江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
江西恒大高新技术股份有限公司
2024年半年度报告
2024年08月
1江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容
的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人朱星河、主管会计工作负责人乔睿及会计机构负责人(会计主
管人员)吴小凤声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
半年度报告中所涉及的未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异,请投资者注意投资风险。
公司已在本报告中详细描述未来将面临的主要风险及应对措施,详情请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析之十、公司面临的风险和应对措施”部分,请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
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目录
第一节重要提示、目录和释义.........................................2
第二节公司简介和主要财务指标........................................6
第三节管理层讨论与分析...........................................9
第四节公司治理..............................................27
第五节环境和社会责任...........................................28
第六节重要事项..............................................30
第七节股份变动及股东情况.........................................38
第八节优先股相关情况...........................................42
第九节债券相关情况............................................43
第十节财务报告..............................................44
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备查文件目录
1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
2、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。
3、载有公司法定代表人签名的2024年半年度报告文本原件。
4、其他备查文件。
5、上述文件存放地:公司证券投资部。
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释义释义项指释义内容中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所
恒大高新、公司指江西恒大高新技术股份有限公司恒大高科指江西恒大高新科技有限公司恒大声学指江西恒大声学技术工程有限公司恒大新材料指南昌恒大新材料发展有限公司恒大智造指江西恒大智造科技有限公司恒大投资指江西恒大高新投资管理有限公司恒大新能源指江西恒大新能源科技有限公司恒大绿能指江西恒大绿能科技有限公司黑龙江恒大指黑龙江恒大高新技术有限公司北京球冠指北京球冠科技有限公司中凯电力指江西省中凯电力有限公司恒大鼎毅指共青城恒大鼎毅投资有限公司
恒大产投指共青城恒大互联网产业投资中心(有限合伙)
博云创投指丹阳博云恒大天工产业投资中心(有限合伙)宁德恒茂指福建省宁德恒茂节能科技有限公司恒大环境指江西恒大环境资源开发有限公司恒大金服指江西恒大金服科技有限公司长沙聚丰指长沙聚丰网络科技有限公司长沙聚通指长沙聚通网络科技有限公司长沙七丽指长沙七丽网络科技有限公司武汉飞游指武汉飞游科技有限公司武汉机游指武汉机游科技有限公司宝乐互动指深圳市宝乐互动科技有限公司恒视新能源指江西恒视新能源有限公司
元、万元指人民币元、万元报告期指2024年1月1日至2024年6月30日
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第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介股票简称恒大高新股票代码002591股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称江西恒大高新技术股份有限公司
公司的中文简称(如有)恒大高新
公司的外文名称(如有) JIANGXI HENGDA HI-TECHCO.LTD.公司的外文名称缩写(如HENGDA
有)公司的法定代表人朱星河
二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名唐明荣甘武江西省南昌市高新开发区金庐北路88江西省南昌市高新开发区金庐北路88联系地址号号
电话0791-881945720791-88194572
传真0791-881970200791-88197020
电子信箱 hdgx002591@163.com hdgx002591@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化,具体可参见2023年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址,公司半年度报告备置地在报告期无变化,具体可参见2023年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用?不适用
四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
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□是?否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入(元)174556762.39162447686.327.45%
归属于上市公司股东的净利润(元)12510379.251599230.94682.27%归属于上市公司股东的扣除非经常性
-9907580.30-1988878.97-398.15%
损益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额(元)54613934.6847154286.6315.82%
基本每股收益(元/股)0.04170.0053686.79%
稀释每股收益(元/股)0.04170.0053686.79%
加权平均净资产收益率1.85%0.22%1.63%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产(元)926795608.831015649065.22-8.75%
归属于上市公司股东的净资产(元)683937913.37671427534.121.86%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位:元项目金额说明
非流动性资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)24498779.34计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、
2619227.05按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外)
委托他人投资或管理资产的损益594267.73
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用,如安置职工的支出等-1719835.93除上述各项之外的其他营业外收入和支出-127766.89
其他符合非经常性损益定义的损益项目0.00
减:所得税影响额3448100.99
少数股东权益影响额(税后)-1389.24
合计22417959.55
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
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□适用?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内,公司主营业务集中在节能环保和互联网两大业务板块,其中防磨抗蚀业务板块为该行业的龙头企业之一。公司业务领域涉及多个行业,如:为电力、冶金、石油化工、建材等行业提供的防磨抗蚀综合防护和治理解决方案;为工业设备、船舶以及各类建筑物、生活设施等提供隔音、降噪、减震综合治理解决方案;利用工业余热资源回收发电;在互联网领域,主要提供互联网软件分发、互联网广告营销以及移动信息服务等服务。报告期内,公司基于发展战略调整的考虑,处置了部分互联网资产,以改善互联网经营,提升持续经营能力。同时,公司在努力做精做强传统主业的同时,积极向新能源、新材料等新型产业转型,重点围绕光伏发电、新能源电池及相关材料研发生产、储能及相关材料研发生产等产业链拓展。具体情况如下:
(一)节能环保业务
1、工业防磨抗蚀业务
公司提供的防磨抗蚀服务采用多种技术,将防磨抗蚀材料敷于设备表面,提高设备防腐蚀、防磨损性能,延长使用寿命。服务涵盖防护材料、方案设计、工程技术,适用于电力、钢铁、水泥、石化、船舶等行业。公司致力于新材料研发、生产、推广应用,提供技术工程服务,开发了众多产品如 HCMT 堆焊、激光熔覆、热喷涂、高温抗蚀耐磨新材料、耐火材料、节能材料、窑炉化工、特种陶瓷、纳米材料等。垃圾焚烧炉防护业务是防磨抗蚀技术的创新应用,解决炉内管排及相关部件的磨损和腐蚀问题,增强运营的稳定性,延长使用寿命,减少经济损失。公司产品和技术领先,拥有核心技术,HCMT 冷焊技术已广泛应用于垃圾焚炉管排防护,延长使用寿命 6至 8倍。
公司作为全国电力、能源、冶金、石油化工、水泥、造纸等行业热工设备防磨抗蚀行业产品全、应用广的高科技企
9江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文业,拥有先进的施工设备、专业施工队伍和研发团队,并拥有博士后工作站。与清华大学、北京工业大学、南昌大学、南昌航空大学、南京大学、洛阳耐材院、中国建材院、南昌科技大学等科研院校合作,推动科研成果向产业化产品转化。公司凭借丰富的技术、完善的网络、严谨的管理和全面的售后服务,在防磨抗蚀和炉窑节能工程方面取得丰富经验,服务遍及全国多个省市,包括五大电力集团下属发电厂和特大型钢铁、石化企业等数百家企业。公司主要产品技术的基本情况如下:
产品或技业务内容主要用途产品图例术名称
运用自主研发生产的 HDS 金属喷涂丝(粉)
HDS 防 磨 用于电站及工业锅炉各受
系列材料,采用热喷涂防护技术,主要为电抗蚀喷涂热面表层管排、风机叶轮力等企业提供工业系统设备防磨损抗腐蚀的丝等设备的防磨抗蚀综合防护方案
运用自主研发生产的 KM 高温抗蚀耐磨涂料,KM 高温抗采用特定的施工工艺,主要为电力等企业提用于电站及工业锅炉“四蚀耐磨涂供工业系统设备防磨损抗腐蚀的综合防护方管”深层管排的防磨抗蚀料案
用于磨煤机进出口管道、
粗细分离器,水泥窑系运用自主研发生产的 MC 高温抗蚀耐磨衬里材
MC 高温抗 统;烧结机大烟道、风 箱料,采用特定的施工工艺,主要为电力、钢蚀耐磨衬管、除尘烟道、余热锅炉
铁、水泥等企业提供工业系统设备防磨损抗里材料热风管道以及各行业输腐蚀的综合防护方案
煤、输料、输灰、除尘等系统的防磨抗蚀
运用自主研发生产的 MT 耐磨抗蚀陶瓷片材
用于输煤、输料、输灰、
MT 耐磨抗 料,采 用特定的施工工艺,主要为电力、除尘等系统设备的防磨抗
蚀陶瓷片钢铁、水泥等提供工业系统设备防磨损抗腐蚀蚀的综合防护方案
运用自主研发生产的 MFB 高耐磨合金衬板等
MFB 高 耐 用于输煤、输料、输灰、
堆焊材料,采用特定的施工工艺,为电磨合金衬除尘等系统设备的防磨抗
力、钢铁、水泥等提供工业系统设备防磨损板蚀
抗腐蚀的综合防、护方案采用高熔点的复合材料精心配置而成。具有KJ 净焦涂 火力发电厂燃煤锅炉卫燃
优良的耐高温和化学稳定性,极强的抗结料带、炉膛易结焦部位
焦、抗介质侵蚀、抗高温腐蚀能力引进当今国际上焊接领域最先进的焊接系统
用于垃圾焚烧炉、生物质
CMT(Cold Metal Transer 冷金属过渡),HCMT 冷焊 锅炉、冶金行业余热锅炉经过自主研发和工艺设计以及自动化控制系技术等受热面上的高抗腐蚀功统,研发的一种针对垃圾炉、生物质炉等高能需求氯碱腐蚀的防腐技术
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各类生物质锅炉和燃煤锅
炉受热面、化工防护工程
和海洋设备,如酸碱环境非晶合金涂层作为一种非晶态的均匀单相,的化工阀门管道等、燃煤非晶涂层不存在晶界、位错等晶体缺陷,被赋予液态锅炉水冷壁、过热器、再制备技术金属之称,具有极高的强度、硬度,优越的热器、省煤器等换热面的耐磨性及抗腐蚀性能防磨抗蚀、恶劣环境中金属结构件的大面积长效防
护、大型工程关键设备部件修复与强化
采用进口冷弧焊熔敷设备,以被熔敷工件为负极,以金属合金熔丝为正极,利用正负极 针对 CFB 锅炉磨损严重区全自动合之间产生冷脉冲电弧作为热源,将正极(金域水冷壁进行防磨处理,金冷弧焊属熔丝)融化,产生金属熔滴,再通过智能可有效延长锅炉水冷壁管熔敷技术机械工装将熔融的金属熔滴甩附在工件表面的使用寿命,保证锅炉稳形成防护层。根据不同工况的需求,在工件定安全运行生产表面获得耐磨抗蚀等特殊性能的熔敷合金层
可制备耐磨、抗蚀、抗高
通过同步送粉添料方式,利用高能密度的束温氧化等熔覆层,广泛应流使添加材料与高速率运动的基体材料表面用于机械制造与维修、汽
高速激光同时熔化,并快速凝固后形成稀释率极低,车制造、纺织机械、航海熔覆技术与基体呈冶金结合的熔覆层来达到改善基材与航天、石油化工、矿山/
表面耐磨、耐蚀、耐热及抗氧化等性能,从煤炭机械、电力、冶金、而达到表面改性或修复的目的印刷、铁路、船舶、航空
航天、包装、模具等领域
HVOF 超音速火焰喷涂技术是国际最先进的热 制备耐磨、抗蚀、导电、喷涂技术之一,其使用高压氧气+燃料(气体导热、密封等涂层,在机HVOF 超音燃料或航空煤油),在特殊喷枪内部燃烧形械制造、航空航天、水利速火焰喷
成高温高压高速燃气流,将送粉系统输送到电力、矿山冶金、电力、涂技术
喷枪的粉末以超音速喷向工件表面,沉积形石油化工、造纸和模具等成致密、均匀、低氧化物含量的功能性涂层领域有广阔应用
采用自动化喷涂作业,保证其连续性及喷涂自动化喷火力发电锅炉水冷壁、垃
施工的稳定性,喷枪移动速度快,喷涂厚度涂技术圾炉受热面等设备防护均匀,可制备获得性能更优的防护涂层
2、声学降噪业务
声学降噪产业作为环保产业的一个关键组成部分,在工业、交通、建筑、船舶、社会生活等领域,通过运用声学设计、新型声学材料和先进声学技术,实施隔声、吸声、消声、隔振等策略,有效控制噪声源的声输出,限制噪声的传播与接收,以满足人们对于声学环境的需求。
公司拥有一支专业且高素质的设计、制造和施工团队,专注于各类建筑场馆声学和工业噪声治理,与公司在电力、钢铁、水泥、石化等传统业务领域的客户保持良好合作关系。迄今为止,已完成众多建筑声学和噪声治理工程项目,积累了丰富的噪声治理和声学设计施工经验,赢得了合作伙伴的高度认可和信任。
作为一家专业从事建筑声学和噪声治理工程的高新技术企业,公司依托公司平台优势、先进环保机械装备以及强大
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的生产加工能力,为客户提供集设计、制造、施工、安装调试和售后服务于一体的综合解决方案。公司拥有环境工程(物理污染物防治工程)设计乙级、环境工程专业承包一级及钢结构专业承包叁级等专项资质证书,持有数十项专利专有技术,并通过了 ISO9001:2015 产品质量体系认证、ISO14001:2015 环境管理体系认证和 OHSAS18001:2007 职业健康安全管理体系认证,系江西省环保产业协会常务理事单位,设有“南昌市声学降噪技术工程研究中心”。
公司主要提供工业噪声解决方案、道路交通噪声控制解决方案、建筑声学工程方案及民用建筑噪声解决方案。
公司包括产品如下图:
3、余热发电业务
余热发电是目前工业余热利用领域相对成熟的技术,其主机设备主要包括余热锅炉、汽轮机、发电机、循环冷却系
12江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文统等。其中,余热锅炉是余热发电系统的核心设备。高温烟气通过余热锅炉受热面将热量逐级传递给受热面内的水生成蒸汽。汽轮机和发电机系统将余热锅炉出口的过热蒸汽引入汽轮发电机组,过热蒸汽在汽轮机中膨胀做功,带动汽轮机旋转,汽轮机带动发电机,从而完成从蒸汽热能向电能的转化。利用余热发电既可以有效降低冶金、水泥、玻璃等高耗能工业行业能源充分利用,节约成本,还可以大量减少粉尘污染和废气排放,起到保护环境作用。公司利用客户资源优势,已在福建青拓镍业有限公司投资建设、运营(EMC)一座容量为 15MW 的余热电站。
(二)互联网营销业务
1、武汉飞游主营业务涵盖软件分发、推广业务及互联网页面广告业务,运用互联网营销经验及积累的互联网客户资源,通过自身的媒体资源及联盟平台,为软件厂商等提供产品推广服务。鉴于公司发展战略需要,调整了互联网业务结构,处置了部分盈利能力较弱,成长性不强的互联网资产,以提升公司持续经营能力。公司于2024年5月27日召开第六届董事会第六次临时会议,审议通过了以 2800 万元的价格将孙公司武汉机游的无形资产(包括“qqtn.com”域名所有权、“www.qqtn.com”网站开发维护源代码及“www.qqtn.com”网站数据库)出售。
2、公司全资子公司宝乐互动专注于云通信服务,拥有商务、采购、运营、研发等核心部门,部门成员平均拥有5年
以上行业工作经验,已建立了丰富的客户和供应商资源,其研发的网关平台,可无缝连接三大运营商网关,为用户提供稳定可靠的通信服务。
(三)新能源、新材料及储能业务
目前公司已拥有自建的光伏发电业务并承接对外光伏发电及储能业务。同时,公司正积极推进新能源、新材料等产业的发展,逐步切入新兴能源技术及相关材料研发、生产、销售业务,为公司持续发展注入新的动力。
二、核心竞争力分析
在报告期内,公司努力增强核心竞争力,确保业务稳定性和持续性,持续提升研发、生产、销售、管理等方面的综合竞争力,积极推进技术研发、市场拓展和人才培养,以积极构建未来核心竞争力。
1、技术创新能力优势
公司坚持市场需求为导向,秉持“无创新则无发展”的理念,注重源头创新研发机制。公司以技术创新为基础,自成立以来,大力研发具有自主知识产权的核心技术,长期专注于防磨抗蚀领域新材料与技术工艺的研究与开发,取得多项国内领先技术成果。公司拥有有效国家发明专利22件,国家实用新型专利47件;荣获中国专利优秀奖2项,省科学技术奖3项,市科技进步奖5项。自主研发的多个产品和技术被列入国家火炬计划项目、国家重点新产品及优秀节能新产品,是国家高新技术企业、国家知识产权示范企业、江西省专精特新中小企业,全资子公司江西恒大高新科技有限公司被认定为国家高新技术企业、江西省军民融合企业,获得武器装备科研生产单位保密资格,通过武器装备质量管理体系认证。
公司建立了省级企业技术中心、省级耐磨抗蚀材料工程技术研究中心、省级耐磨抗蚀材料制造技术工程研究中心和
行业内首家国家级“博士后科研工作站”,产品研发水平在行业内处于领先地位,多项产品和技术达到国内领先或国际
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先进水平,拥有一支专业的研发团队,致力于开发新材料和新技术,针对客户需求提供个性化的解决方案,不断推动行业创新和发展。早在5年前,公司就针对垃圾焚烧锅炉、生物质锅炉、冶金行业余热锅炉水冷壁等有耐腐蚀功能要求的领域进行了技术和工艺方面的研究开发。公司是国内少数几家掌握垃圾焚烧炉防护技术并有能力进行大规模施工的企业之一。公司当前的垃圾炉防护技术是引进国际焊接领域最优秀的焊接系统平台,经过自主研发和工艺设计后,研发的一种针对垃圾炉、生物质炉等的防腐技术工艺技术(HCMT 技术)。
2、行业标准制定优势
公司作为全国热喷涂协作组理事单位、中国表面工程协会热喷涂专业委员会理事单位以及中钢协粉末冶金分会硬面
技术专业委员会副理事长单位,在不断提升企业科技创新能力的同时,发挥行业领先地位和技术优势,积极参与行业标准制定工作。公司是机械行业《锅炉炉管喷涂技术规范》JB/T11615-2013 和电力行业《循环流化床锅炉受热面喷涂技术规范》DL/T1595-2016 两项行业标准的第一起草单位,以及参与了国际标准 ISO17384:2003《热喷涂—抗高温腐蚀和氧化保护涂层》转化为国家标准的工作。
3、综合防护解决方案优势
公司具备现场评估、材料选择与供应、施工工艺确定、现场施工方案及后续技术服务支持等综合防护方案的解决能力。公司依托于为数千家企业提供专业防磨抗蚀服务的经验和技术积累,逐步建立了完善的针对不同客户、不同防护类型的技术工程服务数据库;营销人员在承揽业务和设计投标书、现场技术工程人员在设计防护方案和施工过程中,均能得到公司数据库的有力支持。
4、规模和服务优势
公司是工业防磨抗蚀行业的知名企业,具有较大的生产规模和较强的技术能力。目前已建立较为完善的覆盖全国范围的服务网络,网络的覆盖面、服务的响应时间、服务技术水准与行业内其他企业相比,具有非常明显的优势。公司注重客户体验,积极与客户沟通,及时响应客户需求,提供全方位的售前、售中、售后服务,赢得了客户的信赖和支持。
5、产品性能优势
产品性能优越,具有高强度、高耐磨性、高温抗腐蚀、化学稳定性等特点,广泛应用于电力、重工业、冶金、石化、航空航天、水泥等领域。
6、人才优势
经过30年的发展,公司已汇聚了大批具有丰富科研、制造、营销、管理经验的优秀人才,为公司的技术创新、市场拓展和管理规范奠定了可靠的人力资源基础。
三、主营业务分析概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
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单位:元本报告期上年同期同比增减变动原因主要是本报告期子公司移动信息业务
营业收入174556762.39162447686.327.45%的拓展,收入增加所致主要是本报告期子公司移动信息业务
营业成本149007522.29121410541.2822.73%拓展,成本增加所致主要是本报告期业务拓展费用减少所
销售费用7477162.839607545.67-22.17%致
主要是孙公司武汉机游资产出售,辞管理费用24394635.1023491819.233.84%退福利增加所致
财务费用1832264.943225031.72-43.19%主要是本报告期贷款减少所致主要是递延所得税资产减少及孙公司
所得税费用4183282.931179055.77254.80%武汉机游计提当期所得税所致
主要是子公司互联网业务调整,研发研发投入6936903.559098506.91-23.76%投入减少所致经营活动产生的现金
54613934.6847154286.6315.82%主要是本报告期客户回款增长所致
流量净额投资活动产生的现金主要是本报告期孙公司武汉机游公司
-25128640.04-66485560.9262.20%流量净额出售无形资产所致筹资活动产生的现金主要是本报告期贷款减少及偿还到期
-76928496.7735997640.68-313.70%流量净额贷款所致
现金及现金等价物净主要是本报告期贷款减少,筹资活动-47443202.1316666366.39-384.66%增加额产生现金流减少所致公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用?不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位:元本报告期上年同期同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计174556762.39100%162447686.32100%7.45%分行业
节能环保83057130.1247.58%78986501.8048.62%5.15%
互联网营销80102770.1445.89%72587578.2244.68%10.35%
其他11396862.136.53%10873606.306.69%4.81%分产品
防磨抗蚀30454624.0117.45%39609907.9224.38%-23.11%
垃圾炉防护33837010.6619.38%23992895.7314.77%41.03%
隔音降噪工程-10165.12-0.01%814979.670.50%-101.25%
余热发电业务16889982.799.68%14293812.048.80%18.16%
光伏发电业务193815.390.11%274906.440.17%-29.50%
储能业务1691862.390.97%100.00%
移动信息服务72223490.7741.38%48573345.1929.90%48.69%
互联网广告营销7879279.374.51%23249633.0314.31%-66.11%互联网广告投放
0.000.00%764600.000.47%-100.00%
充值业务
其他11396862.136.53%10873606.306.69%4.81%分地区
15江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
东北地区43504.510.02%583964.120.36%-92.55%
华北地区27880308.3615.97%36824262.1622.67%-24.29%
华东地区80485274.2146.11%57931357.3835.66%38.93%
华南地区41983512.8224.05%35075232.7521.59%19.70%
华中地区10527710.896.03%23229240.3514.30%-54.68%
西北地区11561970.686.62%4784800.852.95%141.64%
西南地区2074480.921.20%4018828.712.47%-48.38%
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
?适用□不适用
单位:元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减分行业
节能环保83057130.1264416607.4322.44%5.15%26.00%-12.83%
互联网营销80102770.1477207849.893.61%10.35%21.31%-8.71%分产品
防磨抗蚀30454624.0119724755.7035.23%-23.11%-7.71%-10.81%
垃圾炉防护33837010.6630820160.078.92%41.03%44.11%-1.95%
移动信息服务72223490.7770408906.832.51%48.69%56.33%-4.77%分地区
华北地区27880308.3625047739.5210.16%-24.29%-22.67%-1.87%
华东地区80485274.2165796351.2718.25%38.93%81.44%-19.15%
华南地区41983512.8239138606.316.78%19.70%24.12%-3.32%
西北地区11561970.687882033.0831.83%141.64%255.24%-21.80%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用?不适用
四、非主营业务分析
?适用□不适用
单位:元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益613644.823.78%主要是理财收益不具有可持续性
公允价值变动损益0.000.00%不具有可持续性
资产减值-373562.83-2.30%计提合同资产减值具有可持续性
营业外收入640859.763.94%不具有可持续性
营业外支出838409.445.16%主要是诉讼损失不具有可持续性
信用减值损失3372523.9520.75%冲回计提应收账款坏账准备具有可持续性
资产处置损益24570182.13151.20%主要是孙公司武汉机游出售网站收益不具有可持续性
主要是余热发电退税、政府补助及增
其他收益6041069.1637.17%具有可持续性值税加计抵减
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元本报告期末上年末比重增减重大变动说明
16江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
占总资产比占总资产比金额金额例例主要是本报告期公
货币资金64598852.816.97%126368419.5013.62%-6.65%司购买理财所致主要是本报告期公
应收账款172036876.8118.56%244540358.7326.36%-7.80%司货款收回所致主要是公司项目未
合同资产14053732.961.52%10143058.141.09%0.43%到质保期,质保金增加所致
存货66053334.767.13%74682313.798.05%-0.92%
投资性房地产142828486.9415.41%136435172.8514.71%0.70%
长期股权投资27516013.052.97%26255994.962.83%0.14%主要是部分固定资
固定资产219268524.7123.66%239561768.8225.83%-2.17%产出租转投资性房地产所致
在建工程1067365.230.12%1051747.280.11%0.01%
使用权资产9456575.081.02%8365969.820.90%0.12%主要是公司偿还部
短期借款67698093.147.30%142846743.5315.40%-8.10%分到期短期借款所致
合同负债9874336.351.07%10449738.261.13%-0.06%
长期借款5068105.000.55%5430112.500.59%-0.04%
租赁负债5562462.900.60%4046400.950.44%0.16%交易性金融资主要是本报告期公
63624900.086.87%0.000.00%6.87%
产司购买理财所致主要是公司开具的银行承兑汇票在本
