深圳英飞拓科技股份有限公司

关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注

深圳英飞拓科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年12月30日召开了第六届

董事会第二十次会议和第六届监事会第十九次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》，具体内容详见公司于2024年12月31日在巨潮资讯网披露的《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》（公告编号：2024-101）。

根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定，公司对前期会计差错进行更正，涉及2019年至2023年年度财务报表和相关附注。具体如下：

一、2019年度

（一）2019年度更正后的财务报表（粗体字项目为本次差错更正受影响数据）

1、合并资产负债表

编制单位：深圳英飞拓科技股份有限公司

单位：元项目2019年12月31日2018年12月31日

流动资产：

货币资金774156419.80648886057.30结算备付金拆出资金

交易性金融资产80050000.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产

应收票据40178446.5833756407.22

应收账款1553160966.071344231022.03

应收款项融资3921363.30

预付款项181350746.9380063248.64应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款271148771.26119885849.27

其中：应收利息22839.04219956.93应收股利买入返售金融资产

存货605949673.69506019461.06合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产185692546.33101309164.53

其他流动资产63017772.08657740830.67

流动资产合计3758626706.043491892040.72

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资

可供出售金融资产4035297.74其他债权投资持有至到期投资

长期应收款585913502.55316839680.58长期股权投资

其他权益工具投资119214.90

其他非流动金融资产70816493.23

投资性房地产95387346.8094569500.50

固定资产120719194.08111718760.08

在建工程42061905.2523720998.56生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产208477397.06165011749.86开发支出

商誉1049138417.671016492834.35

长期待摊费用24266494.7313745850.11

递延所得税资产233419174.99177230199.02

其他非流动资产33528.4539794624.34

非流动资产合计2430352669.711963159495.14

资产总计6188979375.755455051535.86

流动负债：

短期借款888612194.48673115228.75向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债

应付票据9331458.0032977364.91

应付账款677034940.26558585093.23

预收款项196355494.53110409984.28合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬101419889.06107657432.17

应交税费26224518.4321588762.85

其他应付款132187404.90145896637.24

其中：应付利息3242280.711282660.85应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债39135247.162534472.05

其他流动负债14951680.1920702994.75

流动负债合计2085252827.011673467970.23

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款203400000.00应付债券

其中：优先股永续债租赁负债

长期应付款41324971.413000000.00长期应付职工薪酬

预计负债25256911.1224408517.32

递延收益3000000.00

递延所得税负债118142144.7180177038.25

其他非流动负债616068.641554172.95

非流动负债合计388740095.88112139728.52

负债合计2473992922.891785607698.75

所有者权益：

股本1198675082.001198675082.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2303331775.012301713240.75

减：库存股

其他综合收益132016943.15110451528.59专项储备

盈余公积41576362.0241576362.02一般风险准备

未分配利润29657757.885423187.38

归属于母公司所有者权益合计3705257920.063657839400.74少数股东权益9728532.8011604436.37

所有者权益合计3714986452.863669443837.11

负债和所有者权益总计6188979375.755455051535.86

2、母公司资产负债表

本次会计差错更正对母公司资产负债表没有影响。

3、合并利润表

单位：元项目2019年度2018年度

一、营业总收入4259002535.824270828837.69

其中：营业收入4259002535.824270828837.69利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本4235147991.294141888929.39

其中：营业成本3343718146.063308699934.41利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加36080299.5636039116.99

销售费用344159163.87353422839.61

管理费用298702408.09260890796.58

研发费用192620244.70150502450.86

财务费用19867729.0132333790.94

其中：利息费用52350002.0536216272.67

利息收入34167673.1511811205.99

加：其他收益12847936.1913611239.29投资收益（损失以“－”号填

21987215.0844892461.36

列）

其中：对联营企业和合营企

-6248866.68业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以

26477850.23“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-82387820.74

填列）资产减值损失（损失以“-”号-2251013.40-79732534.06

填列）资产处置收益（损失以“-”号-36482.09-146728.30

填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）492229.80107564346.59

加：营业外收入4733926.6943217775.21

减：营业外支出2751973.08921253.65四、利润总额（亏损总额以“－”号填

2474183.41149860868.15

列）

减：所得税费用-527932.5410209926.72

五、净利润（净亏损以“－”号填列）3002115.95139650941.43

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”

3002115.95139650941.43号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润4952157.23138801724.52

2.少数股东损益-1950041.28849216.91

六、其他综合收益的税后净额21639552.2718386050.55归属母公司所有者的其他综合收益

21565414.5618383479.34

的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他

-52439.84综合收益

1.重新计量设定受益计划变

动额

2.权益法下不能转损益的其

他综合收益

3.其他权益工具投资公允价

-52439.84值变动

4.企业自身信用风险公允价

值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

21617854.4018383479.34

合收益

1.权益法下可转损益的其他

综合收益2.其他债权投资公允价值变动

3.可供出售金融资产公允价

-33471077.72值变动损益

4.金融资产重分类计入其他

综合收益的金额

5.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

6.其他债权投资信用减值准

备

7.现金流量套期储备

8.外币财务报表折算差额21617854.4051854557.06

9.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

74137.712571.21

税后净额

七、综合收益总额24641668.22158036991.98归属于母公司所有者的综合收益

26517571.79157185203.86

总额

归属于少数股东的综合收益总额-1875903.57851788.12

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.00410.1237

（二）稀释每股收益0.00410.1237

4、母公司利润表

本次会计差错更正对母公司利润表没有影响。

5、合并现金流量表

单位：元项目2019年度2018年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金4021068620.633933128350.17客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还10504309.9324009544.76

收到其他与经营活动有关的现金83279974.5076929731.90

经营活动现金流入小计4114852905.064034067626.83

购买商品、接受劳务支付的现金3760293499.893472730544.10客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现

466747697.63393559921.57

金

支付的各项税费105977128.37106648519.68

支付其他与经营活动有关的现金612203900.03357051618.67

经营活动现金流出小计4945222225.924329990604.02

经营活动产生的现金流量净额-830369320.86-295922977.19

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金4051771436.183222440359.00

取得投资收益收到的现金22946092.8741115243.20

处置固定资产、无形资产和其他

2049928.121768950.94

长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金29996981.05

投资活动现金流入小计4076767457.173295321534.19

购建固定资产、无形资产和其他

31764547.5351105421.95

长期资产支付的现金

投资支付的现金3529535099.313206592500.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付

19756392.61-5118056.42

的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计3581056039.453252579865.53

投资活动产生的现金流量净额495711417.7242741668.66

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金599999997.15

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金1294139286.72662719570.87

收到其他与筹资活动有关的现金70507883.7610854304.40筹资活动现金流入小计1364647170.481273573872.42

偿还债务支付的现金802179999.67767886309.89

分配股利、利润或偿付利息支付

50406384.0937747116.59

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金3271250.0042426216.74

筹资活动现金流出小计855857633.76848059643.22

筹资活动产生的现金流量净额508789536.72425514229.20

四、汇率变动对现金及现金等价物的

5297942.3015761890.35

影响

五、现金及现金等价物净增加额179429575.88188094811.02

加：期初现金及现金等价物余额578292173.54390197362.52

六、期末现金及现金等价物余额757721749.42578292173.54

6、母公司现金流量表

本次会计差错更正对母公司现金流量表没有影响。

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2019年度

归属于母公司所有者权益所有少数

项目其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股债股收益准备润计

1198

230111045415763657116043669

一、上年期末6755423

713241528.362.083940436.344383

余额082.0187.38

0.755920.7477.11

0

192821928219282

加：会计

413.2413.2413.2

政策变更

777

前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初119823011104541576247053677116043688

余额675713241528.362.0600.612181436.372625082.00.7559254.0170.38

0

三、本期增减

2156528136-26260变动金额（减16184952

414.5106.01875202.4

少以“－”号填534.26157.23

65903.578

列）

2156526517-24641

（一）综合收4952

414.5571.71875668.2

益总额157.23

69903.572

（二）所有者

161816181618

投入和减少资

534.26534.26534.26

本

1．所有者投入

的普通股

2．其他权益工

具持有者投入资本

3．股份支付计

161816181618

入所有者权益

534.26534.26534.26

的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公

积

2．提取一般风

险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．设定受益计

划变动额结转留存收益

5．其他综合收

益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

1198

230313201415762965737053714

四、本期期末6759728

331776943.362.0757.82579298645

余额082.0532.80

5.0115280.062.86

0

8、母公司所有者权益变动表

本次会计差错更正对母公司现金流量表没有影响。

（二）2019年年度与更正事项相关的财务报表附注（粗体字项目为本次差错更正受影响数据）

“七、合并财务报表项目注释”

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例

按单项计提坏账准30259898066920453141275391446467282892417.

17.05%32.41%8.49%35.01%

备的应收账款347.2338.6308.6041.504.0149

其中：

按组合计提坏账准14722612363213486291375433114094512613386

82.95%8.40%91.51%8.30%

备的应收账款2536.68979.21557.47193.2188.6704.54

其中：

14722612363213486291375433114094512613386

信用风险组合82.95%8.40%91.51%8.30%

2536.68979.21557.47193.2188.6704.54

17748622169915531601502972158741313442310

合计100.00%12.49%100.00%10.56%

0883.91917.84966.07334.7112.6822.03

按组合计提坏账准备：123632979.21单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

信用风险组合1472262536.68123632979.218.40%

合计1472262536.68123632979.21--

单位：元账龄账面余额

1年以内（含1年）1261130365.92

1至2年250153186.59

2至3年158174991.39

3年以上105402340.01

3至4年25882217.58

4至5年21280154.73

5年以上58239967.70

合计1774860883.91

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按单项计提坏账

44646724.0153420214.6298066938.63

准备

信用风险组合114094588.6792017316.1585179663.102482548.485183285.97123632979.21

合计158741312.68145437530.7785179663.102482548.485183285.97221699917.84

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元占应收账款期末余额合计数的单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额比例

第一名131987288.037.44%1319872.88

第二名63878590.943.60%3193929.55

第三名58413563.313.29%2920678.17

第四名43263308.072.44%2163165.40

第五名43040278.002.42%2152013.90

合计340583028.3519.19%7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内175572324.8096.81%77495799.0196.79%

1至2年5125974.062.83%1131901.871.41%

2至3年374201.480.21%1128603.701.41%

3年以上278246.590.15%306944.060.39%

合计181350746.93--80063248.64--

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况占预付款项期末余额合计数的预付对象期末余额

比例(%)

第一名52018821.7928.68

第二名15000000.008.27

第三名13593801.297.50

第四名11010128.736.07

第五名4097463.612.26

合计95720215.4252.78

8、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收利息22839.04219956.93

其他应收款271125932.22119665892.34

合计271148771.26119885849.27

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

员工借款及各分公司备用金8247051.5712333217.40

押金\保证金\定金165758552.7996829026.48

往来款114694600.8218514120.05

应收出口退税1946074.87723398.63合计290646280.05128399762.56

2）坏账准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期信整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失合计

用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2019年1月1日余额8677740.2256130.008733870.22

2019年1月1日余额在

————————本期

--转入第三阶段-892029.50892029.50

本期计提13382234.78942529.5014324764.28

本期转回4336087.224336087.22

其他变动774961.51774961.51

2019年12月31日余额17606819.791890689.0019497508.79

按账龄披露

单位：元账龄账面余额

1年以内（含1年）225516173.65

1至2年50690858.36

2至3年8688812.22

3年以上5750435.82

3至4年2807135.82

4至5年1103111.00

5年以上1840189.00

合计290646280.05

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例

第一名保证金、往来款88015128.101年以内，1-2年30.28%3648687.78

第二名保证金61022758.961年以内21.00%3051137.95

第三名保证金27500000.001年以内9.46%1375000.00

第三名往来款25500000.001年以内8.77%1275000.00

第四名保证金18000000.001-2年6.19%1800000.00

合计--220037887.06--75.71%11149825.73

12、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期应收款185692546.33101309164.53

合计185692546.33101309164.53

13、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

银行理财产品643183800.00

待抵扣/预缴税项61053339.6613447074.12

其他1964432.421109956.55

合计63017772.08657740830.67

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

分期收款销售商831511866.1824570543.0494025455.3469667095.5

6941323.1624358359.824.50%~6.33%

品8242

减：未实现融资

-52964494.14-52964494.14-51518250.41-51518250.41收益

----

减：一年内到期

185692546.3185692546.3101309164.5101309164.5

的长期应收款

3333

592854825.7585913502.5341198040.4316839680.5

合计6941323.1624358359.82--

1508

30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备329895282.1260540033.91270523706.3248134500.00

内部交易未实现利润9087775.211363166.286869456.251477234.70

可抵扣亏损208506875.9254474615.88106327069.8245422565.44

计提的应付职工薪酬26494275.595558943.4834461169.886749343.82

其他预提负债53859310.7020409057.2155757347.0716330440.71

可供出售金融资产减值200000.0030000.00200000.0030000.00准备

分期收款-发出商品443275362.1867640729.62281004806.8241191414.54

其他80829476.6223402628.6174856501.6117894699.81

合计1152148358.34233419174.99830000057.77177230199.02

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

子公司固定资产折旧153501.6239605.281043923.59200235.23

分期收款-长期应收款578504258.4988436455.62367146698.0557191947.06子公司无形资产评估增

79071490.6421273996.7483382392.0822784855.96

值

公允价值变动26477850.236619462.56

其他2685244.851772624.51

合计686892345.83118142144.71451573013.7280177038.25

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额

递延所得税资产233419174.99177230199.02

递延所得税负债118142144.7180177038.25

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异24147714.8837528043.86

可抵扣亏损424585623.95302517966.43

合计448733338.83340046010.29

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2020年11118164.17

2021年89756744.43

2022年13186936.41130256909.12

2023年1633291.0626724105.312024年36596111.80

2025年-2029年322190246.45

无时间限制50979038.2344662043.40

合计424585623.95302517966.43--

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）546909387.85520126891.76

1-2年（含2年）100350123.1733912454.55

2-3年（含3年）25676678.442420266.32

3年以上4098750.802125480.60

合计677034940.26558585093.23

40、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税7472379.245618938.19

企业所得税12236305.3812326271.49

个人所得税1237296.92704241.69

城市维护建设税136443.95468999.92

教育费附加99578.92336177.25

印花税330044.60654888.41

其他73441.60443370.68

海外税项4639027.821035875.22

合计26224518.4321588762.85

44、其他流动负债

是否已执行新收入准则

□是√否

单位：元项目期末余额期初余额

一年以内的退货补偿金4544138.52

待转销项税额14951680.1916158856.23

合计14951680.1920702994.7560、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润5423187.38-133152682.32

