浙江步森服饰股份有限公司
关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注
（补充更正后）
浙江步森服饰股份有限公司（以下简称“公司”、“上市公司”或“步森股份”）
于2024年8月28日召开的第六届董事会第三十六次会议、第六届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于公司前期会计差错更正及追溯调整的议案》，具体内容详见公司于2024年8月30日在巨潮资讯网披露的《关于前期会计差错更正及追溯调整的专项说明》。
根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》、
《监管规则适用指引——会计类1号》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，公司对前期会计差错事项进行了更正并追溯调整2019年度、2020年度、2021年度、2022年度、2023年度相关财务报表和相关附注。具体如下：
一、2019年度
（一）2019年度更正后的财务报表（粗体字项目为本次差错更正受影响数据）
1、合并资产负债表
单位：元项目2019年12月31日2018年12月31日
流动资产：
货币资金91092358.81154590373.27结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款65656257.2758867898.34应收款项融资3680000.008832588.60
预付款项15811717.7612338947.35应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款15530813.0248639046.07
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货143436700.39156582049.55合同资产
持有待售资产20000000.00一年内到期的非流动资产
其他流动资产505675.422746140.58
流动资产合计355713522.67442597043.76
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资
可供出售金融资产2000000.00其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产8249175.968849415.96
固定资产42463170.1943810543.73在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产21095789.0219294021.34开发支出商誉
长期待摊费用3757111.775781589.21递延所得税资产
其他非流动资产185022000.00136739622.64
非流动资产合计260587246.94216475192.88
资产总计616300769.61659072236.64
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债
应付票据15098301.70
应付账款65150760.8937416839.66
预收款项25530122.6739410511.63合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬18765130.9216411210.05
应交税费2516281.135669369.25
其他应付款108039491.3992063425.99
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债
流动负债合计220001787.00206069658.28
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债53614340.55149512634.81递延收益递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计53614340.55149512634.81
负债合计273616127.55355582293.09
所有者权益：
股本140010000.00140010000.00其他权益工具
其中：优先股
永续债资本公积339556379.25318813860.00
减：库存股
其他综合收益-2000000.00专项储备
盈余公积31396231.3731396231.37一般风险准备
未分配利润-170005090.74-191675116.99
归属于母公司所有者权益合计338957519.88298544974.38
少数股东权益3727122.184944969.17
所有者权益合计342684642.06303489943.55
负债和所有者权益总计616300769.61659072236.64
2、母公司资产负债表
单位：元项目2019年12月31日2018年12月31日
流动资产：
货币资金74079976.8957727235.06交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产
应收票据2000000.00
应收账款133760395.78120128451.72
应收款项融资3680000.00
预付款项9142098.936435732.30
其他应收款14969595.0098202244.57
其中：应收利息应收股利
存货74782254.9176572798.09合同资产
持有待售资产20000000.00一年内到期的非流动资产其他流动资产
流动资产合计330414321.51361066461.74
非流动资产：
债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款
长期股权投资188271500.00185971500.00其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产73674.7292535.36
固定资产34544638.2938396600.71在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产21095789.0219294021.34开发支出商誉
长期待摊费用1097059.791178896.33递延所得税资产
其他非流动资产185022000.00136739622.64
非流动资产合计430104661.82381673176.38
资产总计760518983.33742739638.12
流动负债：
短期借款交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款63434516.3742721205.97
预收款项30119545.3748329397.96合同负债
应付职工薪酬11472921.268965866.59
应交税费1491775.703357985.18
其他应付款132370066.1488025465.47
其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债
流动负债合计238888824.84191399921.17
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债53614340.55149512634.81递延收益递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计53614340.55149512634.81
负债合计292503165.39340912555.98
所有者权益：
股本140010000.00140010000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积339556379.25318813860.00
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积31396231.3731396231.37
未分配利润-42946792.68-88393009.23
所有者权益合计468015817.94401827082.14
负债和所有者权益总计760518983.33742739638.12
3、合并利润表
单位：元项目2019年度2018年度
一、营业总收入359122422.13319858237.37
其中：营业收入359122422.13319858237.37利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本353866612.12315152200.44
其中：营业成本234189595.76206117210.34利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加2679368.502924859.64
销售费用54574752.6158593885.54
管理费用63250849.8948866592.07研发费用
财务费用-827954.64-1350347.15其中：利息费用13684.00
利息收入895758.621183124.35
加：其他收益3255800.00527011.20投资收益（损失以“－”
36655.3068146.77号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以
1158776.03“-”号填列）资产减值损失（损失以-31777545.36-49334492.78“-”号填列）资产处置收益（损失以-18671.2788284.02“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-22089175.29-43945013.86