应付票据0.000.00%15000000.001.62%-1.62%报告期到期兑付所致主要是上年末计提
应付职工薪酬5568359.220.60%10424129.281.12%-0.52%的年终奖在本报告期发放所致
2、主要境外资产情况
□适用?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用□不适用
单位:元计入本期权益本期公允的累计提项目期初数价值计公本期购买金额本期出售金额其他变动期末数的减变动允价值损益值变动金融资产
1.交
易性0.00211000000.00147375099.9263624900.08金融
17江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
资产
(不含衍生金融资
产)
2.衍
生金
0.00
融资产
3.其
他债
0.00
权投资
4.其
他权
益工0.000.00具投资
5.其
他非
流动14785781.0814785781.08金融资产金融
资产14785781.080.000.000.00211000000.00147375099.920.0078410681.16小计投资
性房0.00地产生产性生
0.00
物资产
其他0.00应收
款项24514458.611323455.1025837913.71融资上述
39300239.690.000.000.00211000000.00147375099.921323455.10104248594.87
合计金融
0.000.000.000.000.000.000.000.00
负债其他变动的内容
应收款项融资较期初增加1323455.10元是收到银行承兑汇票所致。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是?否
18江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目期末账面价值受限原因
货币资金1184186.52见附注七、1注释
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用□不适用
报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
1740641.0024000000.00-92.75%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用?不适用
4、金融资产投资
(1)证券投资情况
?适用□不适用
单位:元计入本期权益会计期初公允的累本期本期报告期末会计证券证券证券简资金最初投资成本计量账面价值计公购买出售期损账面核算品种代码称来源模式价值变动允价金额金额益价值科目损益值变动其他其他境内境内公允权益权益
外股外股83189010691260.00价值0.000.000.000.000.000.000.00工具工具票票计量投资投资期末持有的其他证券投
0.00--0.000.000.000.000.000.000.00----
资
合计10691260.00--0.000.000.000.000.000.000.00----
(2)衍生品投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用?不适用公司报告期无募集资金使用情况。
19江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
?适用□不适用是否按计本期划如资产初起期实出售与交至出施,为上易对所涉所涉售日如未出售市公方的及的及的该资按计交易对公司贡资产是否关联资产债权产为划实交易被出售资出售价格司的献的出售为关关系产权债务披露披露上市施,对方产日(万影响净利定价联交(适是否是否日期索引公司应当
元)(注润占原则易用关已全已全贡献说明
3)净利联交部过部转
的净原因润总易情户移利润及公额的形)
(万司已比例
元)采取的措施本次详见交易巨潮有利资讯于调网于整业2024务结年5构,月28优化日和资源2024配年7置,月6聚焦日披核心露的产《关巢湖业,于全成本新玖2024增强2024资孙
qqtn.com 法进网络年05公司不适年05公司网站资产2800行评否是是是科技月27核心用月28武汉组估价有限日竞争日机游值公司力,科技减轻有限财务公司负拟出担,售无降低形资经营产的风公险,告》推动《关企业于全转资孙型,公司符合武汉公司机游
20江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
战略科技规有限划。公司本次完成交易出售所得无形款项资产将用的公于公告》司运营,补充公司流动资金,对公司的财务状况及经营成果将产生积极影响,最终数据以公司年度经审计的财务报告为准。
2、出售重大股权情况
□适用?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:万元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润实业投
资、投资江西恒大管理咨高新投资
子公司询;高温1000709.69696.199.43-16.51-16.51管理有限抗蚀耐磨公司
涂料、特
种陶瓷、
21江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
耐磨衬里
材料、浇
注料、捣
打料、高
温胶泥、高温远红外涂抹
料、金属热喷涂;
防磨工
程、保温工程施
工、技术服务等技术开北京球冠发;销售
科技有限子公司1001289.661172.96243.27-32.17-32.17金属材料公司等能源技术
开发、技术咨询;
江西恒大节能环保新能源科项目的技
子公司25002419.851212.53236.3022.2922.64
技有限公术开发、司技术服
务、技术
咨询、技术转让等净水设备
黑龙江恒制造,化大高新技工产品销
子公司55561751.181232.620.00-98.10-98.41
术有限公售,照明司节电技术开发等噪音污染防治,建筑声学材江西恒大料及产品声学技术
子公司的生产销65006275.374294.797.89-521.05-535.19工程有限售,综合公司技术服务,工程施工等工业设备特种防护及表面工
程、硬面技术服务;金属
江西恒大焊接、金
高新科技子公司属热喷50005302.493243.31460.08103.6998.50
有限公司涂、工业自动化成套控制系统的技术开发与技术服务;
节能环保
22江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文工程;防腐防磨保温工程;
水性涂料制造等能源技术
开发、技术咨询;
工业余热
发电、废气净化回收节能环保项目的技术开
发、技术
服务、技
福建省宁术咨询、德恒茂节技术转
子公司50006390.316153.271694.10221.78224.98能科技有让;工程限公司设计及工程总承包;可再生资源发
电、发热的技术服
务、投资及投资管理;机电设备及配件的销售等网络技术的研发;
软件开长沙聚丰发;计算
网络科技子公司机技术开1001288.801205.546.46-10.21-82.45
有限公司发、技术服务;网络游戏服务等计算机软
硬件、耗
材、通讯
设备、电子产品的研发;网武汉飞游页制作,科技有限子公司1006322.204826.95660.442020.101839.25国内广告公司设计;第二类增值电信业务中的信息服务业务等深圳市宝技术服
乐互动科务、技术
子公司30009686.141122.937349.71121.9571.08
技有限公开发、技
司术咨询、
23江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
技术交
流、技术
转让、技术推广;
会议及展览服务;
咨询策划服务;信息咨询服务;商务信息咨询;广告发布;广告制作;
广告设
计、代理;软件销售;软件开发;
互联网信息服务特种设备制造,特种设备检验检测服务,特种江西恒大设备安装
智造科技子公司50002483.181860.4712.87-13.89-13.89改造修有限公司理,特种设备设计,各类工程建设活动电池制造,电池销售,电池零配件生产,电池零配件销售,工程和技术研究和试验发展,江西恒大电子产品
绿能科技子公司200005657.562357.560.00-61.67-47.27销售,站有限公司用加氢及储氢设施销售,储能技术服务,智能家庭消费设备制造,智能家庭消费设备销售报告期内取得和处置子公司的情况
24江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
?适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响共青城鼎毅环保产业投资中心(有限合注销未产生影响
伙)主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
在当前市场环境下,公司所面临的潜在风险主要包括以下几个方面:
1、宏观经济波动及政策变化风险公司业务涵盖多个领域,如电力、能源、冶金、石油化工等。声学降噪产品主要用于工业厂房、公共建筑(如铁路车站、会展中心、音乐场馆、体育场馆)以及交通工程领域。这些下游行业与宏观经济发展周期紧密相关,受宏观经济、全社会固定资产投资及相关政策的影响。工业厂房建设投资规模受宏观经济景气度影响较大,而公共建筑、交通工程等基础设施投资则是国家宏观经济政策调控的重要手段,通常具有逆经济周期特征。若宏观经济波动及相关政策变化导致全社会固定资产投资规模和方向发生较大变化,公司将面临收入结构及增速变化的风险,项目可能推迟开工或停建,工程款结算进度也可能受影响。
2、原材料波动风险
公司的主要原材料金属及化工材料受多种因素影响,市场价格波动大,未来几年仍存在不确定性。为应对这一风险,公司采取了多项措施,如签订长期合同、增补合同额、合理安排采购计划、推进精细化管理、上线管理系统等。然而,如果原材料价格未来出现大幅上涨,仍将对公司的盈利产生不利影响。
3、市场竞争风险
公司所处行业从技术、资源导向转向技术、服务导向,随着行业吸引更多厂商加入,市场竞争加剧。公司需根据行业发展趋势、客户需求变化、技术进步及时进行产品、技术升级和市场开拓,持续保持技术、服务、管理等优势,巩固或提高市场占有率和竞争力,避免毛利率下滑、市场份额下降、销售业绩下降、盈利能力下降。为应对风险,公司将深化主营业务,加大研发创新、品牌、客户资源等优势的培育,提升整体竞争力,实现技术转型升级,保持在行业领先地位。
4、人才流失风险
公司发展需要高素质的技术、营销和管理人才,技术研发人员更是公司保持核心竞争力的关键。在市场竞争激烈的情况下,公司面临核心技术人员流失的风险,同时随着业务规模的扩大和未来项目的实施,对高素质技术人才的需求将继续增加。为了应对这些问题,公司将采取培养和引进人才的策略,以优化人才结构。此外,公司还将努力提升员工的
25江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
文化认同、管理参与感和福利满意度,以建立员工与企业之间的信任、依赖和共赢关系。公司坚持以人为本的理念,重视人才的培养。通过构建人才体系和激励体系,公司努力吸引并留住人才,以实现员工与企业的共赢。
5、对外投资项目风险
受行业发展、公司经营等因素不确定性的影响,投资项目存在收益不达预期的风险。报告期内,公司始终坚持深耕节能环保产业,拓展新能源行业,重点围绕新能源行业进行项目筛选,强化行业信息收集、咨询、分析,精选优质项目进行产业投资布局,以推动公司产业快速转型升级。
6、技术创新风险
随着客户要求和行业竞争的加剧,公司需不断创新和提升技术实力以保持市场竞争力。若无法持续创新并满足市场需求,将影响盈利和财务状况。公司的竞争优势源于技术研发和创新,因此将持续加大研发投入,完善激励机制,保持领先和创新前瞻性。为实现战略目标,公司将加强知识产权管理,争取专利成果,并参与标准制定。同时,公司将加强新技术攻关,保持技术竞争力。若无法准确判断行业趋势和投入研发力量,可能导致技术优势的丧失,对公司未来经营造成不利影响。因此,公司将巩固技术优势,把握技术发展趋势,加大新技术开发力度,提升产品性能。
7、应收账款产生坏账风险
公司应收账款余额高,宏观经济、客户信用变化或催收不当,可能产生呆坏账风险。公司将预估呆坏账,采取预防措施,控制风险,提高资金使用效率。同时,强化应收账款管理,完善跟踪机制,强化信用审批和信用期管理,有效控制呆坏账。
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
□是?否
26江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
第四节公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2023年年度股东2024年05月172024年05月182023年年度股东
年度股东大会35.07%大会日日大会决议公告
2024年第一次临
2024年第一次临2024年06月132024年06月14
临时股东大会36.20%时股东大会决议时股东大会日日公告
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见2023年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用?不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
27江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是?否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公司名对上市公司生产处罚原因违规情形处罚结果公司的整改措施称经营的影响不适用不适用不适用不适用不适用不适用参照重点排污单位披露的其他环境信息
公司各类建设项目严格按照环保要求进行申报、施工和验收,获取环评批复,符合建设项目环境影响评价的要求,并按环保要求取得排污许可。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
?适用□不适用
公司积极倡导爱护环境、绿色办公,共同创造绿色节能的工作环境。在日常办公中,公司也积极倡导低碳环保的工作方式,公司全面使用线上办公系统,较大程度实现无纸化办公。内部日常管理也推行办公室 6S 管理模式,旨在打造干净整洁高效节能的办公场所。同时公司号召全体员工自觉节水节电,倡导办公用品修旧利废,低碳出行,使每一个员工自觉提高节能意识,让环保观念融入企业文化中。
未披露其他环境信息的原因
公司及下属子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位,公司的生产及运营严格遵守国家环保方面的法律法规,报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况,公司坚持向员工宣传环保知识,提高员工环保意识,真正落实节能减排。
未来,公司将持续加强环保监督管理,确保企业发展符合环境保护政策法规。
二、社会责任情况
作为一家上市公众公司,公司大力倡导“敬业、求精、高效、创新”的企业精神,秉承“以客户为中心,为客户提供满意的服务”的经营理念,提升全体员工的获得感、幸福感和安全感。高度重视履行社会责任,坚持为国家、社会、客户、股东、员工创造价值,努力实现公司与员工、社会、环境的健康和谐发展,公司始终关注企业运营对经济、社会、环境、资源、文化的影响,全面推进企业社会责任的各项工作,持续完善公司制度建设,规范公司治理体系,依法用工管理,保障员工合法权益,为供应商提供良好的公平竞争环境。加强环境保护与可持续发展,持续加大节能降耗、环境保护方面的投入,提升改造环保设施,加强生产自动化、智能化的建设,提升员工工作环境,保障员工人身安全。
(一)股东权益保护
28江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
保护股东特别是中小股东的权益,是公司最基本的社会责任。公司不断完善法人治理结构,健全内部控制体系,积极与投资者沟通交流,对所有股东公平、公正、公开,维护股东的各项合法权益。
报告期内,公司召开股东大会实行现场投票与网络投票相结合的方式,为广大投资者充分参与股东大会提供便利条件,确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。股东大会审议影响中小投资者利益的重大事项时,对中小投资者的表决进行单独计票并在股东大会决议中及时公开披露,充分保护中小投资者的权益。公司真实、准确、完整、及时、公平地进行信息披露,确保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息,保障全体股东的合法权益。同时,公司通过深交所互动易、投资者电话、传真、电子邮箱、举办业绩说明会、投资者调研活动等多种方式与投资者进行沟通交流,提高了公司的透明度。
(二)员工权益保护
公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规,保障职工合法权益,建立了一整套符合法律要求的人力资源管理体系和规范的员工社会保险管理体系,形成了稳定和谐的劳资关系。
公司出台了企业福利管理制度,持续提高员工福利待遇,全方位推进健康体检、节日慰问、为员工购买补充医疗保险、人身意外险,并根据企业生产经营的实际情况,合理安排员工的劳动生产和休假,处处体现人文关怀。同时组织员工参加各类培训,给予员工最大支持,以提升个人综合素质,实现员工与企业的共同成长。
(三)客户、供应商权益的保护公司秉承合作共赢的理念,积极构建和发展与客户、供应商的战略合作伙伴关系。公司本着“以人为本、创造价值、服务社会、受益员工”的企业宗旨,始终依托客户需求提供产品和服务,视质量为生命,通过不断创新,不断研究、学习、吸收新技术,持续改进、永不停滞。公司不断完善供应商考核体系,构建更具竞争力的供应链,实现合作共赢。
(四)环境保护与可持续发展
公司高度重视环境保护与可持续发展工作,并将其作为一项重要工作来抓,将环境保护作纳入重要议事日程,积极开展节能减排活动,建设资源节约型、环境友好型企业。公司倡导节能减排、安全环保,多年来积极承担并履行企业环保责任。
29江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
第六节重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用?不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计
□是?否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用?不适用
七、破产重整相关事项
□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项
?适用□不适用
诉讼(仲裁)诉讼(仲裁)
诉讼(仲裁)涉案金额是否形成预诉讼(仲裁)审理结果及判决执行情披露日期披露索引
基本情况(万元)计负债进展影响况恒大高新诉3918.56否2018年8根据和解协因未完全按2018年08《关于签订<
30江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
福建瑞鑫、月,三方达议收取相关照和解协议月07日和解协议>的上海瑞恩建成执行《和款项。履行付款义公告》以上设工程合同解协议》务,恒大高信息披露于纠纷案新已于2021巨潮资讯网年4月向福州中院申请恢复强制执行,10月福州中院指定罗源法院执行,为最大限度维护恒大高新的利益,正在与对方进行和解,因协商期较长,罗源法院2021年12月裁定终结执行。
2022年9月
已与对方达成协议,目前正在执行中。
恒大高新在《关于诉讼福州市中级进展的公人民法院诉已终审判决2019年07
2000否暂无正在执行中告》以上信
福建广润租正在执行中月24日息披露于巨赁合同纠纷潮资讯网案恒大高新在《关于诉讼北京市石景进展的公山区人民法已终审判决2020年03
1734.6否暂无正在执行中告》以上信
院诉杨昭平正在执行中月08日息披露于巨股权转让合潮资讯网同纠纷案件上海市浦东新区人民法院于2023年
8月3日受
理了原告上
海瑞恩、福
建瑞联、福建广润诉被
上海瑞恩、告恒大高
福建瑞联、
新、宁德恒福建广润诉正在诉讼审
6685.48否暂无茂合同纠纷
恒大高新、理中案。
宁德恒茂合诉讼请求如同纠纷案
下:1.请求二被告共同支付三原告让渡“鼎信镍业余热发电项目”75%发电收益的对
31江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
价人民币
3050万元;2.请求二被告共同赔偿三原告“鼎信镍业余热发电项目”自2020年5月29日起的经营损失
3635.4875
万元(按照项目发电收
益的25%计算);3.本
案诉讼费、保全申请费由二被告承担。
恒大高新在收到法院送达的诉状等材料后依法提出管辖权异议,上海市浦东新区人民法院于
2023年11月25日作出
了(2023)沪0115民初
85174号民
事裁定书,裁定本案移送福建省福安市人民法院处理。原告不服该民
事裁定书,提出了上诉。上海市
第一中级人民法院于
2024年2月
27日作出了
(2024)沪
01民辖终
167号民事裁定书,裁定驳回上诉,维持原裁定。
2024年4月
29日,恒大
高新收到福建省福安市人民法院送
32江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
达的传票、应诉通知
书、举证通知书等材料后,已向法院提供了相关材料,本案已于2024年6月20日
开庭审理,等待法院判决。
其他诉讼事项
?适用□不适用
诉讼(仲裁)诉讼(仲裁)
诉讼(仲裁)涉案金额是否形成预诉讼(仲裁)审理结果及判决执行情披露日期披露索引
基本情况(万元)计负债进展影响况其他诉讼事
225.38否不适用不适用不适用
项汇总
九、处罚及整改情况
□适用?不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
33江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
?适用□不适用
(1)房屋租赁的关联交易2024年3月20日,公司召开了第六届董事会第四次临时会议,审议通过了《关于签订房屋租赁合同暨关联交易的议案》,为满足公司正常经营办公场所的需求,发挥多业态协同办公的集团化优势,公司总部与事业部以及其他部分子公司集中统一办公。公司及全资子公司恒大高科、恒大声学、恒大新能源与恒大新材料分别签订了《房屋租赁合同》,向恒大新材料租赁位于南昌市高新区金庐北路88号的恒大行政大楼,总租赁面积8196.73㎡,每月租金(含物业费)为38元/㎡,租赁期限自2024年4月1日起至2026年12月31日止,月租金总金额31.15万元,具体内容详见公司于
2024年3月21日在巨潮资讯网披露的《关于签订房屋租赁合同暨关联交易的公告》。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称关于签订房屋租赁合同暨关联交易的公巨潮资讯网
2024年03月21日告 (http://www.cninfo.com.cn)
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
?适用□不适用租赁情况说明
34江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
公司位于南昌市高新开发区京东大道 699 号的研发中心大楼、倒班楼、A/B 厂房、检测楼暨配套设施倒班楼及南昌
市高新开发区瑶湖西大道 348 号的倒班楼、D/E/F 厂房目前部分对外出租,2024 年上半年实现租金收入 811.33 万元,实现物业收入122.4万元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用□不适用
单位:万元
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履
(如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型(如行完毕有)担保露日期有)报告期内审批的对报告期内对外担保外担保额度合计0实际发生额合计0
(A1) (A2)报告期末已审批的报告期末实际对外对外担保额度合计0担保余额合计0
(A3) (A4)公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履
(如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型(如行完毕有)担保露日期有)江西恒大声学2023年技术工100012月275001年否是程有限日公司江西恒大声学2023年技术工100003月2201年是是程有限日公司江西恒大声学2023年技术工100003月1601年是是程有限日公司江西恒大声学2023年技术工100006月2001年是是程有限日公司江西恒2022年
1000579.217年否是
大新能05月30
35江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
源科技日有限公司报告期内审批对子报告期内对子公司公司担保额度合计6500担保实际发生额合0
(B1) 计(B2)报告期末已审批的报告期末对子公司
对子公司担保额度8500实际担保余额合计1079.21
合计(B3) (B4)子公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履
(如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型(如行完毕有)担保露日期有)
公司担保总额(即前三大项的合计)报告期内审批担保报告期内担保实际额度合计6500发生额合计0
(A1+B1+C1) (A2+B2+C2)报告期末已审批的报告期末实际担保
担保额度合计8500余额合计1079.21
(A3+B3+C3) (A4+B4+C4)实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资
1.58%
产的比例
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
0
的余额(D)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担
0
保对象提供的债务担保余额(E)
担保总额超过净资产 50%部分的金额(F) 0
上述三项担保金额合计(D+E+F) 0采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托理财
?适用□不适用
单位:万元委托理财的资金逾期未收回的金逾期未收回理财具体类型委托理财发生额未到期余额来源额已计提减值金额
银行理财产品自有资金211006362.4900
合计211006362.4900
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用?不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用?不适用
36江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
4、其他重大合同
□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用?不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用?不适用
37江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后发行送公积金数量比例其他小计数量比例新股股转股
一、有
限售条7679889725.58%-119375-1193757667952225.54%件股份
1、国
家持股
2、国
有法人持股
3、其
他内资7679889725.58%-119375-1193757667952225.54%持股其
中:境内法人持股境
内自然7679889725.58%-119375-1193757667952225.54%人持股
4、外
资持股其
中:境外法人持股境外自然人持股
二、无
限售条22340058774.42%11937511937522351996274.46%件股份
1、人
民币普22340058774.42%11937511937522351996274.46%通股
2、境
内上市的外资股
3、境
外上市的外资
38江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
股
4、其
他
三、股
300199484100.00%00300199484100.00%
份总数股份变动的原因
?适用□不适用
根据中国证监会、深圳证券交易所的相关规定,由中登公司对公司董事、监事、高管所持股份根据实际情况按照规定解锁和增加锁定高管所持股份所引起的高管锁定股的锁定变化,导致公司股本结构发生变动。
股份变动的批准情况
□适用?不适用股份变动的过户情况
□适用?不适用股份回购的实施进展情况
□适用?不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用?不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用?不适用
2、限售股份变动情况
□适用?不适用
二、证券发行与上市情况
□适用?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位:股报告期末表决权恢复的优先股股东总报告期末普通股股东总数278700数(如有)(参见注8)
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况(不含通过转融通出借股份)
报告期末持报告期内持有有限售持有无限售质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例有的普通股增减变动条件的普通条件的普通数量情况股数量股数量股份状态数量境内自然
朱星河17.50%5254928103941196113137320不适用0人
39江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
境内自然
胡恩雪14.55%4368106903276080210920267不适用0人境内自然
朱光宇2.00%6009012045067591502253不适用0人境内自然
胡炳恒2.00%6000000006000000不适用0人境内自然
肖亮0.63%18968163300001896816不适用0人
MERRILL LYNCH
