河南通达电缆股份有限公司

2024年半年度财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是□否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：河南通达电缆股份有限公司

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金737728417.16649413852.04结算备付金拆出资金

交易性金融资产110000000.00210000000.00

衍生金融资产2672340.67

应收票据174798864.34143145005.32

应收账款1615353089.251570424925.05

应收款项融资39435983.4125704901.31

预付款项29033256.9027693507.93应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款31448903.1223114832.48

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货737352400.15487959705.14

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产74151316.9541171689.42

1流动资产合计3549302231.283181300759.36

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资1042404.6218921866.77

其他权益工具投资11800000.0011800000.00其他非流动金融资产

投资性房地产36365780.8433499410.40

固定资产760380794.52774578674.34

在建工程56449303.2558400227.32生产性生物资产油气资产

使用权资产34043021.8437664016.05

无形资产90667037.5968581579.76

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉183683713.51183683713.51

长期待摊费用2283954.471683363.73

递延所得税资产18429943.2728116769.30

其他非流动资产30211755.3616965868.35

非流动资产合计1225357709.271233895489.53

资产总计4774659940.554415196248.89

流动负债：

短期借款1364597685.441066331570.82向中央银行借款拆入资金交易性金融负债

衍生金融负债2463394.74358250.00

应付票据65644391.0178848539.34

应付账款162915822.51104467958.25

预收款项126984.13242530.54

合同负债69946037.9660302188.41卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬11784467.1517381806.13

应交税费6264688.9817361893.88

其他应付款4789920.3814260953.10

2其中：应付利息

应付股利350000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债114963900.78112189081.78

其他流动负债16839496.379378430.41

流动负债合计1820336789.451481123202.66

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款220423466.50227436129.53应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债28089366.9133140265.75长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益22204214.0922181360.64

递延所得税负债16322255.3216321672.33其他非流动负债

非流动负债合计287039302.82299079428.25

负债合计2107376092.271780202630.91

所有者权益：

股本525738570.00526729670.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1310387189.671313932834.59

减：库存股22047140.0818670644.60

其他综合收益-1845035.541608519.06专项储备

盈余公积88219314.1188219314.11一般风险准备

未分配利润702263171.71665485700.72

归属于母公司所有者权益合计2602716069.872577305393.88

少数股东权益64567778.4157688224.10

所有者权益合计2667283848.282634993617.98

负债和所有者权益总计4774659940.554415196248.89

法定代表人：马红菊主管会计工作负责人：闫文鸽会计机构负责人：任明磊

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

3货币资金448217351.62361447074.20

交易性金融资产40000000.00

衍生金融资产2672340.67

应收票据164593548.94106070647.78

应收账款1449671818.341465455917.71

应收款项融资39435983.4124512790.91

预付款项35011726.6185572899.41

其他应收款29788534.4320962709.23

其中：应收利息应收股利

存货473446876.27271711253.78

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产45498830.1415786940.11

流动资产合计2685664669.762394192573.80

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资1046624300.041007801124.83

其他权益工具投资11800000.0011800000.00其他非流动金融资产

投资性房地产79481574.9870577857.89

固定资产254443891.67260738964.73

在建工程6749719.3212240507.38生产性生物资产油气资产

使用权资产885760.521127331.56

无形资产47346956.0148111696.93

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用721341.24

递延所得税资产12799379.7822645304.70

其他非流动资产17809723.487773043.59

非流动资产合计1478662647.041442815831.61

资产总计4164327316.803837008405.41

流动负债：

短期借款730572685.44626233043.04

4交易性金融负债

衍生金融负债2463394.74

应付票据458525000.00340000000.00

应付账款81198146.1929461265.16

预收款项365079.37480625.78

合同负债55269823.3758675095.66

应付职工薪酬4036598.945191093.07

应交税费1276944.6310017851.65

其他应付款49547641.0263678170.20

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债72054411.2681959505.80

其他流动负债15062943.755645762.72

流动负债合计1470372668.711221342413.08

非流动负债：

长期借款164623466.50140451610.51应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债523755.75长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益1771681.142006872.26

递延所得税负债3076786.423548744.32其他非流动负债

非流动负债合计169471934.06146530982.84

负债合计1639844602.771367873395.92

所有者权益：

股本525738570.00526729670.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1309460789.671313006434.59

减：库存股22047140.0818670644.60

其他综合收益-2093885.541520881.56专项储备

盈余公积88219314.1188219314.11

未分配利润625205065.87558329353.83

所有者权益合计2524482714.032469135009.49

负债和所有者权益总计4164327316.803837008405.41

3、合并利润表

单位：元

5项目2024年半年度2023年半年度

一、营业总收入2635222310.972635307742.89

其中：营业收入2635222310.972635307742.89利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本2586998682.732504412013.89

其中：营业成本2412263886.102376715844.93利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加5390832.595801178.24

销售费用33360316.2230001653.36

管理费用38674949.4433189354.25

研发费用74649786.5154439286.30

财务费用22658911.874264696.81

其中：利息费用26516062.1119747162.61

利息收入-4774667.44-16206915.00

加：其他收益10100500.046024551.58投资收益（损失以“—”号填

3442807.62-12015366.34

列）

其中：对联营企业和合营

297362.64-13571800.42

企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”-3690893.74-7528788.85号填列）资产减值损失（损失以“—”

199057.82号填列）资产处置收益（损失以“—”-35275.10-353513.23号填列）三、营业利润（亏损以“—”号填

58239824.88117022612.16

列）

加：营业外收入1193243.151034611.35

减：营业外支出665381.841820628.336四、利润总额（亏损总额以“—”号

58767686.19116236595.18

填列）

减：所得税费用15218135.8918079480.20五、净利润（净亏损以“—”号填

43549550.3098157114.98

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

43549550.3098157114.98“—”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

36777470.9990548591.33（净亏损以“—”号填列）2.少数股东损益（净亏损以

6772079.317608523.65“—”号填列）

六、其他综合收益的税后净额-3346079.60-24737.50归属母公司所有者的其他综合收益

-3453554.60-102987.50的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

-3453554.60-102987.50合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备-3453554.60-102987.50

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

107475.0078250.00

税后净额

七、综合收益总额40203470.7098132377.48归属于母公司所有者的综合收益总

33323916.3990445603.83

额

归属于少数股东的综合收益总额6879554.317686773.65

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.07000.1700

（二）稀释每股收益0.07000.1700

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：马红菊主管会计工作负责人：闫文鸽会计机构负责人：任明磊

74、母公司利润表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、营业收入1234189173.401282900827.44

减：营业成本1080206879.991093728469.25

税金及附加2806548.332792139.79

销售费用28886024.0325471886.91

管理费用25340826.5620943668.36

研发费用58021287.3245601097.02

财务费用16359270.2911516491.73

其中：利息费用18997415.9515698981.74

利息收入-3302630.72-4635057.41

加：其他收益6368568.01248397.17投资收益（损失以“—”号填

50155017.12-13388766.47

列）

其中：对联营企业和合营企

-13571800.42业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”-2633031.41-6105176.87号填列）资产减值损失（损失以“—”号填列）资产处置收益（损失以“—”-114178.30-247273.11号填列）二、营业利润（亏损以“—”号填

76344712.3063354255.10

列）

加：营业外收入1154882.90606268.57

减：营业外支出479555.831796023.75三、利润总额（亏损总额以“—”号

77020039.3762164499.92

填列）

减：所得税费用10144327.339596935.58四、净利润（净亏损以“—”号填

66875712.0452567564.34

列）

（一）持续经营净利润（净亏损以

66875712.0452567564.34“—”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额-3614767.10-220362.50

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

8额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

-3614767.10-220362.50合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备-3614767.10-220362.50

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额63260944.9452347201.84

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金2825755703.062710932760.00客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还5603557.153208934.78

收到其他与经营活动有关的现金70369268.27107713089.08

经营活动现金流入小计2901728528.482821854783.86

购买商品、接受劳务支付的现金2960737899.342638999876.15客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金68035658.2857784966.66

9支付的各项税费27306460.7236158554.17

支付其他与经营活动有关的现金115953728.45214057097.66

经营活动现金流出小计3172033746.792947000494.64

经营活动产生的现金流量净额-270305218.31-125145710.78

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金623498662.34434584340.00

取得投资收益收到的现金3146782.641480887.42

处置固定资产、无形资产和其他长

76865.00403148.72

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

18176824.79

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金2011078.94

投资活动现金流入小计644899134.77438479455.08

购建固定资产、无形资产和其他长

65373179.9649863605.09

期资产支付的现金

投资支付的现金523500000.00477449415.25质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计588873179.96527313020.34

投资活动产生的现金流量净额56025954.81-88833565.26

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金3477135.24

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金662825000.00618250000.00

收到其他与筹资活动有关的现金32900000.00

筹资活动现金流入小计662825000.00654627135.24

偿还债务支付的现金439330000.00375180000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

23299571.9316539341.34

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金21765534.9584097730.45

筹资活动现金流出小计484395106.88475817071.79

筹资活动产生的现金流量净额178429893.12178810063.45

四、汇率变动对现金及现金等价物的

228830.311343267.51

影响

五、现金及现金等价物净增加额-35620540.07-33825945.08

加：期初现金及现金等价物余额385093856.61266282154.91

六、期末现金及现金等价物余额349473316.54232456209.83

6、母公司现金流量表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1265764674.131235989512.20

收到的税费返还5036612.34

收到其他与经营活动有关的现金63712660.63202931649.98

经营活动现金流入小计1334513947.101438921162.18

购买商品、接受劳务支付的现金1284872811.601227654289.53

支付给职工以及为职工支付的现金26059852.5619285741.57

10支付的各项税费13286790.0313440999.76

支付其他与经营活动有关的现金116153408.79224707298.00

经营活动现金流出小计1440372862.981485088328.86

经营活动产生的现金流量净额-105858915.88-46167166.68

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金50000000.00149374340.00

取得投资收益收到的现金50155017.12183033.95

处置固定资产、无形资产和其他长

464016.00372400.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

18176824.79

现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计118795857.91149929773.95

购建固定资产、无形资产和其他长

21800371.0316990568.01

期资产支付的现金

投资支付的现金67000000.00149382340.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计88800371.03166372908.01

投资活动产生的现金流量净额29995486.88-16443134.06

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金3577135.24

取得借款收到的现金422700000.00394000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计422700000.00397577135.24

偿还债务支付的现金349730000.00325130000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

16470120.6014255516.51

现金

支付其他与筹资活动有关的现金9793629.4814600300.00

筹资活动现金流出小计375993750.08353985816.51

筹资活动产生的现金流量净额46706249.9243591318.73

四、汇率变动对现金及现金等价物的

195861.181296063.05

影响

五、现金及现金等价物净增加额-28961317.90-17722918.96

加：期初现金及现金等价物余额159345280.57175636427.10

六、期末现金及现金等价物余额130383962.67157913508.14

117、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2024年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益一项目工具专般少数股东权所有者权益合其他综合项风其