列）
加：营业外收入63401299.19
减：营业外支出17675184.10147833149.51四、利润总额（亏损总额以“－”
23636939.80-191778163.37号填列）
减：所得税费用1113068.251202112.65五、净利润（净亏损以“－”号填
22523871.55-192980276.02
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以
22523871.55-192980276.02“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润23741718.54-192822170.84
2.少数股东损益-1217846.99-158105.18
六、其他综合收益的税后净额-2000000.00归属母公司所有者的其他综合收
-2000000.00益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
-2000000.00
他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
-2000000.00价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额20523871.55-192980276.02归属于母公司所有者的综合收
21741718.54-192822170.84
益总额归属于少数股东的综合收益总
-1217846.99-158105.18额
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.17-1.38
（二）稀释每股收益0.17-1.38
4、母公司利润表
单位：元项目2019年度2018年度
一、营业收入329414641.87277412985.78
减：营业成本230126547.09210893910.62税金及附加1855856.981880140.98
销售费用29769752.5633461354.17
管理费用45252869.3135155614.90研发费用
财务费用-213931.12-1022833.85
其中：利息费用81673.63
利息收入169748.47640952.55
加：其他收益3255800.00527011.20投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以-4673535.65“-”号填列）资产减值损失（损失以-18314412.20-48918630.29“-”号填列）资产处置收益（损失以-15498.35“-”号填列）二、营业利润（亏损以“－”号填
2875900.85-51346820.13
列）
加：营业外收入63395289.40
减：营业外支出17538356.16147816697.33三、利润总额（亏损总额以“－”
48732834.09-199163517.46号填列）
减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号填
48732834.09-199163517.46
列）
（一）持续经营净利润（净亏
48732834.09-199163517.46损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.可供出售金融资产公
允价值变动损益
4.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减
值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差
额
9.其他
六、综合收益总额48732834.09-199163517.46
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
本次会计差错更正对合并现金流量表没有影响。
6、母公司现金流量表
本次会计差错更正对母公司现金流量表没有影响。
7、合并所有者权益变动表
本次会计差错更正对合并所有者权益变动表没有影响。8、母公司所有者权益变动表本次会计差错更正对母公司所有者权益变动表没有影响。
（二）2019年年度与更正事项相关的财务报表附注（粗体字项目为本次差错更正受影响数据）
“七、合并财务报表项目注释”
26、资本公积
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）318813860.00318813860.00
其他资本公积20742519.2520742519.25
合计318813860.0020742519.25339556379.25
29、未分配利润
单位：元项目本期上期
调整前上期末未分配利润-191675116.991147053.85调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-2071692.29
-）
调整后期初未分配利润-193746809.281147053.85
加：本期归属于母公司所有者的净利润23741718.54-192822170.84
期末未分配利润-170005090.74-191675116.99
40、营业外收入
单位：元计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额
政府补助23325.0023325.00
退税11033.3711033.37
违约赔偿收入150000.00150000.00
诉讼事项63214817.3563214817.35
其他2123.472123.47
合计63401299.1963401299.19二、2020年度
（一）2020年度更正后的财务报表（粗体字项目为本次差错更正受影响数据）
1、合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2019年12月31日
流动资产：
货币资金45611388.8591092358.81结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款35094212.6365656257.27
应收款项融资200000.003680000.00
预付款项16722628.1815811717.76应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款3681818.3715530813.02
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货51875296.05143436700.39合同资产
持有待售资产47238232.0820000000.00一年内到期的非流动资产
其他流动资产5447815.62505675.42
流动资产合计205871391.78355713522.67
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资6000000.00其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产54814.088249175.96
固定资产34793627.3942463170.19在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产20161831.1921095789.02开发支出商誉
长期待摊费用412888.933757111.77递延所得税资产
其他非流动资产123350000.00185022000.00
非流动资产合计184773161.59260587246.94
资产总计390644553.37616300769.61
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款54708242.0965150760.89
预收款项25530122.67
合同负债23802719.35卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬12839817.9018765130.92
应交税费918537.052516281.13
其他应付款41256741.99108039491.39
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款
持有待售负债9451683.26一年内到期的非流动负债
其他流动负债3826111.12
流动负债合计146803852.76220001787.00
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债47094697.3953614340.55递延收益递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计47094697.3953614340.55
负债合计193898550.15273616127.55
所有者权益：
股本144210000.00140010000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积365798250.24339556379.25
减：库存股21798000.00
其他综合收益-2000000.00-2000000.00专项储备
盈余公积31396231.3731396231.37一般风险准备
未分配利润-323443682.08-170005090.74
归属于母公司所有者权益合计194162799.53338957519.88
少数股东权益2583203.693727122.18
所有者权益合计196746003.22342684642.06
负债和所有者权益总计390644553.37616300769.61
2、母公司资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2019年12月31日