境外法人0.48%1453044112510401453044不适用0
INTERNATIONAL高盛公司有限
境外法人0.46%1375081-25052101375081不适用0责任公司上海紫杰私募基金管理有限境内非国
公司-紫杰宏0.41%124580081040001245800不适用0有法人阳1号私募证券投资基金
MORGAN
STANLEY & CO.境外法人0.40%1190988-67907501190988不适用0
INTERNATIONAL
PLC.基本养老保险
基金一三零二国有法人0.39%1173800117380001173800不适用0组合战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股无
股东的情况(如有)(参见注3)
上述股东关联关系或一致行公司股东朱星河、胡恩雪为公司实际控制人;公司股东朱光宇、胡炳恒为朱星河及胡恩雪的
动的说明一致行动人。除此以外,公司未知前10名其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。
上述股东涉及委托/受托表
决权、放弃表决权情况的说无明前10名股东中存在回购专
户的特别说明(如有)(参不适用见注11)
前10名无限售条件普通股股东持股情况(不含通过转融通出借股份、高管锁定股)股份种类股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类数量人民币普朱星河1313732013137320通股人民币普胡恩雪1092026710920267通股人民币普胡炳恒60000006000000通股人民币普肖亮18968161896816通股人民币普朱光宇15022531502253通股
MERRILL LYNCH 人民币普
14530441453044
INTERNATIONAL 通股人民币普高盛公司有限责任公司13750811375081通股上海紫杰私募基金管理有限人民币普
12458001245800
公司-紫杰宏阳1号私募证通股
40江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
券投资基金
MORGAN STANLEY & CO. 人民币普
11909881190988
INTERNATIONAL PLC. 通股基本养老保险基金一三零二人民币普
11738001173800
组合通股前10名无限售条件普通股
股东之间,以及前10名无公司股东朱星河、胡恩雪为公司实际控制人;公司股东朱光宇、胡炳恒为朱星河及胡恩雪的限售条件普通股股东和前一致行动人。除此以外,公司未知前10名无限售条件股东是否存在关联关系或一致行动关
10名普通股股东之间关联系。
关系或一致行动的说明前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如不适用有)(参见注4)
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用?不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2023年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更
□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
41江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
第八节优先股相关情况
□适用?不适用报告期公司不存在优先股。
42江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
第九节债券相关情况
□适用?不适用
43江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
第十节财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计
□是?否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:江西恒大高新技术股份有限公司
2024年06月30日
单位:元项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金64598852.81126368419.50结算备付金拆出资金
交易性金融资产63624900.080.00
衍生金融资产0.000.00
应收票据5293533.201343810.33
应收账款172036876.81244540358.73
应收款项融资25837913.7124514458.61
预付款项21054532.7819796183.13应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款22058594.2018265533.37
其中:应收利息应收股利买入返售金融资产
存货66053334.7674682313.79
其中:数据资源
合同资产14053732.9610143058.14持有待售资产
一年内到期的非流动资产0.0010000000.00
其他流动资产4135623.072977146.39
流动资产合计458747894.38532631281.99
44江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
非流动资产:
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款412724.20916719.22
长期股权投资27516013.0526255994.96
其他权益工具投资0.000.00
其他非流动金融资产14785781.0814785781.08
投资性房地产142828486.94136435172.85
固定资产219268524.71239561768.82
在建工程1067365.231051747.28
生产性生物资产0.000.00
油气资产0.000.00
使用权资产9456575.088365969.82
无形资产23831966.0424178377.20
其中:数据资源
开发支出0.000.00
其中:数据资源
商誉0.000.00
长期待摊费用363892.07528052.09
递延所得税资产19457230.8121684814.29
其他非流动资产9059155.249253385.62
非流动资产合计468047714.45483017783.23
资产总计926795608.831015649065.22
流动负债:
短期借款67698093.14142846743.53向中央银行借款拆入资金交易性金融负债
衍生金融负债0.000.00
应付票据0.0015000000.00
应付账款72861431.1678281544.01
预收款项2044366.64977862.10
合同负债9874336.3510449738.26卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬5568359.2210424129.28
应交税费7777717.239686700.34
其他应付款45309824.4446872805.08
其中:应付利息
45江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债4712571.765066225.70
其他流动负债2432007.871147619.91
流动负债合计218278707.81320753368.21
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款5068105.005430112.50
应付债券0.000.00
其中:优先股0.000.00永续债
租赁负债5562462.904046400.95
长期应付款0.000.00
长期应付职工薪酬0.000.00
预计负债5951849.715392133.98
递延收益1838002.511998016.09
递延所得税负债43501.8843400.28
其他非流动负债0.000.00
非流动负债合计18463922.0016910063.80
负债合计236742629.81337663432.01
所有者权益:
股本300199484.00300199484.00
其他权益工具0.000.00
其中:优先股0.000.00永续债
资本公积815850015.85815850015.85
减:库存股0.000.00
其他综合收益-9087571.00-9087571.00
专项储备0.000.00
盈余公积39135170.3439135170.34一般风险准备
未分配利润-462159185.82-474669565.07
归属于母公司所有者权益合计683937913.37671427534.12
少数股东权益6115065.656558099.09
所有者权益合计690052979.02677985633.21
负债和所有者权益总计926795608.831015649065.22
法定代表人:朱星河主管会计工作负责人:乔睿会计机构负责人:吴小凤
2、母公司资产负债表
单位:元项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金10426691.4249703137.67
交易性金融资产15424900.080.00
46江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
衍生金融资产0.000.00
应收票据2287533.201326107.83
应收账款81499155.1470212909.37
应收款项融资19914481.3017973715.10
预付款项1715933.56461580.41
其他应收款75404628.09115440625.85
其中:应收利息
应收股利0.000.00
存货54403101.2759066839.90
其中:数据资源
合同资产13453978.259383882.63持有待售资产
一年内到期的非流动资产0.000.00
其他流动资产1033255.721332358.78
流动资产合计275563658.03324901157.54
非流动资产:
债权投资其他债权投资
长期应收款0.000.00
长期股权投资375719909.39374479876.57
其他权益工具投资0.000.00
其他非流动金融资产5086504.005086504.00
投资性房地产132156149.43136435172.85
固定资产134878743.94139947012.53
在建工程1051747.281051747.28
生产性生物资产0.000.00
油气资产0.000.00
使用权资产6829191.585968095.83
无形资产20454375.7820734975.76
其中:数据资源
开发支出0.000.00
其中:数据资源
商誉0.000.00
长期待摊费用69261.18135210.86
递延所得税资产17531180.1219577785.65
其他非流动资产6175379.496538574.93
非流动资产合计699952442.19709954956.26
资产总计975516100.221034856113.80
流动负债:
短期借款48055342.4691272863.85交易性金融负债
衍生金融负债0.000.00
47江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
应付票据0.0030000000.00
应付账款60941258.2153540385.78
预收款项1908407.75976761.18
合同负债2684038.167507179.25
应付职工薪酬1382104.664169721.70
应交税费2135969.291727935.23
其他应付款86838993.03100954668.42
其中:应付利息
应付股利0.000.00持有待售负债
一年内到期的非流动负债2445903.792989672.04
其他流动负债1940772.07975933.31
流动负债合计208332789.42294115120.76
非流动负债:
长期借款0.000.00
应付债券0.000.00
其中:优先股0.000.00永续债
租赁负债4471872.663055678.03
长期应付款0.000.00
长期应付职工薪酬0.000.00
预计负债5622153.884789535.37
递延收益1838002.511998016.09
递延所得税负债0.000.00
其他非流动负债0.000.00
非流动负债合计11932029.059843229.49
负债合计220264818.47303958350.25
所有者权益:
股本300199484.00300199484.00
其他权益工具0.000.00
其中:优先股0.000.00永续债
资本公积811664679.02811664679.02
减:库存股0.000.00
其他综合收益-9087571.00-9087571.00
专项储备0.000.00
盈余公积38914779.8938914779.89
未分配利润-386440090.16-410793608.36
所有者权益合计755251281.75730897763.55
负债和所有者权益总计975516100.221034856113.80
3、合并利润表
单位:元项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入174556762.39162447686.32
其中:营业收入174556762.39162447686.32利息收入
48江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本192332441.20169474006.37
其中:营业成本149007522.29121410541.28利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加2683952.492640561.56
销售费用7477162.839607545.67
管理费用24394635.1023491819.23
研发费用6936903.559098506.91
财务费用1832264.943225031.72
其中:利息费用2242674.353155551.34
利息收入458183.05360174.95
加:其他收益6041069.163254766.46投资收益(损失以“—”号填
613644.82586784.96
列)
其中:对联营企业和合营企
0.000.00
业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益(损失以“—”号填列)净敞口套期收益(损失以“—”号填列)公允价值变动收益(损失以“—
0.00-9500.47”号填列)信用减值损失(损失以“—”号
3372523.951961843.38
填列)资产减值损失(损失以“—”号-373562.83484629.58
填列)资产处置收益(损失以“—”号
24570182.13733410.55
填列)
三、营业利润(亏损以“—”号填列)16448178.42-14385.59
加:营业外收入640859.763139345.79
减:营业外支出838409.44732197.38四、利润总额(亏损总额以“—”号填
16250628.742392762.82
列)
减:所得税费用4183282.931179055.77
五、净利润(净亏损以“—”号填列)12067345.811213707.05
(一)按经营持续性分类1.持续经营净利润(净亏损以“—12067345.811213707.05
49江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文”号填列)2.终止经营净利润(净亏损以“—”号填列)
(二)按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润(净
12510379.251599230.94亏损以“—”号填列)2.少数股东损益(净亏损以“—”-443033.44-385523.89号填列)
六、其他综合收益的税后净额0.00-208590.00归属母公司所有者的其他综合收益的
0.00-208590.00
税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综
0.00-208590.00
合收益
1.重新计量设定受益计划变动额0.000.00
2.权益法下不能转损益的其他综
0.000.00
合收益
3.其他权益工具投资公允价值变
0.00-208590.00
动
4.企业自身信用风险公允价值变
0.000.00
动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合
0.000.00
收益
2.其他债权投资公允价值变动0.000.00
3.金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税
0.000.00
后净额
七、综合收益总额12067345.811005117.05
归属于母公司所有者的综合收益总额12510379.251390640.94
归属于少数股东的综合收益总额-443033.44-385523.89
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.04170.0053
(二)稀释每股收益0.04170.0053
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。
法定代表人:朱星河主管会计工作负责人:乔睿会计机构负责人:吴小凤
4、母公司利润表
单位:元项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入76964605.2974794825.33
减:营业成本55196125.7745695081.25
税金及附加2405196.911983583.69
销售费用5177826.445016036.10
管理费用13638540.6813200581.02
50江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
研发费用2788003.612704205.22
财务费用1563456.222363067.15
其中:利息费用1657858.952295538.70
利息收入112841.2321972.06
加:其他收益1428161.28746013.58投资收益(损失以“—”号填
25326077.1130246222.74
列)
其中:对联营企业和合营企
0.000.00
业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“—”号填列)净敞口套期收益(损失以“—”号填列)公允价值变动收益(损失以
0.000.00“—”号填列)信用减值损失(损失以“—”
3247316.221055667.21号填列)资产减值损失(损失以“—”-373459.98-83139.52号填列)资产处置收益(损失以“—”
124925.52733410.55号填列)二、营业利润(亏损以“—”号填
25948475.8136530445.46
列)
加:营业外收入602408.47148130.69
减:营业外支出150527.69717829.44三、利润总额(亏损总额以“—”号
26400356.5935960746.71
填列)
减:所得税费用2046838.39630668.99四、净利润(净亏损以“—”号填
24353518.2035330077.72
列)
(一)持续经营净利润(净亏损以
24353518.2035330077.72“—”号填列)
(二)终止经营净利润(净亏损以“—”号填列)
五、其他综合收益的税后净额0.00-208590.00
(一)不能重分类进损益的其他
0.00-208590.00
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
0.000.00
额
2.权益法下不能转损益的其他
0.000.00
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
0.00-208590.00
变动
4.企业自身信用风险公允价值
0.000.00
变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
0.000.00
合收益
51江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
2.其他债权投资公允价值变动0.000.00
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额24353518.2035121487.72
七、每股收益:
(一)基本每股收益00
(二)稀释每股收益00
5、合并现金流量表
单位:元项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金423703607.99393433062.10客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还2596046.611848712.96
收到其他与经营活动有关的现金28355625.5539260507.34
经营活动现金流入小计454655280.15434542282.40
购买商品、接受劳务支付的现金322967029.06307789882.55客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金32877616.1532766029.42
支付的各项税费11324973.936561370.27
支付其他与经营活动有关的现金32871726.3340270713.53
经营活动现金流出小计400041345.47387387995.77
经营活动产生的现金流量净额54613934.6847154286.63
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金157462703.32210228758.05
取得投资收益收到的现金506827.70577851.73
处置固定资产、无形资产和其他长期
32300515.522406000.00
资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现
0.000.00
金净额
收到其他与投资活动有关的现金0.000.00
投资活动现金流入小计190270046.54213212609.78
购建固定资产、无形资产和其他长期3158045.5814662083.70
52江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
资产支付的现金
投资支付的现金212240641.00265036087.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现
0.000.00
金净额
支付其他与投资活动有关的现金0.000.00
投资活动现金流出小计215398686.58279698170.70
投资活动产生的现金流量净额-25128640.04-66485560.92
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金0.000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到
0.000.00
的现金
取得借款收到的现金48000000.00122000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金0.000.00
筹资活动现金流入小计48000000.00122000000.00
偿还债务支付的现金122362007.5082002007.50
分配股利、利润或偿付利息支付的现
2018826.823349176.66
金
其中:子公司支付给少数股东的股
0.000.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金547662.45651175.16
筹资活动现金流出小计124928496.7786002359.32
筹资活动产生的现金流量净额-76928496.7735997640.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
0.000.00
响
五、现金及现金等价物净增加额-47443202.1316666366.39
加:期初现金及现金等价物余额110857868.4268006458.14
六、期末现金及现金等价物余额63414666.2984672824.53
6、母公司现金流量表
单位:元项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金38513392.9857080419.85
收到的税费返还0.00315324.15
收到其他与经营活动有关的现金195106524.67167108521.42
经营活动现金流入小计233619917.65224504265.42
购买商品、接受劳务支付的现金25835924.2022896455.90
支付给职工以及为职工支付的现金14644659.2513993263.22
支付的各项税费5578045.051632808.45
支付其他与经营活动有关的现金161663762.77152441896.93
经营活动现金流出小计207722391.27190964424.50
经营活动产生的现金流量净额25897526.3833539840.92
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金103575099.92111382671.05
取得投资收益收到的现金25326685.2930237850.53
处置固定资产、无形资产和其他长期
404861.502406000.00
资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现
0.000.00
金净额
收到其他与投资活动有关的现金0.000.00
投资活动现金流入小计129306646.71144026521.58
购建固定资产、无形资产和其他长期
978036.7012948907.30
资产支付的现金
投资支付的现金120240641.00162000000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现0.000.00
53江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
金净额
支付其他与投资活动有关的现金0.000.00
投资活动现金流出小计121218677.70174948907.30
投资活动产生的现金流量净额8087969.01-30922385.72
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金0.000.00
取得借款收到的现金48000000.0090000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金0.000.00
筹资活动现金流入小计48000000.0090000000.00
偿还债务支付的现金105000000.0055840000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
1550141.662482571.16
金
支付其他与筹资活动有关的现金0.000.00
筹资活动现金流出小计106550141.6658322571.16
筹资活动产生的现金流量净额-58550141.6631677428.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
0.000.00
响
五、现金及现金等价物净增加额-24564646.2734294884.04
加:期初现金及现金等价物余额34692586.5917123628.64
六、期末现金及现金等价物余额10127940.3251418512.68
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
2024年半年度
归属于母公司所有者权益其他权益工一减
项目具专般少数所有者:其他资本公项盈余公风未分配其股东权益合股本优永库综合小计其积储积险利润他权益计先续存收益他备准股债股备
一、--
30019815853913567142655867798
上年908747466
9484.0015.170.37534.099.5633.
期末571.9565.
00854120921
余额0007加
:会计政策变更前期差错更正其他
二、--
30019815853913567142655867798
本年908747466
9484.0015.170.37534.099.5633.
期初571.9565.
00854120921
余额0007
三、1251012510-12067
54江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
本期379.2379.24430345.8
增减5533.441变动金额
(减少以“—”号填
列)
(一)综1251012510-12067
合收379.2379.24430345.8
益总5533.441额
(二)所有者投入和减少资本
1.所
有者投入的普通股
2.其
他权益工具持有者投入资本
3.股
份支付计入所有者权益的金额
4.其
他
(三)利润分配
1.提
取盈余公积
2.提
取一
55江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
般风险准备
3.对
所有者
(或股
东)的分配
4.其
他
(四)所有者权益内部结转
1.资
本公积转增资本
(或股
本)
2.盈
余公积转增资本
(或股
本)
3.盈
余公积弥补亏损
4.设
定受益计划变动额结转留存收益
5.其
他综合收益结转留存收益
56江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
6.其
他
(五)专项储备
1.本
期提取
2.本
期使用
(六)其他
四、0000-00-0
30019815853913568393611569005
本期....9087..46215.