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）19282413.27调整后期初未分配利润24705600.65-133152682.32

加：本期归属于母公司所有者的净利润4952157.23138801724.52

减：提取法定盈余公积225854.82

期末未分配利润29657757.885423187.38

61、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务4239372515.653334114585.624240018007.243287007587.55

其他业务19630020.179603560.4430810830.4521692346.86

合计4259002535.823343718146.064270828837.693308699934.41

66、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息支出52350002.0536216272.67

减：利息收入(含摊销的未实现融资

34167673.1511811205.99

收益)

汇兑损益-336812.185121303.41

其他2022212.292807420.85

合计19867729.0132333790.94

71、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

其他应收款坏账损失-9988677.06

长期应收款坏账损失-5420727.29

应收票据坏账损失-6653363.72

应收账款坏账损失-60257867.67

应收款项融资减值损失-67185.00

合计-82387820.74

其他说明：

上期在资产减值损失科目核算。76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用17731106.3625512977.69

递延所得税费用-18259038.90-15303050.97

合计-527932.5410209926.72

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额2474183.41

按法定/适用税率计算的所得税费用371127.51

子公司适用不同税率的影响-12894197.21

不可抵扣的成本、费用和损失的影响2977332.22

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-15587765.03本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

29013530.72

损的影响

研发加计扣除的影响-4407960.75

所得税费用-527932.54

78、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

政府补助款6990415.163534332.96

收到其他单位往来资金61142891.7355579035.79

银行存款利息4711293.5211811205.99

保函保证金1701972.20

其他8733401.896005157.16

合计83279974.5076929731.90

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

付现销售费用156455005.36167494813.48

付现管理费用和研发费用180972114.33131919060.77支付履约保证金及其他往来256045750.6754103138.77

银行手续费1308967.292807420.85

保函保证金13391282.50

其他4030779.88727184.80

合计612203900.03357051618.67

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：----

净利润3002115.95139650941.43

加：资产减值准备84638834.1479732534.06

固定资产折旧、油气资产折耗、

19166332.5719929100.62

生产性生物资产折旧

无形资产摊销23869176.0520151582.66

长期待摊费用摊销1647486.673692213.50

处置固定资产、无形资产和其他

36482.09146728.30

长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”

57387.708768.53号填列）公允价值变动损失（收益以“－”-26477850.23号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）47052059.7536185636.39

投资损失（收益以“－”号填列）-21987215.08-44892461.36递延所得税资产减少（增加以-56188975.97-60395213.98“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以

36964118.2146702570.57“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填-23095288.47-83316409.25

列）经营性应收项目的减少（增加以-974702921.34-698734496.92“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以

49820019.50270890667.92“－”号填列）

其他5828917.60-25675139.66

经营活动产生的现金流量净额-830369320.86-295922977.19

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

----

动：

3．现金及现金等价物净变动情况：----

现金的期末余额757721749.42578292173.54减：现金的期初余额578292173.54390197362.52

现金及现金等价物净增加额179429575.88188094811.02

二、2020年度

（一）2020年度更正后的财务报表（粗体字项目为本次差错更正受影响数据）

1、合并资产负债表

编制单位：深圳英飞拓科技股份有限公司

单位：元项目2020年12月31日2019年12月31日

流动资产：

货币资金561326172.49774156419.80结算备付金拆出资金

交易性金融资产39500000.0080050000.00衍生金融资产

应收票据14752551.8040178446.58

应收账款2106598710.601553160966.07

应收款项融资12965653.003921363.30

预付款项214358977.24181350746.93应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款404037598.07271148771.26

其中：应收利息22839.0422839.04应收股利买入返售金融资产

存货649660136.19605949673.69合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产278670265.41185692546.33

其他流动资产65104683.7263017772.08

流动资产合计4346974748.523758626706.04

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款1075691011.13585913502.55长期股权投资

其他权益工具投资119214.90119214.90

其他非流动金融资产84226105.5070816493.23投资性房地产86284863.9495387346.80

固定资产126896191.47120719194.08

在建工程50608897.4142061905.25生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产220380326.81208477397.06开发支出

商誉1027946514.121049138417.67

长期待摊费用3809626.6324266494.73

递延所得税资产290353656.82233419174.99

其他非流动资产24227414.6533528.45

非流动资产合计2990543823.382430352669.71

资产总计7337518571.906188979375.75

流动负债：

短期借款1010991199.35888612194.48向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据43993602.009331458.00

应付账款1138033056.30677034940.26

预收款项196355494.53

合同负债162976909.12卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬110024828.09101419889.06

应交税费52463911.8026224518.43

其他应付款116046997.01132187404.90

其中：应付利息3242280.71应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债249112317.9439135247.16

其他流动负债107326914.4514951680.19

流动负债合计2990969736.062085252827.01

非流动负债：

保险合同准备金长期借款401980000.00203400000.00应付债券

其中：优先股永续债租赁负债

长期应付款63960010.9941324971.41长期应付职工薪酬

预计负债24787324.0625256911.12递延收益

递延所得税负债157345571.86118142144.71

其他非流动负债108285.74616068.64

非流动负债合计648181192.65388740095.88

负债合计3639150928.712473992922.89

所有者权益：

股本1198675082.001198675082.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2303455500.932303331775.01

减：库存股

其他综合收益65458159.35132016943.15专项储备

盈余公积41576362.0241576362.02一般风险准备

未分配利润85233651.3229657757.88

归属于母公司所有者权益合计3694398755.623705257920.06

少数股东权益3968887.579728532.80

所有者权益合计3698367643.193714986452.86

负债和所有者权益总计7337518571.906188979375.75

2、母公司资产负债表

本次会计差错更正对母公司资产负债表没有影响。

3、合并利润表

单位：元项目2020年度2019年度

一、营业总收入4910221755.674259002535.82

其中：营业收入4910221755.674259002535.82利息收入已赚保费

手续费及佣金收入二、营业总成本4738323606.574235147991.29

其中：营业成本3823161788.313343718146.06利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加31444441.9636080299.56

销售费用350239395.14344159163.87

管理费用282653298.54298702408.09

研发费用219628847.97192620244.70

财务费用31195834.6519867729.01

其中：利息费用68221936.3452350002.05

34167673.15

利息收入39625404.80

加：其他收益14680206.8112847936.19投资收益（损失以“－”号填

2817995.6421987215.08

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以

13409612.2726477850.23“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-141488998.89-82387820.74

填列）资产减值损失（损失以“-”号-11597636.88-2251013.40

填列）资产处置收益（损失以“-”号-183673.77-36482.09

填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）49535654.28492229.80

加：营业外收入23449882.124733926.69

减：营业外支出1303738.122751973.08四、利润总额（亏损总额以“－”号填

71681798.282474183.41

列）

减：所得税费用21779633.99-527932.54五、净利润（净亏损以“－”号填列）49902164.293002115.95

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”

49902164.293002115.95号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润55575893.444952157.23

2.少数股东损益-5673729.15-1950041.28

六、其他综合收益的税后净额-66644699.8821639552.27归属母公司所有者的其他综合收益

-66558783.8021565414.56的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他

-52439.84综合收益

1.重新计量设定受益计划变

动额

2.权益法下不能转损益的其

他综合收益

3.其他权益工具投资公允价

-52439.84值变动

4.企业自身信用风险公允价

值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

-66558783.8021617854.40合收益

1.权益法下可转损益的其他

综合收益

2.其他债权投资公允价值变

动

3.金融资产重分类计入其他

综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准

备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-66558783.8021617854.40

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

-85916.0874137.71税后净额

七、综合收益总额-16742535.5924641668.22归属于母公司所有者的综合收益

-10982890.3626517571.79总额

归属于少数股东的综合收益总额-5759645.23-1875903.57

八、每股收益：（一）基本每股收益0.04640.0041

（二）稀释每股收益0.04640.0041

4、母公司利润表

本次会计差错更正对母公司利润表没有影响。

5、合并现金流量表

单位：元项目2020年度2019年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金4014878262.804021068620.63客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还7695500.9210504309.93

收到其他与经营活动有关的现金466052736.8983279974.50

经营活动现金流入小计4488626500.614114852905.06

购买商品、接受劳务支付的现金3560326720.053760293499.89客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现

514281738.27466747697.63

金

支付的各项税费64943287.04105977128.37

支付其他与经营活动有关的现金920476460.64612203900.03

经营活动现金流出小计5060028206.004945222225.92

经营活动产生的现金流量净额-571401705.39-830369320.86

二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金131625349.324051771436.18

取得投资收益收到的现金2817995.6422946092.87

处置固定资产、无形资产和其他

264149.072049928.12

长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计134707494.034076767457.17

购建固定资产、无形资产和其他

88130110.2531764547.53

长期资产支付的现金

投资支付的现金91075349.323529535099.31质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付

19756392.61

的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计179205459.573581056039.45

投资活动产生的现金流量净额-44497965.54495711417.72

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金1616086032.101294139286.72

收到其他与筹资活动有关的现金8033759.8970507883.76

筹资活动现金流入小计1624119791.991364647170.48

偿还债务支付的现金1109173658.77802179999.67

分配股利、利润或偿付利息支付

69312851.5550406384.09

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金18237238.373271250.00

筹资活动现金流出小计1196723748.69855857633.76

筹资活动产生的现金流量净额427396043.30508789536.72

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-23062883.625297942.30影响

五、现金及现金等价物净增加额-211566511.25179429575.88

加：期初现金及现金等价物余额757721749.42578292173.54

六、期末现金及现金等价物余额546155238.17757721749.42

6、母公司现金流量表

本次会计差错更正对母公司现金流量表没有影响。7、合并所有者权益变动表本期金额

单位：元

2020年度

归属于母公司所有者权益所有其他权益工具少数

项目减：其他一般未分者权优资本专项盈余股东股本永续库存综合风险配利其他小计益合先其他公积储备公积权益债股收益准备润计股

1198230313201415769979937753785

一、上年期末9728

67508331776943.362.0550.93997112824

余额532.80

2.005.0115293.175.97

加：会计政策变更

---前期701417014170141

差错更正793.1793.1793.1

111

同一控制下企业合并其他

1198230313201415762965737053714

二、本年期初9728

67508331776943.362.0757.82579298645

余额532.80

2.005.0115280.062.86

三、本期增减---

55575-变动金额（减12372665581085916618

893.45759

少以“－”号填5.92783.8164.4809.6

5645.23

列）036

---

55575-

（一）综合收665581098216742

893.45759

益总额783.8890.3535.5

5645.23

058

（二）所有者

123721237212372

投入和减少资

5.925.925.92

本

1．所有者投入

的普通股

2．其他权益工

具持有者投入资本

3．股份支付计123721237212372入所有者权益5.925.925.92

的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公

积

2．提取一般风

险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．设定受益计

划变动额结转留存收益

5．其他综合收

益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

1198230365458415768523336943698

四、本期期末3968

6750845550159.3362.0651.33987536764

余额887.57

2.000.935235.633.20

上期金额

单位：元

2019年年度

项目归属于母公司所有者权益少数股所有者

股本其他权益工具资本减：其他专项盈余一般未分其他小计东权益权益合优先永续公积库存综合储备公积风险配利计其他股债股收益准备润

1198

23011104541576365736694

一、上年期末675542311604

713241528.362.08394043837.

余额082.0187.38436.37

0.755920.7411

0

1928219282

加：会计19282

413.2413.2

政策变更413.27

77

前期差错更正同一控制下企业合并其他

1198

2301110454157624705367736887

二、本年期初67511604

713241528.362.0600.61218126250.

余额082.0436.37

0.7559254.0138

0

三、本期增减

2156528136-变动金额（减1618495226260

414.5106.018759

少以“－”号填534.26157.23202.48

6503.57

列）

2156526517-

（一）综合收495224641

414.5571.718759

益总额157.23668.22

6903.57

（二）所有者

1618161816185

投入和减少资

534.26534.2634.26

本

1．所有者投

入的普通股

2．其他权益

工具持有者投入资本

3．股份支付

1618161816185

计入所有者权

534.26534.2634.26

益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余

公积

2．提取一般

风险准备3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

1198

2303132014157629657370537149

四、本期期末67597285

331776943.362.0757.82579286452.

