厦门日上集团股份有限公司2024年第三季度报告
证券代码：002593证券简称：日上集团公告编号：2024-045
厦门日上集团股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是□否
1厦门日上集团股份有限公司2024年第三季度报告
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否本报告期比上年同期年初至报告期末比本报告期年初至报告期末增减上年同期增减
营业收入（元）676489487.59-23.83%2208037389.70-24.23%归属于上市公司股东的净利润
-4967345.32-155.12%31027712.09-45.70%
（元）归属于上市公司股东的扣除非经
-5863266.47-247.85%16839041.24-64.92%
常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额
——246410602.05-2.23%
（元）
基本每股收益（元/股）-0.01-200.00%0.04-42.86%
稀释每股收益（元/股）-0.01-200.00%0.04-42.86%
加权平均净资产收益率-0.21%-0.57%1.30%-1.09%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）4516929621.815048179599.12-10.52%归属于上市公司股东的所有者权
2378430493.702395160402.08-0.70%益（元）
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元年初至报告期期末项目本报告期金额说明金额非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备
3986.99489505.27的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享1293280.8216998926.56有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-176934.63-621768.30
其他符合非经常性损益定义的损益项目15525.001525350.00
减：所得税影响额239937.034203342.68
合计895921.1514188670.85--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
2厦门日上集团股份有限公司2024年第三季度报告
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用报表类型项目期末余额上年年末余额增减比例原因
资产负债表预付款项150123403.7299960185.7650.18%主要系本期预付原材料款增加所致。
资产负债表其他流动资产16889432.5346872542.60-63.97%主要系本期增值税留抵税减少所致。
资产负债表在建工程70410971.50193191585.48-63.55%主要系本期子公司河北日上新建厂房及购买设备转固所致。
资产负债表使用权资产78067.09178439.05-56.25%主要系本期租赁资产计提折旧减少所致。
资产负债表长期待摊费用5400305.314037530.4933.75%主要系厦门总部办公楼装修改造费用转长期待摊费用所致。
资产负债表其他非流动资产57860329.1923509080.00146.12%主要系本期预付设备款增加所致。
主要系本期订单下滑，采购原材料（钢材）开具的银行承兑汇票减少资产负债表应付票据533778436.04834890318.96-36.07%所致。
资产负债表应付账款196433472.91283525749.99-30.72%主要系本期订单下滑，购买原材料减少所致。
资产负债表应付职工薪酬1989157.016033384.75-67.03%主要系上年末计提的奖金本期冲回所致。
资产负债表应交税费20346321.3237491259.88-45.73%主要系本期应交未缴税金减少所致。
一年内到期的非流动
资产负债表260496807.4795479614.74172.83%主要系本期一年内到期的长期借款增加所致。负债报表类型项目本期金额上年同期金额增减比例原因
利润表其他收益16998926.5611868139.5443.23%主要系本期补贴收入增加所致。
投资收益（损失以利润表1808425.00-1339763.14-234.98%主要系本期美元远期结汇合约到期交割产生的投资收益所致。“－”号填列）公允价值变动收益（损主要系本期期末持有的未到期美元远期结汇合约价格与期末美利润表-283075.00160000.00-276.92%失以“－”号填列）元公允价格产生的变动所致。
信用减值损失（损失以主要系本期账龄较长的应收账款回款增加，冲回坏账准备所利润表45618137.60-26705091.64-270.82%“-”号填列）致。
资产减值损失（损失以利润表-30864922.448252510.38-474.01%主要系本期计提的合同资产坏账准备较上年同期增加所致。“-”号填列）资产处置收益（损失以利润表489505.2791641.47434.15%主要系本期固定资产处置损益增加所致。“-”号填列）主要系本期新长诚涉诉项目收到的逾期付款违约金减少及报废利润表营业外收入544655.991059289.29-48.58%设备损益变动所致。
主要系（1）订单减少，尤其是钢结构订单较上期减少较多导利润表净利润30262008.7456438535.83-46.80%致主营业务下降；（2）单位固定营业成本因订单减少而上升影响了整体盈利能力。
3厦门日上集团股份有限公司2024年第三季度报告
报表类型项目本期金额上年同期金额增减比例原因收到其他与经营活动有
现金流量表250793429.15126773740.7697.83%主要系本期到期回收的银行保证金较上年同期增加所致。关的现金支付其他与经营活动有
现金流量表98443245.39167595949.31-41.26%主要系本期往来款及开具票据存入的保证金减少所致。关的现金分配股利、利润或偿付现金流量表66120734.5431237074.87111.67%主要系本期分配股利支付的现金增加所致。利息支付的现金筹资活动产生的现金流
现金流量表-124151838.95-78045080.06-59.08%主要系本期新增银行借款较上期减少所致。
量净额汇率变动对现金及现金
现金流量表-320285.21964654.02-133.20%主要系本期美元兑人民币汇率变动影响所致。
等价物的影响
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数33487报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持股比持有有限售条件质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股数量例的股份数量股份状态数量
吴子文境内自然人35.80%287783400.00215837550.00不适用0
吴丽珠境内自然人10.25%82416600.000不适用0
吴志良境内自然人2.66%21375000.0016031250.00不适用0
吴伟洋境内自然人1.86%14990700.000不适用0
阮水龙境内自然人0.99%7922900.000不适用0杭州龙蠡投资管理有限公司
－台州路桥华
其他0.33%2646806.000不适用0瞬健行投资合伙企业（有限合伙）
胡艳丽境内自然人0.30%2376400.000不适用0
UBS AG 境外法人 0.29% 2342042.00 0 不适用 0
李伟光境内自然人0.21%1709200.000不适用0
甘裕境内自然人0.21%1691000.000不适用0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量
吴丽珠82416600.00人民币普通股82416600.00
吴子文71945850.00人民币普通股71945850.00
吴伟洋14990700.00人民币普通股14990700.00