股本优永资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计益计其收益储险他先续他备准股债备

一、上

5267296701313932831867064416085198821931466548570025773053957688224263499361年期末.004.59.60.06.11.723.88.107.98余额加

：会计政策变更前期差错更正其他

二、本

5267296701313932831867064416085198821931466548570025773053957688224263499361年期初.004.59.60.06.11.723.88.107.98余额

三、本期增减变动金

-

额（减-3376495.36777470.25410675.96879554.32290230.3-991100.003453554

少以3545644.9248999310.60

“—”号填

列）

12（一）-

36777470.33323916.36772079.40095995.7

综合收3453554

999310

益总额.60

（二）所有者

-3376495.--

投入和-991100.00

3545644.92487913240.407913240.40

减少资本

1．所有

者投入的普通股

2．其他

权益工具持有者投入资本

3．股份

支付计

-3376495.--

入所有-991100.00

3545644.92487913240.407913240.40

者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取

盈余公积

2．提取

一般风险准备

3．对所

有者

（或股东）的

13分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本

公积转增资本

（或股本）

2．盈余

公积转增资本

（或股本）

3．盈余

公积弥补亏损

4．设定

受益计划变动额结转留存收益

5．其他

综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期

提取

142．本期

使用

（六）

107475.00107475.00

其他

四、本-

525738570131038718220471408821931470226317126027160664567778266728384

期期末1845035.009.67.08.11.719.87.418.28

余额.54上年金额

单位：元

2023年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益一项目工具专般少数股东权所有者权益合其他综项风其

股本优永资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计益计其合收益储险他先续他备准股债备

一、上

528619670132359796331400407763396859308047424897920342506035253229807年期末.001.11.28.69.944.46.940.40余额加

：会计政策变更前期差错更正其他

二、本

528619670132359796331400407763396859308047424897920342506035253229807年期初.001.11.28.69.944.46.940.40余额

三、本---90548591.102089498.7852673.109942171.

期增减4513205.161612614072028.33316596

15变动金.6349

额（减少以

“—”号填

列）

（一）-

90548591.90476562.87608523.98085086.4

综合收72028.

334659

益总额49

（二）

所有者-

-11612935.411612935.4投入和16126140

4513205.1677

减少资.63本

1．所有

者投入的普通股

2．其他

权益工具持有者投入资本

3．股份

支付计-

-11612935.411612935.4入所有16126140

4513205.1677

者权益.63的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取

盈余公积

2．提取

16一般风

险准备

3．对所

有者

（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本

公积转增资本

（或股本）

2．盈余

公积转增资本

（或股本）

3．盈余

公积弥补亏损

4．设定

受益计划变动额结转留存收益

5．其他

综合收益结转留存收益

176．其他

（五）专项储备

1．本期

提取

2．本期

使用

（六）

244150.00244150.00

其他

四、本-

528619670131908475170138997763396868362906625918815350358709264224024

期期末72028..005.95.65.69.272.77.592.36余额49

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2024年半年度

其他权益工具专项目项其

股本优永其资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计先续储他他股债备

一、上年期

526729670.001313006434.5918670644.601520881.5688219314.11558329353.832469135009.49

末余额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期

526729670.001313006434.5918670644.601520881.5688219314.11558329353.832469135009.49

初余额

18三、本期增

减变动金额

-

（减少以-991100.00-3545644.923376495.4866875712.0455347704.54

3614767.10

“—”号填

列）

（一）综合-

66875712.0463260944.94

收益总额3614767.10

（二）所有

者投入和减-991100.00-3545644.923376495.48-7913240.40少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有

-991100.00-3545644.923376495.48-7913240.40者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．对所有

者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

192．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

四、本期期-

525738570.001309460789.6722047140.0888219314.11625205065.872524482714.03

末余额2093885.54上年金额

单位：元

2023年半年度

其他权益工具专

项目优永其他综合收项其股本其资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计先续益储他他股债备

一、上年期

528619670.001322671561.1133140040.2877633968.69463061245.052358846404.57

末余额

加：会计政策变更

20前

期差错更正其他

二、本年期

528619670.001322671561.1133140040.2877633968.69463061245.052358846404.57

初余额

三、本期增减变动金额

--

（减少以-4679709.9652567564.3463824591.52

16126140.63189403.49

“—”号填

列）

（一）综合-

52567564.3452378160.85

收益总额189403.49

（二）所有

-

者投入和减-4679709.9611446430.67

16126140.63

少资本

1．所有者投

入的普通股

2．其他权益

工具持有者投入资本

3．股份支付

-

计入所有者-4679709.9611446430.67

16126140.63

权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余

公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有

21者权益内部

结转

1．资本公积

转增资本（或股本）

2．盈余公积

转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期-

528619670.001317991851.1517013899.6577633968.69515628809.392422670996.09

末余额189403.49

22三、公司基本情况

（一）企业注册地和总部地址

河南通达电缆股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系2007年12月由河南通达电缆有限公司（以下简称“通达电缆”）整体改制设立的股份有限公司。

根据2011年2月中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]220号”文《关于核准河南通达电缆股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司于 2011 年 2 月 23 日公开发行人民币普通股 A 股 2000 万股，并于 2011 年 3 月 3 日在深圳证券交易所上市交易，股票代码为002560。

公司统一社会信用代码为 91410300X148288455；注册地址为偃师市史家湾工业区；法人代表为马红菊；注册资本为人

民币52573.857万元。

（二）企业实际从事的主要经营活动

报告期内公司从事的主要业务包括电线电缆生产、销售；航空器零部件精密加工及装配；铝基复合材料的生产、销售等。

（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日本财务报告由董事会于2024年8月16日批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2、持续经营

本公司不存在可能导致对公司自报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

不适用

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2024年6月30日的财务状况、

2024年半年度的经营成果和现金流量等相关信息。

232、会计期间

本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准

重要的单项计提坏账准备的应收款项占相应应收款项金额的1%以上，且金额超过1000万元重要的在建工程项目单项在建工程本期发生额或期末余额超过800万

占应付账款或其他应付款余额10%以上，且金额超过100账龄超过1年以上的重要应付账款及其他应付款万元

少数股东持有5%以上股权，且资产总额、净资产、营业收少数股东持有的权益重要的子公司

入和净利润占合并报表相应项目10%以上

账面价值占长期股权投资10%以上，或来源于合营企业或重要的合营企业或联营企业联营企业的投资收益（损失以绝对金额计算）占合并报表

净利润的10%以上

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。

合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

1.控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制作为基础予以确定。具备以下三个要素的被投资单位，认定为对其控制：拥有对被投资单位的权力、因参与被投资单位的相关活动而享有可变回报、有能力运用对被投资单位的权力影响回报金额。

2.合并财务报表的编制方法

（1）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

24子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司

财务报表进行必要的调整。

（2）合并财务报表抵销事项

合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为母公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。

（3）合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

（4）处置子公司的会计处理

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1.合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。

2.共同经营的会计处理

本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。

本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

3.合营企业的会计处理

本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。

259、现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

外币业务折算

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

11、金融工具

1.金融工具的分类、确认和计量

（1）金融资产

根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，本公司将金融资产划分为以下三类：

*以摊余成本计量的金融资产。管理此类金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。该类金融资产后续按照实际利率法确认利息收入。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。管理此类金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。该类金融资产后续按照公允价值计量，且其变动计入其他综合收益，但按照实际利率法计算的利息收入、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益。将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以公允价值计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。该类金融资产以公允价值进行后续计量，除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。

（2）金融负债

26金融负债于初始确认时分类为：

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值进行后续计量，形成的利得或损失计入当期损益。

*金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

*以摊余成本计量的金融负债。该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

2.金融工具的公允价值的确认方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场，采用估值技术确定其公允价值。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。

3.金融工具的终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取金融资产现金流量的合同权利终止；（2）金融资产已转移，且符合终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分得以解除的，终止确认已解除的部分。如果现有负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款被实质性修改，终止确认现有金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。

12、预期信用损失的确定方法及会计处理方法

1.预期信用损失的范围

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项，包括应收票据和应收账款）、应收款项融资、租赁应收款、其他应收款进行减值会计处理并确认坏账准备。

2.预期信用损失的确定方法

预期信用损失的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。

预期信用损失的简化方法，即始终按相当于整个存续期预期信用损失的金额计量损失准备。

273.预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）。

4.应收款项、租赁应收款计量坏账准备的方法

（1）不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成

分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

*按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

本公司对除单项认定的应收款项，根据信用风险特征将应收票据、应收账款、划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据按照信用风险特征组合：

组合类别确定依据

组合1：银行承兑汇票参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预组合2：商业承兑汇票测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期组合3：国内信用证信用损失。

应收账款按照信用风险特征组合：

组合类别确定依据

组合1：账龄组合应收账款账龄作为组合

组合2：合并范围内关联方组合合并范围内关联方的应收款项

对于划分为组合的应收票据，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收账款，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

*基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

对基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法，采用按客户应收款项发生日作为计算账龄的起点。对于存在多笔业务的客户，账龄的计算根据每笔业务对应发生的日期作为账龄发生日期分别计算账龄最终收回的时间。

*按照单项计提坏账准备的判断标准

本公司对应收款项进行单项认定并计提坏账准备：客户已破产、财务发生重大困难等的应收款项单项认定，全额计提坏账准备。

（2）包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。

28对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。信用风险特征组

合、基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法和单项计提的判断标准同不含融资成分的认定标准一致。

5.其他金融资产计量损失准备的方法

对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。

本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：

A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；

B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不 利变化；

C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；

D.债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

E.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些 变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

F.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；

G.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、 给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；

H.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。

1.按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

（1）按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干信用风险特征组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合类别确定依据

组合1：保证金、押金本组合为日常经营活动中各类保证金、押金款项

组合2：关联方款项合并范围内关联方的应收款项

组合3：其他款项本组合为日常经营活动中各类代垫及其他款项

13、应收票据

详见：11、金融工具12、预期信用损失的确定方法及会计处理方法

14、应收账款

详见：11、金融工具12、预期信用损失的确定方法及会计处理方法

2915、应收款项融资

详见：11、金融工具12、预期信用损失的确定方法及会计处理方法

16、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

详见：11、金融工具12、预期信用损失的确定方法及会计处理方法

17、合同资产

本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照附注预期信用损失的确定方法。

18、存货

1.存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程

中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工物资、低值易耗品、在产品、自制半成品、库存商品、发出商品等。