流动资产：
货币资金39163428.5974079976.89交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款89587115.49133760395.78
应收款项融资200000.003680000.00
预付款项13821452.169142098.93
其他应收款16481789.8614969595.00
其中：应收利息应收股利
存货48444933.9574782254.91合同资产
持有待售资产113000000.0020000000.00
一年内到期的非流动资产其他流动资产4497068.52
流动资产合计325195788.57330414321.51
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资55971500.00188271500.00其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产54814.0873674.72
固定资产29861879.2634544638.29在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产20134202.7821095789.02开发支出商誉
长期待摊费用305328.501097059.79递延所得税资产
其他非流动资产123350000.00185022000.00
非流动资产合计229677724.62430104661.82
资产总计554873513.19760518983.33
流动负债：
短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款65027339.8763434516.37
预收款项30119545.37
合同负债29431623.98
应付职工薪酬8422256.6411472921.26
应交税费764212.351491775.70
其他应付款43605805.86132483681.90
其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债3826111.12
流动负债合计151077349.82239002440.60
非流动负债：
长期借款
应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债45578325.0153614340.55递延收益递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计45578325.0153614340.55
负债合计196655674.83292616781.15
所有者权益：
股本144210000.00140010000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积365798250.24339556379.25
减：库存股21798000.00其他综合收益专项储备
盈余公积31396231.3731396231.37
未分配利润-161388643.25-43060408.44
所有者权益合计358217838.36467902202.18
负债和所有者权益总计554873513.19760518983.33
3、合并利润表
本次会计差错更正对合并利润表没有影响。
4、母公司利润表
本次会计差错更正对母公司利润表没有影响。
5、合并现金流量表
本次会计差错更正对合并现金流量表没有影响。
6、母公司现金流量表
本次会计差错更正对母公司现金流量表没有影响。7、合并所有者权益变动表本次会计差错更正对合并所有者权益变动表没有影响。
8、母公司所有者权益变动表
本次会计差错更正对母公司所有者权益变动表没有影响。
（二）2020年年度与更正事项相关的财务报表附注（粗体字项目为本次差错更正受影响数据）
“七、合并财务报表项目注释”
26、资本公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）318813860.0017598000.00336411860.00
其他资本公积20742519.258643870.9929386390.24
合计339556379.2526241870.99365798250.24
30、未分配利润
单位：元项目本期上期
调整后期初未分配利润-170005090.74-193746809.28
加：本期归属于母公司所有者的净利润-153438591.3423741718.54
期末未分配利润-323443682.08-170005090.74三、2021年度
（一）2021年度更正后的财务报表（粗体字项目为本次差错更正受影响数据）
1、合并资产负债表
单位：元项目2021年12月31日2020年12月31日
流动资产：
货币资金68139361.5545611388.85结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据38991261.09
应收账款68195418.0035094212.63
应收款项融资200000.00
预付款项12788225.1716722628.18应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款8968819.213681818.37
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货49435878.3051875296.05合同资产
持有待售资产6784276.2247238232.08一年内到期的非流动资产
其他流动资产2419057.555447815.62
流动资产合计255722297.09205871391.78
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资70090763.416000000.00
其他权益工具投资6000000.00其他非流动金融资产
投资性房地产54814.08
固定资产29936191.2634793627.39在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产4136995.95
无形资产21071511.8820161831.19开发支出商誉
长期待摊费用239792.04412888.93
递延所得税资产240249.10
其他非流动资产123350000.00
非流动资产合计131715503.64184773161.59
资产总计387437800.73390644553.37
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款33448177.0854708242.09预收款项
合同负债21233112.3023802719.35卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬11541157.1012839817.90
应交税费4338844.72918537.05
其他应付款40367341.0341256741.99
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款
持有待售负债1698274.119451683.26
一年内到期的非流动负债979417.76
其他流动负债2764458.333826111.12
流动负债合计116370782.43146803852.76
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债1241571.14长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债11376000.7747094697.39递延收益递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计12617571.9147094697.39
负债合计128988354.34193898550.15
所有者权益：
股本144010000.00144210000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积386504443.78365798250.24
减：库存股20760000.0021798000.00
其他综合收益-2000000.00-2000000.00专项储备
盈余公积31396231.3731396231.37一般风险准备
未分配利润-283357451.75-323443682.08
归属于母公司所有者权益合计255793223.40194162799.53
少数股东权益2656222.992583203.69
所有者权益合计258449446.39196746003.22
负债和所有者权益总计387437800.73390644553.37
2、母公司资产负债表
单位：元项目2021年12月31日2020年12月31日
流动资产：
货币资金40188886.0239163428.59交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款162690778.7289587115.49
应收款项融资200000.00
预付款项8399643.1513821452.16
其他应收款63831908.4916481789.86
其中：应收利息应收股利
存货27074515.6648444933.95合同资产
持有待售资产23034700.00113000000.00
一年内到期的非流动资产其他流动资产4497068.52
流动资产合计325220432.04325195788.57
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资102600763.4155971500.00