9484.0015.170.37913.065.2979.
期末0000571.009185.0
00854376502
余额00000000820上年金额
单位:元
2023年半年度
归属于母公司所有者权益其他权一减
项目益工具专般所有者:少数股资本公其他综项盈余公风未分配其权益合股本优永库小计东权益其积合收益储积险利润他计先续存他备准股债股备
一、上-39135-
3001998158507127447331720076年期末8357170.3434082
484.00015.85173.42847.42020.84
余额506.004990.77加
:会计政策变更前期差错更正其其他
二、本-39135-
3001998158507127447331720076年期初8357170.3434082
484.00015.85173.42847.42020.84
余额506.004990.77
三、本期增减
变动金--
159921390610051
额(减2085938552
30.9440.9417.05
少以0.003.89
“—”号填
57江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
列)
(一)--
159921390610051
综合收2085938552
30.9440.9417.05
益总额0.003.89
(二)所有者投入和减少资本
1.所
有者投入的普通股
2.其
他权益工具持有者投入资本
3.股
份支付计入所有者权益的金额
4.其
他
(三)利润分配
1.提
取盈余公积
2.提
取一般风险准备
3.对
所有者
(或股东)的分配
4.其
他
(四)所有者权益内部结转
1.资
本公积转增资
本(或股本)
2.盈
58江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
余公积转增资
本(或股本)
3.盈
余公积弥补亏损
4.设
定受益计划变动额结转留存收益
5.其
他综合收益结转留存收益
6.其
他
(五)专项储备
1.本
期提取
2.本
期使用
(六)其他
四、本-39135-
3001998158507141346946721081
期期末8566170.3432483
484.00015.85814.36323.53137.89
余额096.004759.83
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
2024年半年度
其他权益工具减专
项目:优永其他综合项未分配利其所有者权股本其资本公积库盈余公积先续收益储润他益合计他存股债备股
一、
--上年300199481166463891477308977
9087574107936
期末84.0079.0279.8963.55
1.0008.36
余额加
:会计政策变
59江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
更前期差错更正其他
二、
--本年300199481166463891477308977
9087574107936
期初84.0079.0279.8963.55
1.0008.36
余额
三、本期增减变动金额
24353512435351
(减
8.208.20
少以“—”号填
列)
(一)综
24353512435351
合收
8.208.20
益总额
(二)所有者投入和减少资本
1.所
有者投入的普通股
2.其
他权益工具持有者投入资本
3.股
份支付计入所有者权益的金额
4.其
他
60江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
(三)利润分配
1.提
取盈余公积
2.对
所有者
(或股
东)的分配
3.其
他
(四)所有者权益内部结转
1.资
本公积转增资本
(或股
本)
2.盈
余公积转增资本
(或股
本)
3.盈
余公积弥补亏损
4.设
定受益计划变动额结转留存收益
5.其
61江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
他综合收益结转留存收益
6.其
他
(五)专项储备
1.本
期提取
2.本
期使用
(六)其他
四、
--
本期30019940.0.0.81166460.0.3891470.7552512
9087573864400
期末84.0000000079.02000079.890081.75
1.0090.16
余额上年金额
单位:元
2023年半年度
其他权益减工具专
项目:其他综合项其所有者权益股本优永资本公积库盈余公积未分配利润其收益储他合计先续存他备股债股
一、上--
3001994881166467389147776067077年期末835750638175066
4.009.029.890.54
余额.006.37加
:会计政策变更前期差错更正其他
二、本--
3001994881166467389147776067077年期初835750638175066
4.009.029.890.54
余额.006.37
三、本
期增减-
3533007735121487
变动金208590.0.72.72
额(减0少以
62江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
“—”号填
列)
(一)-
3533007735121487
综合收208590.0.72.72益总额0
(二)所有者投入和减少资本
1.所
有者投入的普通股
2.其
他权益工具持有者投入资本
3.股
份支付计入所有者权益的金额
4.其
他
(三)利润分配
1.提
取盈余公积
2.对
所有者
(或股东)的分配
3.其
他
(四)所有者权益内部结转
1.资
本公积转增资
本(或股本)
2.盈
余公积转增资
63江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
本(或股本)
3.盈
余公积弥补亏损
4.设
定受益计划变动额结转留存收益
5.其
他综合收益结转留存收益
6.其
他
(五)专项储备
1.本
期提取
2.本
期使用
(六)其他
四、本--
3001994881166467389147779579225
期期末856609634642058
4.009.029.898.26
余额.008.65
三、公司基本情况
(一)企业注册地、组织形式和总部地址
江西恒大高新技术股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)前身江西恒大高新技术实业有限公司于1993年
1月18日经南昌市工商行政管理局批准成立,并取得企业法人营业执照,注册号洪高私0011-1。
根据江西恒大高新技术实业有限公司2007年10月25日临时股东会决议和修改后的章程规定,江西恒大高新技术实业有限公司整体变更为本公司,变更后公司注册资本为人民币56000000.00元,于2007年10月30日取得南昌市工商行政管理局颁发的企业法人营业执照。
2010年3月17日公司召开2010年第二次临时股东大会,同意增加注册资本400万元,变更后的股本为60000000股,于2010年3月29日在南昌市工商行政管理局办理了工商变更。
2011年5月16日中国证监会证监许可[2011]720号文核准本公司在深圳证券交易所向社会公众公开发行2000万股新股,发行后公司股份总数为8000.00万股,于2011年9月6日在南昌市工商行政管理局办理了工商变更。
64江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
2012年4月27日公司召开2011年度股东会决议及修改公司章程,公司增加注册资本人民币20000000元,其中
以2011年12月31日的公司总股本80000000股为基数,向全体股东按每10股送红股1股;以资本公积向全体股东每
10股转增1.5股,增资后股份总数为100000000股。
根据公司2012年度股东会决议及2013年第二次临时股东大会决议和修改后章程的规定,公司增加注册资本人民币
30000000元,变更后的股本为130000000股。
2013年9月17日公司发行1275000股新股用于股权激励计划,发行后公司股份总数为131275000股。
2014年第三届董事会第四次临时会议审议通过《关于回购注销股票期权及限制性股票的议案》,公司回购并注销第
一个行权/解锁期所涉及82名激励对象所持有的未满足解锁条件的限制性股票份额的40%共510000股限制性股票,变更后股本为人民币130765000元。
2014年5月29日公司召开2013年年度股东大会决议审议通过《关于2013年度利润分配的预案》,以截止2013年
12月31日公司股本总数131275000.00股为基数,以公司未分配利润向全体股东每10股送3.011700股,以公司资本
公积向全体股东每10股转增7.027300股。截至2014年7月29日止,公司变更后注册资本为人民币262039983元。
公司2015年第三届董事会第十一次临时股东会决议审议《关于注销首次授予和预留第二期股票期权、回购注销第二期限制性股票及提前终止股权激励计划的议案》,回购限制性股票1532983.00股,公司申请减少注册资本人民币
1532983.00元,减少资本公积人民币2575067.00元。截至2016年12月31日止,公司的股份总数为260507000元。
2017年3月17日中国证监会证监许可[2017]331号文核准本公司向肖亮发行13146666股新股、向陈遂仲发行
7393406股新股、向陈遂佰发行7393406股新股、向肖明发行3696703股新股,核准本公司非公开发行不超过
18461536股新股募集用于购买武汉飞游科技有限公司、长沙聚丰网络科技有限公司100%的股权的配套资金,发行后公
司股份总数为301074909股,于2017年7月7日办理了工商变更。2017年11月本公司发行5542000股新股用于员工激励计划,发行后公司股份总数为306616909股,于2018年1月17日办理完成工商变更。
2018年7月本公司发行预留的限售条件流通股1390000股用于员工激励计划,发行后股份总数为308006909股,于2018年9月18日办理完成工商变更。根据本公司第四届董事会第十五次临时会议《关于回购注销2017年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,2018年11月本公司回购注销限制性股票1177000股,公司股份总数减为
306829909股,于2019年1月28日办理完成工商变更。
公司第四届董事会第二十五次会议、第四届监事会第二十一次会议及2018年年度股东大会审议通过《关于回购注销
2017年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,于2019年5月回购注销限制性股票106900股,公司股份总数
减为306723009股,于2019年9月14日办理完成工商变更。
65江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
公司第四届董事会第三十一次临时会议、第四届监事会第二十四次会议及2019年年度第四次临时股东大会审议通过
《关于回购注销2017年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,于2019年12月回购注销限制性股票51425股,公司股份总数减为306671584股,于2020年3月4日办理完成工商变更。
公司第四届董事会第三十六次临时会议及2019年年度股东大会决议,审议通过《关于回购注销2017年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,于2020年7月回购限制性股票2191300.00股,公司股份总数减为304480284股,于2020年9月23日办理完成工商变更。
公司第五届董事会第八次会议及2020年年度股东大会,审议通过《关于公司调整回购股份用途并注销的议案》,公
司注销回购股份4280800股,本次注销完成后,公司股份总数减为300199484股,于2021年11月22日办理完成工商变更。
公司法定代表人为朱星河;公司总部注册地址:江西省南昌市高新技术开发区金庐北路88号。
公司实际控制人为朱星河、胡恩雪。
(二)企业的业务性质和主要经营活动
经营范围:工业设备特种防护及表面工程、硬面技术服务(凭资质证经营);金属热喷涂、高温远红外、高温抗蚀
耐磨等涂抹料、特种陶瓷、耐磨衬里材料、耐火材料、捣打料、高温胶泥、尼龙、超高分子量聚乙烯衬板、防腐涂料等新材料的生产;装饰装修工程;钢结构工程;环保工程;国内贸易;自营或代理各类商品和技术的进出口业务;物业管理;食品的生产及销售;机械产品的制造及销售;余热发电关键技术研发;余热余压余气利用技术研发;技术服务、技
术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;工程管理服务;各类工程建设活动;发电、输电、供电业务;特种设备销售;普通阀门和旋塞制造(不含特种设备制造);特种设备出租;通用设备制造(不含特种设备制造);特种设备制造;特种设备安装改造修理;特种设备检验检测服务;特种设备设计(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定(以下合称“企业会计准则”),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司主营业务符合国家产业政策,生产经营正常,盈利能力稳定。自报告期末起12个月本公司持续经营能力不存在重大疑虑。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
66江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司2024年06月30日的财务状况、
2024年半年度的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用□不适用项目重要性标准
重要的单项计提坏账准备的应收款项占相应应收款项金额的1%以上,且金额超过100万元重要应收款项坏账准备收回或转回占当期坏账准备转回的1%以上,且金额超过100万元重要的应收款项核销占相应应收款项1%以上,且金额超过100万元预收款项及合同资产账面价值发生重大变动变动幅度超过30%
投资预算金额较大占现有固定资产规模比例超过10%且期重要的在建工程项目
末余额占比10%以上
占应付账款或其他应付款余额10%以上,且金额超过100万账龄超过1年以上的重要应付账款及其他应付款元
少数股东持有5%以上股权,且资产总额、净资产、营业收少数股东持有的权益重要的子公司
入和净利润占合并报表相应项目10%以上来源于合营企业或联营企业的投资收益(损失以绝对金额计重要的合营企业或联营企业
算)占合并报表净利润的10%以上
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的,按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期营业外收入。
67江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
1.控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制作为基础予以确定。具备以下三个要素的被投资单位,认定为对其控制:拥有对被投资单位的权力、因参与被投资单位的相关活动而享有可变回报、有能力运用对被投资单位的权力影响回报金额。
2.合并财务报表的编制方法
(1)合并财务报表范围
本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围,包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
(2)统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
(3)合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资,视为本公司的库存股,作为股东权益的减项,在合并资产负债表中股东权益项目下以“减:库存股”项目列示。
(4)合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生,从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表;对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
(5)处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
(1)合营安排的分类合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营。单
68江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文独主体,是指具有单独可辨认的财务架构的主体,包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的,合营方对合营安排的分类进行重新评估。
(2)共同经营的会计处理本公司为共同经营参与方,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企
业会计准则的规定进行会计处理:确认单独所持有的资产或负债,以及按份额确认共同持有的资产或负债;确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入;按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认单独所发生的费用,以及按份额确认共同经营发生的费用。本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债,则参照共同经营参与方的规定进行会计处理;否则,按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
(3)合营企业的会计处理本公司为合营企业合营方,按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合
营企业的投资进行会计处理;本公司为非合营方,根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。
9、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10、外币业务和外币报表折算
11、金融工具
1.金融工具的分类、确认和计量
(1)金融资产
根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,本公司将金融资产划分为以下三类:
*以摊余成本计量的金融资产。管理此类金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。该类金融资产后续按照实际利率法确认利息收入。
*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。管理此类金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。该类金融资产后续按照公允价值计量,且其变动计入其他综合收益,但按照实际利率法计算的利息收入、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入当期损益。将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,以公允价值计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益。在初始确认时,如果能消除或减少会计错配,可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出,不得撤销。
对于非交易性权益工具投资,本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。该类金融资产以
69江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
公允价值进行后续计量,除获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外,其他相关利得和损失均计入其他综合收益,且后续不转入当期损益。
(2)金融负债
金融负债于初始确认时分类为:
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值进行后续计量,形成的利得或损失计入当期损益。
*金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
*不属于前述情形的财务担保合同,以及不属于第一种情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。该类负债以按照金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
*以摊余成本计量的金融负债。该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
2.金融工具的公允价值的确认方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场,采用估值技术确定其公允价值。在有限情况下,如果用以确定公允价值的近期信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息,判断成本能否代表公允价值。
3.金融工具的终止确认
金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取金融资产现金流量的合同权利终止;(2)金融资产已转移,且符合终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分得以解除的,终止确认已解除的部分。如果现有负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或现有负债的条款被实质性修改,终止确认现有金融负债,并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。
12、应收票据
参考11、金融工具
13、应收账款
预期信用损失的确定方法及会计处理方法
1.预期信用损失的范围
本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产(含应收款项,包括应收票据和应收账款)、应收款项融资、租赁应收款、其他应收款进行减值会计处理并确认坏账准备。
2.预期信用损失的确定方法
70江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
预期信用损失的一般方法是指,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加,将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法:(1)第一阶段,金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的,本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入;(2)第二阶段,金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额和实际利率计算利息收入;(3)第三阶段,初始确认后发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其摊余成本(账面余额减已计提减值准备)和实际利率计算利息收入。
预期信用损失的简化方法,即始终按相当于整个存续期预期信用损失的金额计量损失准备。
3.预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益,并根据金融工具的种类,抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债(贷款承诺或财务担保合同)。
4.应收款项、租赁应收款计量坏账准备的方法
本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项(无论是否含重大融资成分),以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款,均采用简化方法,即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
(1)按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
本公司对除单项认定的应收款项,根据信用风险特征将应收票据、应收账款、划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
应收票据按照信用风险特征组合:
组合名称确定组合的依据计提方法
-本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况对应收票据银行承兑汇银行承兑汇票持有的银行承兑汇票的信用风险进行评估,如评估结果无明显的预期票损失,则不计提预期信用损失。
应收票据-参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,商业承兑汇商业承兑汇票通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损票失。
应收账款按照信用风险特征组合:
组合名称确定组合的依据计提方法
参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,-以应收款项的账龄为信应收账款账龄组合编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用风险特征划分用损失。
-管理层评价该类款项具有较低的信用风险,按3%的比例计算预期信用应收账款关联方组合合并范围内关联方损失。
(2)基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
71江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
对基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法,采用按客户应收款项发生日作为计算账龄的起点,对于存在多笔业务的客户,账龄的计算根据每笔业务对应发生的日期作为账龄发生日期分别计算账龄最终收回的时间。
(3)按照单项计提坏账准备的判断标准
本公司对应收款项进行单项认定并计提坏账准备,如对账龄超过3年或5年以上、发生诉讼、客户已破产、财务发生重大困难等的应收款项单项认定,并根据可收回情况计提坏账准备。
5.其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产,如:债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款,本公司按照一般方法,即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司在计量金融工具发生信用减值时,评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素:
信用风险变化所导致的内部价格指标的显著变化。
若现有金融工具在报告日作为新金融工具源生或发行,该金融工具的利率或其他条款将发生的显著变化。
同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标的显著变化。
金融工具外部信用评级实际或预期的显著变化。
对借款人实际或预期的内部信用评级下调。
预期将导致借款人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或外部经济状况的不利变化。
借款人经营成果实际或预期的显著变化。
同一借款人发行的其他金融工具的信用风险显著增加。
借款人所处的监管、经济或技术环境的显著不利变化。
作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量的显著变化。
预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机的显著变化。
借款合同的预期变更。
借款人预期表现和还款行为的显著变化。
企业对金融工具信用管理方法的变化。
(1)按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
组合名称确定组合的依据
组合1:关联方往来与关联单位的往来款项
组合2:保证金及押金收取的保证金、押金
组合3:职工个人承担社保及个税为员工代垫的社保款等
组合4:职工备用金及项目周转金公司员工办理业务临时借支款
组合5:单位往来款与单位的往来款项
72江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
(2)基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法参考不包含重大融资成分的应收款项的说明。
(3)按照单项计提坏账准备的判断标准参考不包含重大融资成分的应收款项的说明。
14、应收款项融资
参考12、应收票据
15、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
参考13、应收账款
16、合同资产
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含重大融资成分的合同资产,本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产,本公司按照一般方法计量损失准备。
合同资产发生减值损失,按应减记金额,借记“资产减值损失”,贷记合同资产减值准备;转回已计提的资产减值准备时,做相反分录。
17、存货
(1)存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过
程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料(包装物、低值易耗品等)、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品(库存商品)等。
(2)发出存货的计价方法
存货发出时,采取加权平均法确定其发出的实际成本。
(3)存货跌价准备的计提方法
资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌价准备,但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
73江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
(4)存货的盘存制度本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物采用一次性摊销法摊销。
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。重大影响,是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时,具有重大影响,或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:
在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;向被投资单位派出管理人员;
被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发生重要交易。
2.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本;非同一控制下的企业合并,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本;以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;
以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照债务重组准则有关规定确定;非货币性资产交换取得的长期股权投资,初始投资成本按照非货币性资产交换准则有关规定确定。
3.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理,并对其余部分采用权益法核算。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量
74江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
折旧或摊销方法
本公司投资性房地产的类别,包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧,具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销,具体核算政策与无形资产部分相同。
24、固定资产
(1)确认条件
1)固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量。
2)固定资产分类和折旧方法
本公司固定资产主要分为:房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等;折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧。
(2)折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法205.00%4.75%
机器设备年限平均法105.00%9.50%
电子设备年限平均法3-65.00%31.67%-15.83%
运输设备年限平均法55.00%19.00%
25、在建工程
本公司在建工程主要为自营方式建造和出包方式建造。在建工程结转为固定资产的标准和时点,以在建工程达到预定可使用状态为依据。预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。
26、借款费用
(1)借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件
75江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
(2)资本化金额计算方法资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停
资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化。借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额。实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
27、生物资产
28、油气资产
29、无形资产
(1)使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
1.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
2.使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
使用寿命有限无形资产采用下表列示进行摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命及其确定依据和摊销方法:
资产类别使用寿命(年)使用寿命的确定依据摊销方法土地使用权50可使用期限直线法专利权10专利权保护期限直线法系统软件5经济可使用期限直线法
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为:来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
76江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
每年年末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
(2)研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本公司研发支出的范围主要依据公司的研究开发项目情况制定,主要包括:研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用与长期待摊费用、设计费用、其他费用等。
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。
30、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、采用成本模式计量的生产
性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
33、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。
77江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。
(2)离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
(3)辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按照有关设定提存计划的规定进行处理;
除此外,根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
34、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;如涉及多个项目,按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数,应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
35、股份支付
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定;不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日,根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息,修正预计可行权的股票期权数量,并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用,一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
78江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
36、优先股、永续债等其他金融工具
37、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额,不包括代
第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行,取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的,则本公司按照履约进度确认收入。否则,本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断本公司从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的,本公司为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入;否则,本公司为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额,或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
本公司按照业务类型确定的收入确认具体原则和计量方法:
1)防磨抗蚀
防磨抗蚀业务是通过提供防护材料和工程技术服务,为客户提供相应防护服务,预防和修复工业设备基体表面磨损腐蚀。
公司根据与客户签订的合同,按照约定的单价及实际施工面积结算或按照固定总价结算,在项目施工完毕并通过客户验收,取得验收合格证明时确认收入。
2)垃圾炉防护
垃圾炉防护业务为公司为客户提供垃圾焚烧炉的承压锅炉部件的建造和焊接,解决垃圾炉磨损和燃烧高温腐蚀问题,获取订单的方式主要是通过招标完成,合同涉及的产品为承压锅炉部件。客户在产品制造过程中参与监督检验,产品完工后交付客户,待客户安装完成后再由公司完成焊缝补焊工作。由于客户在产品的建造和焊接(补焊)工作后受益,公司将其作为一项单项履约义务,垃圾炉防护业务不符合时段履行的三个条件,公司在产品交付,且完成焊接(补焊)工作取得验收单时点确认收入。
3)隔音降噪工程
隔音降噪业务主要系通过采取隔声、吸声、消声、隔振等措施,控制噪声源的声输出,控制噪声的传播和接收,以达到所要求的声学环境。
公司在通过客户验收并取得相关验收确认单据及按照合同要求取得第三方机构的环境监测合格报告后,按照合同约定的金额确认收入。
79江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
4)余热发电
公司收到经客户确认的每月电量结算表时确认收入。
5)互联网营销业务
公司提供互联网广告服务,具体包括软件营销、游戏推广、页面广告等业务。互联网广告业务以客户单位或第三方媒体平台的后台数据为结算数据依据,在与客户单位核对确认实际交易量后,按照与客户单位约定的结算标准,确认互联网广告业务收入。公司互联网营销业务收入实现方式主要有 CPA(Cost Per Action)、CPS(Cost Per Sale)、CPM
(Cost Per Mille)、CPC(Cost Per Click)和 CPT(Cost Per Time)五种形式:CPA 方式是指软件产品的下载安装量、激活量或有效使用量等流量数据进行计费的收入实现方式。公司基于客户需求,在互联网平台完成营销投放,在互联网访问者实际完成下载安装、激活或使用等行为时,按照与客户约定的单价及客户后台系统统计的流量数据确认收入。
CPS 方式是指依据软件产品安装下载后带来的销售额进行分成的收入实现方式。公司在订单生成时,按照与客户确定的分成比例和订单的销售额,计算确认收入。
CPM 方式是指为客户提供网站设置为首页、搜索、网络联盟广告等流量增值服务来实现收入的方式,公司按与客户约定的单价每完成千次展示时确认收入。
CPC 方式是指根据广告点击的数量进行收费的收入实现方式。公司按与客户约定的单价和广告点击数量确认收入。
CPT 方式是指依据双方约定的营销投放位置和投放时长,以公司自有或具有运营权的互联网广告位为客户提供营销投放服务的实现收入的方式。公司根据与客户约定的收费标准和已投放时长计算确认收入。
6)移动信息服务
本公司为客户提供了发送移动信息服务的权利,在评估该项特定商品转让给客户前是否控制该商品,需要考虑相关事实和情况。具体判断其转让前是否拥有对该商品控制权时,不仅局限于合同的法律形式,而是综合考虑主要以下相关事实和情况:
*评估本公司是否承担转让商品的主要责任,包括是否承担了被投诉产生的赔偿、被运营商关团移动信息通道的风险等;
*在转让商品之前或之后是否承担了该商品的存货风险,包括是否存在移动信息通道未使用完毕不可退回风险,是否承担了移动信息通道过期无效风险等;*是否有权自主定价;*是否能主导商品的使用不受限制。
满足以上事实和情况确定为主要责任人,并全额确认收入,否则净额确认收入。
7)光伏发电
公司于电力供应至所在的电网公司或业主时确认收入。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
80江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
38、合同成本本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本(“合同取得成本”)是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的,本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。
本公司为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
(2)该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;
(3)该成本预期能够收回。
本公司将确认为资产的合同履约成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的,在资产负债表计入“存货”项目;初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的,在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司将确认为资产的合同取得成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的,在资产负债表计入“其他流动资产”项目;初始确认时摊销期限在一年或一个正常
营业周期以上的,在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商
品收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的,在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时,本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失:
(1)因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价;
(2)为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述两项差额高于该资产账面价值的,应当转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况的下该资产在转回日的账面价值。
