浙江日发精密机械股份有限公司2024年第三季度报告
证券代码：002520证券简称：日发精机公告编号：2024-060
浙江日发精密机械股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是□否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否本报告期比上年同年初至报告期末比本报告期年初至报告期末期增减上年同期增减
营业收入（元）408986336.48-26.08%1454452979.510.61%归属于上市公司股东的净利润
-42785135.61-449.69%-66177355.17-20.99%
（元）归属于上市公司股东的扣除非
-53363303.66-373.98%-77345688.04-25.79%
经常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额
——268495037.3714.51%
（元）
基本每股收益（元/股）-0.054-438.45%-0.083-18.57%
稀释每股收益（元/股）-0.054-438.45%-0.083-18.57%
加权平均净资产收益率-3.72%-3.34%-5.55%-3.02%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）3881140607.574226765826.03-8.18%归属于上市公司股东的所有者
1105731945.401263045358.38-12.46%权益（元）
1浙江日发精密机械股份有限公司2024年第三季度报告
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲-153877.49-2926831.69销部分）计入当期损益的政府补助
（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、
12664940.9116162722.74
按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业
28113.75261865.60
外收入和支出
减：所得税影响额1961009.122329423.78
合计10578168.0511168332.87--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用
1、资产负债表项目
单位：元项目期末余额年初余额变动比例变动原因分析
应收票据101701077.3961791473.3964.59%主要系本期回款方式中票据结算比重增加所致
主要系本期预支付供应商货款，期末尚未收到预付款项38481183.9816056932.39139.65%原材料所致
其他权益工具投资405613.80287908.5140.88%主要系权益投资产品投资及汇率变动所致主要系持有利率及汇率波动导致衍生品期末公
其他非流动金融资产24624778.3240715273.39-39.52%允价值变动所致
使用权资产63535323.1095596465.11-33.54%主要系本期计提折旧及汇率波动所致
递延所得税资产40983716.5867858269.26-39.60%主要系本期可抵扣暂时性差异减少所致
其他非流动资产494600.00783749.26-36.89%主要系预付长期资产款增加所致主要系利率波动导致衍生品期末公允价值变动
衍生金融负债0.0030724.94-100.00%所致主要系本期供应商货款结算以应收票据背书为
应付票据6905146.8013370719.08-48.36%主，自行开具部分减少所致预收款项12755014.9820256008.49-37.03%主要系预收货款减少所致主要系本期已背书未到期应收票据转列其他流
其他流动负债82058480.4043078151.2890.49%动负债增加所致
2浙江日发精密机械股份有限公司2024年第三季度报告
递延收益54873500.1635035233.6156.62%主要系本期政府补助增加所致
减：库存股50020472.710.00主要系本期实施股份回购所致
其他综合收益10258267.1851373852.28-80.03%主要系衍生品公允价值波动以及汇率波动所致
2、利润表项目
单位：元项目本期金额上期金额变动比例变动原因分析
加：其他收益19241825.6711055438.3874.05%主要系本期收到政府补助增加所致投资收益（损失以“—”主要系本期联营企业和合营企业的投资收益不号填列）2330067.584753732.71-50.98%及前期所致信用减值损失（损失以主要系本期收回前期长账龄应收账款所致“—”号填列）15139881.952491756.52507.60%资产减值损失（损失以主要系存货跌价损失所致“—”号填列）-5180090.46515472.19-1104.92%资产处置收益（损失以主要系本期处置资产增加及处置亏损所致“—”号填列）-2925220.10-122064.14-2296.46%主要系本期确认的递延所得税费用较上年同期
减：所得税费用34225053.0412749460.96168.44%增加所致
3、现金流量表项目
单位：元项目本期金额上期金额变动比例变动原因分析投资活动产生的现金流量
-91863146.97-132330580.1630.58%主要系本期货机改造项目支出减少所致净额
筹资活动产生的现金流量主要系前期为降低财务杠杆，偿还银行借款及-214709061.78-895232374.6076.02%净额国家制造业基金等债务所致
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数60563报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量浙江日发控股境内非国有法
27.18%217479598122500000质押217470000
集团有限公司人
吴捷境内自然人5.47%4374000032805000质押43740000杭州金投资产管理有限公司
－杭州锦琦投其他3.44%274993890不适用0资合伙企业（有限合伙）
王本善境内自然人2.45%196137230不适用0
香港中央结算境外法人1.84%147216520不适用0
3浙江日发精密机械股份有限公司2024年第三季度报告
有限公司
奚云辉境内自然人0.54%43583200不适用0
赵誉朝境内自然人0.34%26811280不适用0
韩枫境内自然人0.31%25130000不适用0中国国际金融
国有法人0.31%24815250不适用0股份有限公司
郑和军境内自然人0.30%23881000不适用0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量浙江日发控股集团有限公司94979598人民币普通股94979598
杭州金投资产管理有限公司－杭州锦琦投资合伙企业（有限合27499389人民币普通股27499389伙）王本善19613723人民币普通股19613723香港中央结算有限公司14721652人民币普通股14721652吴捷10935000人民币普通股10935000奚云辉4358320人民币普通股4358320赵誉朝2681128人民币普通股2681128韩枫2513000人民币普通股2513000中国国际金融股份有限公司2481525人民币普通股2481525郑和军2388100人民币普通股2388100