其他权益工具投资6000000.00其他非流动金融资产
投资性房地产54814.08
固定资产25863990.8129861879.26在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产507415.51
无形资产18416250.4820134202.78开发支出商誉
长期待摊费用170241.36305328.50递延所得税资产
其他非流动资产123350000.00
非流动资产合计153558661.57229677724.62
资产总计478779093.61554873513.19
流动负债：
短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款79658803.9165027339.87预收款项
合同负债20591676.4229431623.98
应付职工薪酬9094272.478422256.64
应交税费3699611.41764212.35
其他应付款55436725.5943605805.86
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债-46689.82
其他流动负债2676917.943826111.12
流动负债合计171111317.92151077349.82
非流动负债：
长期借款
应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债11376000.7745578325.01递延收益递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计11376000.7745578325.01
负债合计182487318.69196655674.83
所有者权益：
股本144010000.00144210000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积386504443.78365798250.24
减：库存股20760000.0021798000.00其他综合收益专项储备
盈余公积31396231.3731396231.37
未分配利润-244858900.23-161388643.25
所有者权益合计296291774.92358217838.36
负债和所有者权益总计478779093.61554873513.19
3、合并利润表
单位：元项目2021年度2020年度
一、营业总收入258931764.43254711115.39
其中：营业收入258931764.43254711115.39利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本230994606.32314937406.41
其中：营业成本127841777.49201052003.84利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加1889693.821745772.93
销售费用28790698.7541735451.16
管理费用70302175.1570476367.91研发费用
财务费用2170261.11-72189.43
其中：利息费用2032563.89
利息收入194393.21823961.13
加：其他收益511269.141566109.89投资收益（损失以“－”号填
12431034.72-43431569.82
列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-4452456.44-17692716.75
填列）资产减值损失（损失以“-”号-21136345.98-40377577.35
填列）资产处置收益（损失以“-”号
2532511.2389079.96
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）17823170.78-160072965.09
加：营业外收入42813832.7931688688.65
减：营业外支出21185402.4726300964.91四、利润总额（亏损总额以“－”号填
39451601.10-154685241.35
列）
减：所得税费用-217648.53-102731.52
五、净利润（净亏损以“－”号填列）39669249.63-154582509.83
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”
39669249.63-154582509.83号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润40086230.33-153438591.34
2.少数股东损益-416980.70-1143918.49
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额39669249.63-154582509.83归属于母公司所有者的综合收益
40086230.33-153438591.34
总额
归属于少数股东的综合收益总额-416980.70-1143918.49
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.28-1.09
（二）稀释每股收益0.28-1.09
4、母公司利润表
单位：元项目2021年度2020年度
一、营业收入247893824.89195980517.46
减：营业成本124042264.32137686512.58
税金及附加1743528.001366699.40销售费用22238520.0122071928.99
管理费用58672683.6350358184.29研发费用
财务费用431147.321007786.14
其中：利息费用330032.40566658.05
利息收入148276.39192198.70
加：其他收益452900.00912200.00投资收益（损失以“－”号填-124693111.54-42825052.29
列）
其中：对联营企业和合营企
90763.41
业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-7203444.86-39742051.30
填列）资产减值损失（损失以“-”号-15871075.87-27234991.86
填列）资产处置收益（损失以“-”号
2532511.2341079.96
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）-104016539.43-125359409.43
加：营业外收入41560753.9231646019.14
减：营业外支出21014471.4724614844.52三、利润总额（亏损总额以“－”号填-83470256.98-118328234.81
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）-83470256.98-118328234.81
（一）持续经营净利润（净亏损-83470256.98-118328234.81以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-83470256.98-118328234.81
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
本次会计差错更正对合并现金流量表没有影响。
6、母公司现金流量表
本次会计差错更正对母公司现金流量表没有影响。
7、合并所有者权益变动表
本次会计差错更正对合并所有者权益变动表没有影响。
8、母公司所有者权益变动表
本次会计差错更正对母公司所有者权益变动表没有影响。（二）2021年年度与更正事项相关的财务报表附注（粗体字项目为本次差错更正受影响数据）
“七、合并财务报表项目注释”
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例
按单项计提坏账4993349933100.001074110741100.00
4.51%15.90%
准备的应收账款49.6749.67%965.02965.02%
其中：
10573
按组合计提坏账37541681955681521720350942
7179.095.49%48.18%84.10%38.23%
准备的应收账款761.00418.00018.63806.0012.63
0
其中：
5274519094336515681521720350942
应收账款组合147.63%36.20%84.10%38.23%
923.97392.72531.25018.63806.0012.63
529911844734543
应收账款组合247.86%60.10%
255.03368.28886.75
11073
100.00425356819567556100.0032462350942
合计0528.650.51%48.05%
%110.67418.00983.65%771.0212.63
7
7、存货
（1）存货分类
单位：元期末余额期初余额存货跌价准备存货跌价准备项目账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备
原材料23362446.9915807715.947554731.0524206758.7419735947.974470810.77
在产品8410.328410.32
库存商品51517800.2614783350.9436734449.3290004683.2949793944.1840210739.11
发出商品4249899.591119295.633130603.9612490370.0110313202.712177167.30
委托加工物资3603031.241586937.272016093.975818271.33810102.785008168.55