余额082.032.80

5.0115280.0686

0

8、母公司所有者权益变动表

本次会计差错更正对母公司现金流量表没有影响。

（二）2020年年度与更正事项相关的财务报表附注（粗体字项目为本次差错更正受影响数据）

“七、合并财务报表项目注释”

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按单项计提坏账准57613513316044297543025983980669320453140

23.80%23.11%17.05%32.41%

备的应收账款860.61378.4482.1747.238.638.60

其中：

按组合计提坏账准18444376.2018081316636231472262123632913486295

9.80%82.95%8.40%

备的应收账款6517.56%289.13228.43536.6879.2157.47

其中：

18444318081316636231472262123632913486295

信用风险组合76.20%9.80%82.95%8.40%

6517.56289.13228.43536.6879.2157.47

24205731397321065981774860221699915531609

合计100.00%12.97%100.00%12.49%

2378.17667.57710.60883.9117.8466.07

按组合计提坏账准备：180813289.13

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

信用风险组合1844436517.56180813289.139.80%

合计1844436517.56180813289.13--按账龄披露

单位：元账龄账面余额

1年以内（含1年）1543357718.48

1至2年544199450.38

2至3年145748164.85

3年以上187267044.46

3至4年101225762.73

4至5年21840312.52

5年以上64200969.21

合计2420572378.17

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按单项计提坏账

98066938.6335093439.81133160378.44

准备

信用风险组合123632979.21126810066.8766939644.581018579.43-1671532.94180813289.13

合计221699917.84161903506.6866939644.581018579.43-1671532.94313973667.57（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元占应收账款期末余额合计数的单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额比例

第一名294634287.6312.17%2946342.88

第二名104629533.104.32%1046295.33

第三名71404256.002.95%3570212.80

第四名67015360.392.77%3350768.02

第五名45916592.561.90%4214690.74

合计583600029.6824.11%

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内183036938.1085.39%175572324.8096.81%

1至2年28092540.0813.11%5125974.062.83%

2至3年2844090.561.33%374201.480.21%

3年以上385408.500.18%278246.590.15%

合计214358977.24--181350746.93--

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况占预付款项期末余额合计数的比预付对象期末余额

例(%)

第一名54598583.8625.47

第二名37768278.1417.62

第三名15000000.007.00

第四名13524292.136.31

第五名10895843.075.08

合计131786997.2061.48

8、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收利息22839.0422839.04

其他应收款404014759.03271125932.22

合计404037598.07271148771.26（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

员工借款及各分公司备用金8977672.438247051.57

押金\保证金\定金240607104.42165758552.79

往来款206892230.39114694600.82

应收出口退税634584.071946074.87

合计457111591.31290646280.05

2）坏账准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期信整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失合计

用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2020年1月1日余额17606819.791890689.0019497508.79

2020年1月1日余额在

————————本期

--转入第三阶段-702416.58702416.58

本期计提22586595.4911366305.4833952900.97

本期转回71733.6799710.00171443.67

本期转销28500.0028500.00

其他变动-153633.81-153633.81

2020年12月31日余额39265631.2213831201.0653096832.28

按账龄披露

单位：元账龄账面余额

1年以内（含1年）230700058.75

1至2年165387576.31

2至3年47374385.81

3年以上13649570.44

3至4年8489293.70

4至5年2539097.74

5年以上2621179.00

合计457111591.31

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末坏账准备期末余额余额合计数的比例

1年以内、1-2年、

第一名保证金、往来款159311984.1534.85%11931854.35

2-3年

第二名保证金75901394.971年以内16.60%3795069.75

第三名保证金30000000.001年以内6.56%1500000.00

第四名保证金27500000.001-2年6.02%2750000.00

第五名往来款25930000.001年以内、1-2年5.67%2571500.00

318643379.12

合计----69.71%22548424.10

9、存货

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额存货跌价准备或存货跌价准备或项目账面余额合同履约成本减账面价值账面余额合同履约成本减账面价值值准备值准备

原材料134137027.5423948153.99110188873.55157457658.2722128853.83135328804.44

在产品42029604.60332749.1541696855.4543077626.44132458.6442945167.80

库存商品356271726.8158176541.14298095185.67354017332.0857500386.62296516945.46

周转材料592790.73363484.23229306.50626503.72243029.09383474.63

发出商品12864594.037592245.505272348.53124919760.237184503.28117735256.95

合同履约成本185767646.35185767646.35

自制半成品20385211.1411975291.008409920.1425034491.4011994466.9913040024.41

合计752048601.20102388465.01649660136.19705133372.1499183698.45605949673.69

12、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期应收款278670265.41185692546.33

合计278670265.41185692546.33

13、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

待抵扣/预缴税项63037511.6161053339.66

其他2067172.111964432.42

合计65104683.7263017772.0816、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

分期收款销售商1438957834.1418360547.831511866.1824570543.0

20597286.476941323.164.50%~6.33%

品217482

减：未实现融资

-63999271.20-63999271.20-52964494.14-52964494.14收益

----

减：一年内到期

278670265.4278670265.4185692546.3185692546.3

的长期应收款

1133

1096288297.1075691011.592854825.7585913502.5

合计20597286.476941323.16--

601315

坏账准备减值情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期信整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失合计

用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2020年1月1日余额6941323.166941323.16

2020年1月1日余额在

————————本期

本期计提13655963.3113655963.31

2020年12月31日余额20597286.4720597286.47

30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备447796938.6572463787.86329895282.0860540033.91

内部交易未实现利润5821963.91873294.599087775.211363166.28

可抵扣亏损279861193.9060434289.42208506875.9254474615.88

计提的应付职工薪酬40694397.947223087.0726494275.595558943.48

其他预提负债63742296.8215635344.2453859310.7020409057.21可供出售金融资产减值

200000.0030000.00200000.0030000.00

准备

分期收款-发出商品685002292.08102750343.81443275362.1867640729.62

其他60630715.8927744604.1280829476.6223402628.61公允价值变动12875622.863198905.71

合计1596625422.05290353656.821152148358.30233419174.99

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并资

60637543.8116972764.3879071490.6421273996.74

产评估增值

子公司固定资产折旧21184.566102.09153501.6239605.28

分期收款-长期应收款935778035.94140366705.39578504258.4988436455.62

公允价值变动26477850.236619462.56

其他2685244.851772624.51

合计996436764.31157345571.86686892345.83118142144.71

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额

递延所得税资产290353656.82233419174.99

递延所得税负债157345571.86118142144.71

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异48238006.2924147714.88

可抵扣亏损536252144.51424585623.95

合计584490150.80448733338.83

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2021年

2022年1561944.3513186936.41

2023年1266114.831633291.06

2024年36644587.8136596111.80

2025年82408844.7477808055.51

2026年-2030年355290041.83244382190.94

无时间限制59080610.9550979038.23合计536252144.51424585623.95--

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）862483454.37546909387.85

1-2年（含2年）162121791.11100350123.17

2-3年（含3年）90652728.5425676678.44

3年以上22775082.284098750.80

合计1138033056.30677034940.26

38、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

162976909.12

预收款项186822266.56

162976909.12

合计186822266.56

40、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税19238407.587472379.24

企业所得税19340897.6012236305.38

个人所得税1592290.071237296.92

城市维护建设税43482.76136443.95

教育费附加31139.5299578.92

印花税177915.73330044.60

其他73441.60

海外税项12039778.544639027.82

合计52463911.8026224518.43

44、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税额107326914.4514951680.19

合计107326914.4514951680.1960、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润29657757.885423187.38

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）19282413.27调整后期初未分配利润29657757.8824705600.65

加：本期归属于母公司所有者的净利润55575893.444952157.23

期末未分配利润85233651.3229657757.88

61、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务4880668734.153814756994.254239372515.653334114585.62

其他业务29553021.528404794.0619630020.179603560.44

合计4910221755.673823161788.314259002535.823343718146.06

63、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

工资及福利216877535.24175928535.20

办公费7046946.686536771.14

广告宣传费61951708.6880338274.01

差旅及交通运输费14926995.3830417150.49

业务费26660541.8825711399.20

折旧费6304437.086964227.13

租赁费12483928.078797443.59

水电费309472.82215383.90

咨询费116416.552235718.17

劳务费158425.632613856.46

其他3402987.134400404.58

合计350239395.14344159163.87

64、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

工资及福利144609847.18142938626.50

办公费12523207.1011760916.43

差旅及交通费3029735.395561826.50业务招待费2998010.599209115.02

折旧费及摊销27716511.8730332613.24

租赁费21738265.0024159100.54

水电费3175371.973726087.59

专业服务费33439684.1634376583.11

通讯费18666918.1012608818.26

保险费4539854.254915464.86

其他10215892.9319113256.04

合计282653298.54298702408.09

66、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息支出68221936.3452350002.05

减：利息收入(含摊销的未实现融资收

39625404.8034167673.15

益)

汇兑损益-2807006.91-336812.18

其他5406310.022022212.29

合计31195834.6519867729.01

71、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

其他应收款坏账损失-33781457.30-9988677.06

长期应收款坏账损失-13655963.31-5420727.29

应收票据坏账损失893262.82-6653363.72

应收账款坏账损失-94963862.10-60257867.67

应收款项融资减值损失19021.00-67185.00

合计-141488998.89-82387820.74

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用40329581.4317731106.36

递延所得税费用-18549947.44-18259038.90

合计21779633.99-527932.54（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额71681798.28

按法定/适用税率计算的所得税费用10752269.74

子公司适用不同税率的影响-5838546.82

调整以前期间所得税的影响293.78

不可抵扣的成本、费用和损失的影响1547527.89

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-8526540.02本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

33987856.94

损的影响

税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化5452445.97

研发加计扣除的影响-15595673.49

所得税费用21779633.99

78、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

政府补助款30078798.556990415.16

收到其他单位往来资金413510019.1461142891.73

银行存款利息2714639.874711293.52

保函保证金11945294.381701972.20

其他7803984.958733401.89

合计466052736.8983279974.50

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

付现销售费用126792052.45156455005.36

付现管理费用和研发费用189798867.16180972114.33

支付履约保证金及其他往来596828829.94256045750.67

银行手续费5406310.021308967.29

保函保证金478079.8413391282.50

其他1172321.234030779.88

合计920476460.64612203900.0379、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：----

净利润49902164.293002115.95

加：资产减值准备153086635.7784638834.14

固定资产折旧、油气资产折耗、

31246002.1519166332.57

生产性生物资产折旧使用权资产折旧

无形资产摊销26126855.7223869176.05

长期待摊费用摊销1812641.391647486.67

处置固定资产、无形资产和其他

183673.7736482.09

长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”

101402.2057387.70号填列）公允价值变动损失（收益以“－”-13409612.27-26477850.23号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）68221936.3447052059.75

投资损失（收益以“－”号填列）-2817995.64-21987215.08递延所得税资产减少（增加以-56934481.83-56188975.97“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以

39203427.1536964118.21“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填-43710462.50-23095288.47

列）经营性应收项目的减少（增加以-1424803609.27-974702921.34“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以

600265991.4249820019.50“－”号填列）

其他123725.925828917.60

经营活动产生的现金流量净额-571401705.39-830369320.86

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

----

动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：----

现金的期末余额546155238.17757721749.42

减：现金的期初余额757721749.42578292173.54

加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-211566511.25179429575.88

三、2021年度

（一）2021年度更正后的财务报表（粗体字项目为本次差错更正受影响数据）

1、合并资产负债表

编制单位：深圳英飞拓科技股份有限公司

单位：元项目2021年12月31日2020年12月31日

流动资产：

货币资金1181123792.29561326172.49结算备付金拆出资金

交易性金融资产39500000.00衍生金融资产

应收票据1368032.3014752551.80

应收账款1408836410.052106598710.60

应收款项融资58147681.5912965653.00

预付款项188772671.18214358977.24应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款434875347.61404037598.07

其中：应收利息22839.0422839.04应收股利买入返售金融资产

存货510133885.92649660136.19合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产423842608.88278670265.41

其他流动资产34244322.2465104683.72

流动资产合计4241344752.064346974748.52

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款717137150.431075691011.13长期股权投资100000.00

其他权益工具投资119214.90119214.90

其他非流动金融资产83101549.4184226105.50

投资性房地产173474833.5986284863.94

固定资产98318192.91126896191.47

在建工程75116395.2950608897.41生产性生物资产油气资产

使用权资产30909151.00

无形资产123784890.28220380326.81开发支出

商誉1027946514.12

长期待摊费用3476573.143809626.63

递延所得税资产182031130.47290353656.82

其他非流动资产25327348.2924227414.65

非流动资产合计1512896429.712990543823.38

资产总计5754241181.777337518571.90

流动负债：

短期借款867469278.741010991199.35向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据333395647.2043993602.00

应付账款975518905.421138033056.30预收款项

合同负债147370986.97162976909.12卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬73755784.90110024828.09

应交税费30673087.2252463911.80

其他应付款147226724.36116046997.01

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债341501235.36249112317.94

其他流动负债116849446.02107326914.45

流动负债合计3033761096.192990969736.06

非流动负债：保险合同准备金

长期借款317800000.00401980000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债17139800.17

长期应付款42314556.2263960010.99长期应付职工薪酬

预计负债7569000.6724787324.06递延收益

递延所得税负债109309901.11157345571.86

其他非流动负债108285.74

非流动负债合计494133258.17648181192.65

负债合计3527894354.363639150928.71

所有者权益：

股本1198675082.001198675082.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2298783345.122303455500.93

减：库存股

其他综合收益37285136.3865458159.35专项储备

盈余公积41576362.0241576362.02一般风险准备

未分配利润-1342346924.2285233651.32

归属于母公司所有者权益合计2233973001.303694398755.62

少数股东权益-7626173.893968887.57

所有者权益合计2226346827.413698367643.19

负债和所有者权益总计5754241181.777337518571.90

2、母公司资产负债表

本次会计差错更正对母公司资产负债表没有影响。

3、合并利润表

单位：元项目2021年度2020年度

一、营业总收入2934866056.454910221755.67

其中：营业收入2934866056.454910221755.67利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本3349546109.684738323606.57

其中：营业成本2344546445.753823161788.31利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加4895688.9331444441.96