1、浙江日发控股集团有限公司为公司控股股东，吴捷先生为公司实际控制人之一、公司董事长；
上述股东关联关系或一致行动的
2、王本善先生曾任公司董事、总经理，已于2022年8月12日卸任退休；
说明3、除上述外，公司前十名其他股东未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务情无
况说明（如有）
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
三、其他重要事项
□适用□不适用
4浙江日发精密机械股份有限公司2024年第三季度报告
1、截至目前，Airwork 公司的 5 架飞机仍被扣留在俄罗斯境内。Airwork 公司根据事态进展情况，按照保险协议提请索赔事宜。
2、公司对于控股股东浙江日发控股集团有限公司业绩补偿事项已诉诸法院，通过法律途径要求日发集团履行业绩补偿义务。法院已于2023年12月11日开庭审理，目前尚未判决。
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：浙江日发精密机械股份有限公司2024年09月30日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金292686682.98330663320.25结算备付金拆出资金交易性金融资产
衍生金融资产7160391.378105689.37
应收票据101701077.3961791473.39
应收账款265803000.43369835522.14
应收款项融资21972594.7117827464.83
预付款项38481183.9816056932.39应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款28799911.3425786765.27
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货1169963858.901219169291.77
其中：数据资源
合同资产71722641.9360274488.72持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产31634952.7526244080.68
流动资产合计2029926295.782135755028.81
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资13011767.3010747340.95
其他权益工具投资405613.80287908.51
其他非流动金融资产24624778.3240715273.39
投资性房地产68978294.3471576894.13
固定资产1330952335.211514357947.63
在建工程195010023.04171979735.50生产性生物资产
5浙江日发精密机械股份有限公司2024年第三季度报告
油气资产
使用权资产63535323.1095596465.11
无形资产86962257.8090851611.18
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源
商誉26255602.3026255602.30长期待摊费用
递延所得税资产40983716.5867858269.26
其他非流动资产494600.00783749.26
非流动资产合计1851214311.792091010797.22
资产总计3881140607.574226765826.03
流动负债：
短期借款459659349.73613267841.81向中央银行借款拆入资金交易性金融负债
衍生金融负债30724.94
应付票据6905146.8013370719.08
应付账款385371876.07467600503.34
预收款项12755014.9820256008.49
合同负债581633113.70573186019.37卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬60576167.6957603258.19
应交税费19512420.4420187150.27
其他应付款66512548.1054898423.82
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债935792465.97931620276.12
其他流动负债82058480.4043078151.28
流动负债合计2610776583.882795099076.71
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款25254811.8626189952.49应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债30679239.1840617437.01长期应付款
长期应付职工薪酬44871547.5857637379.55预计负债
递延收益54873500.1635035233.61
递延所得税负债6969840.907417076.16其他非流动负债
非流动负债合计162648939.68166897078.82
负债合计2773425523.562961996155.53
所有者权益：
6浙江日发精密机械股份有限公司2024年第三季度报告
股本800245171.00800245171.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积2348947898.542348947898.54
减：库存股50020472.71
其他综合收益10258267.1851373852.28专项储备
盈余公积71273889.6771273889.67一般风险准备
未分配利润-2074972808.28-2008795453.11
归属于母公司所有者权益合计1105731945.401263045358.38
少数股东权益1983138.611724312.12
所有者权益合计1107715084.011264769670.50
负债和所有者权益总计3881140607.574226765826.03
法定代表人：吴捷主管会计工作负责人：庄爱华会计机构负责人：庄爱华
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入1454452979.511445662288.43
其中：营业收入1454452979.511445662288.43利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本1514386499.501505410998.92
其中：营业成本1179207708.971159872101.18利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加8082853.789459063.27
销售费用70462823.4067383204.55
管理费用164167168.46184365491.40
研发费用48336016.4638671924.93
财务费用44129928.4345659213.59
其中：利息费用45955154.0146065025.41
利息收入4550996.6912895863.54
