上海百润投资控股集团股份有限公司2024年第三季度报告
证券代码：002568证券简称：百润股份公告编号：2024-068
债券代码：127046债券简称：百润转债
上海百润投资控股集团股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务
信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是□否
1上海百润投资控股集团股份有限公司2024年第三季度报告
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否本报告期比上年同期年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末增减年同期增减
营业收入（元）757901911.81-5.95%2386195034.85-2.88%归属于上市公司股东
171814217.22-24.01%574271676.90-13.67%
的净利润（元）归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益169805217.04-22.21%561320689.53-13.57%
的净利润（元）经营活动产生的现金
——538730718.303.41%
流量净额（元）基本每股收益（元/
0.17-22.73%0.55-14.06%
股）稀释每股收益（元/
0.17-22.73%0.55-14.06%
股）加权平均净资产收益
3.86%-1.59%13.43%-3.03%
率本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）7939885161.927111215764.1211.65%归属于上市公司股东
4551739403.384043956836.7312.56%
的所有者权益（元）
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲-266192.51-390407.32销部分）计入当期损益的政府补助
（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、
1555888.6114410573.23
按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金
1418027.792097666.16
融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益除上述各项之外的其他营业
-186383.19497658.91外收入和支出
其他符合非经常性损益定义382630.47
2上海百润投资控股集团股份有限公司2024年第三季度报告
的损益项目
减：所得税影响额494763.224025585.75少数股东权益影响额
17577.3021548.33（税后）
合计2009000.1812950987.37--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用其他符合非经常性损益定义的损益项目年初至报告期期末金额
个税手续费返还379562.20
增值税、企业所得税手续费返还3068.27
合计382630.47
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用
2024年前三季度，公司预调鸡尾酒业务及香精香料业务均持续稳健运营，公司实现营业收入
238619.50万元，同比下降2.88%；实现归属于上市公司股东的净利润57427.17万元，同比下降
13.67%。2024年前三季度，预调鸡尾酒业务实现主营业务收入210212.25万元，实现净利润40882.07万元。公司全年经营将保持健康发展，为下一年度发展蓄力。
（一）资产负债表项目
1、报告期末，公司交易性金融资产余额由上年期末的0.00万元变化至本报告期末的5000.30万元，
主要系报告期末存在尚未到期的结构性存款所致。
2、报告期末，公司应收账款余额较上年期末增幅为40.64%，主要系报告期内预调鸡尾酒业务加大
对合作伙伴的支持力度，适度提高授信额度所致。
3、报告期末，公司预付款项余额较上年期末降幅为36.87%，主要系经营性预付款余额降低所致。
4、报告期末，公司在建工程余额较上年期末增幅为88.05%，主要系报告期内工程项目持续投入及转固综合所致。
3上海百润投资控股集团股份有限公司2024年第三季度报告
5、报告期末，公司其他非流动资产余额较上年期末降幅为40.53%，主要系资产采购预付款余额降低所致。
6、报告期末，公司合同负债余额较上年期末降幅为37.18%，主要系报告期内预收款确认为收入所致。
7、报告期末，公司应付职工薪酬余额较上年期末降幅为60.26%，主要系报告期内发放上年期末计
提的职工薪酬所致。
8、报告期末，公司应交税费余额较上年期末增幅为38.89%，主要系应交增值税和所得税余额增加所致。
9、报告期末，公司一年内到期的非流动负债余额较上年期末增幅为294.98%，主要系报告期内新
增一年内到期的长期借款、支付可转债利息综合所致。
10、报告期末，公司其他流动负债余额较上年期末降幅为39.54%，主要系报告期内偿还部分其他流动负债所致。
11、报告期末，公司长期借款余额由上年期末的0.00万元变化至本报告期末的18000.00万元，主
要系报告期内新增长期借款所致。
12、报告期末，公司递延收益余额较上年期末增幅为75.41%，主要系报告期内收到与资产相关的扶持资金所致。
13、报告期末，公司未分配利润余额较上年期末增幅为57.65%，主要系报告期内实现净利润所致。
14、报告期末，公司少数股东权益余额由上年期末的-44.00万元变化至本报告期末的1027.14万元，
主要系报告期内控股子公司股东同比例增资所致。
（二）利润表项目
1、报告期内，公司财务费用由上年同期的-73.65万元变化至今年的1925.40万元，主要系资金结构变化所致。
2、报告期内，公司投资收益由上年同期的2.52万元变化至今年的209.46万元，主要系结构性存款利息增加所致。
3、报告期内，公司信用减值损失由上年同期的13.48万元变化至今年的-188.08万元，主要系应收
款余额增加所致。
4、报告期内，公司资产处置收益由上年同期的41.94万元变化至今年的-0.04万元，主要系同期租赁变更所致。
5、报告期内，公司营业外收入较上年同期降幅为60.60%，主要系赔偿收入减少所致。
4上海百润投资控股集团股份有限公司2024年第三季度报告
6、报告期内，公司少数股东损益由上年同期的-160.02万元变化至今年的-278.86万元，主要系公
司控股子公司持续投入所致。
（三）现金流量表项目
1、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额由上年同期的18257.77万元变化至今年的
24628.12万元，主要系偿还借款、回购股票，上年同期利润分配综合所致。
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数44681报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）持有有限售
持股比质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股数量条件的股份例数量股份状态数量
刘晓东境内自然人40.56%425588502319191376质押104050000
柳海彬境内自然人5.92%621617980质押13500000
刘晓俊境内自然人3.69%386796000不适用0
全国社保基金五零三组合其他2.86%300000000不适用0
中国银行股份有限公司－
富兰克林国海中小盘股票其他1.23%128616400不适用0型证券投资基金
喻晓春境内自然人1.17%122300720不适用0上海旌德投资合伙企业境内非国有
1.14%119436230不适用0（有限合伙）法人
马晓华境内自然人1.03%107605720不适用0基本养老保险基金一六零
其他1.00%105088000不适用0三二组合中国农业银行股份有限公
司－中证500交易型开放其他0.94%98395240不适用0式指数证券投资基金