销售费用370220047.79350239395.14

管理费用362586012.41282653298.54

研发费用212252588.87219628847.97

财务费用55045325.9331195834.65

其中：利息费用83493632.9468221936.34

利息收入45216488.6039625404.80

加：其他收益18880146.0914680206.81投资收益（损失以“－”号填

138557895.142817995.64

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-11124556.0913409612.27“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-369295255.52-141488998.89

填列）资产减值损失（损失以“-”号-778264992.06-11597636.88

填列）资产处置收益（损失以“-”号-298741.74-183673.77

填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-1416225557.4149535654.28

加：营业外收入5374878.9623449882.12

减：营业外支出3705364.021303738.12四、利润总额（亏损总额以“－”号填-1414556042.4771681798.28

列）

减：所得税费用17567381.3421779633.99五、净利润（净亏损以“－”号填列）-1432123423.8149902164.29

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”-1432123423.8149902164.29号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润-1427580575.5455575893.44

2.少数股东损益-4542848.27-5673729.15

六、其他综合收益的税后净额-26883781.15-66644699.88归属母公司所有者的其他综合收益

-28173022.97-66558783.80的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变

动额

2.权益法下不能转损益的其

他综合收益

3.其他权益工具投资公允价

值变动

4.企业自身信用风险公允价

值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

-28173022.97-66558783.80合收益

1.权益法下可转损益的其他

综合收益

2.其他债权投资公允价值变

动

3.金融资产重分类计入其他

综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准

备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-28173022.97-66558783.80

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

1289241.82-85916.08

税后净额

七、综合收益总额-1459007204.96-16742535.59归属于母公司所有者的综合收益

-1455753598.51-10982890.36总额

归属于少数股东的综合收益总额-3253606.45-5759645.23

八、每股收益：（一）基本每股收益-1.19100.0464

（二）稀释每股收益-1.19100.0464

4、母公司利润表

本次会计差错更正对母公司利润表没有影响。

5、合并现金流量表

单位：元项目2021年度2020年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金3841897724.564014878262.80客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还2110096.377695500.92

收到其他与经营活动有关的现金166962193.44466052736.89

经营活动现金流入小计4010970014.374488626500.61

购买商品、接受劳务支付的现金2848228132.333560326720.05客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现

549751077.57514281738.27

金

支付的各项税费48614900.4164943287.04

支付其他与经营活动有关的现金445844053.12920476460.64

经营活动现金流出小计3892438163.435060028206.00

经营活动产生的现金流量净额118531850.94-571401705.39

二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金39505712.18131625349.32

取得投资收益收到的现金1352372.702817995.64

处置固定资产、无形资产和其他

6854207.32264149.07

长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到

632568955.43

的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计680281247.63134707494.03

购建固定资产、无形资产和其他

49287960.3488130110.25

长期资产支付的现金

投资支付的现金91075349.32质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付

100000.00

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金20978868.36

投资活动现金流出小计70366828.70179205459.57

投资活动产生的现金流量净额609914418.93-44497965.54

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金35529284.63

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金1098278320.331616086032.10

收到其他与筹资活动有关的现金258493144.338033759.89

筹资活动现金流入小计1392300749.291624119791.99

偿还债务支付的现金1422466832.021109173658.77

分配股利、利润或偿付利息支付

73431365.7869312851.55

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金130968999.9918237238.37

筹资活动现金流出小计1626867197.791196723748.69

筹资活动产生的现金流量净额-234566448.50427396043.30

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-20864196.59-23062883.62影响

五、现金及现金等价物净增加额473015624.78-211566511.25

加：期初现金及现金等价物余额546155238.17757721749.42

六、期末现金及现金等价物余额1019170862.95546155238.17

6、母公司现金流量表

本次会计差错更正对母公司现金流量表没有影响。7、合并所有者权益变动表本期金额

单位：元

2021年度

归属于母公司所有者权益所有其他权益工具少数

项目减：其他一般未分者权优资本专项盈余股东股本永续库存综合风险配利其他小计益合先其他公积储备公积权益债股收益准备润计股

1198230365458415761872937963800

一、上年期末3968

6750845550159.3362.09584.4646843357

余额887.57

2.000.9352008.305.87

加：会计政策变更

---前期102061020610206

差错更正5932.5932.5932.

676767

同一控制下企业合并其他

1198230365458415768523336943698

二、本年期初3968

6750845550159.3362.0651.33987536764

余额887.57

2.000.935235.633.20

三、本期增减-----

-变动金额（减2817314271460115951472

4672

少以“－”号填022.95805742575061.402081

155.81

列）75.564.3465.80

----

-

（一）综合收28173142714551459

3253

益总额022.9580577535900720

606.45

75.568.534.98

（二）所有者---投入和减少资467246724672

本155.81155.81155.81

1．所有者投入

的普通股

2．其他权益工

具持有者投入资本

3．股份支付计---入所有者权益467246724672

的金额155.81155.81155.81

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公

积

2．提取一般风

险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．设定受益计

划变动额结转留存收益

5．其他综合收

益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

--

（六）其他83418341

455.01455.01

-

1198229837285415762233-2226

四、本期期末1342

6750878334136.3362.097300762634682

余额34692

2.005.12821.29173.897.40

4.23

上期金额

单位：元2020年年度归属于母公司所有者权益所有者

项目其他权益工具减：其他一般未分少数股资本专项盈余权益合股本优先永续库存综合风险配利其他小计东权益其他公积储备公积计股债股收益准备润

1198

2303132014157699799377537851

一、上年期末67597285

331776943.362.0550.93997128245.

余额082.032.80

5.0115293.1797

0

加：会计政策变更

-

--前期70141

7014170141

差错更正793.1

793.11793.11

同一控制下企业合并其他

1198

2303132014157629657370537149

二、本年期初67597285

331776943.362.0757.82579286452.

余额082.032.80

5.0115280.0686

0

三、本期增减---

55575-变动金额（减12372665581085916618

893.457596

少以“－”号填5.92783.8164.4809.66

545.23

列）03

---

55575-

（一）综合收665581098216742

893.457596

益总额783.8890.3535.58

545.23

05

（二）所有者

1237212372123725

投入和减少资

5.925.92.92

本

1．所有者投

入的普通股

2．其他权益

工具持有者投入资本

3．股份支付

1237212372123725

计入所有者权

5.925.92.92

益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余

公积

2．提取一般

风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

1198

2303654584157685233369436983

四、本期期末67539688

45550159.3362.0651.33987567643.

余额082.087.57

0.935235.6320

0

8、母公司所有者权益变动表

本次会计差错更正对母公司现金流量表没有影响。（二）2021年年度与更正事项相关的财务报表附注（粗体字项目为本次差错更正受影响数据）“七、合并财务报表项目注释”

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按单项计提坏账准73760538507335253225761358133160344297548

38.38%52.21%23.80%23.11%

备的应收账款541.61254.9286.6960.6178.442.17

其中：

按组合计提坏账准12105115420810563041844436180813216636232

62.14%12.74%76.20%9.80%

备的应收账款3012.51889.15123.36517.5689.1328.43

其中：

12105115420810563041844436180813216636232

信用风险组合62.14%12.74%76.20%9.80%

3012.51889.15123.36517.5689.1328.43

19481153928214088362420572313973621065987

合计100.00%27.68%1.0012.97%

8554.12144.07410.05378.1767.5710.60

按单项计提坏账准备：385073254.92

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由

政府合作 PPP 项目，预期应收款项怀化市智慧中方建设运营发

74168657.85741686.581.00无法收回的风险较低，不同于其他组

展有限责任公司

合的信用风险，故单独计提坏账准备预期应收款项无法收回的风险较低，深圳市建筑工务署教育工程

79655833.76796558.341.00不同于其他组合的信用风险，故单独

管理中心计提坏账准备

恒大地产集团有限公司71445364.2135722682.1150.00恒大经济危机

客户155116592.5610602505.9919.24部分款项预计无法收回

客户237543631.0037543631.00100.00预计无法收回

客户334643953.7620786372.2560.00回款具有重大不确定性

客户432086965.059626089.5230.00回款高风险

客户530899937.5815449968.7950.00客户经营状况不良

客户630566037.7115283018.8650.00回款具有重大不确定性

客户729898581.9129898581.91100.00诉讼

客户823057621.2013834572.7260.00回款具有重大不确定性

客户922350316.0011175158.0050.00部分款项预计无法收回客户1016803904.0616803904.06100.00预计无法收回

客户1115878508.419527105.0560.00客户经营状况不良

客户1215219390.569131634.3460.00客户经营状况不良

客户1315074395.8513566956.2790.00诉讼

客户1411137796.0011137796.00100.00诉讼

客户158199873.538199873.53100.00诉讼

客户167597190.744558314.4060.00客户经营状况不良

客户177500000.007500000.00100.00预计不可收回

客户187011375.007011375.00100.00预计不可收回

客户197077500.007077500.00100.00预计不可收回

客户207370741.463685370.7350.00回款具有重大不确定性

客户215063474.255063474.25100.00破产

客户224599045.241379713.5730.00诉讼

客户233974690.182384814.1160.00诉讼

客户243911696.863129357.4980.00经营不善

客户252800000.01840000.0030.00诉讼

客户262760363.652760363.65100.00诉讼

客户272347251.202347251.20100.00诉讼

客户282159000.192159000.19100.00无法回款

客户292075471.692075471.69100.00无法回款

其他67610380.1463273153.3293.27诉讼或长账龄

合计737605541.61385073254.92

按组合计提坏账准备：154208889.15

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

信用风险组合1210513012.51154208889.1512.74%

合计1210513012.51154208889.15--按账龄披露

单位：元账龄账面余额

1年以内（含1年）715094215.59

1至2年584267882.06

2至3年405159066.61

3年以上243597389.86

3至4年106456088.88

4至5年70109021.93

5年以上67032279.05

合计1948118554.12（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按单项计提坏账

133160378.44224591233.852454393.292592107.19-32368143.11385073254.92

准备

信用风险组合180813289.1335828420.8710238764.096300619.9745893436.79154208889.15

合计313973667.57260419654.7212693157.388892727.1613525293.68539282144.07

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元占应收账款期末余额合计数的单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额比例

第一名79655833.764.09%796558.34

第二名74168657.853.81%741686.58

第三名71445364.213.67%35722682.11

第四名80235439.954.12%7532916.88

第五名55116592.562.83%10602505.99

合计360621888.3318.51%55396349.90

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内107887741.5457.15%183036938.1085.39%

1至2年74347042.5539.38%28092540.0813.11%

2至3年4794205.622.54%2844090.561.33%

3年以上1743681.470.92%385408.500.18%

合计188772671.18--214358977.24--

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)

第一名50857041.6726.94

第二名27125616.9014.37第三名19720021.8610.45

第四名13964936.197.40

第五名6889662.383.65

合计118557279.0062.80

8、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收利息22839.0422839.04

其他应收款434852508.57404014759.03

合计434875347.61404037598.07

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

员工借款及各分公司备用金6858942.088977672.43

押金\保证金\定金316480905.25240607104.42

往来款203358650.29206892230.39

应收出口退税634584.07

合计526698497.62457111591.31

2）坏账准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期信整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失合计

用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2021年1月1日余额39265631.22013831201.0653096832.28

2021年1月1日余额在

————————本期

--转入第二阶段-1500000.001500000.00

--转入第三阶段-719218.17719218.17

本期计提30618789.047500000.002819147.0740937936.11

本期转回75518.1675518.16

本期转销1133938.561133938.56

其他变动-979322.62-979322.62

2021年12月31日余额66610361.319000000.0016235627.7491845989.05

按账龄披露

单位：元账龄账面余额

1年以内（含1年）127364589.82

1至2年193908633.72

2至3年158220041.49

3年以上47205232.59

3至4年37935767.38

4至5年5929068.04

5年以上3340397.17

合计526698497.62

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例

183037342.03

第一名保证金、往来款1-4年34.75%23817834.13

第二名保证金70672408.451-2年13.42%9520384.44

第三名监管账户资金50782450.501年以内9.64%0

第四名保证金30000000.001-2年5.70%9000000.00

第五名保证金27500000.002-3年5.22%5500000.00

361992200.98

合计----68.73%47838218.57

9、存货

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额存货跌价准备或存货跌价准备或项目账面余额合同履约成本减账面价值账面余额合同履约成本减账面价值值准备值准备

原材料95503400.6433620842.6861882557.96134137027.5423948153.99110188873.55

在产品2458961.172458961.1742029604.60332749.1541696855.45

库存商品264027015.5249968504.93214058510.59356271726.8158176541.14298095185.67

周转材料334513.52195897.24138616.28592790.73363484.23229306.50

合同履约成本224138502.375366665.00218771837.37185767646.35185767646.35

发出商品13120183.1211151668.591968514.5312864594.037592245.505272348.53

自制半成品18864385.298009497.2710854888.0220385211.1411975291.008409920.14

合计618446961.63108313075.71510133885.92752048601.20102388465.01649660136.1912、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期应收款423842608.88278670265.41

合计423842608.88278670265.41

13、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

待抵扣进项税/预缴税项31461199.5763037511.61

其他2783122.672067172.11

合计34244322.2465104683.72

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

分期收款销售商1293560449.104182471.11189377978.1438957834.1418360547.

20597286.474.50%~6.33%

品590492174

减：未实现融资

-48398219.17-48398219.17-63999271.20-63999271.20收益

----

减：一年内到期

423842608.8423842608.8278670265.4278670265.4

的长期应收款

9911

821319621.5104182471.1717137150.41096288297.1075691011.