阮水龙7922900.00人民币普通股7922900.00
吴志良5343750.00人民币普通股5343750.00杭州龙蠡投资管理有限公司
2646806.00人民币普通股2646806.00
－台州路桥华瞬健行投资合
4厦门日上集团股份有限公司2024年第三季度报告伙企业（有限合伙）
胡艳丽2376400.00人民币普通股2376400.00
UBS AG 2342042.00 人民币普通股 2342042.00
李伟光1709200.00人民币普通股1709200.00
甘裕1691000.00人民币普通股1691000.00
1、吴伟洋为公司的控股股东和实际控制人吴子文、吴丽珠之子；吴志良
上述股东关联关系或一致行动的说明为吴子文之弟。2、其余公司未知前十名无限售股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
胡艳丽通过信用交易担保证券账户持有2376400股；李伟光除通过普前10名股东参与融资融券业务情况说明
通证券账户持有1533000股外，还通过信用交易担保证券账户持有（如有）
176200股，实际合计持有1709200股。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
三、其他重要事项
□适用□不适用1、2023年1月10日，公司召开第五届董事会第七次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目变更实施主体、增加实施内容、实施地点及延期的议案》，同意对部分尚未建设的募投项目的实施主体、实施内容、实施地点、建设期予以变更，新增日上车轮（越南）有限公司作为实施主体并调整了建设内容，该议案于2023年2月3日经公司2023年第一次临时股东大会表决通过。2023年4月，公司取得越南广宁省颁发的《投资许可证》并完成了日上车轮（越南）有限公司的商事登记，并使用募集资金完成对该子公司注册资本的出资及土地的购置。目前该项目尚处于建设期。
2、2023年8月7日，美国商务部于对在越南使用中国车轮组件制成的直径为12至16.5英寸的钢
制车轮发起范围调查，公司下属孙公司越南新长诚为本次调查的利害相关人，公司在获悉本次事件后及时成立专门工作组，并聘请律师团队积极应对本次调查。2024年4月30日，美国商务部作出最终裁决结果，根据美国联邦法规 19 CFR 351.225 之规定，美国商务部撤销其于 2023年 8月 7日对在越南使用中国组件制成的直径为12至16.5英寸的钢制车轮发起的范围调查，并拒绝按照申请人要求自行启动反规避调查程序。具体情况详见公司于2023年8月10日、2024年3月19日、2024年5月7日披露的编号为2023-035、2024-006、2024-022的公告。
3、2024年7月3日，美国商务部于对在越南使用中国车轮组件制成的直径为22.5至24.5英寸的
钢制车轮发起范围调查，公司下属孙公司越南新长诚为本次调查的利害相关人，公司在获悉本次事件后
5厦门日上集团股份有限公司2024年第三季度报告
及时成立专门工作组，将聘请律师团队积极应对本次调查。同时，公司将加大国内以及其他海外市场的开拓力度，尽可能减少本次范围调查对公司造成的不利影响。具体情况详见公司于2024年7月6日披露的编号为2024-035的公告。
6厦门日上集团股份有限公司2024年第三季度报告
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：厦门日上集团股份有限公司
2024年09月30日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金628380813.33747267414.84结算备付金拆出资金
交易性金融资产283075.00衍生金融资产
应收票据28869523.5925446815.37
应收账款650591725.12750137506.89
应收款项融资40679112.4046409351.25
预付款项150123403.7299960185.76应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款19696879.7024900047.60
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货972517066.361187942019.33
其中：数据资源
合同资产322813186.33443219355.88持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产16889432.5346872542.60
流动资产合计2830561143.083372438314.52
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产1225617788.111122131022.60
在建工程70410971.50193191585.48生产性生物资产油气资产
使用权资产78067.09178439.05
7厦门日上集团股份有限公司2024年第三季度报告
项目期末余额期初余额
无形资产234072559.45239080514.16
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源商誉
长期待摊费用5400305.314037530.49
递延所得税资产92928458.0893613112.82
其他非流动资产57860329.1923509080.00
非流动资产合计1686368478.731675741284.60
资产总计4516929621.815048179599.12
流动负债：
短期借款686580287.53938796302.01向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据533778436.04834890318.96
应付账款196433472.91283525749.99预收款项
合同负债100665629.82135902036.14卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬1989157.016033384.75
应交税费20346321.3237491259.88
其他应付款7565495.8110481544.08
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债260496807.4795479614.74
其他流动负债36188305.3949715564.75
流动负债合计1844043913.302392315775.30
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款279252313.16243776557.10应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债57759.64长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益1000166.651100666.65递延所得税负债
8厦门日上集团股份有限公司2024年第三季度报告
项目期末余额期初余额其他非流动负债
非流动负债合计280252479.81244934983.39
负债合计2124296393.112637250758.69
所有者权益：
股本803858029.00803858029.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积938058187.79938058187.79
减：库存股
其他综合收益-18044167.88-10479448.86专项储备
盈余公积43395070.1142443495.94一般风险准备
未分配利润611163374.68621280138.21
归属于母公司所有者权益合计2378430493.702395160402.08
少数股东权益14202735.0015768438.35
所有者权益合计2392633228.702410928840.43
负债和所有者权益总计4516929621.815048179599.12