加：其他收益19241825.6711055438.38投资收益（损失以“－”号填
2330067.584753732.71
列）
其中：对联营企业和合营
2330067.584156881.41
企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
7浙江日发精密机械股份有限公司2024年第三季度报告汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号
15139881.952491756.52
填列）资产减值损失（损失以“-”号-5180090.46515472.19
填列）资产处置收益（损失以“-”号-2925220.10-122064.14
填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-31327055.35-41054374.83
列）
加：营业外收入34469.6117507.48
减：营业外支出400889.90152243.14四、利润总额（亏损总额以“－”号-31693475.64-41189110.49
填列）
减：所得税费用34225053.0412749460.96五、净利润（净亏损以“－”号填-65918528.68-53938571.45
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-65918528.68-53938571.45“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
-66177355.17-54696464.45（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”
258826.49757893.00号填列）
六、其他综合收益的税后净额-41115585.10-42887252.83归属母公司所有者的其他综合收益
-41115585.10-42887252.83的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
0.000.00
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-41115585.10-42887252.83合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备-11606152.72-33815379.19
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6.外币财务报表折算差额-29509432.38-9071873.64
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-107034113.78-96825824.28
（一）归属于母公司所有者的综合
-107292940.27-97583717.28收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
258826.49757893.00
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.083-0.070
（二）稀释每股收益-0.083-0.070
法定代表人：吴捷主管会计工作负责人：庄爱华会计机构负责人：庄爱华
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1428902535.931538949310.82客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还2739569.389085383.66
收到其他与经营活动有关的现金81777246.57141938327.04
经营活动现金流入小计1513419351.881689973021.52
购买商品、接受劳务支付的现金766000649.15878057076.12客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金358821340.03364494940.00
支付的各项税费33185548.9582086100.58
支付其他与经营活动有关的现金86916776.38130853913.04
经营活动现金流出小计1244924314.511455492029.74
经营活动产生的现金流量净额268495037.37234480991.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长4816880.8511224.00
9浙江日发精密机械股份有限公司2024年第三季度报告
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的
-19465591.64现金净额
收到其他与投资活动有关的现金41339068.49
投资活动现金流入小计4816880.8521884700.85
购建固定资产、无形资产和其他长
96680027.82153081896.02
期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的
1133384.99
现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计96680027.82154215281.01
投资活动产生的现金流量净额-91863146.97-132330580.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金888704451.83929958141.39收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计888704451.83929958141.39
偿还债务支付的现金968003152.781709094832.14
分配股利、利润或偿付利息支付的
45440743.7292262931.96
现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金89969617.1123832751.89
筹资活动现金流出小计1103413513.611825190515.99
筹资活动产生的现金流量净额-214709061.78-895232374.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1001175.784174268.55影响
五、现金及现金等价物净增加额-39078347.16-788907694.43
加：期初现金及现金等价物余额318226921.121059255710.00
六、期末现金及现金等价物余额279148573.96270348015.57
法定代表人：吴捷主管会计工作负责人：庄爱华会计机构负责人：庄爱华
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是□否
公司第三季度报告未经审计。
10浙江日发精密机械股份有限公司2024年第三季度报告
浙江日发精密机械股份有限公司董事会
2024年10月28日
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