合计82733178.0833297299.7849435878.30132528493.6980653197.6451875296.05（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他
原材料19735947.973928232.0315807715.94
库存商品49793944.1835010593.2414783350.94
发出商品10313202.719193907.081119295.63
委托加工物资810102.78776834.491586937.27
合计80653197.64776834.4948132732.3533297299.78
23、应交税费
单位：元项目期末余额期初余额
增值税3043201.15118362.44
企业所得税50170.4350170.43
个人所得税52191.1169102.26
城市维护建设税282282.0010792.62
房产税353471.96388580.30
土地使用税263505.60263505.60
印花税11740.477721.10
教育费附加169369.206475.57
地方教育费附加112912.803826.73
合计4338844.72918537.05
31、资本公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）336411860.00838000.00335573860.00
其他资本公积29386390.2421544193.5450930583.78
合计365798250.2421544193.54838000.00386504443.78
35、未分配利润
单位：元项目本期上期
调整前上期末未分配利润-323443682.08-170005090.74
调整后期初未分配利润-323443682.08-170005090.74
加：本期归属于母公司所有者的净利润40086230.33-153438591.34
期末未分配利润-283357451.75-323443682.0836、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务258444192.13127839824.93253882208.52200436296.76
其他业务487572.301952.56828906.87615707.08
合计258931764.43127841777.49254711115.39201052003.84经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
√是□否
单位：元
项目本年度（万元）具体扣除情况上年度（万元）具体扣除情况主营业务及其他业务收主营业务及其他业务
营业收入金额258931764.43254711115.39入收入营业收入扣除项目合
487572.30其他业务收入828906.87其他业务收入
计金额营业收入扣除项目合
计金额占营业收入的0.19%0.33%比重
一、与主营业务无关
————————的业务收入
1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资
产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营487572.3828906.87受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。
与主营业务无关的业
487572.30其他业务收入828906.87其他业务收入
务收入小计
二、不具备商业实质
————————的收入不具备商业实质的收
0.00无0.00无
入小计
营业收入扣除后金额258444192.13主营业务收入253882208.52主营业务收入
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2合计商品类型
其中：按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
卖断式经销商销售收入102532922.57102532922.57
团体定制销售收入95184632.6295184632.62
线下店铺零售收入24162870.1624162870.16
出口外销收入11123048.9911123048.99
线下联营寄售收入5081900.995081900.99
线上电商平台零售收入1752546.451752546.45
代理服务收入18606270.3518606270.35
其他487572.30487572.30
合计240325494.0818606270.35258931764.43
43、信用减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失577143.603739634.53
应收账款坏账损失-7081771.67-21432351.28
应收票据坏账损失2052171.63
合计-4452456.44-17692716.75
其他说明：
44、资产减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值-21136345.98-38545441.44损失
四、投资性房地产减值损失-1016818.44
五、固定资产减值损失-815317.47
合计-21136345.98-40377577.35
“十六、母公司财务报表主要项目注释”
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按单项计提坏账准4993344993341074191074196
2.13%100.00%5.97%100.00%
备的应收账款9.679.6765.025.02
其中：
按组合计提坏账准2072924460171626907169229796420889587115.
97.87%13.68%94.03%47.06%
备的应收账款513.3034.5878.72198.793.3049
其中：
1543012615431281468169229796420889587115.
应收款组合167.09%16.95%94.03%47.06%
258.2766.3091.97198.793.3049
5299121844733454388
应收款组合232.91%42.08%
55.0368.286.75
2122854959501626907179971903840489587115.
合计
862.9784.2578.72163.818.3249
4、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务227062399.90104491238.87189445316.06131290145.31
其他业务20831424.9919551025.456535201.406396367.27
合计247893824.89124042264.32195980517.46137686512.58
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2合计商品类型
其中：
按经营地区分类其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
卖断式经销商销售收入114294198.19114294198.19
团体定制销售收入95184632.6295184632.62
线下店铺零售收入4707973.654707973.65
出口外销收入11123048.9911123048.99
线上电商平台零售收入1752546.451752546.45
其他20831424.9920831424.99
合计247893824.89247893824.89
四、2022年度
（一）2022年度更正后的财务报表（粗体字项目为本次差错更正受影响数据）
1、合并资产负债表
单位：元项目2022年12月31日2022年1月1日
流动资产：
货币资金43983911.2268139361.55结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据38991261.09
应收账款55311233.0168195418.00应收款项融资
预付款项9154243.1712788225.17应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款7460922.658968819.21
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货47182195.9149435878.30合同资产
持有待售资产6784276.22一年内到期的非流动资产
其他流动资产3932597.802419057.55
流动资产合计167025103.76255722297.09
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资70227157.5670090763.41
其他权益工具投资6100000.006000000.00其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产24864047.0629936191.26在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产7140290.174136995.95
无形资产19970747.9721071511.88开发支出商誉
长期待摊费用195623.29239792.04
递延所得税资产90244.89240249.10其他非流动资产
非流动资产合计128588110.94131715503.64
资产总计295613214.70387437800.73