法定代表人：吴子文主管会计工作负责人：何爱平会计机构负责人：张定明
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入2208037389.702914145923.66
其中：营业收入2208037389.702914145923.66利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本2200417039.142840780851.52
其中：营业成本2010951275.662639310145.73利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加21578415.6718650492.29
销售费用51830998.0671789937.67
管理费用61737875.1158424646.48
研发费用31927681.9931573594.29
财务费用22390792.6521032035.06
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项目本期发生额上期发生额
其中：利息费用28831579.0531713470.10
利息收入7379019.037373060.52
加：其他收益16998926.5611868139.54
投资收益（损失以“－”号填列）1808425.00-1339763.14
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-283075.00160000.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）45618137.60-26705091.64
资产减值损失（损失以“-”号填列）-30864922.448252510.38
资产处置收益（损失以“-”号填列）489505.2791641.47
三、营业利润（亏损以“－”号填列）41387347.5565692508.75
加：营业外收入544655.991059289.29
减：营业外支出1166424.291385492.90
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）40765579.2565366305.14
减：所得税费用10503570.518927769.31
五、净利润（净亏损以“－”号填列）30262008.7456438535.83
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）30262008.7456438535.83
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）31027712.0957145069.55
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-765703.35-706533.72
六、其他综合收益的税后净额-7564719.02-2602009.32
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-7564719.02-2602009.32
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益-7564719.02-2602009.32
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-7564719.02-2602009.32
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额22697289.7253836526.51
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额23462993.0754543060.23
（二）归属于少数股东的综合收益总额-765703.35-706533.72
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.040.07
10厦门日上集团股份有限公司2024年第三季度报告
项目本期发生额上期发生额
（二）稀释每股收益0.040.07
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：吴子文主管会计工作负责人：何爱平会计机构负责人：张定明
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金2359081240.922970612223.23客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还94830761.5187476465.12
收到其他与经营活动有关的现金250793429.15126773740.76
经营活动现金流入小计2704705431.583184862429.11
购买商品、接受劳务支付的现金1952699056.432348778682.79客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金284966466.42315432121.89
支付的各项税费122186061.29101036585.78
支付其他与经营活动有关的现金98443245.39167595949.31
经营活动现金流出小计2458294829.532932843339.77
经营活动产生的现金流量净额246410602.05252019089.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3000.0041500.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金158057250.00175570725.00
投资活动现金流入小计158060250.00175612225.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金135163201.74187345952.12投资支付的现金
11厦门日上集团股份有限公司2024年第三季度报告
项目本期发生额上期发生额质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金156248825.00176499700.00
投资活动现金流出小计291412026.74363845652.12
投资活动产生的现金流量净额-133351776.74-188233427.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金857332377.27944879200.64收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计857332377.27944879200.64
偿还债务支付的现金915363481.68991687205.83
分配股利、利润或偿付利息支付的现金66120734.5431237074.87
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计981484216.221022924280.70
筹资活动产生的现金流量净额-124151838.95-78045080.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-320285.21964654.02
五、现金及现金等价物净增加额-11413298.85-13294763.82
加：期初现金及现金等价物余额486195280.41493544478.28
六、期末现金及现金等价物余额474781981.56480249714.46
法定代表人：吴子文主管会计工作负责人：何爱平会计机构负责人：张定明
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是□否
公司第三季度报告未经审计。
厦门日上集团股份有限公司董事会
2024年10月29日
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