2.发出存货的计价方法

存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

3.存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

4.存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

19、持有待售资产

1.划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

本公司主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别，并满足下列条件：一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用的《企业会计准则-持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

302.终止经营的认定标准和列报方法

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；该组成部分是专为转售而取得的子公司。

本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。在附注中披露终止经营的收入、费用、利润总额、所得税费用（收益）和净利润，终止经营的资产或处置组确认的减值损失及其转回金额，终止经营的处置损益总额、所得税费用（收益）和处置净损益，终止经营的经营活动、投资活动和筹资活动现金流量净额，归属于母公司所有者的持续经营损益和终止经营损益。

20、债权投资

21、其他债权投资

22、长期应收款

对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。

本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：

A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；

B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不 利变化；

C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；

D.债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

E.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些 变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

F.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；

G.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、 给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；

H.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。

1.按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

（1）按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干信用风险特征组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合类别确定依据

组合1：保证金、押金本组合为日常经营活动中各类保证金、押金款项

31组合2：关联方款项合并范围内关联方的应收款项

组合3：其他款项本组合为日常经营活动中各类代垫及其他款项

23、长期股权投资

1.初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。

3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。

24、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。

25、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。

32（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法2553.80

机器设备年限平均法1556.33运输设备年限平均法5519电子设备及其他设备年限平均法5519

26、在建工程

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。

预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

27、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2.资本化金额计算方法

资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所

占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

28、生物资产

29、油气资产

3330、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

1.无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

资产类别使用寿命（年）使用寿命的确定依据摊销方法土地使用权50法定使用年限直线法参考能为公司带来经济利益的期限确定软件3直线法使用寿命

2.使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

本公司研发支出的范围主要依据公司的研究开发项目情况制定，主要包括：研发人员职工薪酬、材料费、折旧摊销费、试验试制费、委托外部研究开发费用、股份支付、其他费用等。

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。

31、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产等长期资产于资产

负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

34在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊

至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

32、长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

33、合同负债

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

34、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

3535、预计负债

36、股份支付

本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。

37、优先股、永续债等其他金融工具

38、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。

履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。

收入确认方法

1.销售商品合同

*本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司转让商品的履约义务不满足在某一时段内履行的三个条件，所以本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，在到货验收完成时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。*公司出口产品在产品已装运发出，并取得出口报关单、货款收款凭据后确认收入。

2.利息收入

本公司与客户之间的提供服务合同为资金借贷服务，由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入。具体确认方法为：公司根据与客户签定的借款合同或协议，在借款已经发放，公司收取利息或取得收取利息的权利时，根据借款合同或协议约定的借款利率和借款本金按照归属于本期的借款期间确认贷款利息收入。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

3639、合同成本本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。

本公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户

承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；

3.该成本预期能够收回。

本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品

收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：

1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；

2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况的下该资产在转回日的账面价值。

40、政府补助

1.政府补助的类型及会计处理

政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。

37除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后

期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

2.政府补助确认时点

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

1.递延所得税的确认根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.递延所得税的计量

递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

3.递延所得税的净额抵消依据

同时满足下列条件时，本公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税

相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

42、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

本公司在合同开始日，将评估合同是否为租赁或包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或包含租赁。

1.承租人的会计处理

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

（1）使用权资产

38在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括租赁负债的初始计量金额，在租赁期开始日或之前

支付的已扣除租赁激励的租赁付款额，初始直接费用等。

对于能合理确定租赁期届满时将取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，将其账面价值减记至可收回金额。

（2）租赁负债

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权时需支付的款项等。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

本公司采用租赁内含利率作为折现率；若无法合理确定租赁内含利率，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。按照固定的周期性利率，即本公司所采用的折现率或修订后的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。

2.作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

对于租赁期不超过12个月的短期租赁，以及单项资产全新时价值低于100.00万元的租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

3.作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

本公司在租赁开始日，将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除以之外的均为经营租赁。

（1）经营租赁会计处理

经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认。对初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益，未计入租赁收款额的可变租金在实际发生时计入租金收入。

（2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，并终止确认融资租赁资产。初始直接费用计入应收融资租赁款的初始入账价值中。

43、其他重要的会计政策和会计估计

3944、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

45、其他

1.被套期项目

被套期项目是指使企业面临公允价值或现金流量变动风险，且被指定为被套期对象的下列项目：（1）单项已确认资产、负债、确定承诺、很可能发生的预期交易，或境外经营净投资；（2）一组具有类似风险特征的已确认资产、负债、确定承诺、很可能发生的预期交易，或境外经营净投资；（3）分担同一被套期利率风险的金融资产或金融负债组合的一部分（仅适用于利率风险公允价值组合套期）。确定承诺是指在未来某特定日期或期间，以约定价格交换特定数量资源、具有法律约束力的协议。预期交易是指尚未承诺但预期会发生的交易。

2.套期工具和套期有效性评价方法

本公司的套期工具为期货合同、远期结售汇合约。本公司采用比率分析法对套期的有效性进行评价。

3.指定该套期关系的会计期间

本公司在相同会计期间将套期工具与被套期项目公允价值变动的抵消结果计入当期损益。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率按销项税扣除当期允许抵扣的进项税

增值税13%、9%、6%、5%后的差额缴纳

城市维护建设税当期应交纳的流转税额7%

企业所得税应纳税所得额15%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

河南通达电缆股份有限公司15%

成都航飞航空机械设备制造有限公司15%

成都元戎启行航空科技有限公司25%

成都熠耀航空航天装备智能制造有限公司25%

河南通达久通电缆有限公司25%

40河南通达新材料有限公司25%

洛阳源之信再生资源有限公司25%

海南通达中盛国际贸易有限公司15%

洛阳中盛贸易有限公司25%

河南通达宏基科技有限公司25%

2、税收优惠

根据《关于对河南省认定机构2022年认定的第一批高新技术企业进行备案公示的通知》，河南通达电缆股份有限公司通过高新技术企业重新认定并进行备案公示，自2022年至2024年继续享受15%的企业所得税优惠税率。

根据财政部税务总局国家发展改革委于2020年4月23日联合发布的《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号），成都航飞航空机械设备制造有限公司符合《西部地区鼓励类产业目录（2020年本）》（中华人民共和国国家发展和改革委员会令第40号）的范围，本期享受15%的企业所得税优惠税率。

根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例(以下简称实施条例)、《财政部税务总局关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》(财税〔2020〕31号)的规定，海南通达中盛国际贸易有限公司属于注册在海南自由贸易港并实质性运营的鼓励类产业企业，减按15%的税率征收企业所得税。

据财政部等四部门关于公布《环境保护、节能节水项目企业所得税优惠目录(2021年版)》以及《资源综合利用企业所得税优目录(2021年版)》的公告(财政部税务总局发展改革委生态环部公告2021年第36号)，公司回收的废金属(废钢铁、废铜、废铝等)、冶炼渣(钢铁渣、有色冶炼渣、赤泥等)、化工废渣生产金属(含稀贵金属)、铁合金料、精矿粉、氯盐(氯化

钾、氯化钠等)、硅酸盐及其衍生产品所形成的收入减按90%计入企业当年收入总额；洛阳源之信再生资源有限公司符合条件，享受该项企业所得税优惠政策。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金28395.34110203.20

银行存款318508903.51329157929.15

其他货币资金419191118.31320145719.69

合计737728417.16649413852.04其他说明

其中：其他货币资金

41项目期末余额期初余额

银行承兑汇票保证金及定期存单221469030.61177163696.97

保函保证金2574482.606754742.12

信用证保证金115200000.0053216720.93

期货保证金68791518.3247132987.58

远期结汇保证金15391.522139051.64

证券账户资金余额3684828.8127530444.36

保证金应收利息7455866.456208076.09

合计419191118.31320145719.69

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损

110000000.00210000000.00

益的金融资产

其中：

银行理财产品110000000.00210000000.00

其中：

合计110000000.00210000000.00其他说明

3、衍生金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

期货合约1846771.80

远期结汇合约825568.87

合计2672340.67其他说明

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

商业承兑票据178366188.10146075515.63

坏账准备-3567323.76-2930510.31

42合计174798864.34143145005.32

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按组合计提坏

1783663567317479814607529305143145

账准备100.00%100.00%100.00%2.01%

188.1023.76864.34515.6310.31005.32

的应收票据

其中：

组合

1：商业1783663567317479814607529305143145

100.00%100.00%100.00%2.01%

承兑汇188.1023.76864.34515.6310.31005.32票

1783663567317479814607529305143145

合计100.00%100.00%100.00%2.01%

188.1023.76864.34515.6310.31005.32

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

商业承兑汇票178366188.103567323.762.00%

合计178366188.103567323.76

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

商业承兑汇票2930510.31636813.453567323.76

合计2930510.31636813.453567323.76

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用□不适用

43（4）期末公司已质押的应收票据

单位：元项目期末已质押金额

商业承兑票据12548143.73

合计12548143.73

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

商业承兑票据116939984.13

合计116939984.13

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收票据核销说明：

5、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）1254189074.261232351563.73

1至2年290221015.53290043463.16

2至3年108683196.0288603153.73

3年以上47227277.7541720841.55

3至4年28924730.4919372767.14

4至5年6959165.935738867.25

5年以上11343381.3316609207.16

合计1700320563.561652719022.17

44（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏

179750179750179750179750

账准备0.01%100.00%0.000.01%100.00%0.00.00.00.00.00的应收账款

其中：

按组合计提坏17001161531652515704

8478782114

账准备40813.99.99%4.99%53089.39272.99.99%4.97%24925.

724.31347.12

的应收56251705账款

其中：

17001161531652515704

账龄组8478782114

40813.100.00%4.99%53089.39272.100.00%4.97%24925.

合724.31347.12

56251705

17003161531652715704

8496782294

合计20563.100.00%5.00%53089.19022.100.00%4.98%24925.

