制品

175欧比迪发明202110173668.62021.02.092023.09.08

成型工艺一种泡棉料带产品

176郑州领胜发明202110404422.52021.04.142023.07.28

的模切方法

XY 两向同步省料

177郑州领胜发明202210112448.72022.01.292023.07.28

加工方法卷料一线流模切方

178郑州领胜发明202111410310.72021.11.222023.07.28

法过充检测模拟装置

179浙江锦泰发明201810089878.52018.01.302023.08.25

及模拟检测方法一种键盘生产用按

180东台领先键组件按压测试装发明202211109399.82022.09.132023.09.05

置

V 形弹片包装设备

181 东莞盛翔 发明 201910915686.X 2019.09.26 2023.11.17

及其加工方法一种外观检测设备

182 东莞盛翔 发明 201911053100.X 2019.10.31 2023.11.17

及其检测方法加工信息标记方

183东莞盛翔法、数控机床及存发明201911366225.82019.12.262023.05.09

储介质

184东莞盛翔点胶设备发明202211200363.02022.09.292023.12.08

大型超薄超软产品

185东台领胜城发明201811062103.52018.09.122023.10.20

片料转贴卷料设备一种用于键盘胶的

186东台领胜城自动组装设备及应发明201910091371.82019.01.302023.12.15

用其的组装工艺一种键盘胶产品自

187东台领胜城动组装设备及应用发明201910091389.82019.01.302023.12.15

其的组装工艺

370广东领益智造股份有限公司募集说明书

序号专利权人名称专利类别专利号申请日授权日键盘胶产品生产中

188东台领胜城发明201910091363.32019.01302023.10.20

的自动冲压装置

189东台领胜城自动摆盘包装机发明201811215450.72018.10.182023.10.20

一种圆刀模切机工

190东莞领益发明201810402682.72018.04.282023.12.12

位动力机构一种圆刀模切机自

191东莞领益发明201810400203.82018.04.282023.11.17

动接料器

192东莞领益均热板的制造方法发明202110720042.22021.06.282023.05.09

复合材料加工工艺

193东莞领益发明202210432931.32022.04.222023.10.20

及复合材料生产线

卷轴的成型工艺、

194东莞领益卷轴屏的成型工艺发明202210468238.12022.04.292023.12.08

及手机

金属条组、卷轴、

195东莞领益卷轴屏的成型工艺发明202210468237.72022.04.292023.12.08

及手机一种宽频高阻抗的

196江门安磁锰锌铁氧体材料及发明202210443170.12022.04.252023.12.12

其制备方法和应用

197 深圳赛尔康 弹片切料装置 发明 202110237600X 2021.03.03 2023.11.10

一种 VHB 胶镂空

198郑州领胜排废装置及排废方发明201711458447.32017.12.282023.10.03

法一种应用于液压裁

199 郑州领胜 断机的人体保护系 发明 201810657943.X 2018.06.25 2023.12.26

统一种从动压辊组件

200 郑州领胜 及应用其的 AOI 检 发明 202111360266.3 2021.11.16 2023.12.08

测装置

一种模内45°交叉

201苏州领裕三料带焊接排废顶发明201910349815.32019.04.282023.12.26

断组合设备一种钢片散料自动