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量刘晓东106397126人民币普通股106397126柳海彬62161798人民币普通股62161798刘晓俊38679600人民币普通股38679600全国社保基金五零三组合30000000人民币普通股30000000
5上海百润投资控股集团股份有限公司2024年第三季度报告
中国银行股份有限公司－富兰克林国海
12861640人民币普通股12861640
中小盘股票型证券投资基金喻晓春12230072人民币普通股12230072
上海旌德投资合伙企业（有限合伙）11943623人民币普通股11943623马晓华10760572人民币普通股10760572基本养老保险基金一六零三二组合10508800人民币普通股10508800
中国农业银行股份有限公司－中证500
9839524人民币普通股9839524
交易型开放式指数证券投资基金
刘晓东与刘晓俊为兄弟关系，柳海彬与马晓华为夫妻关系。除上上述股东关联关系或一致行动的说明述情况外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）喻晓春通过信用账户持有公司股份5557636股。
截至本报告期末，上海百润投资控股集团股份有限公司回购专用前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）
证券账户持有公司股份11594343股，占公司总股本的1.10%。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
三、其他重要事项
□适用□不适用经中国证券监督管理委员会《关于核准上海百润投资控股集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2021]2939号）核准，公司于2021年9月29日公开发行了1128万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额112800万元。
“百润转债”的转股期起止日期为2022年4月12日至2027年9月28日，初始转股价格为66.89元/股。2022年1月24日，公司2021年限制性股票激励计划新增股份上市，根据公司可转换公司债券转股价格调整的相关条款，“百润转债”转股价格调整为66.83元/股，调整后的转股价格自2022年1月24日起生效。2022年6月16日，公司2021年度权益分派实施完成，根据公司可转换公司债券转股价格调整的相关条款，“百润转债”转股价格调整为47.44元/股，调整后的转股价格自2022年6月16日起生效。
2022年8月9日，公司回购注销部分限制性股票事项执行完成，鉴于本次部分限制性股票回购注销股
份占公司总股本比例较小，经计算，“百润转债”的转股价格不作调整，转股价格仍为47.44元/股。2023年7月19日，公司回购注销部分限制性股票完成，根据公司可转换公司债券转股价格调整的相关条款，“百润转债”转股价格调整为47.45元/股，调整后的转股价格自2023年7月19日起生效。2023年8月
6上海百润投资控股集团股份有限公司2024年第三季度报告25日，公司2023年半年度权益分派实施完成，根据公司可转换公司债券转股价格调整的相关条款，
“百润转债”转股价格调整为46.95元/股，调整后的转股价格自2023年8月25日起生效。2024年7月
30日，公司回购注销部分限制性股票完成，根据公司可转换公司债券转股价格调整的相关条款，“百润转债”转股价格调整为46.96元/股，调整后的转股价格自2024年7月30日起生效。
截至本报告期末，“百润转债”剩余可转债数量为11275420张，剩余可转债金额为1127542000元。
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：上海百润投资控股集团股份有限公司
2024年09月30日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金1941765754.661878973284.52结算备付金拆出资金
交易性金融资产50003027.78衍生金融资产应收票据
应收账款303138562.32215537263.54应收款项融资
预付款项23851968.9037781800.61应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款32259103.5432606192.84
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货950752249.28779778297.14
其中：数据资源合同资产
7上海百润投资控股集团股份有限公司2024年第三季度报告
持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产108181743.77103797942.82
流动资产合计3409952410.253048474781.47
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产29099165.6629693925.29
固定资产2617057510.772563575817.04
在建工程1089351991.72579286572.66生产性生物资产油气资产
使用权资产11411547.4514315643.24
无形资产482555153.96492642252.09
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源商誉
长期待摊费用16019128.9417650314.25
递延所得税资产144348304.85130020728.16
其他非流动资产140089948.32235555729.92
非流动资产合计4529932751.674062740982.65
资产总计7939885161.927111215764.12
流动负债：
短期借款1041068798.52891048161.37向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
8上海百润投资控股集团股份有限公司2024年第三季度报告
应付票据
应付账款517193199.84498953691.48预收款项
合同负债69416315.59110498669.03卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬22373386.8056294615.72
应交税费224657070.20161749390.53
其他应付款68661851.6688513535.43
其中：应付利息
应付股利1411200.002196000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债23536421.025958829.56
其他流动负债112386558.36185871477.27
流动负债合计2079293601.991998888370.39
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款180000000.00
应付债券1045387210.631020459158.96
其中：优先股永续债
租赁负债11050061.1212924107.97长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益62143477.3535427311.08递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计1298580749.101068810578.01
负债合计3377874351.093067698948.40
9上海百润投资控股集团股份有限公司2024年第三季度报告
所有者权益：
股本1049368955.001049690955.00
其他权益工具175745895.41175748545.13
其中：优先股永续债
资本公积1737853241.891743886048.95
减：库存股334356085.32274044431.85其他综合收益专项储备
盈余公积352157169.10352157169.10一般风险准备
未分配利润1570970227.30996518550.40
归属于母公司所有者权益合计4551739403.384043956836.73