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款45706537.8733448177.08预收款项
合同负债18711643.7521233112.30卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬6305080.9711541157.10
应交税费1347852.894338844.72
其他应付款44439393.0540367341.03
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款
持有待售负债1698274.11
一年内到期的非流动负债3388001.12979417.76
其他流动负债2432513.702764458.33
流动负债合计122331023.35116370782.43
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债2299339.541241571.14长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债8323602.6011376000.77递延收益递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计10622942.1412617571.91
负债合计132953965.49128988354.34
所有者权益：
股本144010000.00144010000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积368496379.25386504443.78
减：库存股20760000.0020760000.00
其他综合收益-2000000.00-2000000.00专项储备
盈余公积31396231.3731396231.37一般风险准备
未分配利润-361914855.95-283357451.75
归属于母公司所有者权益合计159227754.67255793223.40少数股东权益3431494.542656222.99
所有者权益合计162659249.21258449446.39
负债和所有者权益总计295613214.70387437800.73
2、母公司资产负债表
单位：元项目2022年12月31日2022年1月1日
流动资产：
货币资金18466750.6840188886.02交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款168309055.15162690778.72应收款项融资
预付款项1727534.838399643.15
其他应收款31403827.7863831908.49
其中：应收利息应收股利
存货24180735.6727074515.66合同资产
持有待售资产23034700.00一年内到期的非流动资产
其他流动资产2950599.65
流动资产合计247038503.76325220432.04
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资100708657.56102600763.41
其他权益工具投资6100000.006000000.00其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产22421428.0925863990.81在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产15229.08507415.51
无形资产17920747.9718416250.48开发支出商誉
长期待摊费用91944.63170241.36递延所得税资产
其他非流动资产非流动资产合计147258007.33153558661.57
资产总计394296511.09478779093.61
流动负债：
短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款80016015.2279658803.91预收款项
合同负债17982974.5020591676.42
应付职工薪酬4738150.289094272.47
应交税费440520.743699611.41
其他应付款43595327.2455436725.59
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债-407.23-46689.82
其他流动负债2337786.692676917.94
流动负债合计149110367.44171111317.92
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债8323602.6011376000.77递延收益递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计8323602.6011376000.77
负债合计157433970.04182487318.69
所有者权益：
股本144010000.00144010000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积368496379.25386504443.78
减：库存股20760000.0020760000.00其他综合收益专项储备
盈余公积31396231.3731396231.37
未分配利润-286280069.57-244858900.23
所有者权益合计236862541.05296291774.92负债和所有者权益总计394296511.09478779093.61
3、合并利润表
单位：元项目2022年度2021年度
一、营业总收入154524987.95258931764.43
其中：营业收入154524987.95258931764.43利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本151710981.38230994606.32
其中：营业成本86486334.20127841777.49利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加584213.181889693.82
销售费用28569707.9628790698.75
管理费用35478884.9070302175.15研发费用
财务费用591841.142170261.11
其中：利息费用1190059.622032563.89
利息收入227883.80194393.21
加：其他收益547216.42511269.14投资收益（损失以“－”号填
62487.1712431034.72
列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-35208545.25-4452456.44
填列）资产减值损失（损失以“-”号-43378630.30-21136345.98
填列）
资产处置收益（损失以“-”号-140732.242532511.23填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-75304197.6317823170.78
加：营业外收入6205714.7842813832.79
减：营业外支出8408817.9721185402.47四、利润总额（亏损总额以“－”号填-77507300.8239451601.10
列）
减：所得税费用274831.83-217648.53
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-77782132.6539669249.63
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-77782132.6539669249.63“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润-78557404.2040086230.33
2.少数股东损益775271.55-416980.70
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-77782132.6539669249.63归属于母公司所有者的综合收益总
-78557404.2040086230.33额
归属于少数股东的综合收益总额775271.55-416980.70
八、每股收益
（一）基本每股收益-0.550.28
（二）稀释每股收益-0.550.284、母公司利润表
单位：元项目2022年度2021年度
一、营业收入109145597.95247893824.89
减：营业成本54446955.73124042264.32
税金及附加466129.791743528.00
销售费用14101245.5222238520.01
管理费用16942198.8158672683.63研发费用
财务费用-457070.13431147.32
其中：利息费用178308.85330032.40
利息收入160374.60148276.39
加：其他收益390433.62452900.00投资收益（损失以“－”号填-272839.47-124693111.54
列）
其中：对联营企业和合营企业
136394.1590763.41
的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-26559871.19-7203444.86
填列）资产减值损失（损失以“-”号-37252593.89-22980427.18
填列）资产处置收益（损失以“-”号
460854.732532511.23
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）-39587877.97-111125890.74
加：营业外收入6190476.4241560753.92