合计20597286.47--

3036013

坏账准备减值情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期信整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失合计

用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2021年1月1日余额20597286.4720597286.47

2021年1月1日余额在

————————本期

本期计提6271438.1979856047.5486127485.73

本期转回2653728.092653728.09

其他变动-8572728.648684155.63111426.99

2021年12月31日余额15642267.9388540203.17104182471.1030、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备463401268.8173051561.50447796938.6572463787.86

内部交易未实现利润1037025.40155553.815821963.91873294.59

可抵扣亏损84746255.7124516440.59279861193.9060434289.42

计提的应付职工薪酬45035193.937808371.0340694397.947223087.07

其他预提负债18375637.727432660.6363742296.8215635344.24

分期收款-发出商品442440978.5466366146.78685002292.08102750343.81

其他15711899.492700396.1360830715.8927774604.12

公允价值变动12875622.863198905.71

合计1070748259.60182031130.471596625422.05290353656.82

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并资

52043992.6614655588.3060637543.8116972764.38

产评估增值

子公司固定资产折旧-707111.26-199122.5321184.566102.09

分期收款-长期应收款619552115.1894853435.34935778035.94140366705.39公允价值变动其他

合计670888996.58109309901.11996436764.31157345571.86

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额

递延所得税资产182031130.47290353656.82

递延所得税负债109309901.11157345571.86

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异398481989.5648238006.29可抵扣亏损816995385.31536252144.51

合计1215477374.87584490150.80

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2022年74439.151561944.35

2023年79173.771266114.83

2024年35999447.8036644587.81

2025年79462681.0582408844.74

2026年-2030年656010175.04355290041.83

无时间限制45369468.5059080610.95

合计816995385.31536252144.51--

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）596435308.59862483454.37

1-2年（含2年）157390825.55162121791.11

2-3年（含3年）108713006.7790652728.54

3年以上112979764.5122775082.28

合计975518905.421138033056.30

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

供应商136112689.78工程结算款，尚未到结算期供应商218549963.52工程结算款，尚未到结算期供应商318348623.85工程结算款，尚未到结算期供应商414271998.66工程结算款，尚未到结算期供应商522571809.87未达结算条件

供应商616898504.00涉诉

合计109855085.68

38、合同负债

单位：元

项目期末余额期初余额预收款项147370986.97162976909.12

合计147370986.97162976909.12

40、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税17482953.1619238407.58

企业所得税1509796.3319340897.60

个人所得税1659489.931592290.07

城市维护建设税41228.3743482.76

教育费附加29448.8631139.52

印花税6503.92177915.73

海外税项9843654.1512039778.54

土地使用税100012.50

合计30673087.2252463911.80

44、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税额88316986.98107326914.45

长期借款利息2449193.480

未到期票据背书支付款项26083265.560

合计116849446.02107326914.45

60、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润85233651.3229657757.88

调整后期初未分配利润85233651.3229657757.88

加：本期归属于母公司所有者的净利润-1427580575.5455575893.44

期末未分配利润-1342346924.2285233651.32

61、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务2903464003.742326422305.334880668734.153814756994.25

其他业务31402052.7118124140.4229553021.528404794.06

合计2934866056.452344546445.754910221755.673823161788.31经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

√是□否

单位：元

项目本年度（万元）具体扣除情况上年度（万元）具体扣除情况

营业收入金额2934866056.45无扣除4910221755.67无扣除营业收入扣除项目合

21927470.80出租房产租金收入7521917.02出租房产租金收入

计金额营业收入扣除项目合

计金额占营业收入的0.75%0.15%比重

一、与主营业务无关

————————的业务收入

1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资

产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营21927470.80出租房产租金收入7521917.02出租房产租金收入受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。

与主营业务无关的业

21927470.80出租房产租金收入7521917.02出租房产租金收入

务收入小计

二、不具备商业实质

————————的收入不具备商业实质的收

0.00无扣除0.00无扣除

入小计扣除出租房产租金收

营业收入扣除后金额2912938585.65扣除出租房产租金收入4902699838.65入

66、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息支出83493632.9468221936.34

减：利息收入(含摊销的未实现融资收

45216488.6039625404.80

益)

汇兑损益7158123.97-2807006.91

其他297894.565406310.02

手续费支出9312163.06

合计55045325.9331195834.6571、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

其他应收款坏账损失-41177535.66-33781457.30

长期应收款坏账损失-86127485.73-13655963.31

应收票据坏账损失5736263.20893262.82

应收账款坏账损失-247726497.33-94963862.10

应收款项融资减值损失19021.00

合计-369295255.52-141488998.89

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用3751726.1040329581.43

递延所得税费用13815655.24-18549947.44

合计17567381.3421779633.99

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额-1414556042.47

按法定/适用税率计算的所得税费用-212183406.37

子公司适用不同税率的影响-3288365.53

调整以前期间所得税的影响4993859.96

非应税收入的影响72158961.80

不可抵扣的成本、费用和损失的影响98080770.49

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1356323.06本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

59161884.05

损的影响

所得税费用17567381.34

78、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

政府补助款14222283.4830078798.55收到其他单位往来资金108841575.48413510019.14

银行存款利息1393385.842714639.87

保函保证金26956793.2011945294.38

其他15548155.447803984.95

合计166962193.44466052736.89

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

付现销售费用104369975.74126792052.45

付现管理费用和研发费用196099678.87189798867.16

支付往来资金58579158.65596828829.94

银行手续费8475034.195406310.02

押金、保证金64857893.59478079.84

其他13462312.081172321.23

合计445844053.12920476460.64

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：----

净利润-1432123423.8149902164.29

加：资产减值准备1147560247.58153086635.77

固定资产折旧、油气资产折耗、

46856507.2431246002.15

生产性生物资产折旧

使用权资产折旧19450486.49

无形资产摊销24594908.1726126855.72

长期待摊费用摊销2751646.791812641.39

处置固定资产、无形资产和其他

298741.74183673.77

长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”

309793.40101402.20号填列）公允价值变动损失（收益以“－”

11124556.09-13409612.27号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）83493632.9468221936.34

投资损失（收益以“－”号填列）-138557895.14-2817995.64递延所得税资产减少（增加以

108322526.35-56934481.83“－”号填列）

递延所得税负债增加（减少以-48035670.7539203427.15“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填

133601639.57-43710462.50

列）经营性应收项目的减少（增加以-498624247.74-1424803609.27“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以

657508402.02600265991.42“－”号填列）

其他123725.92

经营活动产生的现金流量净额118531850.94-571401705.39

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

----

动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：----

现金的期末余额1019170862.95546155238.17

减：现金的期初余额546155238.17757721749.42

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额473015624.78-211566511.25

四、2022年度

（一）2022年度更正后的财务报表（粗体字项目为本次差错更正受影响数据）

1、合并资产负债表

编制单位：深圳英飞拓科技股份有限公司

单位：元项目2022年12月31日2022年1月1日

流动资产：

货币资金498371929.141181123792.29结算备付金拆出资金

交易性金融资产355900000.00衍生金融资产

应收票据4617404.651368032.30

应收账款1148106415.961408836410.05

应收款项融资715229.7058147681.59

预付款项204481010.92188772671.18应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款334124251.96434875347.61

其中：应收利息22839.04应收股利买入返售金融资产

存货351302407.61510133885.92合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产492787046.98423842608.88

其他流动资产47198978.7234244322.24

流动资产合计3437604675.644241344752.06

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款234692293.06717137150.43

长期股权投资100000.00100000.00

其他权益工具投资119214.90119214.90

其他非流动金融资产73101549.4183101549.41

投资性房地产165602698.11173474833.59

固定资产83289682.9898318192.91

在建工程141277885.8275116395.29生产性生物资产油气资产

使用权资产15286050.0730909151.00

无形资产103332066.24123784890.28开发支出商誉

长期待摊费用8134734.243476573.14

递延所得税资产78938147.77182031130.47

其他非流动资产14829356.3925327348.29

非流动资产合计918703678.991512896429.71

资产总计4356308354.635754241181.77

流动负债：

短期借款677534208.28867469278.74向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据164364763.80333395647.20

应付账款918973083.47975518905.42

预收款项合同负债117165872.80147370986.97卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬59245917.9473755784.90

应交税费8706677.3030673087.22

其他应付款179002195.63147226724.36

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债640971554.27341501235.36

其他流动负债88412450.93116849446.02

流动负债合计2854376724.423033761096.19

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款202400600.00317800000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债8562941.7517139800.17

长期应付款42314556.22长期应付职工薪酬

预计负债3648756.917569000.67递延收益

递延所得税负债49509379.70109309901.11其他非流动负债

非流动负债合计264121678.36494133258.17

3118498402.783527894354.36

负债合计

所有者权益：

股本1198675082.001198675082.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2298783345.122298783345.12

减：库存股

其他综合收益60004437.4337285136.38专项储备

盈余公积41576362.0241576362.02一般风险准备

未分配利润-2344883774.95-1342346924.22

归属于母公司所有者权益合计1254155451.622233973001.30

少数股东权益-16345499.77-7626173.89所有者权益合计1237809951.852226346827.41

负债和所有者权益总计4356308354.635754241181.77

2、母公司资产负债表

本次会计差错更正对母公司资产负债表没有影响。

3、合并利润表

单位：元项目2022年度2021年度

一、营业总收入1841452090.392934866056.45

其中：营业收入1841452090.392934866056.45利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本2199077025.553349546109.68

其中：营业成本1631661081.742344546445.75利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加3461472.374895688.93

销售费用186782016.31370220047.79

管理费用226359929.73362586012.41

研发费用107145156.69212252588.87

财务费用43667368.7155045325.93

其中：利息费用78954021.6383493632.94

利息收入38864137.2945216488.60

加：其他收益17486908.5118880146.09投资收益（损失以“－”号填-5077583.73138557895.14

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-11124556.09“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-552512409.24-369295255.52

列）资产减值损失（损失以“-”号填-69264344.32-778264992.06

列）资产处置收益（损失以“-”号填

47461.59-298741.74

列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-966944902.35-1416225557.41

加：营业外收入4687193.605374878.96

减：营业外支出3229104.363705364.02四、利润总额（亏损总额以“－”号填-965486813.11-1414556042.47

列）

减：所得税费用44843405.0317567381.34

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-1010330218.14-1432123423.81

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”-1010330218.14-1432123423.81号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润-1002536850.73-1427580575.54

2.少数股东损益-7793367.41-4542848.27

六、其他综合收益的税后净额21793342.58-26883781.15归属母公司所有者的其他综合收益

22719301.05-28173022.97

的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

22719301.05-28173022.97

合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额22719301.05-28173022.97

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

-925958.471289241.82税后净额

七、综合收益总额-988536875.56-1459007204.96归属于母公司所有者的综合收益总

-979817549.68-1455753598.51额

归属于少数股东的综合收益总额-8719325.88-3253606.45

八、每股收益（一）基本每股收益-0.8364-1.1910

（二）稀释每股收益-0.8364-1.1910

4、母公司利润表

本次会计差错更正对母公司利润表没有影响。

5、合并现金流量表

单位：元项目2022年度2021年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金2270361785.993841897724.56客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还4301659.722110096.37

收到其他与经营活动有关的现金98155594.76166962193.44

经营活动现金流入小计2372819040.474010970014.37

购买商品、接受劳务支付的现金1752204242.222848228132.33客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金315562534.31549751077.57

支付的各项税费23287940.7648614900.41

支付其他与经营活动有关的现金366738296.00445844053.12

经营活动现金流出小计2457793013.293892438163.43

经营活动产生的现金流量净额-84973972.82118531850.94

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金1220000000.0039505712.18

取得投资收益收到的现金15723006.391352372.70

处置固定资产、无形资产和其他长

1042513.966854207.32

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

27304311.22632568955.43

现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计1264069831.57680281247.63

购建固定资产、无形资产和其他长

90198326.8449287960.34

期资产支付的现金

投资支付的现金1577089970.34质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的

100000.00

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金918890.0020978868.36

投资活动现金流出小计1668207187.1870366828.70

投资活动产生的现金流量净额-404137355.61609914418.93

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金35529284.63

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金1131995607.561098278320.33

收到其他与筹资活动有关的现金500000.00258493144.33

筹资活动现金流入小计1132495607.561392300749.29

偿还债务支付的现金1197809055.361422466832.02

分配股利、利润或偿付利息支付的

73033945.3973431365.78

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金42039414.58130968999.99

筹资活动现金流出小计1312882415.331626867197.79

筹资活动产生的现金流量净额-180386807.77-234566448.50

四、汇率变动对现金及现金等价物的

2783660.12-20864196.59

影响

五、现金及现金等价物净增加额-666714476.08473015624.78

加：期初现金及现金等价物余额1019170862.95546155238.17

六、期末现金及现金等价物余额352456386.871019170862.95

6、母公司现金流量表

本次会计差错更正对母公司现金流量表没有影响。

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2022年度

归属于母公司所有者权益所有

项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合公积储备公积权益其他股债股收益准备润计

-

一、119229372415232-232

124

上年867878851763813762050

818

期末50833436.362.0393617776

598

余额2.005.12828.873.894.98

6.65

加

：会计政策变更

前---前期941941941差错609609609

更正37.537.537.5

888

同同一控制下企业合并其其他

-

二、119229372415223-222

134

本年867878851763397762634

234

期初50833436.362.0300617682

692

余额2.005.12821.293.897.40

4.23

三、本期增减

-

变动227---

100

金额193979871988

253

（减01.0817932536

685

少以5549.5.88875.

0.73

“－”6856号填

列）

（一-

227---

）综100

193979871988

合收253

01.0817932536

益总685

5549.5.88875.