474.31097.12

56251705

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由开封国际城一恒大系商票到

号实业开发有100090.00100090.00100090.00100090.00100.00%期未兑付限公司商丘世龙房地恒大系商票到

产开发有限公79660.0079660.0079660.0079660.00100.00%期未兑付司

合计179660.00179660.00179660.00179660.00

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

单项评估计提179750.00179750.00

45账龄组合82114347.122673377.1984787724.31

合计82294097.122673377.1984967474.31

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

客户一127164965.71127164965.717.48%2543299.31

客户二82876231.9782876231.974.87%1938733.76

客户三38328170.4838328170.482.25%766563.41

客户四26642887.5326642887.531.57%532857.75

客户五24838308.7824838308.781.46%523996.80

合计299850564.47299850564.4717.63%6305451.03

6、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

单位：元

46项目变动金额变动原因

（3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用□不适用

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性其他说明

（5）本期实际核销的合同资产情况

单位：元项目核销金额其中重要的合同资产核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

合同资产核销说明：

其他说明：

7、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元

47项目期末余额期初余额

银行承兑汇票39435983.4125704901.31

合计39435983.4125704901.31

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2024年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提比单位名称收回或转回金额转回原因收回方式例的依据及其合理性

其他说明：

（4）期末公司已质押的应收款项融资

单位：元项目期末已质押金额

银行承兑汇票2000000.00

合计2000000.00

48（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票130980570.61

合计130980570.61

（6）本期实际核销的应收款项融资情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收款项融资核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

（8）其他说明

8、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款31448903.1223114832.48

合计31448903.1223114832.48

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

49其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提比单位名称收回或转回金额转回原因收回方式例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元项目（或被投资单位）期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目（或被投资单是否发生减值及其判期末余额账龄未收回的原因

位）断依据

503）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提比单位名称收回或转回金额转回原因收回方式例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款450155.00

投标保证金及服务费28190143.2218281700.05

押金及保证金439091.162401594.16

其他3759055.662540067.09

坏账准备-939386.92-558683.82

合计31448903.1223114832.48

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

511年以内（含1年）28578351.2721021351.58

1至2年2427582.222367212.70

2至3年929989.89113866.66

3年以上452366.66171085.36

3至4年288366.668585.36

4至5年21000.0056128.10

5年以上143000.00106371.90

合计32388290.0423673516.30

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按组合

32388939386314482367355868323114

计提坏100.00%2.90%100.00%2.36%

290.04.92903.12516.30.82832.48

账准备

其中：

账龄组32388939386314482367355868323114

100.00%2.90%100.00%2.36%

合290.04.92903.12516.30.82832.48

32388939386314482367355868323114

合计100.00%2.90%100.00%2.36%

290.04.92903.12516.30.82832.48

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2024年1月1日余额558683.82558683.82

2024年1月1日余额

在本期

本期计提380703.10380703.10

2024年6月30日余

939386.92939386.92

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

52单位：元

本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

其他应收款558683.82380703.10939386.92

合计558683.82380703.10939386.92

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

单位一投标保证金及服务费4668050.001至2年14.41%102806.79

单位二投标保证金及服务费3806000.001年以内11.75%76120.00

单位三投标保证金及服务费3373942.001年以内10.42%67478.84

单位四投标保证金及服务费1789299.001年以内5.52%35785.98

单位五投标保证金及服务费1348424.001年以内4.16%26968.48

合计14985715.0046.26%309160.09

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

539、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内26462304.6291.13%27410305.5098.98%

1至2年186052.240.64%255432.030.92%

2至3年32300.000.12%

3年以上2352600.048.11%27770.400.10%

合计29033256.9027693507.93

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%)

供应商一5562368.0819.16%

供应商二3350000.0011.54%

供应商三2682183.429.24%

供应商四2515853.638.67%

供应商五1871054.406.44%

合计15981459.5355.05%

其他说明：

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备或存货跌价准备或账面余额合同履约成本减账面价值账面余额合同履约成本减账面价值值准备值准备

原材料115019721.02115019721.0287855389.7465858.4187789531.33

在产品119779073.22119779073.2279913464.4579913464.45

54库存商品349207254.06382746.16348824507.90208668036.233220034.26205448001.97

发出商品25509832.21411.5425509420.6712479595.58411.5412479184.04

自制半成品70992172.1470992172.1452319563.8052319563.80

委托加工物资8249892.808249892.805189650.895189650.89

低值易耗品48977612.4048977612.4044820308.6644820308.66

合计737735557.85383157.70737352400.15491246009.353286304.21487959705.14

（2）确认为存货的数据资源

单位：元自行加工的数据资源其他方式取得的数据项目外购的数据资源存货合计存货资源存货

（3）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料65858.4165858.41

库存商品3220034.262837288.10382746.16

发出商品411.54411.54

合计3286304.212903146.51383157.70按组合计提存货跌价准备

单位：元期末期初组合名称跌价准备计提跌价准备计提期末余额跌价准备期初余额跌价准备比例比例按组合计提存货跌价准备的计提标准

（4）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（5）合同履约成本本期摊销金额的说明

11、持有待售资产

单位：元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明

5512、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

（1）一年内到期的债权投资

□适用□不适用

（2）一年内到期的其他债权投资

□适用□不适用

13、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

待认证进项税额69240952.4632363464.44

待抵扣进项税额1839737.436835743.39

预缴所得税3070627.061854557.05

待摊费用117924.54

合计74151316.9541171689.42

其他说明：

14、债权投资

（1）债权投资的情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的债权投资重要的债权投资

单位：元期末余额期初余额债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

56（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2024年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的债权投资核销情况

债权投资核销说明：

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

其他说明：

15、其他债权投资

（1）其他债权投资的情况

单位：元累计在其他综合收本期公允累计公允项目期初余额应计利息利息调整期末余额成本益中确认备注价值变动价值变动的减值准备其他债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的其他债权投资

单位：元其他债期末余额期初余额权项目面值票面利实际利到期日逾期本面值票面利实际利到期日逾期本

57率率金率率金

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2024年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的其他债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的其他债权投资核销情况

其他债权投资核销说明：

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

其他说明：

16、其他权益工具投资

单位：元指定为以公允价值本期计入本期计入本期末累本期末累本期确认计量且其其他综合其他综合计计入其计计入其项目名称期初余额的股利收期末余额变动计入收益的利收益的损他综合收他综合收入其他综合得失益的利得益的损失收益的原因河南偃师农村商业11800001180000

银行股份0.000.00有限公司

11800001180000

合计

0.000.00

本期存在终止确认

单位：元项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因

58分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目名称累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因

其他说明：

17、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2024年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

59单位：元

确定原坏账准备计提比单位名称收回或转回金额转回原因收回方式例的依据及其合理性

其他说明：

（4）本期实际核销的长期应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的长期应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

长期应收款核销说明：

18、长期股权投资

单位：元本期增减变动期初余期末余减值准被投资额（账权益法宣告发减值准备期初其他综

额（账单位面价追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末合收益其他面价余额余额值）资资的投资益变动股利或值准备调整值）损益利润

一、合营企业

二、联营企业洛阳万富小额

1817618176

贷款股

824.79824.79

份有限公司河南通达航龙74504129736210424

贸易有.98.6404.62限公司

189211817629736210424

小计

866.77824.79.6404.62

189211817629736210424

合计

866.77824.79.6404.62

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

60公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明

19、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额40404695.7340404695.73

2.本期增加金额5712949.295712949.29

（1）外购

（2）存货\

固定资产\在建工程转5712949.295712949.29入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额27878.9027878.90

（1）处置

（2）其他转

27878.9027878.90

出

4.期末余额46089766.1246089766.12

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额6905285.336905285.33

2.本期增加金额2820818.712820818.71

（1）计提或

2820818.712820818.71

摊销

3.本期减少金额2118.762118.76

（1）处置

（2）其他转2118.762118.76

61出

4.期末余额9723985.289723985.28

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值36365780.8436365780.84

2.期初账面价值33499410.4033499410.40

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量

单位：元转换前核算科对其他综合收项目金额转换理由审批程序对损益的影响目益的影响

（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因

房屋建筑18041666.81截至2024年6月30日，产证正在办理中其他说明

6221、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产760380794.52774578674.34

合计760380794.52774578674.34

（1）固定资产情况

单位：元电子设备及其他项目房屋及建筑物机器设备运输设备合计设备

一、账面原值：

1.期初余额352829947.96683331046.2213192012.9028698918.261078051925.34

2.本期增加

12535314.3512276255.05574867.251129287.3826515724.03

金额

（1）购

408218.007504073.32574867.251129287.389616445.95

置

（2）在

12099217.454772181.7316871399.18

建工程转入

（3）企业合并增加

（4）投资性房地

27878.9027878.90

产转入

3.本期减少

8185333.791353767.0373200.00912.209613213.02

金额

（1）处

2472384.50344959.8173200.00912.202891456.51

置或报废

（2）转入投资性

5712949.295712949.29

房地产

（3）处置子公司1008807.221008807.22

4.期末余额

二、累计折旧

1.期初余额81710219.24198524505.318537290.0412879281.77301651296.36

2.本期增加

5575120.3123944054.52756899.912236131.4432512206.18

金额

（1）计

5573001.5523944054.52756899.912236131.4432510087.42

提

（2）投资性房地

2118.762118.76

产转回

3.本期减少

1259082.3382998.0469540.00194.981411815.35

金额

（1）处

407119.44-470732.5369540.00194.986121.89

置或报废

（2）转入投资性851962.89851962.89

63房地产

（3）处置子公司553730.57553730.57

4.期末余额

三、减值准备

1.期初余额1821954.641821954.64

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

271153671.30470046017.814469030.2014712075.21760380794.52

价值

2.期初账面

271119728.72482984586.274654722.8615819636.49774578674.34

价值

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

机器设备2615246.23786753.521821954.646538.07

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

房屋建筑69360003.37截止2024年6月30日，产证正在办理其他说明

（5）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用

（6）固定资产清理

单位：元

64项目期末余额期初余额

其他说明：

22、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程54339091.2958400227.32

工程物资2110211.96

合计56449303.2558400227.32

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值新都区航飞航空

结构件研发生产8054462.228054462.2211479997.0311479997.03项目航飞航空飞机柔

性装配研发及生40501096.5740501096.5733777640.4533777640.45产基地项目

成品车间0.000.008442676.148442676.14

智慧仓储项目0.000.002646043.372646043.37航空零部件制造

659086.68659086.68659086.68659086.68

基地项目

其他5124445.825124445.821394783.651394783.65

合计54339091.2954339091.2958400227.3258400227.32

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

本期转工程累其中：

本期其利息资本期利本期增加入固定计投入工程进本期利资金项目名称预算数期初余额他减少期末余额本化累息资本金额资产金占预算度息资本来源金额计金额化率额比例化金额航空零部

450000659086.13040910983453124

件制造基0.00864838.9081.31%81.31%0.000.00%

000.00687.3545.13.99

地项目新都区航

飞航空结107765114799248301.367388054462.