减：营业外支出8023767.7921014471.47三、利润总额（亏损总额以“－”号填-41421169.34-90579608.29
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）-41421169.34-90579608.29
（一）持续经营净利润（净亏损以-41421169.34-90579608.29“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-41421169.34-90579608.29
七、每股收益
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
本次会计差错更正对合并现金流量表没有影响。
6、母公司现金流量表
本次会计差错更正对母公司现金流量表没有影响。
7、合并所有者权益变动表
本次会计差错更正对合并所有者权益变动表没有影响。
8、母公司所有者权益变动表
本次会计差错更正对母公司所有者权益变动表没有影响。（二）2022年年度与更正事项相关的财务报表附注（粗体字项目为本次差错更正受影响数据）
“七、合并财务报表项目注释”
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏
13446134464993349933
账准备9.98%100.00%4.51%100.00%
467.13467.1349.6749.67
的应收账款其
中：
单项计提坏账
13446134464993349933
准备的9.98%100.00%4.51%100.00%
467.13467.1349.6749.67
应收账款按组合计提坏
12135266041553111057373754168195
账准备90.02%54.42%95.49%35.50%
761.86528.85233.01179.00761.00418.00
的应收账款其
中：
应收账
1213526604155311527451909433651
款组合90.02%54.42%47.63%36.20%
761.86528.85233.01923.97392.72531.25
应收账
529911844734543
款组合47.86%34.81%
255.03368.28886.75
13479979487553111107304253568195
合计100.00%58.97%100.00%38.41%
228.99995.98233.01528.67110.67418.00
9、存货
（1）存货分类
单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值
本减值准备本减值准备19210635.616960346.423362446.915807715.9
原材料2250289.167554731.05
1594
84794743.247914043.236880700.051517800.214783350.936734449.3
库存商品
220642
发出商品5483573.752279680.363203893.394249899.591119295.633130603.96
委托加工物资4847313.364847313.363603031.241586937.272016093.97
114336265.67154070.047182195.982733178.033297299.749435878.3
合计
9431880
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他
15807715.916960346.4
原材料3112774.521960144.01
45
14783350.939026093.847914043.2
库存商品5895401.59
472
发出商品1119295.631239761.9279377.192279680.36
委托加工物资1586937.271586937.27
33297299.743378630.367154070.0
合计9521860.06
813
55、资本公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢
335573860.00335573860.00
价）
其他资本公积50930583.7818008064.5332922519.25
合计386504443.7818008064.53368496379.25
60、未分配利润
单位：元项目本期上期
调整前上期末未分配利润-270144508.45-323443682.08
调整后期初未分配利润-283357451.75-323443682.08
加：本期归属于母公司所有者的净利
-78557404.2040086230.33润
期末未分配利润-361914855.95-283357451.75
61、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务152318507.4482441708.14258444192.13127839824.93其他业务2206480.514044626.06487572.301952.56
合计154524987.9586486334.20258931764.43127841777.49经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是□否
单位：元项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况主营业务及其他业务主营业务及其他业务
营业收入金额154524987.95258931764.43收入收入营业收入扣除项目合
2206480.51其他业务收入487572.30其他业务收入
计金额营业收入扣除项目合
计金额占营业收入的1.60%0.17%比重
一、与主营业务无关的业务收入
1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资
产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营2206480.51其他业务收入487572.30其他业务收入受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。
与主营业务无关的业
2206480.51其他业务收入487572.30其他业务收入
务收入小计
二、不具备商业实质的收入不具备商业实质的收
0.0000.000
入小计
营业收入扣除后金额152318507.44主营业务收入258444192.13主营业务收入
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2合计商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
卖断式经销商销售收
47754690.6647754690.66
入
团体定制销售收入33917144.9733917144.97
线下店铺零售收入31559199.2231559199.22
出口外销收入12448232.7112448232.71
线下联营寄售收入6655408.426655408.42线上电商平台零售收
1340336.541340336.54
入
代理服务收入19476435.7119476435.71
其他1373539.721373539.72
合计135048552.2419476435.71154524987.95
71、信用减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
坏账损失-35208545.25-4452456.44
合计-35208545.25-4452456.44
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-43378630.30-21136345.98损失
合计-43378630.30-21136345.98
“十七、母公司财务报表主要项目注释”
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面价账面余额坏账准备账面价计提比值计提比值金额比例金额金额比例金额例例按单项计提坏
13446134464993349933
账准备5.46%100.00%2.35%100.00%
467.13467.1349.6749.67
的应收账款其
中：
单项计提坏账
13446134464993349933
准备的5.46%100.00%2.35%100.00%
467.13467.1349.6749.67
应收账款按组合计提坏
2327826447316830920729244601162690
账准备94.54%27.70%97.65%21.52%
578.18523.03055.15513.30734.58778.72
的应收账款其
中：
应收款109429644734495615430126154128146
47.01%58.92%72.69%16.95%
组合1680.00523.03156.97258.27366.30891.97应收款529911844734543
24.96%34.81%
组合2255.03368.28886.75合并单位内的123352123352
52.99%
关联方898.18898.18公司
2462297791916830921228549595162690
合计
045.31990.16055.15862.97084.25778.72
4、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务105352212.5150737822.67227062399.90104491238.87
其他业务3793385.443709133.0620831424.9919551025.45