额0.73

6856

（二）所有者投入和减少资本

1．

所有者投入的普通股

2．

其他权益工具持有者投入资本

3．股份

支付计入所有者权益的金额

4．

其他

（三）利润分配

1．

提取盈余公积

2．

提取一般风险准备

3．

对所有者

（或股

东）的分配

4．

其他

（四）所有者权益内部结转

1．

资本公积转增资本

（或股

本）

2．

盈余公积转增资本

（或股

本）3．盈余公积弥补亏损

4．

设定受益计划变动额结转留存收益

5．

其他综合收益结转留存收益

6．

其他

（五）专项储备

1．

本期提取

2．

本期使用

（六）其他

--

四、119229600415125123

234163

本期867878044763415780

488454

期末50833437.462.0545995

37799.7

余额2.005.12321.611.84

4.967

上期金额

单位：元

2021年度

归属于母公司所有者权益所有

项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股计债股收益准备润

一、119230654415187379380

396

上年867345581763299646043

888

期末50855059.362.0584.468357

7.57

余额2.000.9352008.305.87加

：会计政策变更

---前

102102102

期差

065065065

错更

932.932.932.

正

676767

同一控制下企业合并其他

二、119230654415852369369

396

本年867345581763336439836

888

期初50855059.362.051.3875764

7.57

余额2.000.935235.633.20

三、---本期142146147增减758042202

-

变动-057575

-081

281115

金额4675.564.345.80

730950

（减215

22.961.4

少以5.81

76

“－”号填

列）

（一----）综281142145

-145合收730758575

325900

益总22.9057359

360720

额75.568.53

6.454.98

（二）所

---有者

467467467

投入

215215215

和减

5.815.815.81

少资本

1．

所有者投入的普通股

2．

其他权益工具持有者投入资本

3．

股份

支付---计入467467467所有215215215

者权5.815.815.81益的金额

4．

其他

（三）利润分配

1．

提取盈余公积

2．

提取一般风险准备

3．

对所有者

（或股

东）的分配

4．

其他

（四）所有者权益内部结转

1．

资本公积转增资本

（或股

本）

2．

盈余公积转增

资本（或股

本）

3．

盈余公积弥补亏损

4．

设定受益计划变动额结转留存收益

5．

其他综合收益结转留存收益

6．

其他

（五）专项储备

1．

本期提取

2．

本期使用

--

（六

834834

）其

145145

他

5.015.01

-

四、119229372415223-222

134

本期867878851763397762634

234

期末50833436.362.0300617682

692

余额2.005.12821.293.897.40

4.23

8、母公司所有者权益变动表

本次会计差错更正对母公司现金流量表没有影响。（二）2022年年度与更正事项相关的财务报表附注（粗体字项目为本次差错更正受影响数据）“七、合并财务报表项目注释”

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比金额比例金额值计提比金额比例金额值例例按单项计提坏

836405625627210777737605385073352532

账准备42.97%74.80%37.86%52.21%

271.51307.17964.34541.61254.92286.69

的应收账款其

中：

按组合计提坏

110991172583937328121051154208105630

账准备57.03%15.55%62.14%12.74%

2149.07697.45451.623012.51889.154123.36

的应收账款其

中：

信用风110991172583937328121051154208105630

57.03%15.55%62.14%12.74%

险组合2149.07697.45451.623012.51889.154123.36

194631100.00798211114810194811100.00539282140883

合计41.01%27.68%

7420.58%004.626415.968554.12%144.076410.05

按单项计提坏账准备：625627307.17

单位：元期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由恒大地产集团有限

71445364.2157156291.3780.00%恒大经济危机

公司怀化市智慧中方建

设运营发展有限责68870466.3817518704.6625.44%按照预计无法收回金额计提坏账准备任公司

预期应收款项无法收回的风险较低，深圳市建筑工务署

43410254.51434102.551.00%不同于其他组合的信用风险，故单独

教育工程管理中心计提坏账准备

客户155116592.5655116592.56100.00%预计不可收回

客户237543631.0037543631.00100.00%拟涉诉

客户332086965.0526582972.7482.85%按照预计无法收回金额计提坏账准备

客户430566037.7130566037.71100.00%收回可能性较小

客户529803690.8129803690.81100.00%诉讼期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

客户626365306.9422410510.9085.00%回款高风险

客户723259498.9411629749.4750.00%回款高风险

客户823057621.2019598978.0385.00%回款高风险

客户922251915.0011125957.5050.00%回款高风险

客户1020859433.9418773490.5590.00%回款高风险

客户1120000000.0010000000.0050.00%按照预计无法收回金额计提坏账准备

客户1219263258.299631629.1550.00%资金紧张，诉讼客户，回款高风险客户1318867924.5318867924.53100.00%回款高风险

客户1417568729.7914054983.8480.00%回款高风险

客户1516803904.0616803904.06100.00%涉诉

客户1615878508.4115878508.41100.00%回款高风险

客户1715219390.5613697451.5090.00%回款高风险

客户1815074395.8515074395.85100.00%诉讼

客户199505542.582851662.7730.00%按照预计无法收回金额计提坏账准备

客户208383755.004191877.5050.00%按照预计无法收回金额计提坏账准备

客户218274719.227033511.3485.00%回款高风险

客户228199873.538199873.53100.00%诉讼

客户237828814.743914407.3750.00%按照预计无法收回金额计提坏账准备

客户247683600.003841800.0050.00%按照预计无法收回金额计提坏账准备

客户257640438.643820219.3250.00%回款高风险

客户267597190.747597190.74100.00%回款高风险

客户277500000.007500000.00100.00%涉诉

客户287077500.007077500.00100.00%涉诉

客户297011375.007011375.00100.00%预计不可收回

客户306906636.792071991.0430.00%回款高风险

客户316132075.486132075.48100.00%诉讼

客户325243771.893146263.1360.00%诉讼

客户335063474.255063474.25100.00%破产

客户345005720.525005720.52100.00%诉讼

客户353974690.183974690.18100.00%诉讼

客户363911696.863129357.4980.00%经营不善

客户373799045.241139713.5730.00%诉讼

客户383500000.001750000.0050.00%项目存在不确定性，回款高风险客户393386765.293386765.29100.00%预计不可收回

客户403027610.703027610.70100.00%回款高风险

客户412760363.652760363.65100.00%诉讼

客户422561169.062561169.06100.00%存在分歧，回款风险大期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

客户432533111.002533111.00100.00%按照预计无法收回金额计提坏账准备

客户442340491.202340491.20100.00%涉诉

客户452330188.682330188.68100.00%收回可能性很小

客户462159000.192159000.19100.00%回款高风险

客户472075471.692075471.69100.00%回款高风险

其他59678289.6555730925.2993.39%诉讼或长账龄

合计836405271.51625627307.17

按组合计提坏账准备：172583697.45

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

信用风险组合1109912149.07172583697.4515.55%

合计1109912149.07172583697.45按账龄披露

单位：元账龄账面余额

1年以内（含1年）716422147.64

1至2年226812240.69

2至3年397001046.61

3年以上606081985.64

3至4年396516934.63

4至5年106101606.54

5年以上103463444.47

合计1946317420.58

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按单项计提坏

385073254.92247580874.886825582.58201240.05625627307.17

账准备

信用风险组合154208889.1517014255.96-1360552.34172583697.45

合计539282144.07264595130.846825582.58201240.05-1360552.34798211004.62

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数坏账准备期末余额的比例

第一名71445364.213.72%57156291.37

第二名68870466.383.59%17518704.66

第三名68241942.103.56%3412097.11

第四名55116592.562.87%55116592.56

第五名50201313.802.62%2510065.69

合计313875679.0516.36%135713751.39

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内96498864.8847.19%107887741.5457.15%

1至2年64644139.7431.61%74347042.5539.38%

2至3年42685730.8920.88%4794205.622.54%

3年以上652275.410.32%1743681.470.92%

合计204481010.92188772671.18

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况占预付款项期末余额合计数预付对象期末余额

的比例(%)

单位155060567.3526.93%

单位226028351.4112.73%

单位323677293.9111.58%

单位49506268.824.65%

单位55995236.682.93%

合计120267718.1758.82%

8、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收利息22839.04

其他应收款334124251.96434852508.57

合计334124251.96434875347.61

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

员工借款及各分公司备用金1725339.396858942.08

押金\保证金\定金298991056.80316480905.25

往来款218541769.49203358650.29

合计519258165.68526698497.62

2）坏账准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

66610361.3116235627.74

2022年1月1日余额9000000.0091845989.05

2022年1月1日余额

在本期

——转入第二阶段-15703406.5515703406.55

——转入第三阶段-19315864.99-9000000.0028315864.99

本期计提40493899.888516961.8543998954.1193009815.84

其他变动278108.83278108.83

2022年12月31日余72363098.4888550446.84

24220368.40185133913.72

额按账龄披露

单位：元账龄账面余额

1年以内（含1年）140796267.32

1至2年43922753.31

2至3年162521424.38

3年以上172017720.67

3至4年137744987.78

4至5年26387980.63

5年以上7884752.26

合计519258165.68

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

第一名保证金及往来款129419101.561-5年24.92%38928989.19

1年以内、1-2

第二名保证金及往来款59244337.24年、2-3年、3-411.41%14789876.83年

第三名保证金30000000.002-3年5.78%24853992.31

第四名监管账户资金28214527.231-2年5.43%0第五名保证金27500000.003-4年5.30%13750000.00

274377966.03

合计52.84%55130629.75

9、存货

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

原材料78523035.0956005931.9022517103.1995503400.6433620842.6861882557.96

在产品1857352.991857352.992458961.172458961.17

库存商品242909740.1047117498.93195792241.17264027015.5249968504.93214058510.59

周转材料334070.35234427.6399642.72334513.52195897.24138616.28

合同履约成本142228398.2728393254.65113835143.62224138502.375366665.00218771837.37

发出商品28832279.9519250056.179582223.7813120183.1211151668.591968514.53

自制半成品17919643.5310300943.397618700.1418864385.298009497.2710854888.02

合计512604520.28161302112.67351302407.61618446961.63108313075.71510133885.92

12、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期应收款492787046.98423842608.88

合计492787046.98423842608.88

13、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

待抵扣进项税/预缴税项44568778.2931461199.57

其他2630200.432783122.67

合计47198978.7234244322.24

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

分期收款销104764737259647094.788000283.129356044104182471.1189377974.50%~6.33

售商品7.8206769.59108.49%

减：未实现----融资收益60520943.760520943.748398219.148398219.1

2277

减：一年内-----

到期的长期752434141.259647094.492787046.423842608.423842608.应收款0406988989

234692293.234692293.821319621.104182471.717137150.

合计

0606531043

30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备314225146.7848044760.32463401268.8173051561.50

内部交易未实现利润4269338.59640400.791037025.40155553.81

可抵扣亏损84746255.7124516440.59

计提的应付职工薪酬20469247.843071117.1945035193.937808371.03

其他预提负债1048717.09272666.4318375637.727432660.63

分期收款-发出商品196116429.6026644394.64442440978.5466366146.78

其他1018493.83264808.4015711899.492700396.13

合计537147373.7378938147.771070748259.60182031130.47

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并

31408530.729961298.2052043992.6614655588.30

资产评估增值

子公司固定资产折旧-707111.26-199122.53

分期收款-长期应收款286630099.6739548081.50619552115.1894853435.34

合计318038630.3949509379.70670888996.58109309901.11

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产78938147.77182031130.47

递延所得税负债49509379.70109309901.11

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异937403531.54398481989.56可抵扣亏损1420906662.19816995385.31

合计2358310193.731215477374.87

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2023年97423.35153612.92

2024年48589381.9435999447.80

2025年93597114.9879462681.05

2026年190667971.47339475443.00

2027年及以后1034914038.95316534732.04

无到期日53040731.5045369468.50

合计1420906662.19816995385.31

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）566994107.52596435308.59

1-2年（含2年）93877885.94157390825.55

2-3年（含3年）119855848.90108713006.77

3年以上138245241.11112979764.51

合计918973083.47975518905.42

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

供应商122571809.87未达结算条件

供应商240000000.00未达结算条件

供应商320000000.00未达结算条件

供应商418289282.22工程结算款，尚未到结算期供应商517242194.20未达结算条件

供应商616898504.00涉诉

供应商714962264.15未达结算条件

合计149964054.44

38、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

预收款项117165872.80147370986.97

合计117165872.80147370986.9740、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税17482953.16

企业所得税331557.161509796.33

个人所得税904234.381659489.93

城市维护建设税131078.8441228.37

教育费附加93627.7829448.86

印花税5733.766503.92

海外税项7140432.889843654.15

土地使用税100012.50100012.50

合计8706677.3030673087.22

44、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税额84382947.6888316986.98

长期借款利息2583085.612449193.48

未到期票据背书支付款项1446417.6426083265.56

合计88412450.93116849446.02

60、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润-1342346924.2285233651.32

调整后期初未分配利润-1342346924.2285233651.32

加：本期归属于母公司所有者的净利

-1002536850.73-1427580575.54润

期末未分配利润-2344883774.95-1342346924.22

61、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1809349924.281616223528.072903464003.742326422305.33

其他业务32102166.1115437553.6731402052.7118124140.42

合计1841452090.391631661081.742934866056.452344546445.75经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是□否

单位：元项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况

营业收入金额1841452090.38无扣除2934866056.45无扣除营业收入扣除项目合

25243015.93出租房产租金收入21927470.80出租房产租金收入

计金额营业收入扣除项目合

计金额占营业收入的1.37%0.75%比重

一、与主营业务无关的业务收入

1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资

产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营25243015.93出租房产租金收入21927470.80出租房产租金收入受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。