0.0075.62%75.62%0.000.000.00%

构件研发569.6497.037936.6022生产项目航飞航空飞机柔性

10000033777664615340239178

装配研发0.000.0051.37%51.37%0.000.000.00%

000.0040.458.53.98

及生产基地项目

6577654591678013934772149158480453124

合计0.00

569.6424.167.6781.73.10.99

65（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因其他说明

（4）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

（5）工程物资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

钢管等2110211.962110211.96

合计2110211.962110211.96

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用□不适用

（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

24、油气资产

□适用□不适用

25、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

661.期初余额48131606.6748131606.67

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额

二、累计折旧

1.期初余额10467590.6210467590.62

2.本期增加金额3620994.213620994.21

（1）计提3620994.213620994.21

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额14088584.8314088584.83

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值34043021.8434043021.84

2.期初账面价值37664016.0537664016.05

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

其他说明：

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件合计

一、账面原值

1.期初余额77911605.752377358.505758032.6986046996.94

2.本期增加

23514400.0023514400.00

金额

（1）购23514400.0023514400.00

67置

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少

金额

（1）处置

4.期末余额101426005.752377358.505758032.69109561396.94

二、累计摊销

1.期初余额15185306.63381132.011898978.5417465417.18

2.本期增加

944571.17118867.860.00365503.141428942.17

金额

（1）计

944571.17118867.86365503.141428942.17

提

3.本期减少

金额

（1）处置

4.期末余额16129877.80499999.870.002264481.6818894359.35

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

85296127.951877358.630.003493551.0190667037.59

价值

2.期初账面

62726299.121996226.490.003859054.1568581579.76

价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

（2）确认为无形资产的数据资源

单位：元

68外购的数据资源无形自行开发的数据资源其他方式取得的数据

项目合计资产无形资产资源无形资产

（3）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明

（4）无形资产的减值测试情况

□适用□不适用

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形期末余额的事项处置成的成都航飞航空

机械设备制造263040430.36263040430.36有限公司

合计263040430.36263040430.36

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置成都航飞航空

机械设备制造79356716.8579356716.85有限公司

合计79356716.8579356716.85

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息所属资产组或组合的构成及名称所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致依据资产组预计未来现金流量现

组成资产组的固定资产、无

成都航飞航空机械设备制造值（可收回金额）利用了北形资产等长期资产及其他相是有限公司资产组京中天华资产评估有限责任关经营性资产公司2024年3月25日出具69的《通达股份拟对合并成都航飞航空机械设备制造有限公司形成的商誉进行减值测试涉及的资产组可收回金额资产评估报告》（中天华资评报字[2024]第10181号）的评估结果。

资产组或资产组组合发生变化名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据其他说明

注1：根据成都航飞航空机械设备制造有限公司（简称“成都航飞”）历史期的业绩增长情况以及企业未来的发展规划

进行预测，对预测期未来5年的收入、成本、费用等进行预测。成都航飞是一家从事军用和民用飞机零部件的加工和医疗器械零部件的制造商，成都航飞以“以销定产”的商业模式，凭借创新过硬的技术力量与丰富的研发团队，积累了大量的客户订单资源。根据成都航飞的客户定位、业绩增长数据的分析以及对期后发展规划、战略布局及市场需求的了解，营业收入增长率为-9.51%、14.71%、46.24%、8.44%、5.98%。

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用

单位：元公允价值和处置费用关键参数的确定项目账面价值可收回金额减值金额关键参数的确定方式依据根据《以财务报告为目的的评估指南》

(中评协[2017145号)

第十九条规定：“当不存在相关活跃市场

预测期：2024-或缺乏相关市场信息

2028年，未来5时，资产评估师可以年预测期收入增根据企业以市场参与预测期及预

长率：-9.51%至

者的身份，对单项资测期增长通达股份合并成46.24%，详见注产或资产组的运营做率、稳定期

都航飞的可辨认1。稳定期：永出合理性决策，并适及稳定期增经营性长期资产续期，稳定期增

650515016.85571158300.0079356716.85当地考虑相关资产或长率、利润

及分摊的商誉组长率：0，利润

资产组内资产的有效率、折现率

成的资产组减值率：根据预测的配置、改良或重置的（税前加权测试收入、成本、费前提下提交的预测资平均资本成

用等计算，折现料，参照企业价值评本）率（税前加权平估的基本思路和方均资本成本）：

法，分析和计算单项

10.92%

资产或资产组的公允价值。”本次采用企业价值评估中的收益法得出资产组的公允价值。

合计650515016.85571158300.0079356716.85可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

70□适用□不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用□不适用其他说明

28、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修费1502639.6892946.801409692.88

设备维修费180724.0527803.70152920.35

其他870646.85149305.61721341.24

合计1683363.73870646.85270056.112283954.47其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备89849554.6613726096.90155265275.1823481582.00

内部交易未实现利润806996.60121049.491333748.29200062.24

交易性金融工具、衍

生金融工具公允价值2463394.74369509.21358250.0089562.50变动

递延收益22204214.093330632.1222181360.643327204.10

股份支付0.000.001593177.92238976.72

租赁负债4950733.55882655.5540622560.039942504.18

合计120274893.6418429943.27221354372.0637279891.74

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

71非同一控制企业合并

1930334.48482583.622010334.46502583.62

资产评估增值

交易性金融工具、衍

生金融工具公允价值2672340.67400851.10变动

使用权资产533256.5379988.4837664016.059186969.89固定资产一次性计入

190095543.5415759683.22102629267.7015394390.16

成本费用

合计192559134.5516322255.32144975958.8825484794.77

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产-16771.9118429943.279163122.4428116769.30

递延所得税负债-16771.9116322255.329163122.4116321672.33

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣亏损151310331.7161425979.18

合计151310331.7161425979.18

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

202733347399.2436733002.79

202824692976.3924692976.39

202993269956.08

合计151310331.7161425979.18其他说明

30、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

预付设备、工

30211755.3630211755.3616965868.3516965868.35

程款

合计30211755.3630211755.3616965868.3516965868.35

其他说明：

7231、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况

3882551388255126431992643199

货币资金保证金资金受限保证金资金受限

00.6200.6295.4395.43

12548141254814

应收票据质押票据质押

3.733.73

长期股权8582484858248486324848632484质押股权质押质押股权质押

投资56.7056.7056.7056.70应收款项20000002000000质押票据质押

融资.00.00

1261051126105111275681127568

合计

701.05701.05452.13452.13

其他说明：

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

质押借款220375838.22114701973.59

保证借款600025000.00464000000.00

信用借款543700000.00487000000.00

短期借款应付利息496847.22629597.23

合计1364597685.441066331570.82

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明

33、交易性金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其中：

其中：

73其他说明：

34、衍生金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

期货合约2463394.74358250.00

合计2463394.74358250.00

其他说明：

35、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

商业承兑汇票14392018.1911000000.00

银行承兑汇票31252372.8247848539.34

信用证20000000.0020000000.00

合计65644391.0178848539.34

本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）145474619.7584804486.28

1年以上17441202.7619663471.97

合计162915822.51104467958.25

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

来料加工废料处置结算费，尚未最终供应商一11540063.76结算

供应商二1203000.00设备尾款及质保金

合计12743063.76

其他说明：

37、其他应付款

单位：元

74项目期末余额期初余额

应付股利350000.00

其他应付款4789920.3813910953.10

合计4789920.3814260953.10

（1）应付利息

单位：元项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

（2）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

少数股东股利—单位二350000.00

合计350000.00

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

回购义务3577135.246520702.24

销售佣金0.002707366.96

运杂费59508.631897470.26

房租押金及保证金50000.0050000.00

股权收购款0.00241843.91

其他1103276.512493569.73

合计4789920.3813910953.10

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明

7538、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）126984.13242530.54

合计126984.13242530.54

（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

单位：元项目变动金额变动原因

其他说明：

39、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）69935529.1160302188.41

1年以上10508.85

合计69946037.9660302188.41账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元变动金项目变动原因额

40、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬17324867.4164994684.9570535085.2111784467.15

二、离职后福利-设定

56938.723391783.593448722.310.00

提存计划

合计17381806.1368386468.5473983807.5211784467.15

76（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

17240643.9158994744.6664478743.7311756644.84

和补贴

2、职工福利费3237732.493237732.490.00

3、社会保险费24037.161712902.431736939.590.00

其中：医疗保险

22162.321608165.681630328.000.00

费工伤保险

1874.84104736.75106611.590.00

费生育保险

0.000.000.000.00

费

4、住房公积金0.00722645.00722645.000.00

5、工会经费和职工教

60186.34326660.37359024.4027822.31

育经费

合计17324867.4164994684.9570535085.2111784467.15

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险54552.323236047.543290599.860.00

2、失业保险费2386.40155736.05158122.450.00

合计56938.723391783.593448722.310.00其他说明

41、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税1163045.801020540.73

企业所得税2854237.6414253861.91

个人所得税323550.24189191.47

城市维护建设税72232.6766869.41

房产税706289.01724578.67

土地使用税311578.38311578.38

教育费附加51594.7747763.90

印花税677768.03639557.77

其他税费104392.44107951.64

合计6264688.9817361893.88其他说明

7742、持有待售负债

单位：元项目期末余额期初余额其他说明

43、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款100792924.1991260000.00

一年内到期的长期应付款5113175.0013446787.50

一年内到期的租赁负债9057801.597482294.28

合计114963900.78112189081.78

其他说明：

44、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税7332546.825857284.75

未终止确认商业承兑票据背书金额9506949.553521145.66

合计16839496.379378430.41

短期应付债券的增减变动：

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

质押借款0.0012962924.19

保证借款55800000.0084000000.00

78信用借款164350000.00130050000.00

长期借款应付利息273466.50423205.34

合计220423466.50227436129.53

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位：元项目期末余额期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

（3）可转换公司债券的说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

7947、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

租赁付款额43030413.6545893798.89

未确认融资费用-1473122.43-5271238.86

一年内到期的租赁负债-13467924.31-7482294.28

合计28089366.9133140265.75

其他说明：

48、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

售后回租借款13446787.50

减：一年内到期的借款13446787.50

合计0.00

其他说明：

（2）专项应付款

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元项目期末余额期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元项目本期发生额上期发生额

80计划资产：

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

50、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助22181360.641000000.00977146.5522204214.09

合计22181360.641000000.00977146.5522204214.09

其他说明：

本期新增补本期计入损其他变与资产相关/与收补助项目期初余额期末余额助金额益金额动益相关

工业结构调整贴息资金349978.00100002.00249976.00资产相关

支持工业企业发展项目资金591073.0063336.00527737.00资产相关

科技创新项目资金240099.1916186.44223912.75资产相关

先进制造业发展专项资金825722.0755666.68770055.39资产相关

第九批工业发展专项资金300581.2916668.08283913.21资产相关航空及医疗零部件产业技术改造

186936.1110406.45176529.66资产相关

项目

81温江商务局拨付进口贴息补助1679698.7777524.561602174.21资产相关

成都海峡两岸科技产业开发园管委会企业扶持资金（鼓励企业技324227.0915461.98308765.11资产相关术改造）成都海峡两岸科技产业开发园管委会企业扶持资金（支持重大工1047231.1547084.101000147.05资产相关业和信息化项目建设）

