涪陵榨菜:年度募集资金使用鉴证报告

重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司

2024年度

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告索引页码

鉴证报告1-2

关于募集资金 2024年度存放与使用情况的专项报告 3-9信永中和会计师事务所北京市东城区朝阳门北大街联系电话: +86(010)6554 2288 8号富华大厦A座9层 telephone: +86(010)6554 2288

9/F Block A Fu Hua Mansion

ShineWing No.8 Chaoyangmen Beidaj ie Dongcheng D is t r i c t Be i j i ng 传真: +86(010)6554 7190 certified public accountants 100027 P.R.China facsimile: +86(010)6554 7190募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

XYZH/2025CQAA4B0044重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司

重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司全体股东：

我们对后附的重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司(以下简称涪陵榨菜公司)关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。

一、管理层的责任涪陵榨菜公司管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存放

与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。

三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，涪陵榨菜公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证

1鉴证报告（续）

XYZH/2025CQAA4B0044重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司

券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了涪陵榨菜公司2024年度募集资金的实际存放与使用情况。

本鉴证报告仅供涪陵榨菜公司2024年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国北京二○二五年三月二十七日

2重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司关于募集资金2024年度使用情况的专项报告

2024年1月1日至2024年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和深圳证券交易所印发的

《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》的规定，重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）将募集资金2024年度存放与使用情况作专项说明如下。

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额及到位时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕68号），本公司由主承销商西南证券股份有限公司采用询价方式，向特定对象发行人民币普通股（A 股）股票 9827.28 万股，发行价为每股人民币33.58元，共计募集资金330000.00万元，坐扣承销和保荐费用1745.28万元后的募集资金为328254.72万元，已由主承销商西南证券股份有限公司于2021年4月20日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用262.01万元后，公司本次募集资金净额为327992.71万元。上述募集资金到位情况业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（XYZH/2021CQAA40096 号）。

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的验资报告审验金额为327992.15万元，较募集资金净额少0.56万元，系登记结算费用增值税专用发票税额。

（二）募集资金使用和结余情况

金额单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 327992.71

项目投入 B1 17309.39

新增的理财产品 B2 2243430.52截至期初累计发生额

到期收回的理财产品 B3 1923430.52

利息收入及理财收益扣 B4 24197.64减手续费及其他的净额

3重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司关于募集资金2024年度使用情况的专项报告

2024年1月1日至2024年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）项目序号金额

项目投入 C1 19839.40

新增的理财产品 C2 890000.00本期发生额

到期收回的理财产品 C3 890000.00利息收入及理财收益扣

减手续费及其他的净额 C4 10076.06

项目投入 D1=B1+C1 37148.79

新增的理财产品[1] D2=B2+C2 3133430.52截至期末累计发生额

到期收回的理财产品[1] D3=B3+C3 2813430.52

利息收入净额 D4=B4+C4 34273.70

应结余募集资金 E=A-D1-D2+D3+D4 5117.62

实际结余募集资金 F 5117.62[2]

差异 G=E-F

[注1]新增的理财产品和到期收回的理财产品发生额大，主要系使用募集资金转存协定存款，发生频率较高所致。

[注2]本报告中所涉数据，若合计数与相加数存在尾数差异系四舍五入造成。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（深证上〔2023〕1145号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构西南证券股份有限公司于2021年5月13日分别与招商银行股份有限公司重庆分行、兴业银

行股份有限公司重庆分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

（二）募集资金专户存储情况

4重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司关于募集资金2024年度使用情况的专项报告

2024年1月1日至2024年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）截至2024年12月31日，本公司有2个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

开户银行银行账号募集资金余额（元）

招商银行股份有限公司重庆涪陵分行02390016591060230789119.80

兴业银行股份有限公司重庆涪陵支行34617010010009979520387011.17

合计51176130.97

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表详见本报告附件。

（二）募集资金投资项目出现异常情况的说明本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

（三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

（四）用闲置募集资金进行现金管理情况

2024年度本公司对闲置募集资金进行现金管理，公司于2024年4月26日召开2023年

年度股东大会会议审议通过《关于使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意在确保不影响募集资金投资计划正常进行的情况下，使用额度不超过人民币32亿元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品，期限为自获审议本议案股东大会通过之日起一年内有效，所购理财产品单笔最长期限不超过1年，在上述额度与期限范围内募集资金可以滚动使用。

（五）尚未使用的募集资金用途及去向

2024年度，本公司累计购买理财产品合计人民币890000.00万元，其中截至2024年12月31日，已到期理财产品为人民币570000.00万元，未到期理财产品为人民币320000.00万元，报告期末本公司尚未到期理财产品明细如下：

受托方名称产品名称金额（万元）申购起息日期限

华安证券股份有限公司远扬鑫利61期浮动收益凭证10000.002024年1月17日一年

5重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司关于募集资金2024年度使用情况的专项报告

2024年1月1日至2024年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）受托方名称产品名称金额（万元）申购起息日期限

华安证券股份有限公司远扬鑫利62期浮动收益凭证10000.002024年1月17日一年

海通证券股份有限公司黄金鲨鱼鳍看涨第54号10000.002024年1月19日一年中国民生银行股份有限

定期存款10000.002024年1月22日一年公司浙商银行股份有限公司

协定存款5000.002024年4月10日活期重庆分行

申万宏源证券有限公司龙鼎定制1048期10000.002024年4月24日一年

龙鼎定制1049期收益凭证产申万宏源证券有限公司10000.002024年4月26日一年品国泰君安证券股份有限