中国证券监督管理委员会广东监管局

行政监管措施决定书

〔2024〕86号

关于对鼎龙文化股份有限公司、龙学勤、

徐淑军、王小平采取出具警示函措施的决定

鼎龙文化股份有限公司、龙学勤、徐淑军、王小平：

经查，鼎龙文化股份有限公司（以下简称ST鼎龙或公司）存在以下违规问题：

2024年1月31日，ST鼎龙披露《2023年度业绩预告》，预计公司2023年归属于上市公司股东的净利润（以下简称净利润）为盈利0元至500万元。4月20日，公司披露《2023年度业绩预告修正公告》，将2023年净利润修正为亏损550万元至820万元。4月30日，公司披露2023年年度报告，2023年经审计净利润为亏损约707.54万元。公司业绩预告和年度报告披露的2023年净利润盈亏相反，且未及时修正。上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182号，下同）第三条第一款的规定。

ST鼎龙董事长、总经理龙学勤，财务总监徐淑军，董事会秘书王小平未能按照《上市公司信息披露管理办法》第四条的规定履行勤勉尽责义务，对公司上述违规行为负有主要责任。

根据《上市公司信息披露管理办法》第五十二条的规定，我局决定对ST鼎龙、龙学勤、徐淑军、王小平采取出具警示函的行政监管措施，你们应认真吸取教训，切实加强对证券法律法规的学习，依法真实、准确、完整、及时、公平地履行信息披露义务，于收到本决定书30日内向我局报送整改报告，并抄报深圳证券交易所。

如果对本监督管理措施不服，可以在收到本决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请；也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执行。

广东证监局

2024年7月18日

抄送：证监会上市司、法治司；深圳证券交易所。

广东证监局办公室 2024年7月18日印发