2020 年 DST 二期进口贴息 1389535.59 59551.52 1 329984.07 资产相关

2020年温江区鼓励企业技术改

1581920.9067796.621514124.28资产相关

造

2020年技术改造项目2456140.35105263.162350877.19资产相关

2020年成都市中小企业成长工

428362.2419671.82408690.42资产相关

程项目

战略性新兴产业补助1857142.8685714.281771428.58资产相关

2021年第一批省级工业发展专

3340000.003340000.00资产相关

项资金

鼓励企业技术改造补贴976224.5040552.44935672.06资产相关

两化融合项目补贴230665.2527638.58203026.67资产相关新引进或增资新建重大工业和信

153834.402676.90151157.50资产相关

息化项目建设补贴

生产性工业项目建设奖励845098.7419010.04826088.70资产相关

2022年温江区技术改造项目909454.3144910.78864543.53资产相关

2021年成都市技术改造项目1767293.0161249.381706043.63资产相关

2022年降低工业企业用能成本

49285.706428.5842857.12资产相关

发电机补贴项目

2023年温江区技术改造项目

（大型弱刚性曲面薄壁铝合金结650856.1226250.80624605.32资产相关构件项目）

2022年成都市中小企业成长工

1000000.008095.36991904.64资产相关

程项目

合计22181360.641000000.00977146.550.0022204214.09

8252、其他非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数526729670.00-991100.00-991100.00525738570.00

其他说明：

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢

1312333799.581952467.001310381332.58

价）

其他资本公积1599035.011593177.925857.09

其中：股份支付1593177.921593177.920.00

合计1313932834.593545644.921310387189.67

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

8356、库存股

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

限制性股票6520702.242943567.003577135.24

股票回购12149942.366320062.4818470004.84

合计18670644.606320062.482943567.0022047140.08

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期减：前期

项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益

二、将重

----

分类进损1608519107475.0

4026877680797.834535541845035

益的其他.060.411.60.54综合收益现金流量

----

套期损益1657393107475.0

3951916556962.435024291845035

的有效部.520.548.06.54分

远期结汇-

--

交易公允123835.348874.46

48874.4674960.87

价值变动3

----

其他综合1608519107475.0

4026877680797.834535541845035

收益合计.060.411.60.54

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积88219314.1188219314.11

84合计88219314.1188219314.11

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润665485700.72593080474.94

调整后期初未分配利润665485700.72593080474.94

加：本期归属于母公司所有者的净利

36777470.9990548591.33

润

期末未分配利润702263171.71683629066.27

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务2600115199.322385715407.462552323490.062299564275.05

其他业务35107111.6526548478.6482984252.8377151569.88

合计2635222310.972412263886.102635307742.892376715844.93

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合并营业收入成本合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型

其中：

1204206103429912042061034299

电线电缆

093.71619.24093.71619.24

7562960593648175629605936481

机械加工

8.286.168.286.16

1246560122000912465601220009

有色金属

113.87580.97113.87580.97

1088264985898610882649858986

贸易销售

95.119.7395.119.73

按经营地区分类

其中：

出口1608233128209416082331282094

8570.2684.2870.2684.28

6360020596796263600205967962

华东

88.1604.9288.1604.92

2466280229591724662802295917

华南

07.2586.5407.2586.54

1050461990370710504619903707

华中

936.2511.48936.2511.48

1723077156207317230771562073

华北

31.6590.2331.6590.23

1663231141392116632311413921

西北

92.0102.7392.0102.73

1393084114679013930841146790

西南

15.9825.8015.9825.80

6336756550171863367565501718

东北

9.400.129.400.12

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：

重大合同变更或重大交易价格调整

86单位：元

项目会计处理方法对收入的影响金额其他说明

62、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税221384.10805759.38

教育费附加158131.48575542.36

资源税2077.805659.65

房产税1560062.431571478.26

土地使用税731796.01652533.89

车船使用税5316.305514.00

印花税2503310.791980917.14

环境保护税208753.68203773.56

0.00

合计5390832.595801178.24

其他说明：

63、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬10887695.487176343.13

办公费用2982128.603889858.93

折旧费5069012.125548281.44

招待费4448475.511821141.99

咨询评估费2808918.061336480.17

差旅费279696.38261638.30

汽车支出497396.79394756.83

劳务费626087.29476262.56

水电费1628333.981521503.97

摊销1210939.691105805.28

其他1488606.06222509.25

维修费841385.202271684.66

绿化费217863.00186139.00

环保支出308965.49280513.56

安全支出149614.02104186.33

福利费3580090.843011914.26

工会教育382432.40368730.76

物料消耗795703.721665255.59

劳动保险费538269.71

劳动保护费415131.81239496.03

股份支付768582.50

开办费56473.000.00

合计38674949.4433189354.25

87其他说明

64、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬10507114.656079934.94

福利费291276.8658500.10

运输费922357.87

中介服务费3441126.027144932.39

中标服务费3660261.244055172.55

检测费1365862.092238778.72

差旅费2462483.671677594.97

广告支出297304.511099638.30

招待费2283224.212548624.36

办公费2172193.26564058.95

佣金2306531.950.00

劳务费4143242.861929217.07

股份支付0.001116683.22

其他429694.90566159.92

合计33360316.2230001653.36

其他说明：

65、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

材料费及外协加工费59721193.1244743166.13

职工薪酬10760815.077441921.49

折旧与摊销3009973.461438713.11

其他1157804.86815485.57

合计74649786.5154439286.30其他说明

66、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息支出26516062.1119747162.61

减：利息收入4774667.4416206915.00汇兑损失

减：汇兑收益1228390.231316530.69

手续费支出2145907.432040979.89

合计22658911.874264696.81其他说明

8867、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

工业结构调整贴息资金100002.00100002.00

支持工业企业发展项目资金1903336.0063336.00

科技创新项目资金16186.4419179.43

先进制造业发展专项资金55666.6855666.68

先进制造业增值税加计抵减6464018.320.00

“试点建设培育产教融合型企业”抵

476.190.00

免教育费附加

2023年一次性扩岗补贴91172.250.00

洛阳市偃师区总工会补贴款2000.000.00

个税手续费返还98501.1627982.94

科技金融资助资金（保险补贴）79800.000.00

重点人群增值税抵减28885.570.00

退役士兵增值税抵减4500.000.00第九批工业发展专项资金（2018市技

16668.0816904.08

改）新引进或增资新建重大工业和信息化

2676.902676.90

项目建设补贴航空及医疗零部件产业技术改造项目

10406.4510542.06

（2018年区技改）温江商务局拨付进口贴息补助（商务

77524.5677524.56

部）成都海峡两岸科技产业开发园管委会

企业扶持资金（鼓励企业技术改造）15461.9815461.98

2019区技改

成都海峡两岸科技产业开发园管委会企业扶持资金（支持重大工业和信息47084.1047084.10化项目建设）2019新引进

生产性工业项目建设奖励19010.0419010.04

战略性新兴产业补助85714.2885714.28

2020年外经贸专项资金进口贴息59551.5259551.52

2020年温江区鼓励企业技术改造67796.6267796.62

2020年成都市中小企业成长工程项目19671.8219671.82

2020年成都市技术改造项目105263.16105263.16

稳岗补贴47000.00

2021年温江区技改40552.4440552.44

2021年温江区两化融合27638.5827638.58

2022年温江区技术改造项目44910.7844910.78

2021年成都市技术改造项目61249.3861249.38

2022年降低工业企业用能成本发电机

6428.582142.86

补贴项目

降低工业企业用能成本发电机补贴30000.002023年温江区技术改造项目（大型弱

26250.800.00刚性曲面薄壁铝合金结构件项目）

2022年成都市中小企业成长工程项目8095.360.00

收到2022高新技术企业获批奖励50000.00

2023年1季度满负荷生产财政奖励200000.00

规模以上工业企业春节前后稳岗补贴18000.00

增值税即征即退1699689.37

洛阳市偃师区工业和信息化局2022年20000.00

89度工作先进单位奖励资金

顾县镇人民政府产业扶持资金2940000.00

2022年“小升规”补贴20000.00

支持市场主体加快经济恢复奖励30000.00

体系认证政府补助14000.00

合计9600500.046024551.58

68、净敞口套期收益

单位：元项目本期发生额上期发生额其他说明

69、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

其他说明：

70、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-13571800.42

处置长期股权投资产生的投资收益61044.95

理财产品及国债逆回购收益3145444.981556434.08非同一控制企业合并收益

对联营企业和合营企业的投资收益236317.69其他

合计3442807.62-12015366.34其他说明

71、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失-636813.45-140260.00

应收账款坏账损失-2648077.19-5113526.24

其他应收款坏账损失-406003.10-2275002.61

合计-3690893.74-7528788.85其他说明

9072、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、存货跌价损失及合同履约成本减

199057.82

值损失

合计199057.82

其他说明：

73、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

处置非流动资产的利得-35275.10-353513.23

74、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

其他1193243.151034611.351193243.15

合计1193243.151034611.351193243.15

其他说明：

75、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

对外捐赠346360.001430002.00346360.00

罚款支出4578.59366140.244578.59

非流动资产报废损失64756.630.0064756.63

其他249686.6224486.09249686.62

合计665381.841820628.33665381.84

其他说明：

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用4864957.2711621850.49

91递延所得税费用10353178.626457629.71

合计15218135.8918079480.20

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额58767686.19

按法定/适用税率计算的所得税费用16274042.70

子公司适用不同税率的影响1650675.03

非应税收入的影响-7500000.00

不可抵扣的成本、费用和损失的影响411811.59

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-849481.89本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

9650257.14

亏损的影响

研发费用加计扣除-4419168.68

所得税费用15218135.89其他说明

77、其他综合收益

详见附注57、其他综合收益

78、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的政府补助3520972.253409199.40

利息收入4485579.2815873994.19

暂收款和收回暂付款58386170.3680869981.98

其他3976546.387559913.51

合计70369268.27107713089.08

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付银行票据保证金101000607.23

付现费用42144693.6039327387.58

暂付款和支付暂收款49486412.0863105031.71

其他24322622.7710624071.14

合计115953728.45214057097.66

92支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

本期合并新增子公司库存现金2011078.94

合计2011078.94收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他款项32900000.00

合计32900000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付的融资租赁付款额8114581.2522960514.09

支付的使用权资产租金4387324.223166916.36

支付的回购股份款项9263629.4814070300.00

支付的其他款项43900000.00

合计21765534.9584097730.45

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

93筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

（4）以净额列报现金流量的说明项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响

（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润43549550.3098157114.98

加：资产减值准备-2837288.10-8000312.24

固定资产折旧、油气资产折

36732727.3231382553.28

耗、生产性生物资产折旧

信用减值损失3690893.745013221.35使用权资产折旧

无形资产摊销2184950.032068471.34

长期待摊费用摊销916010.781565944.56

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号114178.30250708.45填列）固定资产报废损失（收益以