39、政府补助
(1)政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包括政府作为所有者投入的资本)。政府补助为货币性资产的,应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,应当按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收入。
81江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
本公司取得政策性优惠贷款贴息,财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用;财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
(2)政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认。
40、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
(2)递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确
凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。
(3)对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差
异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
41、租赁
(1)作为承租方租赁的会计处理方法
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债,并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。
82江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
(1)使用权资产
在租赁期开始日,使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括租赁负债的初始计量金额,在租赁期开始日或之前支付的已扣除租赁激励的租赁付款额,初始直接费用等。
对于能合理确定租赁期届满时将取得租赁资产所有权的,在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧;若无法合理确定,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时,将其账面价值减记至可收回金额。
(2)租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括固定付款额,以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权时需支付的款项等。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
本公司采用租赁内含利率作为折现率;若无法合理确定租赁内含利率,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
按照固定的周期性利率,即本公司所采用的折现率或修订后的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入财务费用。
(2)作为出租方租赁的会计处理方法
本公司在租赁开始日,将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除以之外的均为经营租赁。
(1)经营租赁会计处理
经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认。对初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益,未计入租赁收款额的可变租金在实际发生时计入租金收入。
(2)融资租赁会计处理
在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,并终止确认融资租赁资产。初始直接费用计入应收融资租赁款的初始入账价值中。
42、其他重要的会计政策和会计估计
持有待售和终止经营
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:一是根据类似交易中出售此类资产或处置
组的惯例,在当前状况下即可立即出售;二是出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门,应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
83江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资产,持有待售的处置组中的负债列示为持有待售负债。
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别:
(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;
(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;
(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
43、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
□适用?不适用
(2)重要会计估计变更
□适用?不适用
(3)2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用?不适用
44、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率
增值税销售货物或提供应税劳务的增值额3%、6%、9%、13%
城市维护建设税实际缴纳的流转税税额5%、7%
企业所得税应纳税所得额15%、20%或25%
教育费附加及地方教育费附加实际缴纳的流转税税额3%、2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明纳税主体名称所得税税率
江西恒大高新技术股份有限公司15%
江西恒大声学技术工程有限公司15%
江西恒大高新科技有限公司15%
武汉飞游科技有限公司15%
武汉机游科技有限公司15%
深圳市宝乐互动科技有限公司15%江西恒大智造科技有限公司小型微利企业江西恒大新能源科技有限公司小型微利企业江西省中凯电力有限公司小型微利企业北京球冠科技有限公司小型微利企业江西恒大高新投资管理有限公司小型微利企业江西恒大环境资源开发有限公司小型微利企业共青城恒大鼎毅投资有限公司小型微利企业长沙七丽网络科技有限公司小型微利企业
84江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
长沙聚通网络科技有限公司小型微利企业黑龙江恒大高新技术有限公司小型微利企业江西恒大绿能科技有限公司小型微利企业
长沙聚丰网络科技有限公司25%
福建省宁德恒茂节能科技有限公司25%
2、税收优惠
1、本公司根据2023年12月15日江西省科学技术厅、江西省财政厅、国家税务总局江西省税务局联合下发的编号
为 GR202336000125 高新技术企业证书,核定本公司为高新技术企业,2023-2025 年度执行 15%的企业所得税。
2、本公司子公司江西恒大声学技术工程有限公司根据2022年11月4日江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西
省国家税务局、江西省地方税务局联合下发的编号为 GR202236000704 高新技术企业证书,核定其为高新技术企业,
2022-2024年度执行15%的企业所得税。
3、本公司子公司江西恒大高新科技有限公司根据2022年11月4日江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国
家税务局、江西省地方税务局联合下发的编号为 GR202236000078 高新技术企业证书,核定其为高新技术企业,2022-
2024年度执行15%的企业所得税。
4、本公司子公司武汉飞游科技有限公司根据2022年11月29日湖北省科学技术厅、湖北省国家税务局、湖北省财
政厅、湖北省地方税务局联合下发的编号为 GR202242005271 高新技术企业证书,核定其为高新技术企业,2022-2024 年度执行15%的企业所得税。
5、本公司子公司武汉机游科技有限公司根据2022年11月9日湖北省科学技术厅、湖北省国家税务局、湖北省财
政厅、湖北省地方税务局联合下发的编号为 GR202242003027 高新技术企业证书,核定其为高新技术企业,2022-2024 年度执行15%的企业所得税。
6、本公司子公司深圳市宝乐互动科技有限公司根据财税[2021]30号财政部税务总局《关于延续深圳前海深港现代化服务业合作区企业所得税优惠政策的通知》,自2021年1月1日起执行至2025年12月31日,对设在前海深港现代服务业合作区的符合条件的企业减按15%的税率征收企业所得税。
7、根据财税[2023]第12号《税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》对小型
微利企业减按25%计算应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税政策,延续执行至2027年12月31日。江西恒大智造科技有限公司、江西恒大新能源科技有限公司、江西省中凯电力有限公司、北京球冠科技有限公司、江西恒大高新
投资管理有限公司、江西恒大环境资源开发有限公司、共青城恒大鼎毅投资有限公司、长沙七丽网络科技有限公司、长
沙聚通网络科技有限公司、黑龙江恒大高新技术有限公司、江西恒大绿能科技有限公司满足小型微利企业标准,2024年度按照20%的税率计缴企业所得税。
85江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元项目期末余额期初余额
库存现金2827.886987.45
银行存款64263014.57111359582.90
其他货币资金333010.3615001849.15
合计64598852.81126368419.50其他说明
注1:截至2024年6月30日,银行存款中使用受限的账户余额为895969.72元,在编制现金流量表时不视为现金及现金等价物。
注2:截至2024年6月30日,其他货币资金中银行承兑汇票保证金0.68元、信用证保证金16.12元、保函保证金288200.00元,在编制现金流量表时不视为现金及现金等价物。
2、交易性金融资产
单位:元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益
63624900.080.00
的金融资产
其中:
其中:
合计63624900.080.00其他说明
3、衍生金融资产
单位:元项目期末余额期初余额
合计0.000.00其他说明
4、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位:元项目期末余额期初余额
商业承兑票据6307803.181893240.10
坏账准备-1014269.98-549429.77
合计5293533.201343810.33
86江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
(2)按坏账计提方法分类披露
单位:元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例按单项计提坏
500000150000350000
账准备7.93%30.00%.00.00.00的应收票据其
中:
商业承500000150000350000
7.93%30.00%
兑汇票.00.00.00按组合计提坏
58078864269494351893254942913438
账准备92.07%14.88%100.00%29.02%
03.18.9833.2040.10.7710.33
的应收票据其
中:
商业承58078864269494351893254942913438
92.07%14.88%100.00%29.02%
兑汇票03.18.9833.2040.10.7710.33
6307810142529351893254942913438
合计100.00%16.08%100.00%29.02%
03.1869.9833.2040.10.7710.33
按单项计提坏账准备类别名称:
单位:元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由河钢股份有限款项收回存在
公司承德分公500000.00150000.0030.00%不确定性司
合计500000.00150000.00
按组合计提坏账准备类别名称:
单位:元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
商业承兑汇票5807803.18864269.9814.88%
合计5807803.18864269.98
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备:
□适用?不适用
87江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按单项计提坏
150000.00150000.00
账的应收票据按组合计提账
549429.77314840.21864269.98
的应收票据
合计549429.77464840.211014269.98
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用?不适用
(4)期末公司已质押的应收票据
单位:元项目期末已质押金额
(5)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位:元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
商业承兑票据1600000.00
合计1600000.00
(6)本期实际核销的应收票据情况
单位:元项目核销金额
其中重要的应收票据核销情况:
单位:元款项是否由关联单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
应收票据核销说明:
5、应收账款
(1)按账龄披露
单位:元账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)125433929.16180927317.49
1至2年27789703.6445410306.83
2至3年39919519.4043856516.47
3年以上73072560.4573899876.20
88江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
3至4年5873580.1712214930.64
4至5年22183984.1425269054.90
5年以上45014996.1436415890.66
合计266215712.65344094016.99
(2)按坏账计提方法分类披露
单位:元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比金额比例金额值计提比金额比例金额值例例按单项计提坏
558704555610314563704570610664
账准备20.99%81.54%16.38%81.08%
778.27407.15371.12778.27407.15371.12
的应收账款其
中:
按单项计提坏
558704555610314563704570610664
账准备20.99%81.54%16.38%81.08%
778.27407.15371.12778.27407.15371.12
的应收账款按组合计提坏
2103444862216172228772353847233875
账准备79.01%23.12%83.62%18.71%
934.38428.69505.69238.72251.11987.61
的应收账款其
中:
账龄组2103444862216172228772353847233875
79.01%23.12%83.62%18.71%
合934.38428.69505.69238.72251.11987.61
2662159417817203634409499553244540
合计100.00%35.38%100.00%28.93%
712.65835.84876.81016.99658.26358.73
按单项计提坏账准备类别名称:
单位:元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由福建广润节能
33937375.4033937375.4033937375.4033937375.40100.00%预计无法收回
科技有限公司河钢股份有限款项收回存在
公司承德分公15234815.894570444.7714734815.894420444.7730.00%不确定性司江苏省普菲柯
3703635.003703635.003703635.003703635.00100.00%预计无法收回
医疗器械总厂江苏能建机电
实业集团有限2151184.002151184.002151184.002151184.00100.00%预计无法收回公司单个项目金额
1343767.981343767.981343767.981343767.98100.00%预计无法收回
低于100万的
89江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
其他客户
合计56370778.2745706407.1555870778.2745556407.15
按组合计提坏账准备类别名称:
单位:元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内111487207.603808638.303.42%
1-2年27627227.642345356.688.49%
2-3年34788602.428697150.4025.00%
3-4年3808216.191903861.9449.99%
4-5年5305022.794538763.6385.56%
5年以上27328657.7427328657.74100.00%
合计210344934.3848622428.69
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备:
□适用?不适用
(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按单项计提坏
账准备的应收45706407.15-150000.000.000.0045556407.15账款按组合计提坏
账准备的应收53847251.11-4371917.0072898.18925803.6048622428.69账款
合计99553658.26-4521917.0072898.18925803.6094178835.84
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性
(4)本期实际核销的应收账款情况
单位:元项目核销金额
实际核销的应收账款925803.60
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
90江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
应收账款核销说明:
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位:元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额
单位一33937375.4033937375.4012.06%33937375.40
单位二21278666.6921278666.697.56%21278666.69
单位三17542163.473239895.6020782059.077.38%4003788.49
单位四14734815.891963918.8116698734.705.93%5159620.41
单位五7741902.007741902.002.75%232257.06
合计95234923.455203814.41100438737.8635.68%64611708.05
6、合同资产
(1)合同资产情况
单位:元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
质保金15303779.661250046.7014053732.9610971087.19828029.0510143058.14
合计15303779.661250046.7014053732.9610971087.19828029.0510143058.14
(2)报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
单位:元项目变动金额变动原因
(3)按坏账计提方法分类披露
单位:元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项
19639589175137471605148155711236
计提坏12.83%30.00%14.63%30.00%
18.81.6443.1791.27.3833.89
账准备
其中:
按单项
19639589175137471605148155711236
计提坏12.83%30.00%14.63%30.00%
18.81.6443.1791.27.3833.89
账准备按组合
13339660871126789365834647190194
计提坏87.17%4.95%85.37%3.70%
860.85.06989.7995.92.6724.25
账准备
其中:
账龄组1333987.17%6608714.95%126789365885.37%3464713.70%90194
91江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
合860.85.06989.7995.92.6724.25
1530312500140531097182802910143
合计100.00%8.17%100.00%7.55%
779.6646.70732.96087.19.05058.14
按单项计提坏账准备类别名称:
单位:元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由河钢股份有限款项回收存在
公司承德分公1605191.27481557.381963918.81589175.6430.00%不确定性司
合计1605191.27481557.381963918.81589175.64
按组合计提坏账准备类别名称:
单位:元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例按组合计提减值准备的合同
13339860.85660871.064.95%
资产
合计13339860.85660871.06
确定该组合依据的说明:
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用?不适用
(4)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位:元
项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因按组单项提减值准备
107618.26
的合同资产按组合计提减值准备
314399.39
的合同资产
合计422017.65
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性其他说明
(5)本期实际核销的合同资产情况
单位:元项目核销金额其中重要的合同资产核销情况
单位:元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
合同资产核销说明:
92江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
其他说明:
7、应收款项融资
(1)应收款项融资分类列示
单位:元项目期末余额期初余额
银行承兑汇票25837913.7124514458.61
合计25837913.7124514458.61
(2)按坏账计提方法分类披露
单位:元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例
其中:
其中:
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位:元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失值)值)
2024年1月1日余额
在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明:
(3)本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位:元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性
其他说明:
(4)期末公司已质押的应收款项融资
单位:元项目期末已质押金额
93江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
(5)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位:元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票7659426.13
合计7659426.13
(6)本期实际核销的应收款项融资情况
单位:元项目核销金额其中重要的应收款项融资核销情况
单位:元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
核销说明:
(7)应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
(8)其他说明
8、其他应收款
单位:元项目期末余额期初余额
其他应收款22058594.2018265533.37
合计22058594.2018265533.37
(1)应收利息
1)应收利息分类
单位:元项目期末余额期初余额
2)重要逾期利息
单位:元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据
其他说明:
3)按坏账计提方法分类披露
?适用□不适用
单位:元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面价账面余额坏账准备账面价
94江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
计提比值计提比值金额比例金额金额比例金额例例
其中:
其中:
按预期信用损失一般模型计提坏账准备:
单位:元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失值)值)
2024年1月1日余额
在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用
4)本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位:元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性
其他说明:
5)本期实际核销的应收利息情况
单位:元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况
单位:元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
核销说明:
其他说明:
(2)应收股利
1)应收股利分类
单位:元项目(或被投资单位)期末余额期初余额
95江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单是否发生减值及其判期末余额账龄未收回的原因
位)断依据
3)按坏账计提方法分类披露
□适用?不适用
4)本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位:元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性
其他说明:
5)本期实际核销的应收股利情况
单位:元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况
单位:元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
核销说明:
其他说明:
(3)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金及押金5829983.198500487.93
投资款10000000.00
职工个人承担社保及个税578658.22505628.94
职工备用金及项目周转金20722277.1115596260.30
股权转让款28439655.0028439655.00
单位往来款4146012.422223861.90
坏账准备-37657991.74-47000360.70
合计22058594.2018265533.37
2)按账龄披露
单位:元
96江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)16792090.537836993.33
1至2年3907881.116694833.37
2至3年21752435.2922630987.70
3年以上17264179.0128103079.67
3至4年469539.631029858.57
4至5年415747.641102668.48
5年以上16378891.7425970552.62
合计59716585.9465265894.07
3)按坏账计提方法分类披露
?适用□不适用
单位:元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项
29697296972970529705
计提坏49.73%100.00%0.0045.51%100.00%0.00
577.68577.68292.78292.78
账准备
其中:
按单项
29697296972970529705
计提坏49.73%100.00%0.0045.51%100.00%0.00
577.68577.68292.78292.78
账准备按组合
300197960422058355601729518265
计提坏50.27%26.52%54.49%48.64%
008.2614.06594.20601.29067.92533.37
账准备
其中:
账龄组236707769915900266041702695781
39.64%32.83%40.77%64.00%
合366.8572.55394.30484.42384.4200.00其他组63486190441615818956126868386874
10.63%3.00%13.72%3.00%
合41.41.5199.9016.87.5033.37
597163765722058652654700018265
合计100.00%63.06%100.00%72.01%
585.94991.74594.20894.07360.70533.37
按单项计提坏账准备类别名称:
单位:元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由款项收回存在
曹振军19000000.0019000000.0019000000.0019000000.00100.00%不确定性款项收回存在
杨昭平9439655.009439655.009439655.009439655.00100.00%不确定性单个项目金额款项收回存在
低于100万的1265637.781265637.781257922.681257922.68100.00%不确定性其他客户
合计29705292.7829705292.7829697577.6829697577.68
按组合计提坏账准备类别名称:
单位:元
97江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内8479449.23276150.713.26%
1-2年4978761.35444715.758.93%
2-3年3544225.60888647.9825.07%
3-4年973104.28513900.9952.81%
4-5年241346.36193077.0980.00%
5年以上5453480.035453480.03100.00%
合计23670366.857769972.55
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备类别名称:
单位:元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
保证金及押金5769983.19173099.493.00%
职工个人承担社保及个税578658.2217342.023.00%
合计6348641.41190441.51
确定该组合依据的说明:
按预期信用损失一般模型计提坏账准备:
单位:元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失值)值)
2024年1月1日余额268683.5017026384.4229705292.7847000360.70
2024年1月1日余额
在本期
本期计提-78241.99786097.41-7715.10700140.32
本期核销10042509.2810042509.28
2024年6月30日余
190441.517769972.5529697577.6837657991.74
额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用
4)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他按单项计提坏
29705292.729697577.6
账准备的其他-7715.10
88
应收款
按组合计提坏17295067.910042509.2
707855.427960414.06
账准备的其他28
98江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
应收款
47000360.710042509.237657991.7
合计700140.32
084
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性
5)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元项目核销金额
其他应收款坏账核销10042509.28
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生上海瑞恩能源投
单位往来款10000000.00预计无法收回管理层审批否资有限公司
合计10000000.00
其他应收款核销说明:
6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例
单位一股权转让款19000000.002至3年31.82%19000000.00
单位二股权转让款9439655.005年以上15.81%9439655.00
2至3年
12286.38元;
3至4年
职工备用金及项46000.00元;
单位三2697900.004.52%2697900.00目周转金4至5年
242500.00元;
5年以上
2397113.62元
单位四保证金及押金1726701.501至2年2.89%138136.12
1年以内
30000.00元;
职工备用金及项1至2年单位五938916.001.57%221949.01
目周转金80000.00元;
2至3年
828916.00元
合计33803172.5056.61%31497640.13
99江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
7)因资金集中管理而列报于其他应收款
单位:元
其他说明:
9、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位:元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例
1年以内17769687.2484.40%18173844.5091.81%
1至2年2437428.8811.58%447519.242.26%
2至3年723035.733.43%956281.724.83%
3年以上124380.930.59%218537.671.10%
合计21054532.7819796183.13
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况占预付款项期末余额合计数的单位名称账面余额
比例(%)
单位一8900000.0042.27%
单位二1067355.005.07%
单位三882735.854.19%
单位四817924.533.88%
单位五737400.003.50%
合计12405415.3858.92%
其他说明:
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1)存货分类
单位:元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备
原材料31129652.7231129652.7233035306.8133035306.81
在产品4146561.104146561.1013529699.09485385.3013044313.79
库存商品32540254.341763133.4030777120.9430803830.612201137.4228602693.19
合计67816468.161763133.4066053334.7677368836.512686522.7274682313.79
100江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
(2)确认为存货的数据资源
单位:元自行加工的数据资源其他方式取得的数据项目外购的数据资源存货合计存货资源存货
(3)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他
在产品485385.30485385.30
库存商品2201137.42438004.021763133.40
合计2686522.72923389.321763133.40按组合计提存货跌价准备
单位:元期末期初组合名称跌价准备计提跌价准备计提期末余额跌价准备期初余额跌价准备比例比例按组合计提存货跌价准备的计提标准
(4)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
(5)合同履约成本本期摊销金额的说明
11、持有待售资产
单位:元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明
12、一年内到期的非流动资产
单位:元项目期末余额期初余额
一年内到期的大额存单10000000.00
合计0.0010000000.00
(1)一年内到期的债权投资
□适用?不适用
(2)一年内到期的其他债权投资
□适用?不适用
13、其他流动资产
单位:元项目期末余额期初余额
101江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
待抵扣进项税额4127912.042747098.63
预缴税款7711.03230047.76
合计4135623.072977146.39
其他说明:
14、债权投资
(1)债权投资的情况
单位:元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值债权投资减值准备本期变动情况
单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
(2)期末重要的债权投资重要的债权投资
单位:元期末余额期初余额债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金
(3)减值准备计提情况
单位:元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2024年1月1日余额
在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例
(4)本期实际核销的债权投资情况
单位:元项目核销金额其中重要的债权投资核销情况
债权投资核销说明:
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用
102江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
其他说明:
15、其他债权投资
(1)其他债权投资的情况
单位:元累计在其他综合收本期公允累计公允项目期初余额应计利息利息调整期末余额成本益中确认备注价值变动价值变动的减值准备其他债权投资减值准备本期变动情况
单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
(2)期末重要的其他债权投资
单位:元期末余额期初余额其他债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金
(3)减值准备计提情况
单位:元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2024年1月1日余额
在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例
(4)本期实际核销的其他债权投资情况
单位:元项目核销金额其中重要的其他债权投资核销情况
其他债权投资核销说明:
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用
其他说明:
103江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
16、其他权益工具投资
单位:元指定为以公允价值本期计入本期计入本期末累本期末累计计本期确认计量且其其他综合其他综合计计入其项目名称期初余额入其他综合收的股利收期末余额变动计入收益的利收益的损他综合收益的损失入其他综合得失益的利得收益的原因中润油新非交易性
能源股份0.0010691260.000.00权益工具有限公司投资
合计0.0010691260.000.00本期存在终止确认
单位:元项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因分项披露本期非交易性权益工具投资
单位:元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目名称累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因
其他说明:
17、长期应收款
(1)长期应收款情况
单位:元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值克山路灯工
程(BT 项 259352.00 7780.55 251571.45 340681.70 10220.45 330461.25目)莫旗路灯工
程(BT 项 166136.86 4984.11 161152.75 604389.66 18131.69 586257.97目)
合计425488.8612764.66412724.20945071.3628352.14916719.22
(2)按坏账计提方法分类披露
单位:元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例
104江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
其中:
其中:
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位:元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2024年1月1日余额
在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例
(3)本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位:元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他克山路灯工程
10220.45-2439.907780.55
(BT 项目)莫旗路灯工程
18131.69-13147.584984.11
(BT 项目)
合计28352.14-15587.4812764.66
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性
其他说明:
(4)本期实际核销的长期应收款情况
单位:元项目核销金额
其中重要的长期应收款核销情况:
单位:元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
长期应收款核销说明:
18、长期股权投资
单位:元被投期初减值本期增减变动期末减值资单余额准备追加减少权益其他其他宣告计提余额准备位其他(账期初投资投资法下综合权益发放减值(账期末
105江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
面价余额确认收益变动现金准备面价余额值)的投调整股利值)资损或利益润
一、合营企业
二、联营企业丹阳博云恒大天工
12411240-2481
产业
786.641.608.1819.