少数股东权益10271407.45-440021.01
所有者权益合计4562010810.834043516815.72
负债和所有者权益总计7939885161.927111215764.12
法定代表人：刘晓东主管会计工作负责人：马良会计机构负责人：龚振雷
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入2386195034.852456915876.13
其中：营业收入2386195034.852456915876.13利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本1652646388.941637801481.93
其中：营业成本713235214.26814249784.33利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
10上海百润投资控股集团股份有限公司2024年第三季度报告
税金及附加130331546.48130898316.71
销售费用574905545.79495031362.81
管理费用146944464.42125705155.55
研发费用67975604.7472653342.92
财务费用19254013.25-736480.39
其中：利息费用48496839.2345644496.84
利息收入30836160.3846869373.05
加：其他收益14793203.7017682073.55投资收益（损失以“－”号填
2094638.3825150.68
列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
3027.78“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-1880839.43134839.72
列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填-370.32419350.59
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）748558306.02837375808.74
加：营业外收入1304512.503311028.24
减：营业外支出1196890.59590377.33四、利润总额（亏损总额以“－”号填
748665927.93840096459.65
列）
减：所得税费用177182822.57176454518.96
五、净利润（净亏损以“－”号填列）571483105.36663641940.69
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”
571483105.36663641940.69号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
574271676.90665242113.92（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号-2788571.54-1600173.23
填列）
六、其他综合收益的税后净额
11上海百润投资控股集团股份有限公司2024年第三季度报告
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额571483105.36663641940.69
（一）归属于母公司所有者的综合
574271676.90665242113.92
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
-2788571.54-1600173.23总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.550.64
（二）稀释每股收益0.550.64
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：刘晓东主管会计工作负责人：马良会计机构负责人：龚振雷
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金2483723585.282771904034.71客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额
12上海百润投资控股集团股份有限公司2024年第三季度报告
向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还78790427.281092028.21
收到其他与经营活动有关的现金58200351.3279833830.73
经营活动现金流入小计2620714363.882852829893.65
购买商品、接受劳务支付的现金1187493740.261344451925.04客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金299509435.83313047559.95
支付的各项税费441084838.87520021589.21
支付其他与经营活动有关的现金153895630.62154347147.35
经营活动现金流出小计2081983645.582331868221.55
经营活动产生的现金流量净额538730718.30520961672.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金1150000000.00
取得投资收益收到的现金2183916.6625150.68
处置固定资产、无形资产和其他长
109460.0024800.00
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计1152293376.6649950.68
购建固定资产、无形资产和其他长
693199389.92772333250.19
期资产支付的现金
投资支付的现金1200000000.00质押贷款净增加额
13上海百润投资控股集团股份有限公司2024年第三季度报告
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计1893199389.92772333250.19
投资活动产生的现金流量净额-740906013.26-772283299.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金13500000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
13500000.00
收到的现金
取得借款收到的现金978390000.00980000000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计991890000.00980000000.00
偿还债务支付的现金630000000.00250000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
24573011.76537370024.82
现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金91035828.5810052255.98
筹资活动现金流出小计745608840.34797422280.80
筹资活动产生的现金流量净额246281159.66182577719.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-213251.2553709.19影响
五、现金及现金等价物净增加额43892613.45-68690199.02
加：期初现金及现金等价物余额1854577499.052523844694.94
六、期末现金及现金等价物余额1898470112.502455154495.92
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是□否
公司第三季度报告未经审计。
上海百润投资控股集团股份有限公司董事会
二〇二四年十月三十日
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