与主营业务无关的业

25243015.93出租房产租金收入21927470.80出租房产租金收入

务收入小计

二、不具备商业实质的收入不具备商业实质的收

0.0000.00无扣除

入小计扣除出租房产租金收扣除出租房产租金收

营业收入扣除后金额1816209074.452912938585.65入入

66、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息支出78954021.6383493632.94

减：利息收入(含摊销的未实现融资收

38864137.2945216488.60

益)

汇兑损益-2069682.057158123.97

其他40362.61297894.56

手续费支出5606803.819312163.06

合计43667368.7155045325.93

71、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

其他应收款坏账损失-93009815.85-41177535.66

长期应收款坏账损失-201562025.53-86127485.73

应收票据坏账损失-171019.605736263.20

应收账款坏账损失-257769548.26-247726497.33

合计-552512409.24-369295255.5276、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用8176266.333751726.10

递延所得税费用36667138.7013815655.24

合计44843405.0317567381.34

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额-965486813.11

按法定/适用税率计算的所得税费用-144823021.97

子公司适用不同税率的影响-17513825.95

调整以前期间所得税的影响7933979.41

非应税收入的影响112370.07

不可抵扣的成本、费用和损失的影响1816208.45

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-481292.83本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

203962642.60

亏损的影响

加计扣除等影响-6163654.75

所得税费用44843405.03

78、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

政府补助款9278907.0814222283.48

收到其他单位往来资金50581882.74108841575.48

银行存款利息8013679.591393385.84

保函保证金17834694.3926956793.20

其他12446430.9615548155.44

合计98155594.76166962193.44

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

付现销售费用57108563.62104369975.74

付现管理费用和研发费用117581957.48196099678.87

支付往来资金17512598.6958579158.65

银行手续费1034888.358475034.19押金、保证金155397569.7364857893.59

其他18102718.1313462312.08

合计366738296.00445844053.12

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量

净利润-1010330218.14-1432123423.81

加：资产减值准备621776753.551147560247.58

固定资产折旧、油气资产折

28399655.6346856507.24

耗、生产性生物资产折旧

使用权资产折旧16678806.0819450486.49

无形资产摊销15297596.0924594908.17

长期待摊费用摊销2924120.742751646.79

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填-47461.59298741.74列）固定资产报废损失（收益以

481854.87309793.40“－”号填列）公允价值变动损失（收益以

11124556.09“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填

77711710.7083493632.94

列）投资损失（收益以“－”号填-15155537.11-138557895.14

列）递延所得税资产减少（增加以

103092982.70108322526.35“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-59800521.41-48035670.75“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填

105842441.35133601639.57

列）经营性应收项目的减少（增加

317073463.93-498624247.74以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少-288919620.21657508402.02以“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额-84973972.82118531850.94

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额352456386.871019170862.95

减：现金的期初余额1019170862.95546155238.17

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-666714476.08473015624.78

五、2023年度

（一）2023年度更正后的财务报表（粗体字项目为本次差错更正受影响数据）

1、合并资产负债表

编制单位：深圳英飞拓科技股份有限公司

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金312341228.56498371929.14结算备付金拆出资金

交易性金融资产355900000.00衍生金融资产

应收票据4343890.734617404.65

应收账款801845213.011148106415.96

应收款项融资311403.00715229.70

预付款项198402619.24204481010.92应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款222587320.74334124251.96

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货292266517.90351302407.61合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产293327017.81492787046.98

其他流动资产62275895.0647198978.72

流动资产合计2187701106.053437604675.64

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款184701607.84234692293.06长期股权投资5376116.67100000.00

其他权益工具投资119214.90119214.90

其他非流动金融资产2083580.3673101549.41

投资性房地产157730562.63165602698.11

固定资产90583702.6383289682.98

在建工程216185045.65141277885.82生产性生物资产油气资产

使用权资产12598046.3515286050.07

无形资产82720577.38103332066.24

开发支出883722.16

商誉400000.00

长期待摊费用5484471.888134734.24

递延所得税资产54507838.0978938147.77

其他非流动资产1369427.9914829356.39

非流动资产合计814743914.53918703678.99

资产总计3002445020.584356308354.63

流动负债：

短期借款402646883.58677534208.28向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据3419335.80164364763.80

应付账款979193719.15918973083.47预收款项

合同负债164053152.87117165872.80卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬60091377.3859245917.94应交税费

9399204.918706677.30

其他应付款255032386.57179002195.63

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债88993163.53640971554.27

其他流动负债84379309.5988412450.93

流动负债合计2047208533.382854376724.42非流动负债：

保险合同准备金

长期借款418165186.57202400600.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债5581943.668562941.75长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债34391861.843648756.91递延收益

递延所得税负债28707089.6249509379.70其他非流动负债

非流动负债合计486846081.69264121678.36

负债合计2534054615.073118498402.78

所有者权益：

股本1198675082.001198675082.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2298783345.122298783345.12

减：库存股

其他综合收益63870702.9360004437.43专项储备

盈余公积41576362.0241576362.02一般风险准备

未分配利润-3115885430.16-2344883774.95归属于母公司所有者权益合计

487020061.911254155451.62

少数股东权益-18629656.40-16345499.77

所有者权益合计468390405.511237809951.85

负债和所有者权益总计3002445020.584356308354.63

2、母公司资产负债表

本次会计差错更正对母公司资产负债表没有影响。

3、合并利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业总收入1396634047.101841452090.39

其中：营业收入1396634047.101841452090.39利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1682036380.472199077025.55其中：营业成本1170080505.381631661081.74利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加4216910.823461472.37

销售费用155453189.61186782016.31

管理费用241104645.15226359929.73

研发费用87674779.58107145156.69

财务费用23506349.9343667368.71

其中：利息费用56017066.9678954021.63

利息收入31604540.8938864137.29

加：其他收益17131306.9317486908.51投资收益（损失以“－”号填

9847038.55-5077583.73

列）

其中：对联营企业和合营

4116.67

企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-71017969.05“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-355856132.71-552512409.24

列）资产减值损失（损失以“-”号填-50126414.51-69264344.32

列）资产处置收益（损失以“-”号填

1281606.7447461.59

列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-734142897.42-966944902.35

加：营业外收入2242461.044687193.60

减：营业外支出36034494.923229104.36四、利润总额（亏损总额以“－”号填-767934931.30-965486813.11列）

减：所得税费用4469239.3944843405.03

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-772404170.69-1010330218.14

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”-772404170.69-1010330218.14号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润-770627375.58-1002536850.73

2.少数股东损益-1776795.11-7793367.41

六、其他综合收益的税后净额3358903.9821793342.58归属母公司所有者的其他综合收益

3866265.5022719301.05

的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

3866265.5022719301.05

合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额3866265.5022719301.05

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

-507361.52-925958.47税后净额

七、综合收益总额-769045266.71-988536875.56归属于母公司所有者的综合收益总

-766761110.08-979817549.68额

归属于少数股东的综合收益总额-2284156.63-8719325.88

八、每股收益

（一）基本每股收益-0.6429-0.8364

（二）稀释每股收益-0.6429-0.8364

4、母公司利润表

本次会计差错更正对母公司利润表没有影响。

5、合并现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金2021786702.352270361785.99客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还905873.124301659.72

收到其他与经营活动有关的现金531999444.7198155594.76

经营活动现金流入小计2554692020.182372819040.47

购买商品、接受劳务支付的现金1406740315.661752204242.22客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金270357713.45315562534.31

支付的各项税费14591506.7423287940.76

支付其他与经营活动有关的现金519989450.24366738296.00

经营活动现金流出小计2211678986.092457793013.29

经营活动产生的现金流量净额343013034.09-84973972.82

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金520115939.431220000000.00

取得投资收益收到的现金5237620.1215723006.39

处置固定资产、无形资产和其他长期

3718364.411042513.96

资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

31889302.8627304311.22

现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计560961226.821264069831.57

购建固定资产、无形资产和其他长期

98604847.8690198326.84

资产支付的现金

投资支付的现金195372000.001577089970.34质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的

390607.19

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金0.00918890.00

投资活动现金流出小计294367455.051668207187.18

投资活动产生的现金流量净额266593771.77-404137355.61

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金856160566.251131995607.56

收到其他与筹资活动有关的现金10000000.00500000.00

筹资活动现金流入小计866160566.251132495607.56

偿还债务支付的现金1482245925.731197809055.36

分配股利、利润或偿付利息支付的现

55729731.4773033945.39

金

其中：子公司支付给少数股东的股

0.00

利、利润支付其他与筹资活动有关的现金23865122.2342039414.58

筹资活动现金流出小计1561840779.431312882415.33

筹资活动产生的现金流量净额-695680213.18-180386807.77

四、汇率变动对现金及现金等价物的影

11892327.472783660.12

响

五、现金及现金等价物净增加额-74181079.85-666714476.08

加：期初现金及现金等价物余额352456386.871019170862.95

六、期末现金及现金等价物余额278275307.02352456386.87

6、母公司现金流量表

本次会计差错更正对母公司现金流量表没有影响。

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2023年度

归属于母公司所有者权益所有

项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余其股东股本优先永续库存综合风险配利小计益合其他公积储备公积他权益股债股收益准备润计

-

一、119229600415-118116

163

上年8678780447632417128494

454

期末50833437.462.074975946396

99.7

余额2.005.12327.029.559.78

7

加

--

：会-

374374

计政37427

279.279.

策变9.63

6363

更前728728

72865

期差659659

982.0

错更82.082.0

5

正55其他

-

二、119229600415-125123

163

本年8678780447632345378743

454

期初50833437.462.025805117567

99.7

余额2.005.12324.601.972.20

7

三、---本期7706766769

增减2737761-045

386

变动5.58110.228266.

626

金额0841571

5.50

（减6.63少以

“－”号填

列）

（一---）综3867706766

-769合收6262737761

228045

415

益总5.505.58110.266.

086.63额71

（二）所有者投入和减少资本

1．

所有者投入的普通股

2．

其他权益工具持有者投入资本

3．

股份支付计入所有者权益的金额

4．

其他

（三）利润分配

1．

提取盈余公积

2．

提取一般风险准备

3．

对所

有者（或股

东）的分配

4．

其他

（四）所有者权益内部结转

1．

资本公积转增资本

（或股

本）

2．

盈余公积转增资本

（或股

本）

3．

盈余公积弥补亏损

4．

设定受益计划变动额结转留存收益

5．

其他综合收益结转留存收益

6．

其他

（五）专项储备

1．

本期提取

2．

本期使用

（六）其他

468

四、119229638415

186390

本期8678787077633115020

0.000.000.000.000.000.00296405.

期末50833402.962.088543061.

56.4

余额2.005.123250

0.17900

上期金额

单位：元

2022年度

归属于母公司所有者权益所有

项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余其股东股本优先永续库存综合风险配利小计益合其他公积储备公积他权益股债股收益准备润计

一、119229372415-232-232上年8678788517631248813762050期末50833436.362.018598393617776

余额2.005.12826.658.873.894.98

加---

：会计政策变更

---前

9416941941

期差

0937.609609

错更

5837.537.5

正

88

其他

二、本年期初余额

三、本期

119229372415-223-222

增减

8678788517631342397762634

变动

50833436.362.034692300617682

金额

2.005.12824.231.293.897.40

（减少以“－”号填

列）

（一

227----

）综

1931002979871988

合收

01.053685817932536

益总

50.73549.5.88875.

额

6856

（二）所

227----

有者

1931002979871988

投入

01.053685817932536

和减

50.73549.5.88875.

少资

6856

本

1．

所有者投入的普通股

2．

其他权益工具持有者投入资本

3．

股份支付计入所有者权益的金额

4．

其他

（三）利润分配

1．

提取盈余公积

2．

提取一般风险准备

3．对所

有者

（或股

东）的分配

4．

其他

（四）所有者权益内部结转

1．

资本公积转增资本

（或股

本）

2．

盈余公积转增资本

（或股

本）

3．

盈余公积弥补亏损

4．

设定受益计划变动额结转留存收益

5．

其他综合收益结转留存收益

6．

其他（五）专项储备

1．

本期提取

2．

本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

-

119229600415-125123

163

8678780447632344415780

454

50833437.462.088377545995

99.7

2.005.12324.961.611.84

7

8、母公司所有者权益变动表

本次会计差错更正对母公司现金流量表没有影响。

（二）2023年年度与更正事项相关的财务报表附注（粗体字项目为本次差错更正受影响数据）

“七、合并财务报表项目注释”

5、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）716422147.64

344791008.16

1至2年226812240.69

326349705.40

2至3年397001046.61

162291945.94

3年以上884042752.27606081985.64

3至4年323514080.57396516934.63

4至5年106101606.54

443658400.51

5年以上103463444.47

116870271.19

合计1946317420.58

1717475411.77（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例按单项计提坏

809151708459100692836405625627210777

账准备47.10%87.56%42.97%74.80%

753.85312.40441.45271.51307.17964.34

的应收账款其

中：

按组合计提坏

908323207170701152110991172583937328

账准备52.89%22.81%57.03%15.55%

657.92886.36771.562149.07697.45451.62

的应收账款其

中：

信用风908323207170701152110991172583937328

52.89%22.81%57.03%15.55%

险组合657.92886.36771.562149.07697.45451.62

171747100.00915630801845194631100.00798211114810

合计53.31%41.01%

5411.77%198.76213.017420.58%004.626415.96

按单项计提坏账准备：708459312.40

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由

客户171445364.2171445364.21100.00%恒大经济危机

客户268870466.3840386877.8658.64%预计无法收回

客户355116592.5655116592.56100.00%预计无法收回

客户437543631.0037543631.00100.00%涉诉

客户532086965.0526582972.7582.85%诉讼、回款高风险

客户630899937.5815449968.7950.00%回款高风险

客户730566037.7130566037.71100.00%收回可能性较小

客户829898581.9129898581.91100.00%预计无法收回

客户926365306.9422410510.9085.00%高风险

客户1022251915.0011125957.5050.00%涉诉，按账龄计提与50%单项计提取孰高客户1120859433.9420859433.94100.00%回款高风险