投资
5900841
中心
(有限合
伙)江西恒视
25012503
新能1998
42080.004193
源有5.27.37.64限公司
262512402751
1937
小计5994641.6013
7.09.9600.05
262512402751
1937
合计5994641.6013
7.09.9600.05可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明
19、其他非流动金融资产
单位:元项目期末余额期初余额分类为以公允价值计量且其变动计入当
14785781.0814785781.08
期损益的金融资产
合计14785781.0814785781.08
其他说明:
106江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
在被投资单位
被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额(%)本期现金红利持股比例
长沙豆芽文化899275.08899275.085科技有限公司
星际数科科技8800002.008800002.002股份有限公司南昌心客春之
雨创业投资中5000000.005000000.0014.2857
心(有限合伙)华夏威阿科技8股份有限公司四川省达州钢
铁集团有限责86504.0086504.000.0021任公司
合计14785781.0814785781.08------
20、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
?适用□不适用
单位:元
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额180169407.95180169407.95
2.本期增加金额14364886.5714364886.57
(1)外购
(2)存货\
固定资产\在建工程转14364886.5714364886.57入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额194534294.52194534294.52
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额43734235.1043734235.10
2.本期增加金额7971572.487971572.48
(1)计提或
4279023.424279023.42
摊销
107江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
(2)存货\固定资产\
3692549.063692549.06
在建工程转入
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额51705807.5851705807.58
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值142828486.94142828486.94
2.期初账面价值136435172.85136435172.85
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明:
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用?不适用
(3)转换为投资性房地产并采用公允价值计量
单位:元项目转换前核算科金额转换理由审批程序对损益的影响对其他综合收
108江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
目益的影响
(4)未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位:元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明
21、固定资产
单位:元项目期末余额期初余额
固定资产219268524.71239561768.82
合计219268524.71239561768.82
(1)固定资产情况
单位:元项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备合计
一、账面原值:
1.期初余额236972034.89140243565.888008557.828284522.47393508681.06
2.本期增加
2405500.28159115.0486365.872650981.19
金额
(1)购
2405500.28159115.0486365.872650981.19
置
(2)在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少
14761683.791501519.311847541.45110890.6018221635.15
金额
(1)处
396797.221501519.311847541.45110890.603856748.58
置或报废转入投资性房地
14364886.5714364886.57
产
4.期末余额222210351.10141147546.856320131.418259997.74377938027.10
二、累计折旧
1.期初余额56622560.8782723501.745150718.307555296.01152052076.92
2.本期增加
5468555.695838954.60158465.76263447.1211729423.17
金额
(1)计
5468555.695838954.60158465.76263447.1211729423.17
提
3.本期减少
3783647.341393235.091755164.3874786.217006833.02
金额
(1)处91098.281393235.091755164.3874786.213314283.96
109江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
置或报废转入投资性房地
3692549.063692549.06
产
4.期末余额58307469.2287169221.253554019.687743956.92156774667.07
三、减值准备
1.期初余额1679057.58165512.2150265.531894835.32
2.本期增加
金额
(1)计提
3.本期减少
金额
(1)处置或报废
4.期末余额1679057.58165512.2150265.531894835.32
四、账面价值
1.期末账面
162223824.3053812813.392766111.73465775.29219268524.71
价值
2.期初账面
178670416.4457354551.932857839.52678960.93239561768.82
价值
(2)暂时闲置的固定资产情况
单位:元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
(3)通过经营租赁租出的固定资产
单位:元项目期末账面价值
(4)未办妥产权证书的固定资产情况
单位:元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明
(5)固定资产的减值测试情况
□适用?不适用
(6)固定资产清理
单位:元项目期末余额期初余额
110江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
其他说明:
22、在建工程
单位:元项目期末余额期初余额
在建工程1067365.231051747.28
合计1067365.231051747.28
(1)在建工程情况
单位:元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
ERP 集成项目 809438.10 809438.10 809438.10 809438.10瑶湖工业园四
242309.18242309.18242309.18242309.18
期京东园区储能
15617.9515617.95
柜项目
合计1067365.231067365.231051747.281051747.28
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位:元利息其
本期资中:
本期工程累本期本期转入本本期项目其他计投入工程进利息资金预算数期初余额增加固定期末余额化利息名称减少占预算度资本来源金额资产累资本金额比例化率金额计化金金额额
ERP
集成1300000.00809438.10809438.1062.26%62.26%其他项目
合计1300000.00809438.10809438.10
(3)本期计提在建工程减值准备情况
单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因其他说明
(4)在建工程的减值测试情况
□适用?不适用
111江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
(5)工程物资
单位:元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
其他说明:
23、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用?不适用
(2)采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用?不适用
(3)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用?不适用
24、油气资产
□适用?不适用
25、使用权资产
(1)使用权资产情况
单位:元项目房屋租赁合计
一、账面原值
1.期初余额15517737.8515517737.85
2.本期增加金额8692837.408692837.40
新增租赁8692837.408692837.40
3.本期减少金额7728296.167728296.16
4.期末余额16482279.0916482279.09
二、累计折旧
1.期初余额7151768.037151768.03
2.本期增加金额2450034.662450034.66
(1)计提2450034.662450034.66
3.本期减少金额2576098.682576098.68
(1)处置2576098.682576098.68
4.期末余额7025704.017025704.01
112江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值9456575.089456575.08
2.期初账面价值8365969.828365969.82
(2)使用权资产的减值测试情况
□适用?不适用
其他说明:
26、无形资产
(1)无形资产情况
单位:元项目土地使用权专利权非专利技术商标使用权合计
一、账面原值
1.期初余额31415160.116522700.005902101.67548900.0044388861.78
2.本期增加
金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额31415160.116522700.005902101.67548900.0044388861.78
二、累计摊销
1.期初余额7355216.674627821.014904691.7011340.3316899069.71
2.本期增加
329072.2014476.202862.76346411.16
金额
(1)计
329072.2014476.202862.76346411.16
提
113江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额7684288.874642297.214907554.4611340.3317245480.87
三、减值准备
1.期初余额1876379.02937735.85497300.003311414.87
2.本期增加
金额
(1)计提
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额1876379.02937735.85497300.003311414.87
四、账面价值
1.期末账面
23730871.244023.7756811.3640259.6723831966.04
价值
2.期初账面
24059943.4418499.9759674.1240259.6724178377.20
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
(2)确认为无形资产的数据资源
单位:元外购的数据资源无形自行开发的数据资源其他方式取得的数据项目合计资产无形资产资源无形资产
(3)未办妥产权证书的土地使用权情况
单位:元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明
(4)无形资产的减值测试情况
□适用?不适用
114江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
27、商誉
(1)商誉账面原值
单位:元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的武汉飞游科技
230032485.82230032485.82
有限公司长沙聚丰网络
272864908.69272864908.69
科技有限公司
合计502897394.51502897394.51
(2)商誉减值准备
单位:元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置武汉飞游科技
230032485.82230032485.82
有限公司长沙聚丰网络
272864908.69272864908.69
科技有限公司
合计502897394.51502897394.51
(3)商誉所在资产组或资产组组合的相关信息所属资产组或组合的构成及名称所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致依据资产组或资产组组合发生变化名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据其他说明
(4)可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
(5)业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用?不适用
115江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
其他说明
28、长期待摊费用
单位:元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费392841.2398210.34294630.89
其他135210.8665949.6869261.18
合计528052.09164160.02363892.07其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位:元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备107311133.6116228524.20122787422.4518507804.57
内部交易未实现利润837809.00125671.35814539.53122180.93
可抵扣亏损0.000.000.000.00计入其他综合收益的
金融资产公允价值变10691260.001603689.0010691260.001603689.00动交易性金融资产公允
2400000.00360000.002400000.00360000.00
价值变动
预计负债5622153.88843323.085126468.80768970.32
递延收益1838002.51275700.381998016.09299702.41
租赁负债9537374.471472435.448380619.831292844.95
合计138237733.4720909343.45152198326.7022955192.18
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位:元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并
41733.4310433.3642689.1610672.29
资产评估增值
使用权资产9538947.751485181.168365969.821303105.88
合计9580681.181495614.528408658.981313778.17
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额
递延所得税资产1452112.6419457230.811270377.8921684814.29
递延所得税负债1452112.6443501.881270377.8943400.28
116江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
(4)未确认递延所得税资产明细
单位:元项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异15804252.8616549276.99
可抵扣亏损164876444.29153751503.53
合计180680697.15170300780.52
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元年份期末金额期初金额备注
2024年度14710811.8914710811.89
2025年度34165029.0934165029.09
2026年度9060875.059060875.05
2027年度33542013.7533542013.75
2028年度62272773.7562272773.75
2029年度11127471.63
合计164878975.16153751503.53其他说明
30、其他非流动资产
单位:元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同资产9372924.242153997.347218926.909907912.782202452.167705460.62
探矿权1547925.001547925.001547925.001547925.00预付设备工程
292303.34292303.34
款
合计11213152.582153997.349059155.2411455837.782202452.169253385.62
其他说明:
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元期末期初项目受限类受限情受限类受限情账面余额账面价值账面余额账面价值型况型况货币资涉诉冻涉诉冻
885435.42885435.42冻结500000.00500000.00冻结
金结结农民工农民工货币资使用受使用受
10534.3010534.30工资专10534.3010534.30工资专
金限限户户
票据/信
票据/信
货币资用证/保
288216.80288216.80保证金15000016.7815000016.78保证金用证保
金函保证证金金
合计1184186.521184186.5215510551.0815510551.08
117江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
其他说明:
32、短期借款
(1)短期借款分类
单位:元项目期末余额期初余额
质押借款34852162.2950852162.29
保证借款5000000.0016000000.00
信用借款28000000.0060000000.00
应付利息-154069.15-190918.76
应收票据贴现未终止确认借款0.0016185500.00
合计67698093.14142846743.53
短期借款分类的说明:
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
单位:元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明
33、交易性金融负债
单位:元项目期末余额期初余额
其中:
其中:
其他说明:
34、衍生金融负债
单位:元项目期末余额期初余额
合计0.000.00
其他说明:
35、应付票据
单位:元种类期末余额期初余额
银行承兑汇票15000000.00
合计0.0015000000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元,到期未付的原因为。
118江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
36、应付账款
(1)应付账款列示
单位:元项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)57098461.0961848965.59
1年以上15762970.0716432578.42
合计72861431.1678281544.01
(2)账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因
其他说明:
37、其他应付款
单位:元项目期末余额期初余额
其他应付款45309824.4446872805.08
合计45309824.4446872805.08
(1)应付利息
单位:元项目期末余额期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况:
单位:元借款单位逾期金额逾期原因
其他说明:
(2)应付股利
单位:元项目期末余额期初余额
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
(3)其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位:元项目期末余额期初余额
质保金及押金6173674.605696173.80
职工备用金及项目周转金9768410.6412593742.16
119江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
其他29367739.2028582889.12
合计45309824.4446872805.08
2)账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明
38、预收款项
(1)预收款项列示
单位:元项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)2044366.64977862.10
合计2044366.64977862.10
(2)账龄超过1年或逾期的重要预收款项
单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因
单位:元项目变动金额变动原因
其他说明:
39、合同负债
单位:元项目期末余额期初余额
预收货款9874336.3510449738.26
合计9874336.3510449738.26账龄超过1年的重要合同负债
单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位:元变动金项目变动原因额
40、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位:元
120江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬10352116.7423496661.2029824168.874024609.07
二、离职后福利-设定
72012.541477297.351487395.6761914.22
提存计划
三、辞退福利1719835.93238000.001481835.93
合计10424129.2826693794.4831549564.545568359.22
(2)短期薪酬列示
单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴
9578265.2420050948.3826332311.663296901.96
和补贴
2、职工福利费0.00912135.84912135.84
3、社会保险费23385.981672074.991668417.3327043.64
其中:医疗保险
19835.70917727.88917349.7120213.87
费工伤保险
1814.5761397.2561129.272082.55
费生育保险
1735.7130741.9630941.021536.65
费
其他0.00662207.90658997.333210.57
4、住房公积金51071.01511287.40540966.2021392.21
5、工会经费和职工教
699394.51350214.59370337.84679271.26
育经费
合计10352116.7423496661.2029824168.874024609.07
(3)设定提存计划列示
单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险70100.371429937.051439836.3060201.12
2、失业保险费1912.1747360.3047559.371713.10
合计72012.541477297.351487395.6761914.22其他说明
41、应交税费
单位:元项目期末余额期初余额
增值税2417778.064157073.50
企业所得税3843264.403735780.09
个人所得税16257.6132849.79
城市维护建设税42631.33207293.13
教育费附加33583.16152142.52
房产税1072444.611072289.19
121江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
土地使用税320481.93290581.38
其他税费31276.1338690.74
合计7777717.239686700.34其他说明
42、持有待售负债
单位:元项目期末余额期初余额其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位:元项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款724015.00724015.00
一年内到期的租赁负债3980564.944334218.88
应付利息7991.827991.82
合计4712571.765066225.70
其他说明:
44、其他流动负债
单位:元项目期末余额期初余额
待转销项税额2432007.871147619.91
合计2432007.871147619.91
短期应付债券的增减变动:
单位:元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计
其他说明:
45、长期借款
(1)长期借款分类
单位:元项目期末余额期初余额
保证借款5068105.005430112.50
合计5068105.005430112.50
长期借款分类的说明:
122江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
其他说明,包括利率区间:
46、应付债券
(1)应付债券
单位:元项目期末余额期初余额
合计0.000.00
(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
单位:元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计
(3)可转换公司债券的说明
(4)划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位:元项目期末余额期初余额
租赁付款额9950168.778738533.10
未确认融资费用-407140.93-357913.27
一年内到期的租赁负债-3980564.94-4334218.88
合计5562462.904046400.95
其他说明:
48、长期应付款
单位:元项目期末余额期初余额
123江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
合计0.000.00
(1)按款项性质列示长期应付款
单位:元项目期末余额期初余额
其他说明:
(2)专项应付款
单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
其他说明:
49、长期应付职工薪酬
(1)长期应付职工薪酬表
单位:元项目期末余额期初余额
合计0.000.00
(2)设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
单位:元项目本期发生额上期发生额
计划资产:
单位:元项目本期发生额上期发生额
设定受益计划净负债(净资产)
单位:元项目本期发生额上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
其他说明:
50、预计负债
单位:元项目期末余额期初余额形成原因
产品质量保证5951849.715134973.98
预计诉讼损失257160.00
124江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
合计5951849.715392133.98
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
51、递延收益
单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因公司收到的与资产相关的政府补
政府补助1998016.09160013.581838002.51助,按相应资产的折旧进度摊销
合计1998016.09160013.581838002.51
其他说明:
52、其他非流动负债
单位:元项目期末余额期初余额
合计0.000.00
其他说明:
53、股本
单位:元
本次变动增减(+、-)期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计
3001994830019948
股份总数
4.004.00
其他说明:
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
合计0.000.00
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
其他说明:
55、资本公积
单位:元
125江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢
811693454.23811693454.23
价)
其他资本公积4156561.624156561.62
合计815850015.85815850015.85
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
56、库存股
单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
合计0.000.00
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
57、其他综合收益
单位:元本期发生额
减:前期减:前期
项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减:所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益
一、不能
重分类进--损益的其90875719087571
他综合收.00.00益其他
--权益工具
90875719087571
投资公允.00.00价值变动
--其他综合
90875719087571
收益合计.00.00
--其他综合
90875719087571
收益合计.00.00
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
58、专项储备
单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
合计0.000.00
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
126江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
59、盈余公积
单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积39135170.3439135170.34
合计39135170.3439135170.34
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
60、未分配利润
单位:元项目本期上期
调整前上期末未分配利润-474669565.07
调整后期初未分配利润-474669565.07
加:本期归属于母公司所有者的净利
12510379.25
润
期末未分配利润-462159185.82
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位:元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务163292646.96141624457.32151574080.02114768780.14
其他业务11264115.437383064.9710873606.306641761.14
合计174556762.39149007522.29162447686.32121410541.28
营业收入、营业成本的分解信息:
单位:元分部1分部2工程业务分部互联网业务分部合计合同分类营业收营业成营业收营业成营业收营业成营业收营业成营业收营业成入本入本入本入本入本业务类94453717998010277207174556149007
型992.25672.40770.14849.89762.39522.29
其中:
防磨抗30454197243045419724
蚀624.01755.70624.01755.70垃圾炉33837308203383730820
防护010.66160.07010.66160.07
隔音降-17278-17278
噪工程10165.43.0010165.43.00
127江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
1212
余热发16889107721688910772
电业务982.79935.59982.79935.59光伏发193815216045193815216045
电业务.39.30.39.30储能业17302115481730211548
务69.4767.7769.4767.77移动信72223704087222370408
息服务490.77906.83490.77906.83互联网
78792679897879267989
广告营
79.3743.0679.3743.06
销
贸易及94339.94339.其他6262租金及
10731723981073172398
技术服
508.1520.52508.1520.52
务
532607143244532607143244
其他.28.45.28.45按经营地区分类其
中:
市场或客户类型其
中:
合同类型其
中:
按商品转让的时间分类其
中:
按合同期限分类其
中:
128江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
按销售渠道分类其
中:
合计
与履约义务相关的信息:
公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。
合同中可变对价相关信息:
重大合同变更或重大交易价格调整
单位:元项目会计处理方法对收入的影响金额其他说明
62、税金及附加
单位:元项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税256887.95225803.22
教育费附加120078.83103680.43
房产税1618972.721756637.45
土地使用税423170.23258084.94
车船使用税7887.807167.80
印花税175117.85140687.18
地方教育附加81777.4669308.95
土地增值税77240.63
其他59.651950.96
合计2683952.492640561.56
其他说明:
63、管理费用
单位:元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬11319717.7310174656.40
行政开支5478197.224693403.26
折旧及资产摊销4172299.954779941.29
中介费1528182.032044028.75