64756.63“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填

12174313.03-793001.22

列）投资损失（收益以“－”号填-3442807.6212015548.27

列）递延所得税资产减少（增加以

9046377.946351855.02“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以

627001.941550491.23“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号-266356939.60157617696.59

填列）经营性应收项目的减少（增加-207824903.28-174379749.42以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少96914589.20-260653916.39

94以“－”号填列）

其他4141371.082707663.42

经营活动产生的现金流量净额-270305218.31-125145710.78

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额349473316.54232456209.83

减：现金的期初余额385093856.61266282154.91

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-35620540.07-33825945.08

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

其中：

其中：

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物18176824.79

其中：

处置万富贷款公司35%股款收到现金18176824.79

其中：

其中：

处置子公司收到的现金净额18176824.79

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金349473316.54385093856.61

其中：库存现金28395.34110203.20

95可随时用于支付的银行存款318508903.51329157929.15

可随时用于支付的其他货币资

30936017.6955825724.26

金

三、期末现金及现金等价物余额349473316.54385093856.61

（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位：元仍属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

其他货币资金388255100.62264319995.43依据会计准则确认

合计388255100.62264319995.43

（6）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元不属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

其他说明：

（7）其他重大活动说明

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

81、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金48790753.79

其中：美元6845676.287.126848787765.73

欧元390.007.66172988.06港币

应收账款18559249.57

其中：美元1642850.097.126811708264.01

欧元894186.097.66176850985.56港币

96长期借款

其中：美元欧元港币

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

82、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用项目金额

租赁负债利息781550.66

计入当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用24759.36

与租赁相关的总现金流出4412113.58简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用涉及售后租回交易的情况

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用

单位：元

其中：未计入租赁收款额的可变租赁项目租赁收入付款额相关的收入

房屋及建筑物315490.46

合计315490.46

97作为出租人的融资租赁

□适用□不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用□不适用

83、数据资源

84、其他

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

材料费及外协加工费59721193.1244743166.13

薪酬10760815.077441921.49

折旧费用3009973.461438713.11

其他1157804.86815485.57

合计74649786.5154439286.30

其中：费用化研发支出74649786.5154439286.30

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益合计重要的资本化研发项目预计经济利益产开始资本化的时开始资本化的具项目研发进度预计完成时间生方式点体依据开发支出减值准备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额减值测试情况

982、重要外购在研项目

资本化或费用化的判断标准和具体依项目名称预期产生经济利益的方式据

其他说明：

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元购买日至购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净买方的现入利润金流

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他合并成本合计

减：取得的可辨认净资产公允价值份额

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法：

或有对价及其变动的说明

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

99（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元购买日公允价值购买日账面价值

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

借款应付款项递延所得税负债净资产

减：少数股东权益取得的净资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是□否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

1002、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元合并当期合并当期构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润

其他说明：

（2）合并成本

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元合并日上期期末

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

借款应付款项净资产

减：少数股东权益

101取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权

益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是□否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、其他

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接成都航飞航空航空器零部件

9100000非同一控制

机械设备制造成都市成都市精密加工与装100.00%

0.00下企业合并

有限公司配设立及非同河南通达新材1000000铝基复合材料

洛阳市洛阳市60.00%一控制下企

料有限公司00.00生产、销售业合并

河南通达久通1000000电线、电缆的

周口市周口市100.00%设立

电缆有限公司0.00生产、销售

洛阳中盛贸易1000000金属材料、铝非同一控制

洛阳市洛阳市100.00%

有限公司0.00锭贸易下企业合并

102成都熠耀航空航空器零部件

5000000

航天装备智能成都市成都市精密加工与装100.00%设立

0.00

制造有限公司配河南通达汇通

1000000光伏电站项目

新能源有限公郑州市郑州市100.00%设立.00开发司成都元戎启行航空器零部件

3000000

航空科技有限成都市成都市精密加工与装0.00%100.00%设立

0.00

公司配海南通达中盛

5000000金属材料、铝

国际贸易有限儋州市儋州市0.00%60.00%设立

0.00锭贸易

公司洛阳源之信再

2000000再生资源加工非同一控制

生资源有限公洛阳市洛阳市0.00%60.00%.00销售下企业合并司通达汇能（河光伏电站项目

南）新能源有10000.00郑州市郑州市0.00%100.00%设立开发限公司商丘市通达汇

1000000光伏电站项目

能新能源有限商丘市商丘市0.00%99.90%设立.00开发公司商丘锦盛时代

1000000光伏电站项目

新能源有限公商丘市商丘市0.00%99.90%设立.00开发司

河南通达宏基1000000电线、电缆的

郑州市郑州市100.00%设立

科技有限公司00.00生产、销售

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额河南通达新材料有限

40.00%6772079.310.0064567778.41

公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

103（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债河南通达

336515014866290760173509303316014635245886403322

新材

081583329147780285885660602355461570732626507591

料有

1.522.844.360.05.778.825.766.221.984.63.254.88

限公司

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量

河南通达--

124923783591418627829123201113661481366148

新材料有19403561066482

279.46.78.28493.917.507.50

限公司0.153.54

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

购买成本/处置对价

--现金

--非现金资产的公允价值

104购买成本/处置对价合计

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额差额

其中：调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产

其中：现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值

105营业收入

财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权益投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自联营企业的股利其他说明

106（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

联营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

1075、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

单位：元本期计入营

本期新增补本期转入其本期其他变与资产/收会计科目期初余额业外收入金期末余额助金额他收益金额动益相关额

221813601000000.22204214与资产/收

递延收益0.00977146.550.00.6400.09益相关

221813601000000.22204214

合计0.00977146.550.00.6400.09

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

其他收益977146.55941879.27

其他说明：

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司的金融资产包括应收票据、应收账款和其他应收款等，本公司的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。本公司在日常活动中面临各种金融工具的风

108险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险，董事会全权负责建立并监督本公司的风险管理架构，以及制定和监察本公

司的风险管理政策。

风险管理目标和政策：本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。

1．信用风险

如果金融工具涉及的顾客或对方无法履行合同项下的义务对本公司造成的财务损失，即为信用风险。信用风险主要来自应收客户款项。应收账款和应收票据及其他应收款的账面值为本公司对于金融资产的最大信用风险。

2．流动性风险

流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司在资金正常和紧张的情况下，确保有足够的流动性来履行到期债务，且与金融机构进行融资磋商，保持一定水平的备用授信额度以降低流动性风险。

截至2024年6月30日止，本公司主要金融负债按到期日列示如下：

期末余额项目

1年以内1-2年2-3年3年以上合计

短期借款1364597685.441364597685.44

应付票据65644391.0165644391.01

应付账款162915822.51162915822.51一年内到期

的非流动负114963900.78114963900.78债

长期借款273466.50137350000.0054000000.0028800000.00220423466.50

租赁负债7061878.724915010.1416112478.0528089366.91

3.市场风险

（1）外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产，外币金融资产折算成人民币的金额列示如五(10)、七(81)外币货币性项目所述。本公司持续监控外币交易及外币资产规模，以最大程度降低面临的汇率风险，为此，公司以签署外汇远期合同的方式来达到规避部分外汇风险的目的。

（2）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款，本公司借款系浮动利率，存在人民币基准利率变动风险。

1092、套期

（1）公司开展套期业务进行风险管理

□适用□不适用

（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

单位：元已确认的被套期项目与被套期项目以及套账面价值中所包含的套期有效性和套期无套期会计对公司的财项目期工具相关账面价值被套期项目累计公允效部分来源务报表相关影响价值套期调整套期风险类型套期类别其他说明

（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用□不适用

3、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用□不适用

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用□不适用其他说明

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值--------

110计量

（3）衍生金融资产0.000.00

（六）交易性金融负

2463394.742463394.74

债

衍生金融负债2463394.742463394.74

二、非持续的公允价

--------值计量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例

111本企业的母公司情况的说明

本公司的实际控制人姓名与本公司关系

史万福、马红菊夫妇本公司实际控制人

截至2024年6月30日，本公司最终控制方史万福和马红菊为夫妻关系、一致行动人，史万福（持股8.29%）、马红菊（持股14.08%）合计持股比例及表决权比例为22.37%。

本企业最终控制方是。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、在其他主体中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系

河南通达航龙贸易有限公司控股子公司持股30.00%其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系上海骏兴投资有限责任公司实际控制人控制的其他企业

智航尚科（香河）航空器件有限公司实际控制人控制的其他企业洛阳万福置业有限公司实际控制人控制的其他企业上海咖兰实业有限公司实际控制人及其一致行动人控制的其他企业河南云瀚实业有限公司实际控制人控制的其他企业洛阳福万物业管理有限公司实际控制人控制的其他企业洛阳万福房地产开发有限公司实际控制人控制的其他企业河南恒星新材料有限公司实际控制人参股郑州万富小额贷款有限公司实际控制人参股上海江湖逸客信息技术有限公司实际控制人一致行动人控制的其他企业

曲洪普公司董事、总经理

张治中公司董事、副总经理

刘志坚公司董秘、副总经理闫文鸽财务总监其他说明

1125、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度河南云瀚实业有采购商品及加工

38923417.78否3529170.86

限公司费河南通达航龙贸

采购天然气16947116.71否11204097.07易有限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

河南云瀚实业有限公司商品、房租、电费1819158.13210136.21

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

托管收益/承本期确认的托

委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包起受托/承包终

包收益定价依管收益/承包方名称方名称产类型始日止日据收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包受托方/承包委托/出包资委托/出包起委托/出包终托管费/出包本期确认的托

方名称方名称产类型始日止日费定价依据管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

河南云瀚实业有限公司房屋建筑物190476.1931746.03

本公司作为承租方：

单位：元

113简化处理的短期未纳入租赁负债

租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额关联租赁情况说明

（4）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕本公司作为被担保方

单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

史万福174000000.002018年05月09日2025年05月25日否关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员薪酬1077955.05990482.55

114（8）其他关联交易

本报告期内，公司将持有的洛阳万富小额贷款股份有限公司35%股权出售给史万福，对价为18176824.79元。至报告期末，此项业务已全部结束，公司不再持有洛阳万富小额贷款股份有限公司股权。

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款河南云瀚实业有限公司420324.598406.49556364.2611127.29