合计109145597.9554446955.73247893824.89124042264.32
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2合计商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
卖断式经销商销售收
57843191.3857843191.38
入
团体定制销售收入33720451.8833720451.88线下店铺零售收入
出口外销收入12448232.7112448232.71线下联营寄售收入线上电商平台零售收
1340336.541340336.54
入
其他3793385.443793385.44
合计109145597.95109145597.95五、2023年度
（一）2023年度更正后的财务报表（粗体字项目为本次差错更正受影响数据）
1、合并资产负债表
单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日
流动资产：
货币资金42316375.7443983911.22结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据6273202.62
应收账款45846490.4655311233.01应收款项融资
预付款项7296873.399154243.17应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款4886830.387460922.65
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货37166233.2647182195.91合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产539359.333932597.80
流动资产合计144325365.18167025103.76
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资71055309.5570227157.56
其他权益工具投资6100000.006100000.00其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产7094206.0824864047.06在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产5103113.677140290.17
无形资产2168255.0119970747.97开发支出商誉
长期待摊费用608447.82195623.29
递延所得税资产211384.0294491.43其他非流动资产
非流动资产合计92340716.15128592357.48
资产总计236666081.33295617461.24
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款44443437.2945706537.87预收款项
合同负债21868338.8718711643.75卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬6058665.906305080.97
应交税费1834092.501347852.89
其他应付款32776977.4844439393.05
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债2377787.763388001.12
其他流动负债8451655.372432513.70
流动负债合计117810955.17122331023.35
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股
永续债租赁负债1510639.942299339.54长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债23653073.888323602.60递延收益
递延所得税负债315000.42367382.11其他非流动负债
非流动负债合计25478714.2410990324.25
负债合计143289669.41133321347.60
所有者权益：
股本144010000.00144010000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积368496379.25368496379.25
减：库存股20760000.0020760000.00
其他综合收益-1994501.72-2000000.00专项储备
盈余公积31396231.3731396231.37一般风险准备
未分配利润-429276289.60-362277991.52
归属于母公司所有者权益合计91871819.30158864619.10
少数股东权益1504592.623431494.54
所有者权益合计93376411.92162296113.64
负债和所有者权益总计236666081.33295617461.24
2、母公司资产负债表
单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日
流动资产：
货币资金13933405.5518466750.68交易性金融资产衍生金融资产
应收票据5937954.62
应收账款169268331.18168309055.15应收款项融资
预付款项1982729.991727534.83
其他应收款27884192.3431403827.78
其中：应收利息应收股利
存货24429412.7424180735.67合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产2950599.65流动资产合计243436026.42247038503.76
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资101664934.78100708657.56
其他权益工具投资6100000.006100000.00其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产5160347.2722421428.09在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产796402.2815229.08
无形资产718255.0117920747.97开发支出商誉
长期待摊费用44879.3191944.63递延所得税资产其他非流动资产
非流动资产合计114484818.65147258007.33
资产总计357920845.07394296511.09
流动负债：
短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款67599216.2180016015.22预收款项
合同负债20775014.2717982974.50
应付职工薪酬3661734.334738150.28
应交税费685259.19440520.74
其他应付款32557223.0843595327.24
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债733237.91-407.23
其他流动负债7968529.852337786.69
流动负债合计133980214.84149110367.44
非流动负债：
长期借款
应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债23653073.888323602.60递延收益
递延所得税负债15791.093807.27其他非流动负债
非流动负债合计23668864.978327409.87
负债合计157649079.81157437777.31
所有者权益：
股本144010000.00144010000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积368496379.25368496379.25
减：库存股20760000.0020760000.00其他综合收益专项储备
盈余公积31396231.3731396231.37
未分配利润-322870845.36-286283876.84
所有者权益合计200271765.26236858733.78
负债和所有者权益总计357920845.07394296511.09
3、合并利润表
本次会计差错更正对合并利润表没有影响。
4、母公司利润表
本次会计差错更正对母公司利润表没有影响。
5、合并现金流量表
本次会计差错更正对合并现金流量表没有影响。
6、母公司现金流量表
本次会计差错更正对母公司现金流量表没有影响。
7、合并所有者权益变动表
本次会计差错更正对合并所有者权益变动表没有影响。8、母公司所有者权益变动表本次会计差错更正对母公司所有者权益变动表没有影响。
（二）2023年年度与更正事项相关的财务报表附注（粗体字项目为本次差错更正受影响数据）
“七、合并财务报表项目注释”
55、资本公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢
335573860.00335573860.00
价）
其他资本公积32922519.2532922519.25
合计368496379.25368496379.25
60、未分配利润
单位：元项目本期上期
调整前上期末未分配利润-362277991.52-283357451.75调整期初未分配利润合计数（调增+，-467329.31调减-）
调整后期初未分配利润-362277991.52-283824781.06
加：本期归属于母公司所有者的净利
-66998298.08-78453210.46润
期末未分配利润-429276289.60-362277991.52