129江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
董事会费497693.53450185.77
咨询服务费1093505.341112572.35
其他305039.30237031.41
合计24394635.1023491819.23其他说明
64、销售费用
单位:元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬2839589.853554470.19
营销开支3412378.294969557.31
折旧及资产摊销401861.82217855.99
租赁费6457.14269363.47
售后服务费816875.73596298.71
合计7477162.839607545.67
其他说明:
65、研发费用
单位:元项目本期发生额上期发生额
研发办公费185965.87137848.74
职工薪酬3159265.213361674.75
材料、检测费643797.721327493.95
折旧摊销费877658.30898859.82
专利、技术服务费2070216.453372629.65
合计6936903.559098506.91其他说明
66、财务费用
单位:元项目本期发生额上期发生额
利息费用2242674.353155551.34
减:利息收入458183.05360174.95
手续费支出47773.64429655.33
合计1832264.943225031.72其他说明
67、其他收益
单位:元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
高新车间补偿款147093.84147093.84
生产用电外线安装费用补贴款12919.7412919.74
增值税加计抵减831230.98896766.54
稳岗补贴1000.0011503.74
增值税即征即退2592231.131436136.87
130江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
研发费用后补助资金227200.00
2022年南昌市医疗卫生科技支撑项目
60000.00
和部分科技创新后补助奖励项目资金
安全生产标准化奖20000.00
退伍军人及贫困人员税收减免4500.0093100.00
职工创新工作室奖金300000.00300000.00
劳模宣讲及职工主题阅读补助3000.00
JMRH 发展专项转移支付资金 2000000.00支持制造业高质量发展试验区建设专
148000.00
项资金
其他4093.4747045.73
合计6041069.163254766.46
68、净敞口套期收益
单位:元项目本期发生额上期发生额其他说明
69、公允价值变动收益
单位:元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-9500.47
合计0.00-9500.47
其他说明:
70、投资收益
单位:元项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益19377.09963.55交易性金融资产在持有期间的投资收
594267.73585821.41
益
合计613644.82586784.96其他说明
71、信用减值损失
单位:元项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失-464840.21667112.09
应收账款坏账损失4521917.002236247.33
其他应收款坏账损失-700140.32-950714.10
长期应收款坏账损失15587.489198.06
合计3372523.951961843.38其他说明
131江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
72、资产减值损失
单位:元项目本期发生额上期发生额
十一、合同资产减值损失-373562.83484629.58
合计-373562.83484629.58
其他说明:
73、资产处置收益
单位:元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
处置固定资产收益32613.89733410.55
处置无形资产收益24445787.41
使用权资产处置收益91780.83
合计24570182.13733410.55
74、营业外收入
单位:元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
政府补助3300.00202640.00
非流动资产毁损报废利得335.40
罚没收入125374.08294155.77
其他511850.282642550.02
合计640859.763139345.79
其他说明:
75、营业外支出
单位:元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
对外捐赠3760.00601125.00
非流动资产毁损报废损失71402.792518.65
罚款、赞助支出54542.6971774.99
诉讼损失567285.00
其他141418.9656778.74
合计838409.44732197.38
其他说明:
76、所得税费用
(1)所得税费用表
单位:元项目本期发生额上期发生额
132江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
当期所得税费用1955597.84169551.74
递延所得税费用2227685.091009504.03
合计4183282.931179055.77
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位:元项目本期发生额
利润总额16250628.74
按法定/适用税率计算的所得税费用2437594.31
子公司适用不同税率的影响59825.46
调整以前期间所得税的影响164463.17
非应税收入的影响-2906.56
不可抵扣的成本、费用和损失的影响1756505.66
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-790252.21本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
1598588.64
亏损的影响
研发费用加计扣除的影响-1040535.53
所得税费用4183282.93其他说明
77、其他综合收益
详见附注
78、现金流量表项目
(1)与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元项目本期发生额上期发生额
保证金及押金4727864.7912689657.84
利息收入348025.80360174.95
政府奖励及补助2599949.44871389.47
员工归还备用金452716.91601523.33
罚款及赔偿款493069.40200.00
收到其他单位往来款19733999.2124737561.75
合计28355625.5539260507.34
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元项目本期发生额上期发生额
销售、管理费用支出10341176.7912615891.20
投标及履约保证金4119885.004561986.94
银行手续费39504.43110320.52
营业外支出440692.37946572.59
133江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
员工借备用金及项目管理周转金13526863.5518711915.61
支付其他单位往来款4403604.193324026.67
合计32871726.3340270713.53
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
(2)与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元项目本期发生额上期发生额
合计0.000.00收到的重要的与投资活动有关的现金
单位:元项目本期发生额上期发生额
交易性金融资产157462703.32200220788.38
合计157462703.32200220788.38
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元项目本期发生额上期发生额
合计0.000.00支付的重要的与投资活动有关的现金
单位:元项目本期发生额上期发生额
购建固定资产、无形资产和其他长期
3158045.5814662083.70
资产支付的现金
交易性金融资产211000000.00240036087.00
联营企业投资1240641.0025000000.00
合计215398686.58279698170.70
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
(3)与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元项目本期发生额上期发生额
合计0.000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元项目本期发生额上期发生额
支付租赁费547662.45651175.16
合计547662.45651175.16
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
134江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
筹资活动产生的各项负债变动情况
?适用□不适用
单位:元本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动
(4)以净额列报现金流量的说明项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响
(5)不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位:元补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流
量:
净利润12067345.811213707.05
加:资产减值准备-2998961.12-2446472.96
固定资产折旧、油气资产折
16008446.5916148983.23
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧2450034.662318430.09
无形资产摊销346411.16370722.59
长期待摊费用摊销164160.02218849.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号-24570182.13-733410.55填列)固定资产报废损失(收益以
71402.792518.65“-”号填列)公允价值变动损失(收益以
0.009500.47“-”号填列)财务费用(收益以“-”号填
2242674.353155551.34
列)投资损失(收益以“-”号填-613644.82-586784.96
列)递延所得税资产减少(增加以
2227583.481008921.35“-”号填列)递延所得税负债增加(减少以
101.60582.68“-”号填列)存货的减少(增加以“-”号
8628979.03-2160535.85
填列)经营性应收项目的减少(增加
64242207.72-27166691.90以“-”号填列)
135江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文经营性应付项目的增加(减少-25652624.4655800416.16以“-”号填列)
其他0.00
经营活动产生的现金流量净额54613934.6847154286.63
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动:
债务转为资本0.00
一年内到期的可转换公司债券0.00
融资租入固定资产0.00
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额63414666.2984672824.53
减:现金的期初余额110857868.4268006458.14
加:现金等价物的期末余额0.000.00
减:现金等价物的期初余额0.00
现金及现金等价物净增加额-47443202.1316666366.39
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
单位:元金额
其中:
其中:
其中:
其他说明:
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
单位:元金额
其中:
其中:
其中:
其他说明:
(4)现金和现金等价物的构成
单位:元项目期末余额期初余额
一、现金63414666.29110857868.42
其中:库存现金2827.886987.45
可随时用于支付的银行存款63367044.85110849048.60
可随时用于支付的其他货币资金44793.561832.37
二、现金等价物0.00
三、期末现金及现金等价物余额63414666.29110857868.42
136江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
其中:母公司或集团内子公司使用受限
1184186.5215510551.08
制的现金和现金等价物
(5)使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位:元仍属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由
(6)不属于现金及现金等价物的货币资金
单位:元不属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由
其他说明:
(7)其他重大活动说明
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
81、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位:元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金
其中:美元欧元港币应收账款
其中:美元欧元港币长期借款
其中:美元欧元港币
其他说明:
137江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用?不适用
82、租赁
(1)本公司作为承租方
?适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用?不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
□适用?不适用涉及售后租回交易的情况
(2)本公司作为出租方作为出租人的经营租赁
?适用□不适用
单位:元
其中:未计入租赁收款额的可变租赁项目租赁收入付款额相关的收入
房屋及厂房租赁9530690.42
合计9530690.42作为出租人的融资租赁
□适用?不适用未来五年每年未折现租赁收款额
□适用?不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用?不适用
83、数据资源
84、其他
八、研发支出
单位:元项目本期发生额上期发生额
研发办公费185965.87137848.74
职工薪酬3159265.213361674.75
材料、检测费643797.721327493.95
138江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
折旧摊销费877658.30898859.82
专利、技术服务费2070216.453372629.65
合计6936903.559098506.91
其中:费用化研发支出6936903.559098506.91
1、符合资本化条件的研发项目
单位:元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益合计重要的资本化研发项目预计经济利益产开始资本化的时开始资本化的具项目研发进度预计完成时间生方式点体依据开发支出减值准备
单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额减值测试情况
2、重要外购在研项目
资本化或费用化的判断标准和具体依项目名称预期产生经济利益的方式据
其他说明:
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
单位:元购买日至购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净买方的现入利润金流
其他说明:
(2)合并成本及商誉
单位:元合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
139江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他合并成本合计
减:取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法:
或有对价及其变动的说明
大额商誉形成的主要原因:
其他说明:
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位:元购买日公允价值购买日账面价值
资产:
货币资金应收款项存货固定资产无形资产
负债:
借款应付款项递延所得税负债净资产
减:少数股东权益取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
企业合并中承担的被购买方的或有负债:
其他说明:
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是?否
140江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
(6)其他说明
2、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
单位:元合并当期合并当期构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润
其他说明:
(2)合并成本
单位:元合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明:
其他说明:
(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位:元合并日上期期末
资产:
货币资金应收款项存货固定资产无形资产
负债:
借款应付款项净资产
减:少数股东权益
141江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债:
其他说明:
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是?否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
本公司全资孙公司共青城鼎毅环保产业投资中心(有限合伙)于2024年3月1日经共青城市行政审批局核准办理注销登记,自注销之日起不再将其纳入合并财务报表的合并范围。
6、其他
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
单位:元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接江西恒大高
10000000实业投资、新投资管理南昌市南昌市100.00%投资设立.00投资管理等有限公司技术开发;
北京球冠科1000000.北京北京销售金属材100.00%投资设立技有限公司00料等可再生资源江西恒大新
25000000发电、发热
能源科技有南昌市南昌市100.00%投资设立.00的技术服务限公司等净水设备制
黑龙江恒大造,化工产
55560000
高新技术有安达市安达市品销售,照55.00%投资设立.00限公司明节电技术开发等
江西恒大声65000000南昌市南昌市噪音污染防100.00%同一控制下
142江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
学技术工程.00治,建筑声企业合并有限公司学材料及产品的生产销售,综合技术服务,工程施工等互联网广告
武汉飞游科1000000.营销、软件非同一控制
武汉市武汉市100.00%
技有限公司00营销、游戏下企业合并推广互联网广告长沙聚丰网
1000000.营销、软件非同一控制
络科技有限长沙市长沙市100.00%
00营销、游戏下企业合并
公司推广共青城恒大
互联网产业股权投资、
80010000
投资中心共青城市共青城市投资管理、99.98%0.02%投资设立.00
(有限合资产管理等伙)工业设备特种防护及表
面工程、硬面技术服江西恒大高
50000000务;金属焊
新科技有限南昌市南昌市100.00%投资设立.00接、金属热公司喷涂;防腐防磨保温工程;水性涂料制造等福建省宁德
50000000工业余热发
恒茂节能科宁德市宁德市100.00%投资设立.00电技有限公司
广告发布、
深圳市宝乐制作、设
30000000
互动科技有深圳市深圳市计、代理;100.00%投资设立.00限公司互联网信息服务特种设备制
造、检验检江西恒大智
50000000测、安装改
造科技有限南昌市南昌市100.00%投资设立.00造修理及设公司计建设工程施工江西恒大绿
20000000技术服务、能科技有限南昌市南昌市100.00%投资设立
0.00技术开发等
公司江西恒大金应用软件开
2000000.
服科技有限南昌市南昌市发、技术开100.00%投资设立
00
公司发等江西恒大环
7780000.矿业项目投
境资源开发南昌市南昌市55.01%投资设立
00资
有限公司共青城恒大
10000000资产管理,
鼎毅投资有共青城市共青城市100.00%投资设立.00投资管理限公司
共青城鼎毅10000000股权投资、
共青城市共青城市100.00%投资设立
环保产业投.00投资管理、
143江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文资中心(有资产管理等限合伙)互联网广告长沙七丽网
10000000营销、软件非同一控制
络科技有限长沙市长沙市100.00%.00营销、游戏下企业合并公司推广互联网广告长沙聚通网
1000000.营销、软件
络科技有限长沙市长沙市100.00%投资设立
00营销、游戏
公司推广互联网广告
武汉机游科10280000营销、软件非同一控制
武汉市武汉市100.00%
技有限公司.00营销、游戏下企业合并推广电力设施承
装、承修、承试建设江西省中凯
10000000工程设计、非同一控制
电力有限公南昌市南昌市100.00%.00监理、勘下企业合并司察各类工程建设活动等
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:
(2)重要的非全资子公司
单位:元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债
单位:元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量
其他说明:
144江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明:
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位:元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额差额
其中:调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法丹阳博云恒大天工产业投资股权投资创业
丹阳市丹阳市49.75%权益法
中心(有限合投资伙)
技术服务、开江西恒视新能
南昌县南昌县发,电池制28.57%权益法源有限公司
造、销售等
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
(2)重要合营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
145江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
流动资产
其中:现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利其他说明
(3)重要联营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额
146江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他对联营企业权益投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自联营企业的股利其他说明
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业:
投资账面价值合计27481282.0026240641.00下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润19377.09963.55
--综合收益总额19377.09963.55其他说明
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元本期未确认的损失(或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润)其他说明
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
147江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
直接间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
6、其他
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用?不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
?适用□不适用
单位:元本期计入营
本期新增补本期转入其本期其他变与资产/收会计科目期初余额业外收入金期末余额助金额他收益金额动益相关额
1998016.1838002.
递延收益160013.58与资产相关
0951
3、计入当期损益的政府补助
?适用□不适用
单位:元会计科目本期发生额上期发生额
计入其他收益的政府补助金额5201244.712347492.11
计入营业外收入的政府补助金额3300.00202640.00
其他说明:
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
2、套期
(1)公司开展套期业务进行风险管理
□适用?不适用
148江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
单位:元已确认的被套期项目与被套期项目以及套账面价值中所包含的套期有效性和套期无套期会计对公司的财项目期工具相关账面价值被套期项目累计公允效部分来源务报表相关影响价值套期调整套期风险类型套期类别其他说明
(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用?不适用
3、金融资产
(1)转移方式分类
□适用?不适用
(2)因转移而终止确认的金融资产
□适用?不适用
(3)继续涉入的资产转移金融资产
□适用?不适用其他说明
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元期末公允价值
项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量
一、持续的公允价值
--------计量
(一)其他非流动金
14785781.0814785781.08
融资产
(二)应收款项融资25837913.7125837913.71持续以公允价值计量
40623694.7940623694.79
的负债总额
二、非持续的公允价
--------值计量
149江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
1、公司持有的应收款项融资采用组合方式测试其公允价值,以预期信用损失为基础,测试应收款项融资的减值准备,以账面原值减去减值准备计算其公允价值。
2、对于计量日不能取得活跃市场上未经调整的报价的其他权益工具投资,考虑被投资企业本年度经营环境和经营
情况、财务状况的变化,公司采用账面投资成本或预计可收回金额作为公允价值的合理估计进行计量。
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例
朱星河、胡恩雪
32.05%32.05%
夫妇本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是。
其他说明:
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注十、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称与本企业关系其他说明
150江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
4、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系江西恒大实业投资有限公司同一实际控制人江西恒大教育科技有限公司同一实际控制人南昌东方星河纳米科技有限公司同一实际控制人江西金牛投资管理有限公司同一实际控制人
共青城志恒投资管理合伙企业(有限合伙)同一实际控制人南昌恒大新材料发展有限公司同一实际控制人江西星河歌舞团有限公司同一实际控制人江西恒大粮油有限公司同一实际控制人江西省中山舞蹈中等专业学校同一实际控制人南昌高新技术产业开发区恒大素能科技培训中心有限公司同一实际控制人
朱光宇与实际控制人朱星河、胡恩雪为一致行动人
胡炳恒与实际控制人朱星河、胡恩雪为一致行动人江西恒大品牌运营有限公司同一实际控制人其他说明
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位:元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度
出售商品/提供劳务情况表
单位:元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额南昌恒大新材料发展有限公
提供劳务336931.88司江西省中山舞蹈中等专业学
提供劳务-179701.89校南昌高新技术产业开发区恒
大素能科技培训中心有限公提供劳务110413.00司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
单位:元
托管收益/承本期确认的托
委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包起受托/承包终
包收益定价依管收益/承包方名称方名称产类型始日止日据收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表:
单位:元
151江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
委托方/出包受托方/承包委托/出包资委托/出包起委托/出包终托管费/出包本期确认的托
方名称方名称产类型始日止日费定价依据管费/出包费
关联管理/出包情况说明
(3)关联租赁情况
本公司作为出租方:
单位:元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入南昌高新技术产业开发区恒
大素能科技培训中心有限公房产77355.96司江西省中山舞蹈中等专业学
房产2125504.391733690.96校
本公司作为承租方:
单位:元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额(如适利息支出产名称产种类用(如适用)用)本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额南昌恒
大新材-10110
1729221181276918286
料发展房产50368366.6
629.283.587.760.53
有限公.848司关联租赁情况说明
(4)关联担保情况本公司作为担保方
单位:元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕江西恒大声学技术工
5000000.002023年12月27日2024年12月27日否
程有限公司江西恒大声学技术工
6000000.002023年03月22日2024年03月20日是
程有限公司江西恒大声学技术工
5000000.002023年03月16日2024年03月16日是
程有限公司江西恒大声学技术工
6000000.002023年06月20日2024年06月20日是
程有限公司江西恒大新能源科技
5792120.002022年05月30日2029年05月29日否
有限公司本公司作为被担保方
单位:元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完
152江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
毕关联担保情况说明
(5)关联方资金拆借
单位:元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出
(6)关联方资产转让、债务重组情况
单位:元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
(7)关键管理人员报酬
单位:元项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬1349770.001192899.94
(8)其他关联交易
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位:元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备南昌恒大新材料
应收账款0.000.00148707.385598.20发展有限公司南昌高新技术产业开发区恒大素
应收账款104003.573120.111270.6447.83能科技培训中心有限公司江西省中山舞蹈
合同资产300000.009000.00300000.009000.00中等专业学校江西省中山舞蹈
其他应收款1726701.50138136.121790000.00143200.00中等专业学校南昌恒大新材料
其他应收款10.380.8310.380.83发展有限公司
(2)应付项目
单位:元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额南昌东方星河纳米科技有限
应付账款5318185.785318185.78公司
153江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
江西省中山舞蹈中等专业学
预收款项377405.764208.99校
其他应付款江西星河歌舞团有限公司0.0027678.00江西省中山舞蹈中等专业学
其他应付款377680.80377680.80校南昌恒大新材料发展有限公
其他应付款0.00249723.12司
其他应付款江西恒视新能源有限公司25000000.0025000000.00南昌高新技术产业开发区恒
其他应付款大素能科技培训中心有限公47940.0047940.00司
7、关联方承诺
8、其他
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用?不适用
4、本期股份支付费用
□适用?不适用
5、股份支付的修改、终止情况
6、其他
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺本公司截止2024年06月30日无需披露的承诺事项。
154江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
(1)2017年6月5日本公司对福建广润节能科技有限公司租赁合同及技术服务合同纠纷案,因双方协商未果遂本公司向福建省福州市中级人民法院提起诉讼。
诉讼请求如下:1)判令被告终止履行余热发电设施设备租赁及使用技术服务合同,限期被告向原告移交租赁的余热发电设施设备;2)判令被告向原告支付租金及服务费1800万元,赔偿原告损失200万元,二项共计2000万元;3)本案诉讼费用由被告承担。