预付账款河南云瀚实业有限公司0.004980226.60

预付账款河南通达航龙贸易有限公司2515853.631606936.44

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

预收账款河南云瀚实业有限公司126984.13126984.13

应付账款河南云瀚实业有限公司11189802.650.00

其他应付款河南通达航龙贸易有限公司62505.8096670.50

7、关联方承诺

8、其他

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

单位：元授予对象本期授予本期行权本期解锁本期失效类别数量金额数量金额数量金额数量金额

销售人员00.006641573161383.88

研发人员00.0087342415751.36

合计00.007514993577135.24期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用□不适用其他说明

1152、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

单位：元

本次受让公司回购股票的价格为4.76/股，为本计划草案公告前1个交易日公司股票交易均价（前1个交易日股票交易总额/前1个交易日股票交易总量）每股9.52元的

授予日权益工具公允价值的确定方法50%。该价格不低于股票票面金额，且不低于下列价格较高

者：（1）本计划草案公告前1个交易日公司股票交易均价

的50%；（2）本计划草案公告前120个交易日公司股票交

易均价的50%。

授予日权益工具公允价值的重要参数股价波动率等

公司根据在职激励对象对应的权益工具、本年度公司业绩

可行权权益工具数量的确定依据以及对未来年度公司业绩的预测进行确定/本期员工持股计划根据2023年公司业绩考核与个人绩效考核的结果确定。

本期估计与上期估计有重大差异的原因无

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额24428769.40

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额-1593177.92其他说明

3、以现金结算的股份支付情况

□适用□不适用

4、本期股份支付费用

□适用□不适用

单位：元授予对象类别以权益结算的股份支付费用以现金结算的股份支付费用

销售人员-1408012.88

研发人员-185165.04

合计-1593177.92其他说明

5、股份支付的修改、终止情况

6、其他

116十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至2024年6月30日，本公司不存在需要披露的承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截止2024年6月31日，本公司尚未结清的银行保函共262笔，其中人民币保函金额为人民币264191304.80元，美元保函金额为5418477.19美元欧元保函383954.78元。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数

2、利润分配情况

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

117十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称

（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元归属于母公司项目收入费用利润总额所得税费用净利润所有者的终止经营利润其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（1）报告分部的确定依据与会计政策

118经营分部基本情况：本公司及其子公司（统称“本集团”）经营业务包括电线电缆业务、机械加工业务、铝基复合材

料业务、贸易业务。本集团根据业务的性质以及所提供的产品和服务分开组织和管理。本集团的每个经营分部是一个业务集团，提供面临不同于其他经营分部的风险并取得不同于其他经营分部的报酬的产品和服务。

1.本集团的经营分部的分类与内容如下：

A、电线电缆业务分部：经营裸导线、电力电缆、新能源线缆以及其它电缆等产品的生产及销售业务。

B、机械加工业务分部:经营机械设备、医疗器械、飞机零部件的设计、制造、销售业务；

C、铝基复合材料业务分部：主要从事 1、3、8 系铝板带箔的生产及销售业务。

D、贸易业务分部：铜、铝材料的采购和销售；

E、再生资源回收业务分部：废旧铜、铝等材料的回收及加工销售；

管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

（2）报告分部的财务信息

单位：元电线电缆业机械加工业铝基复合材再生资源回项目贸易业务分部间抵销合计务务料业务收业务

-

一、营业收14095918205477412492371681296314716242635222

1818429

入827.92.42279.46098.36.95310.97

294.14

-

二、营业成12394676575576012237641671520302528912412263

1818497

本881.02.51744.78493.98.29886.10

885.48

三、对联营

和合营企业0.000.00297362.640.000.00297362.64的投资收益

四、信用减2700119.3690893.

489132.86381731.05119910.780.000.00

值损失0574

五、资产减--

0.000.000.000.000.00

值损失199057.82199057.82

-

六、折旧费15133617151281309287623.1472957.39833688

185196.631373837.

和摊销费.39.296040.13

18

-

七、利润总800027066083238.111455228769201.2516196.58767686

49749180

额.9853.388358.19.11

八、所得税100969701076802.2786380.1261469.15218135

0.00-3487.25

费用.63246067.89

-

699057365006436.8359141.7507732.2516196.43549550

九、净利润49745692.3529781658.30.86

-

十、资产总4338787913180654866914786097794223654874774659

1072463

额942.533.734.36.26.58940.55

411.91

十一、负债173475915658650350956606526907911240093-2107376

119总额408.159.098.82.81.0721143560092.27

6.67

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）1101446919.621087533564.62

1至2年275668445.02329606208.46

2至3年104605402.1685244761.23

3年以上44768635.2538844900.05

3至4年28705606.9918736344.64

4至5年6778742.935558444.25

5年以上9284285.3314550111.16

合计1526489402.051541229434.36

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

179750179750179750179750

计提坏0.01%100.00%0.000.01%100.00%0.00.00.00.00.00账准备

120的应收

账款其

中：

按单项评估计提坏账179750179750179750179750

0.01%100.00%0.000.01%100.00%0.00

准备的.00.00.00.00应收账款按组合计提坏15263144961541014654

7663775593

账准备09652.99.99%5.02%71818.49684.99.99%4.91%55917.

833.71766.65

的应收05343671账款其

中：

组合14594138281472913973

7663775593

1：账龄58138.95.61%5.25%20305.18858.95.58%5.13%25091.

833.71766.65

组合86154883组合

2：合并

66851668516813068130

范围内4.39%4.42%

513.19513.19825.88825.88

关联方组合

15264144961541214654

7681775773

合计89402.100.00%5.03%71818.29434.100.00%4.92%55917.

583.71516.65

05343671

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由开封国际城一恒大系商票到

号实业开发有100090.00100090.00100090.00100090.00100.00%期未兑付限公司商丘世龙房地恒大系商票到

产开发有限公79660.0079660.0079660.0079660.00100.00%期未兑付司

合计179750.00179750.00179750.00179750.00

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内1034595406.4320691908.132.00%

1至2年275668445.0213783422.255.00%

2至3年104505312.1620901062.4320.00%

3至4年28625946.998587784.1030.00%

4至5年6778742.933389371.4750.00%

5年以上9284285.339284285.33100.00%

合计1459458138.8676637833.71

确定该组合依据的说明：

121按组合计提坏账准备类别名称：合并范围内的关联方

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

合并范围内关联方组合66851513.190.000.00%

合计66851513.190.00

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

单项评估计提179750.00179750.00

账龄组合75593766.651044067.0676637833.71

合计75773516.651044067.0676817583.71

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

122（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

客户一127164965.71127164965.718.77%2543299.31

客户二38328170.4838328170.482.64%766563.41

客户三26642887.5326642887.531.84%532857.75

客户四24600938.7224600938.721.70%1027131.34

客户五24528304.0224528304.021.69%490566.08

合计241265266.460.00241265266.4616.64%5360417.89

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款29788534.4320962709.23

合计29788534.4320962709.23

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提

123比例的依据及其合理

性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元是否发生减值及其判

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

124其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款360000.00560155.00

保证金及服务费27775143.2218678884.71

其他2570878.132237353.34

坏账准备-917486.92-513683.82

合计29788534.4320962709.23

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）28392563.0819907194.19

1至2年1056101.721409332.20

2至3年929989.89113866.66

3年以上327366.6646000.00

3至4年283366.663500.00

4至5年21000.0022500.00

5年以上23000.0020000.00

合计30706021.3521476393.05

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元类别期末余额期初余额

125账面余额坏账准备账面余额坏账准备

账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2024年1月1日余额513683.82513683.82

2024年1月1日余额

在本期

本期计提403803.10403803.10

2024年6月30日余

917486.92917486.92

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

其他应收款513683.82403803.10917486.92

合计513683.82403803.10917486.92

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称转回或收回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

126款项是否由关联

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例投标保证金及服

单位一4668050.001至2年15.67%102806.79务费投标保证金及服

单位二3806000.001年以内12.78%76120.00务费投标保证金及服

单位三3373942.001年以内11.33%67478.84务费投标保证金及服

单位四1789299.001年以内6.01%35785.98务费投标保证金及服

单位五1348424.001年以内4.53%26968.48务费

合计14985715.0050.32%309160.09

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

104662430104662430989624300.989624300.

对子公司投资

0.040.040404

对联营、合营18176824.718176824.7企业投资99

104662430104662430100780112100780112

合计

0.040.044.834.83

（1）对子公司投资

单位：元期初余额本期增减变动期末余额被投资单减值准备减值准备

（账面价位期初余额计提减值

（账面价期末余额值）追加投资减少投资其他准备值）成都航飞863248450000008582484

航空机械56.70.0056.70

127设备制造

有限公司河南通达

100000030000004000000

久通电缆

0.000.000.00

有限公司河南通达

58790665879066

新材料有

8.868.86

限公司洛阳中盛

97091749709174

贸易有限.48.48公司成都熠耀航空航天

478760050000005287600

装备智能

0.00.000.00

制造有限公司河南通达

27000002700000

宏基科技0.00

0.000.00

有限公司

9896243620000050000001046624

合计

00.040.00.00300.04

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初减值权益宣告期末减值余额投资准备法下其他发放余额其他计提准备（账单位期初追加减少确认综合现金

（账权益减值其他期末面价余额投资投资的投收益股利面价

值）变动准备余额资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业洛阳万富小额18171817贷款68246824

股份.79.79有限公司

18171817

小计68246824.79.79

18171817

合计68246824.79.79可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

128公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1205597150.141056236873.871264599108.051078023605.67

其他业务28592023.2623970006.1218301719.3915704863.58

合计1234189173.401080206879.991282900827.441093728469.25

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型

其中：

1234189108020612341891080206

电线电缆

173.40879.99173.40879.99

按经营地区分类

其中：

1584492126090115844921260901

出口

10.9927.8510.9927.85

2570092226407925700922264079

华东

73.3810.7873.3810.78

1446711129588614467111295886

华南

25.7926.3325.7926.33

2596893241083425968932410834

华中

88.7884.1388.7884.13

1255220110560512552201105605

华北

79.9505.9979.9505.99

1606006136299516060061362995

西北

56.5565.9356.5565.93

7771512676607677715126766076

西南

4.857.774.857.77

5053231425158950532314251589

东北

3.111.213.111.21

分区域合1234189108020612341891080206

计173.40879.99173.40879.99市场或客户类型

其中：

129合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益50000000.00

权益法核算的长期股权投资收益-13571800.42

理财产品及国债逆回购收益155017.12183033.95

合计50155017.12-13388766.47

6、其他

130二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益-114178.30计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策

3246169.90

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套

期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动3145444.98损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益除上述各项之外的其他营业外收入和

527861.31

支出

减：所得税影响额1179231.39

少数股东权益影响额（税后）821619.85

合计4804446.65--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

1.42%0.07000.0700

利润扣除非经常性损益后归属于

1.23%0.060.06

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

131（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应

注明该境外机构的名称

4、其他

132