荣盛石化股份有限公司对外投资管理制度

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2024年12月荣盛石化股份有限公司对外投资管理制度

荣盛石化股份有限公司对外投资管理制度

第一章总则

第一条为加强公司对外投资管理，提高公司对外投资决策合理性和科学性，根据《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法

规、规范性文件及《公司章程》，制定本制度。

第二条本制度所称对外投资，是指将货币资金或经资产评估后的房屋、机

器、设备等有形资产或专利权、商标权、土地使用权等无形资产作价出资，进行各种形式的投资活动，包括金融资产投资、长期股权投资等。

第三条公司对外投资应当遵循以下原则：

（一）遵守国家法律、法规和《公司章程》的有关规定；

（二）维护公司和全体股东的利益；

（三）符合公司的发展战略，符合国家产业政策，发挥公司的竞争优势；

（四）采取审慎态度，规模适度，量力而行，控制风险。

第四条公司控股子公司的对外投资行为，应按照公司规定经批准后进行。

第二章对外投资的审批权限

第五条公司股东会、董事会为公司对外投资的决策机构，在其权限范围内，就公司对外投资事项作出决策。

第六条对外投资达到下列标准时，应当提交公司董事会审议：

（一）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的30%~50%（不含

50%），该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计

算数据；

（二）交易标的（如股权）涉及的资产净额占公司最近一期经审计净资产

的30%~50%（不含50%），且绝对金额超过1000万元，该交易涉及的资产净额同时存在账面值和评估值的，以较高者为准；

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（三）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最

近一个会计年度经审计营业收入的30%~50%（不含50%），且绝对金额超过100

0万元；

（四）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一

个会计年度经审计净利润的30%~50%（不含50%），且绝对金额超过100万元；

（五）交易涉及的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净

资产的30%~50%（不含50%），且绝对金额超过1000万元；

（六）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的30%~50%（不含50%），且绝对金额超过100万元。

上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

交易标的为股权，且购买或出售该股权将导致公司合并报表范围发生变更的，应当以该股权对应公司的全部资产和营业收入作为计算标准，适用本条的规定。

前述股权交易未导致合并报表范围发生变更的，应当按照公司所持权益变动比例计算相关财务指标，适用本条的规定。

第七条对外投资达到下列标准时，应当提交股东会审议：

（一）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的50%以上，该交

易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据；

（二）交易标的（如股权）涉及的资产净额占公司最近一期经审计净资产

的50%以上，且绝对金额超过5000万元，该交易涉及的资产净额同时存在账面值和评估值的，以较高者为准；

（三）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最

近一个会计年度经审计营业收入的50%以上，且绝对金额超过5000万元；

（四）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近

一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过500万元；

（五）交易涉及的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计

净资产的50%以上，且绝对金额超过5000万元；

（六）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过500万元。

上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

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交易标的为股权，且购买或出售该股权将导致公司合并报表范围发生变更的，应当以该股权对应公司的全部资产和营业收入作为计算标准，适用本条的规定。

前述股权交易未导致合并报表范围发生变更的，应当按照公司所持权益变动比例计算相关财务指标，适用本条的规定。

第八条若对外投资属关联交易事项，应按公司关于关联交易事项的决策程序执行。

第九条未达到股东会、董事会审议标准的对外投资，由董事会授权总经理决策。

第五章对外投资的实施与日常管理

第十条总经理负责统筹、协调和组织公司对外投资项目的分析和研究，为

决策提供建议，经批准的对外投资项目由总经理组织实施。

第十一条公司财务部门负责对外投资的资金和财务管理。公司对外投资项

目确定后，由公司财务部门负责资金预算、筹措、核算、划拨及清算，协同其他相关部门办理出资手续、税务登记、银行开户等工作，并实行严格的借款、审批与付款手续，对投资情况、投资收益等事项进行记录。

第十二条公司对外投资项目如涉及资产审计评估的，应由具有相关从业资

格的审计、评估机构对相关资产进行审计、评估。

第十三条公司应对投资项目进行阶段性管理及测评，责成相关部门及人员

对项目实施情况进行跟踪，并向公司总经理、董事会做阶段工作汇报。对于项目实施过程中发现的问题应及时提出解决方案或建议。

第六章重大事项报告及信息披露

第十四条对外投资应严格按照《公司法》《股票上市规则》等法律、法规、中国证监会、深圳证券交易所的相关规定及《公司章程》的要求及时履行信息披露义务。

第十五条公司董事会秘书负责按照有关法律法规及《公司章程》的规定履行公司对外投资的信息披露义务。相关职能部门应及时向公司董事会秘书报告公司对外投资情况，配合公司对外投资信息披露工作。

第十六条对外投资事项依法披露前，各知情人员均负有保密责任和义务。

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第七章附则

第十七条本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行。

第十八条本制度由公司董事会负责解释。

第十九条本制度自公司股东会审议通过之日起施行。

荣盛石化股份有限公司

2024年12月16日

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