福建省福州市中级人民法院于2018年4月26日作出(2017)闽01民初632号民事判决书,判决如下:1)确认本公司与被告福建广润签订的《关于余热发电设施设备租赁合同》、《关于余热发电设施设备使用技术服务合同》于2017年6月19日解除;2)被告福建广润应于本判决生效之日起三十日内向本公司返还《关于余热发电设施设备租赁合同》、《关于余热发电设施设备使用技术服务合同》项下的余热发电站所属设施设备;3)被告福建广润应于本判决生效
之日起十日内向本公司支付尚欠租金630万元(此后按每月150万元的标准自2017年7月起至租赁物归还之日止),并支付逾期支付违约金。
因福建广润提出上诉,经过二审及再审,福州高院驳回了福建广润的上诉、维持原判。福州中院于2020年4月29日前往福建青拓镍业有限公司,将属于申请执行人的机器设备返还给本公司,并现场查封福建广润添加的附着于本公司所有的余热发电设备设施上的机器设备,福州中院向福建广润发出查封财产及限期履行通知书,在规定的期限内,被执行人福建广润未在期限内履行义务。公司于2020年5月中下旬正式接管余热发电资产。
福州中院于2020年8月24日委托福州中恒大正资产评估房地产土地估价有限责任公司对查封的机器设备进行评估,该评估公司作出闽中恒评报字(2020)ZH007 号《资产评估报告》,评估价为 2894064.00 元,福州中院对评估结果进行了送达,随后通过淘宝网司法拍卖网络平台拍卖上述设备。2020年11月11日,本公司子公司福建省宁德恒茂节能科技有限公司以人民币2894064.00竞得,在规定的时间内缴清拍卖款,并与福州中院签订了拍卖成交确认书,福州中院于2020年12月2日裁定上述机器设备归福建省宁德恒茂节能科技有限公司所有。本公司向福州中院递交报告,申请领取机器设备拍卖款2890764.00元(拍卖款扣除辅助拍卖费用3300.00元),并同意终结本案的本次执行程序。
2020年12月15日,福州中院做出(2019)闽01执1025号之三执行裁定书,裁定如下:终结本院(2017)闽01民初
632号民事判决书、福建省高级人民法院(2018)闽民终960号民事判决书的本次执行程序。终结本次执行程序后,被
执行人负有继续向申请执行人履行债务的义务。被执行人自动履行完毕的,当事人应当及时告知本院。待具备执行条件时,申请执行人可再向福州中院申请恢复执行,不受时效期间限制。福州中院冻结被执行人福建广润在福建青拓镍业有限公司的债权收益,并划拨债权收益及被执行人的银行存款,扣除诉讼费、执行费后,公司在2020年6月-12月分三笔累计收到法院转来的款项共计24777229.31元。
155江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
于2021年4月18日,福建省福州市中级人民法院(2021)闵01执异41号执行裁定书,裁定如下:追加广东开能环保能源有限公司为本院执行福建省高级人民法院(2018)闵民终960号民事判决一案的被执行人,对该判决确定的福建广润节能科技有限公司的债务在5400万元范围内承担责任。
广东开能环保能源有限公司对上述判决不服,提起上诉,于2022年1月17日,福建省福州市中级人民法院
(2021)闽01民初1419号民事判决书,判决如下:驳回原告广东开能环保能源有限公司不得追加为被执行人的诉讼请求。
广东开能环保能源有限公司对上述判决不服,提起上诉,于2022年11月21日,福建省高级人民法院(2022)闽民终683号民事判决书,终审判决如下:驳回上诉,维持追加广东开能环保能源有限公司为本公司强制执行福建广润执行案件被执行人的判决。
2023年2月底,本公司向福州市中级人民法院申请恢复执行。2023年3月7日,福州市中级人民法院立案恢复执行
(2023)闽01执恢61号裁定书。但恢复执行后仅执行到账人民币85395.29元。因被执行人福建广润节能科技有限公司及广东开能环保能源有限公司无可供执行财产福州市中级人民法院终结本次执行。
因宋纪元、胡方林协助福建广润公司向广东开能公司抽逃出资超过5400万元,致使本公司债权无法实现。本公司于
2023年8月在上海市闵行区人民法院起诉宋纪元、胡方林损害公司债权人利益责任纠纷进行了立案。该案受理后,被告
宋纪元提出了管辖权异议,上海市闵行区人民法院于2023年10月30日作出了(2023)沪0112民初44044号之一民事裁定书,裁定本案移送广东省东莞市南城区人民法院处理。目前本案正在移送中,等待法院受案审理。
截止报告日,福建广润节能科技有限公司尚欠公司34022770.69元。
(2)本公司与王菊林、支文琴及第三人中润油新能源股份有限公司股权转让合同诉讼2014年6月18日,本公司与被告王菊林、案外人中润环能集团有限公司(以下简称中润环能公司)签订《股份认购及增资协议》,约定本公司认购第三人222万股,每股价值4.5元,认购金额999万元。同日,协议各方签订《补充协议》,就业绩承诺保证、股权回购条件等进行了约定。2015年9月22日,本公司与第三人签订《股份认购及增资协议》,约定本公司认购第三人新增56万股,每股5.5元。同日,本公司与被告王菊林、支文琴(第三人实际控制人)及第三人签订《股份认购及增资协议之补充协议》,约定该补充协议完全覆盖原2014年6月18日签订的补充协议并将补充协议延续一年,两被告承诺:第三人未来三年的年度保证净利润至少达到以下指标1)2015年不低于
7500万元;2)2016年不低于1.2亿元;3)2017年不低于1.8亿元,若第三人2015年、2016年、2017年年度任
一年度的实际净利润未能达到年度保证净利润的70%,则本公司有权要求两被告回购本公司持有第三人的全部或部分股权,股权回购或受让总价应为本公司出资按年投资收益率15%复利计算的收益与投资本金之和。协议还约定两被告在本公司提出的回购要求起6个月内没有付清全部回购款,每逾期一日按日万分之五计算罚息。
2018年4月16日,第三人披露2017年度报告,公示第三人2017年度归属挂牌公司股东的扣除非经常性损益
后的净利润为124151800.90元,未达到两被告在《补充协议》承诺的2018年度利润1.8亿元的70%,回购条件
156江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文已经成就。此外,本公司在2016年至2017年期间,在全国中小企业股份转让系统陆续抛售91万元股股票,回收资金3653220.00元。本公司认为回购条件已经成就,已多次要求两被告履行股权回购义务,但两被告拒不履行,故本公司诉至法院请求判如下诉讼请求:1)判令两被告于判决生效之日起六个月内支付股权回购款9416780.00元;2)判
令两被告支付收益17108892.52元(投资收益截止至2020年10月21日)六个月后(即原告第一次起诉之日起后六个月)以26525672.52元为基数按每日万分之五计算利息;3)诉讼费用由两被告承担。
镇江经济开发区人民法院于2022年11月16日作出(2022)苏1191民初744号民事判决书,判决如下:1)被告王菊林、支文琴于本判决生效之日起六个月内以9416780.00元回购原告江西恒大高新技术股份有限公司持有第三人中润油新能源股份有限公司的全部股份。若逾期履行还应承担逾期付款罚息(以未付清的投资本金为基数,自本判决生效
后第七个月起,按年利率15%计算至实际付清之日);2)被告王菊林、支文琴于本判决生效之日起六个月内给付原告江西恒大高新技术股份有限公司投资收益补偿款8432250.00元。若逾期履行,还应承担逾期付款利息(以未付清的投资收益补偿款为基数,自本判决生效后第七个月起,按全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算至实际付清之日);3)驳回原告江西恒大高新技术股份有限公司的其他诉讼请求。
被告王菊林、支文琴对上述判决不服,已上诉江苏省镇江市中级人民法院。2023年5月11日,镇江市中级人民法院作出(2023)苏11民终949号民事判决书,判决驳回上诉,维持原判。
因王菊林、支文琴未履行生效法律文书确定的给付义务,本公司于2023年11月向镇江经济开发区人民法院申请强制执行,目前正在执行中。
(3)上海市浦东新区人民法院于2023年8月3日受理了原告上海瑞恩能源投资有限公司、福建瑞联节能科技有限
公司、福建广润节能科技有限公司诉本公司、福建省宁德恒茂节能科技有限公司合同纠纷案。
诉讼请求如下:1.请求二被告共同支付三原告让渡“鼎信镍业余热发电项目”75%发电收益的对价人民币3050万元;2.请求二被告共同赔偿三原告“鼎信镍业余热发电项目”自2020年5月29日起的经营损失3635.4875万元(按照项目发电收益的25%计算);3.本案诉讼费、保全申请费由二被告承担。
本公司依法提出管辖权异议,上海市浦东新区人民法院于2023年11月25日作出了(2023)沪0115民初85174号民事裁定书,裁定本案移送福建省福安市人民法院处理。原告不服该民事裁定书,提出了上诉。上海市第一中级人民法院于2024年2月27日作出了(2024)沪01民辖终167号民事裁定书,裁定驳回上诉,维持原裁定。2024年4月29日,恒大高新收到福建省福安市人民法院送达的传票、应诉通知书、举证通知书等材料后,已向法院提供了相关材料,本案已于2024年6月20日开庭审理,等待法院判决。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
157江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
3、其他
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位:元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
单位:元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称
(2)未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
(1)非货币性资产交换
(2)其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位:元归属于母公司项目收入费用利润总额所得税费用净利润所有者的终止经营利润
158江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
其他说明
6、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
(1)报告分部的确定依据
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度、不同经济特征为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:
*该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用。
*本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩。
*本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,本公司将其合并为一个经营分部。
(2)报告分部会计政策每个经营分部会计政策与本附注三所述会计政策一致。
(2)报告分部的财务信息
单位:元项目工程业务分部互联网业务分部分部间抵销合计
一、营业收入94390740.0080166022.390.00174556762.39
二、营业成本71762008.8677245513.430.00149007522.29
三、信用减值损失2433921.732888602.22-1950000.003372523.95
四、资产减值损失-373562.830.000.00-373562.83
五、折旧费和摊销费-23269.500.000.00-23269.50
六、利润总额15734593.3020744744.96-20228709.5216250628.74
七、所得税费用1919747.492466035.44-202500.004183282.93
八、净利润13814845.8118278709.52-20026209.5212067345.81
九、资产总额857542166.08172971386.80-103717944.05926795608.83
十、负债总额210325468.30101417161.51-75000000.00236742629.81
159江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
(4)其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)按账龄披露
单位:元账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)65562796.1247647333.12
1至2年11680528.1911843108.37
2至3年16217850.1523767034.96
3年以上64312408.1566096960.40
3至4年3156161.3510561274.90
4至5年20229438.9422989767.06
5年以上40926807.8632545918.44
合计157773582.61149354436.85
(2)按坏账计提方法分类披露
单位:元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏
545274421210314550274436210664
账准备34.56%81.08%36.84%80.62%
010.29639.17371.12010.29639.17371.12
的应收账款其
中:
按组合计提坏
1032463206171184943273477859548
账准备65.44%31.05%63.16%36.87%
572.32788.30784.02426.56888.31538.25
的应收账款其
中:
账龄组1014513200769443926483472857919
64.30%31.55%62.03%37.48%
合895.31947.99947.32138.31509.66628.65
160江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
1794653840.174081679250378.16289
关联1.14%3.00%1.13%3.00%
77.013136.7088.256509.60
方组合
15777376274814991493547914170212
合计100.00%48.34%100.00%52.99%
582.61427.47155.14436.85527.48909.37
按单项计提坏账准备类别名称:
单位:元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由
福建广润节能33937375.433937375.433937375.433937375.4
100.00%预计无法收回
科技有限公司0000河钢股份有限
15234815.814734815.8款项收回存在
公司承德分公4570444.774420444.7730.00%
99不确定性
司江苏省普菲柯
3703635.003703635.003703635.003703635.00100.00%预计无法收回
医疗器械总厂江苏能建机电
实业集团有限2151184.002151184.002151184.002151184.00100.00%预计无法收回公司
55027010.244362639.154527010.244212639.1
合计
9797
按组合计提坏账准备类别名称:
单位:元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内50932945.361992010.423.91%
1-2年11464776.381052360.579.18%
2-3年11136933.172784233.2925.00%
3-4年2135602.351067801.1850.00%
4-5年3350477.592680382.0780.00%
5年以上22431160.4622431160.46100.00%
合计101451895.3132007947.99
确定该组合依据的说明:
按账龄组合计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备类别名称:
单位:元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内736405.0122092.153.00%
5年以上1058272.0031748.163.00%
合计1794677.0153840.31
确定该组合依据的说明:
按关联方组合计提坏账准备的应收账款
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备:
□适用?不适用
161江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按单项计提坏
44362639.144212639.1
账准备的应收-150000.00
77
账款按账龄组合计
34728509.6-32007947.9
提坏账准备的72898.18925803.60
61867656.259
应收账款按关联方组合
计提坏账准备50378.653461.6653840.31的应收账款
79141527.4-76274427.4
合计72898.18925803.600.00
82014194.597
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性
(4)本期实际核销的应收账款情况
单位:元项目核销金额
实际核销的应收账款925803.60
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
应收账款核销说明:
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位:元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额
单位一33937375.4033937375.4019.68%33937375.40
单位二21278666.6921278666.6912.34%21278666.69
单位三17542163.473239895.6020782059.0712.05%4003788.49
单位四14734815.891963918.8116698734.709.68%5159620.41
单位五5248328.76506234.945754563.703.34%254113.35
合计92741350.215710049.3598451399.5657.09%64633564.34
162江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
2、其他应收款
单位:元项目期末余额期初余额
应收股利0.000.00
其他应收款75404628.09115440625.85
合计75404628.09115440625.85
(1)应收利息
1)应收利息分类
单位:元项目期末余额期初余额
2)重要逾期利息
单位:元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据
其他说明:
3)按坏账计提方法分类披露
□适用?不适用
4)本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位:元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性
其他说明:
5)本期实际核销的应收利息情况
单位:元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况
单位:元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
163江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
核销说明:
其他说明:
(2)应收股利
1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
合计0.000.00
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元是否发生减值及其判
项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据
3)按坏账计提方法分类披露
□适用?不适用
4)本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位:元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性
其他说明:
5)本期实际核销的应收股利情况
单位:元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况
单位:元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
核销说明:
其他说明:
164江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
(3)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金及押金2161145.853034641.30
投资款0.0010000000.00
关联方往来68354050.96113128214.34
职工个人承担社保268768.16232533.69
职工备用金及项目周转金8638646.434274233.89
股权转让款9439655.009439655.00
单位往来款1681820.691575315.97
坏账准备-15139459.00-26243968.34
合计75404628.09115440625.85
2)按账龄披露
单位:元账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)48415939.1242555653.82
1至2年11155170.9352500547.87
2至3年14910034.1220088846.39
3年以上16062942.9226539546.11
3至4年802820.63840361.70
4至5年625461.261183407.98
5年以上14634661.0324515776.43
合计90544087.09141684594.19
3)按坏账计提方法分类披露
单位:元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项
10157101571016510165
计提坏11.22%100.00%0.007.17%100.00%0.00
791.10791.10506.20506.20
账准备其
中:
按组合
80386498167540413151916078115440
计提坏88.78%6.20%92.83%12.23%
295.9967.90628.09087.99462.14625.85
账准备其
中:
账龄组960232858167441151231258625370
10.61%29.77%10.68%83.22%
合31.0248.9682.06698.66600.4698.20
165江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
其他组70783212356866011639534918112903
78.18%3.00%82.15%3.00%
合964.9718.94446.03389.3361.68527.65
90544151397540414168426243115440
合计100.00%16.72%100.00%18.52%
087.09459.00628.09594.19968.34625.85
按单项计提坏账准备类别名称:
单位:元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由款项收回存在
杨昭平9439655.009439655.009439655.009439655.00100.00%不确定性单个项目金额
低于100万的725851.20725851.20718136.10718136.10100.00%预计无法收回其他债务人
10165506.210165506.210157791.110157791.1
合计
0000
按组合计提坏账准备类别名称:
单位:元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内5903203.45198863.333.37%
1-2年890577.9895112.3110.68%
2-3年60748.8116082.9226.47%
3-4年370340.78195659.7452.83%
4-5年125146.68100117.3480.00%
5年以上2252313.322252313.32100.00%
合计9602331.022858148.96
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备类别名称:
单位:元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
保证金及押金2161145.8564834.373.00%
职工个人承担社保及个税68354050.962050621.523.00%
关联方往来268768.168063.053.00%
合计70783964.972123518.94
确定该组合依据的说明:
按预期信用损失一般模型计提坏账准备:
单位:元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失值)值)
2024年1月1日余额3491861.6812586600.4610165506.2026243968.34
2024年1月1日余额
在本期
本期计提-1368342.74271548.50-7715.10-1104509.34
本期转销10000000.0010000000.00
2024年6月30日余
2123518.942858148.9610157791.1015139459.00
额
166江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用
4)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他按单项计提坏
10165506.210157791.1
账准备的其他-7715.10
00
应收款按组合计提坏
16078462.1-10000000.0
账准备的其他4981667.90
41096794.240
应收款
26243968.3-10000000.015139459.0
合计
41104509.3400
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元确定原坏账准备计提单位名称转回或收回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性
5)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元项目核销金额
实际核销的其他应收款10000000.00
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生上海瑞恩能源投
投资款10000000.00预计无法收回管理层审批否资有限公司
合计10000000.00
其他应收款核销说明:
6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例
1年以内
40000000.00
单位一关联方往来65000000.0071.79%1950000.00元;1至2年
10200000.00
167江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文元;2至3年
14800000.00
元
单位二股权转让款9439655.005年以上10.43%9439655.00
3至4年
400000.00元;
4至5年
单位三关联方往来3000000.003.31%90000.00
500000.00元;
5年以上
2100000.00元
单位四备用金909460.811年以内1.00%27283.82
单位五安全保证金600000.001至2年0.66%18000.00
合计78949115.8187.19%11524938.82
7)因资金集中管理而列报于其他应收款
单位:元
其他说明:
3、长期股权投资
单位:元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
940857053.567618963.373238089.940857053.567618963.373238089.
对子公司投资
444698444698
对联营、合营
2481819.412481819.411241786.590.001241786.59
企业投资
943338872.567618963.375719909.942098840.567618963.374479876.
合计
854639034657
(1)对子公司投资
单位:元期初余额本期增减变动期末余额被投资单减值准备减值准备(账面价(账面价位期初余额计提减值
值)追加投资减少投资其他期末余额准备值)江西恒大高新投资96460659646065
管理有限.75.75公司江西恒大新能源科30000003000000
技有限公0.000.00司北京球冠
33975843397584
科技有限.03.03公司黑龙江恒大高新技8665212218927886652122189278
术有限公.297.71.297.71司
168江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
江西恒大声学技术57967165796716
工程有限6.156.15公司武汉飞游
3050116247464730501162474647
科技有限
5.3196.675.3196.67
公司长沙聚丰
4066459298261340664592982613
网络科技
6.1779.086.1779.08
有限公司共青城恒大互联网
40000004000000
产业投资
0.000.00
中心(有限合伙)江西恒大
40281054028105
高新科技
4.954.95
有限公司福建省宁德恒茂节58115245811524
能科技有5.335.33限公司深圳市宝乐互动科10000001000000
技有限公0.000.00司江西恒大
20000002000000
智造科技
0.000.00
有限公司江西恒大
24000002400000
绿能科技
0.000.00
有限公司
3732380567618937323805676189
合计
89.9863.4689.9863.46
(2)对联营、合营企业投资
单位:元本期增减变动期初减值权益宣告期末减值余额投资准备法下其他发放余额
(账其他计提准备
(账单位期初追加减少确认综合现金面价权益减值其他期末余额投资投资的投收益股利面价余额值)变动准备资损调整或利值)益润
一、合营企业
二、联营企业丹阳博云恒大
12411240-2481
天工
786.641.608.1819.
产业
5900841
投资中心
(有
169江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
限合
伙)
12411240-2481
小计786.641.608.1819.
5900841
12411240-2481
合计786.0.00641.608.1819.
5900841
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
?适用□不适用
单位:元公允价值和处关键参数的确项目账面价值可收回金额减值金额置费用的确定关键参数定依据方式可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
?适用□不适用
单位:元稳定期的关预测期的年预测期的关稳定期的关项目账面价值可收回金额减值金额键参数的确限键参数键参数定依据前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
(3)其他说明
4、营业收入和营业成本
单位:元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务60739684.3547864207.7358442487.8439008834.50
其他业务16224920.947331918.0416352337.496686246.75
合计76964605.2955196125.7774794825.3345695081.25
营业收入、营业成本的分解信息:
单位:元分部1分部2工程分部合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本
7696460551961276964605519612
业务类型
5.295.775.295.77
其中:
2692037170293026920371702930
防磨抗蚀
2.812.092.812.09
垃圾炉防3381931308349033819313083490
护1.545.641.545.64租金及技1588797720215615887977202156
术服务3.25.983.25.98
336947.6129761.0336947.6129761.0
其他
9696
170江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
按经营地7696460551961276964605519612
区分类5.295.775.295.77
其中:
东北地区37522.1239908.2937522.1239908.29
1279719105560212797191055602
华北地区
7.998.437.998.43
4752030338632947520303386329
华东地区
1.579.601.579.60
3517667232986835176672329868
华南地区.91.81.91.81
1298077972645.51298077972645.5
华中地区.810.810
1023675662299210236756622992
西北地区
1.98.331.98.33
1557085811382.81557085811382.8
西南地区.911.911市场或客户类型
其中:
合同类型
其中:
按商品转让的时间分类
其中:
按合同期限分类
其中:
按销售渠道分类
其中:
合计
与履约义务相关的信息:
公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。
重大合同变更或重大交易价格调整
单位:元
171江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
项目会计处理方法对收入的影响金额
其他说明:
5、投资收益
单位:元项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益25000000.0030000000.00
权益法核算的长期股权投资收益-608.18402.54交易性金融资产在持有期间的投资收
326685.29245820.20
益理财产品到期赎回的投资收益其他
合计25326077.1130246222.74
6、其他
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用□不适用
单位:元项目金额说明
非流动性资产处置损益24498779.34计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策
2619227.05
规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外)
委托他人投资或管理资产的损益594267.73企业因相关经营活动不再持续而发生
-1719835.93
的一次性费用,如安置职工的支出等除上述各项之外的其他营业外收入和
-127766.89支出其他符合非经常性损益定义的损益项
0.00
目
减:所得税影响额3448100.99
少数股东权益影响额(税后)-1389.24
合计22417959.55--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用
172江西恒大高新技术股份有限公司2024年半年度报告全文
2、净资产收益率及每股收益
每股收益报告期利润加权平均净资产收益率
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)归属于公司普通股股东的净
1.85%0.04170.0417
利润扣除非经常性损益后归属于
-1.49%-0.0330-0.0330公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称
4、其他
江西恒大高新技术股份有限公司
法定代表人:朱星河
二〇二四年八月二十八日
173