客户1220000000.0020000000.00100.00%预计无法收回

客户1319282758.1019282758.10100.00%回款高风险

客户1419263258.2911557954.9760.00%诉讼，回款高风险客户1519009433.9719009433.97100.00%回款高风险

客户1617568729.7914054983.8480.00%诉讼、回款高风险

客户1716803904.0616803904.06100.00%长账龄

客户1815878508.4115878508.41100.00%回款高风险

客户1915219390.5615219390.56100.00%预计回收存在困难

客户2015074395.8515074395.85100.00%回款高风险

客户2112095038.006047519.0050.00%诉讼

客户2211137796.0011137796.00100.00%按照预计无法收回金额计提坏账准备

客户2310848358.0810848358.08100.00%诉讼客户2410302714.9810302714.98100.00%诉讼

客户259505542.584752771.2950.00%经营异常

客户268383755.006707004.0080.00%按照预计无法收回金额计提坏账准备

客户278274719.228274719.22100.00%按照预计无法收回金额计提坏账准备

客户288199873.538199873.53100.00%回款高风险

客户297683600.005378520.0070.00%诉讼

客户307597190.747597190.74100.00%按照预计无法收回金额计提坏账准备

客户317500000.007500000.00100.00%回款高风险

客户327077500.007077500.00100.00%长账龄

客户337011375.007011375.00100.00%涉诉

客户346906636.796906636.79100.00%预计无法收回

客户356500000.003250000.0050.00%涉诉

客户365243771.893146263.1360.00%按照预计无法收回金额计提坏账准备

客户375063474.255063474.25100.00%诉讼

客户383974690.183974690.18100.00%破产，预计无法收回客户393911696.863911696.86100.00%诉讼，预计无法收回客户403799045.241139713.5730.00%经营不善

客户413774863.103208633.6485.00%诉讼

客户423500000.003500000.00100.00%回款高风险

客户433386765.293386765.29100.00%涉诉

客户443362180.003362180.00100.00%预计无法收回

客户453027610.703027610.70100.00%长账龄

客户462760363.652760363.65100.00%回款高风险

客户472330188.682330188.68100.00%诉讼

客户482164050.001082025.0050.00%收回可能性很小

客户492159000.192159000.19100.00%涉诉，按账龄计提与50%单项计提取孰高客户502126700.002126700.00100.00%预计无法收回

客户512075471.692075471.69100.00%长账龄

客户522029857.242029857.24100.00%预计无法收回

客户531900000.001900000.00100.00%涉诉，从账龄组合转入单项100%计提客户541865407.711865407.71100.00%预计无法收回

客户551709400.001709400.00100.00%诉讼

客户561698994.321698994.32100.00%长账龄

客户571618733.001618733.00100.00%注销

客户581436378.001436378.00100.00%长账龄

客户591417264.501417264.50100.00%长账龄

客户601407750.001407750.00100.00%预计无法收回

客户611347354.171347354.17100.00%预计无法收回

客户621313773.571313773.57100.00%预计无法收回

客户631261705.001261705.00100.00%诉讼

客户641239358.181239358.18100.00%诉讼

客户651205020.001205020.00100.00%诉讼

客户661076847.301076847.30100.00%长账龄

其他20935327.9120417455.0697.53%长账龄

合计809151753.85708459312.40

按组合计提坏账准备：207220257.24

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

信用风险组合908323657.92207170886.3622.81%

合计908323657.92207170886.36（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他应收账款坏账

798211004.62138550032.163456559.2618393667.96719389.20915630198.76

准备

合计798211004.62138550032.163456559.2618393667.96719389.20915630198.76

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

客户一71445364.2171445364.214.16%71445364.21

客户二70159747.9470159747.944.08%40457941.94

客户三55116592.5655116592.563.21%55116592.56

客户四32086965.0532086965.051.87%26582972.75

客户五34640026.1634640026.162.02%30685230.12

合计263448695.92263448695.9215.34%224288101.58

8、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款222587320.74334124251.96

合计222587320.74334124251.96

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

员工借款850600.951725339.39

押金/保证金/定金246556370.08298991056.80

往来款及其他241913092.49218541769.49

合计489320063.52519258165.68

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）106579066.12140796267.32

1至2年64842203.3743922753.31

2至3年35654476.43162521424.38

3年以上282244317.60172017720.673至4年134859435.65137744987.78

4至5年118606967.7626387980.63

5年以上28777914.197884752.26

合计489320063.52519258165.68

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减信用损失值）值）

2023年1月1日余额72363098.4824220368.4088550446.84185133913.72

2023年1月1日余额在

本期

本期计提27286971.3627584402.4828567658.6683439032.50

本期核销1840203.441840203.44

2023年12月31日余额99650069.8451804770.88115277902.06266732742.78

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他其他应收款坏

185133913.7283439032.501840203.44266732742.78

账准备

合计185133913.7283439032.501840203.44266732742.78

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

第一名保证金及往来款1-5年35.58%63266521.37

174088595.48

1-2年、3-4年、

第二名保证金55673985.3711.38%32253499.05

4-5年

第三名保证金30000000.003-4年6.13%24853992.31

第四名保证金26500000.004-5年5.42%26500000.00

第五名保证金25930000.005年以上5.30%12965000.00

312192580.85

合计63.80%159839012.739、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内45306659.7522.84%96498864.8847.19%

1至2年47700084.5324.04%64644139.7431.61%

2至3年63146959.7631.83%42685730.8920.88%

3年以上42248915.2021.29%652275.410.32%

合计198402619.24204481010.92

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况占预付账款年末余额合计数的比例单位名称年末余额

（%）

第一名61404471.7330.95%

第二名26028351.4113.12%

第三名24426779.1312.31%

第四名7334138.743.70%

第五名4131037.082.08%

合计123324778.0962.16%

10、存货

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

原材料52471253.7235614499.7216856754.0078523035.0956005931.9022517103.19

库存商品137990652.0522374117.64115616534.41242909740.1047117498.93195792241.17

周转材料886570.35394985.25491585.10334070.35234427.6399642.72

合同履约成本131708785.6437280699.1594428086.49142228398.2728393254.65113835143.62

发出商品102035984.5245437816.2256598168.3028832279.9519250056.179582223.78

自制半成品7289145.822376318.344912827.4817919643.5310300943.397618700.14

委托加工物资3362632.1270.003362562.12

在产品1857352.991857352.99

合计435745024.22143478506.32292266517.90512604520.28161302112.67351302407.6112、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期应收款293327017.81492787046.98

合计293327017.81492787046.98

13、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

待抵扣进项税/预缴税项46244325.7844568778.29

其他16031569.282630200.43

合计62275895.0647198978.72

17、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值分期收款销925010633971974652781317

售商品及7.322.105.22104764737259647094.788000283.4.50%~6.33

PPP 项目长 7.83 06 77 %期应收款项

4978454904978454960520943-

减：未实现.57.57.7260520943.7融资收益

2

减：一年内690524473971974629332701752434142596470949278704

到期的长期9.912.107.811.044.066.98应收款

184701607.184701607.234692293.234692293.

合计

84840606

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

坏账准备221772840.0433338423.84314225146.7848044760.32

存货跌价准备32414838.7710725720.2300子公司可弥补亏损

计提的应付职工薪酬19453544.423013921.3220469247.843071117.19合并抵销的未实现利

7588792.081897198.024269338.59640400.79

润

其他预提负债1428135.04357033.761048717.09272666.43

分期收款-发出商品6016530.86902479.63196116429.6026644394.64

其他2793734.96698433.731018493.83264808.40租赁负债13417716.913574627.56

合计304886133.0854507838.09537147373.7378938147.77

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

分期收款-长期应收款81279245.4712501198.53286630099.6739548081.50子公司无形资产评估

52817435.9015346082.8231408530.729961298.20

增值

使用权资产3721780.01859808.27

合计137818461.3828707089.62318038630.3949509379.70

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产54507838.0986277448.32

递延所得税负债28707089.6248646819.73

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异1223170998.91937403531.54

可抵扣亏损1040690607.051420906662.19

合计2263861605.962358310193.73

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2023年97423.35

2024年109636216.2948589381.94

2025年144658274.8293597114.98

2026年330804772.70190667971.47

2027年度152475535.261034914038.95

2028年度303115807.9853040731.50

合计1040690607.051420906662.19

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目期末余额期初余额1年以内（含1年）528254789.84566994107.52

1-2年（含2年）171816079.8593877885.94

2-3年（含3年）56999506.21119855848.90

3年以上222123343.25138245241.11

合计979193719.15918973083.47

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因项目回款比例未达到合同约定付款条

供应商131842164.50件

供应商240000000.00项目有争议

该供应商破产清算中，未及时履行合供应商319905194.74同义务，拟对合同成本进行核减供应商420000000.00项目有争议

供应商515500000.00项目有争议

供应商610000000.00项目有争议

供应商716898504.00涉诉

供应商814421308.83项目未验收，未向供应商支付款项供应商922571809.87未达结算条件

合计191138981.94

39、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

预收款项164053152.87117165872.80

合计164053152.87117165872.80

41、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额增值税

企业所得税459545.53331557.16

个人所得税1611346.43904234.38

城市维护建设税6815.53131078.84

教育费附加3497.4393627.78

印花税61997.795733.76

海外税项7055977.207140432.88

土地使用税200025.00100012.50

合计9399204.918706677.30

44、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税额77645073.9784382947.68

长期借款利息3732355.242583085.61未到期票据背书支付款项3001880.381446417.64

合计84379309.5988412450.93

60、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润-2344883774.95-1248185986.65调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）

调整后期初未分配利润-2345258054.59-1342346924.22

加：本期归属于母公司所有者的净利-770627375.58

-1002536850.73润

期末未分配利润-3115885430.18-2344883774.95

61、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1372884911.521156036712.671809349924.281616223528.07

其他业务23749135.5814043792.7132102166.1115437553.67

合计1396634047.101170080505.381841452090.391631661081.74经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是□否

单位：元项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况

营业收入金额1396634047.04无扣除1841452090.38无扣除营业收入扣除项目合

27583294.63出租房产租金收入25243015.93出租房产租金收入

计金额营业收入扣除项目合

计金额占营业收入的1.97%1.37%比重

一、与主营业务无关的业务收入

1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资

产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营27583294.63出租房产租金收入25243015.93出租房产租金收入受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。

与主营业务无关的业

27583294.63出租房产租金收入25243015.93出租房产租金收入

务收入小计二、不具备商业实质的收入不具备商业实质的收入小计

三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入扣除出租房产租金收扣除出租房产租金收

营业收入扣除后金额1369050752.411816209074.45入入

66、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息支出56017066.9678954021.63

减：利息收入(含摊销的未实现融资收

-31604540.89-38864137.29

益)

汇兑损益-2118896.00-2069682.05

其他40362.61

手续费支出1212719.865606803.81

合计23506349.9343667368.71

71、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失172274.42-171019.60

应收账款坏账损失-136668006.60-257769548.26

其他应收款坏账损失-81810032.50-93009815.85

长期应收款坏账损失-137550368.03-201562025.53

合计-355856132.71-552512409.24

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用4111081.818176266.33

递延所得税费用358157.5836667138.70

合计4469239.3944843405.03

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额-767934931.30按法定/适用税率计算的所得税费用-168472255.25

子公司适用不同税率的影响-5611462.03

调整以前期间所得税的影响225847.38

非应税收入的影响-1029.17

不可抵扣的成本、费用和损失的影响6171245.31本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

173793971.50

亏损的影响

税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化-47153.69

所得税减免优惠的影响-1044905.43

研发费加计扣除的影响545019.23

所得税费用4469239.39

78、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

政府补助款11488641.689278907.08

收到其他单位往来资金328838451.1150581882.74

银行存款利息9128296.268013679.59

保函保证金180311594.6217834694.39

其他2232461.0412446430.96

合计531999444.7198155594.76支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

付现销售费用69167748.6957108563.62

付现管理费用和研发费用124543891.65117581957.48

支付往来资金270417018.2517512598.69

冻结资金16593700.19

银行手续费1212719.861034888.35

押金、保证金34063154.94155397569.73

其他3991216.6618102718.13

合计519989450.24366738296.00

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现

金流量

净利润-772404170.69-1010330218.14

加：资产减值准备405982547.22621776753.55

固定资产折旧、油气资产26775088.5528399655.63

折耗、生产性生物资产折旧

使用权资产折旧2762267.8816678806.08

无形资产摊销15721832.9715297596.09

长期待摊费用摊销3882557.482924120.74

处置固定资产、无形资产-1281606.74-47461.59和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益407935.19481854.87以“－”号填列）公允价值变动损失（收益-71017969.05以“－”号填列）财务费用（收益以“－”45187249.4677711710.70号填列）投资损失（收益以“－”-9847038.55-15155537.11号填列）递延所得税资产减少（增12265301.72103092982.70加以“－”号填列）递延所得税负债增加（减-5555434.29-59800521.41少以“－”号填列）存货的减少（增加以102272780.99105842441.35“－”号填列）

经营性应收项目的减少310929799.52317073463.93（增加以“－”号填列）

经营性应付项目的增加195240534.40-288919620.21（减少以“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量261321676.06-84973972.82净额

2．不涉及现金收支的重大投资

和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情

况：

现金的期末余额278275307.02352456386.87

减：现金的期初余额352456386.871019170862.95

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-74181079.85-666714476.08深圳英飞拓科技股份有限公司董事会

2024年12月31日