福建榕基软件股份有限公司2024年第三季度报告
证券代码：002474证券简称：榕基软件公告编号：2024-044
福建榕基软件股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是□否
1福建榕基软件股份有限公司2024年第三季度报告
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否本报告期比上年同期年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末增减年同期增减
营业收入（元）126009586.35137.26%362813429.4819.64%归属于上市公司股东
4657192.04122.97%-19753900.4368.26%
的净利润（元）归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益4246956.25119.48%-23800914.3267.63%
的净利润（元）经营活动产生的现金
——10749747.45116.02%
流量净额（元）基本每股收益（元/
0.0075123.01%-0.031768.30%
股）稀释每股收益（元/
0.0075123.01%-0.031768.30%
股）加权平均净资产收益
0.32%1.60%-1.34%2.56%
率本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）2564796191.332678483306.70-4.24%归属于上市公司股东
1468933915.931486354529.53-1.17%
的所有者权益（元）
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲-3770.50-15261.25销部分）计入当期损益的政府补助
（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、
487054.784776132.26
按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业
-580.61-62583.29外收入和支出
减：所得税影响额72467.88642646.33少数股东权益影响额
8627.50（税后）
合计410235.794047013.89--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
2福建榕基软件股份有限公司2024年第三季度报告
项目的情况说明
□适用□不适用
项目涉及金额（元）原因
增值税税收返还386938.34
代扣个人所得税手续费26724.66
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用
1、资产负债表项目重大变动情况及原因
单位：元报表项目2024年9月30日2024年1月1日变动幅度变动原因
交易性金融资产467000.00828000.00-43.60%主要是报告期理财产品赎回所致。
应收票据8402528.6683153960.25-89.90%主要是应收商业票据到期转出所致。
应收账款242924790.67150029768.7361.92%主要是应收商业票据到期转入所致。
预付款项51868991.9711704986.80343.14%主要是报告期预付供应商款项增加所致。
合同资产5135060.857660703.05-32.97%主要是报告期应收质保金减少所致。
一年内到期的非流动主要是报告期一年内到期的定期存款到期
111744006.85-100.00%资产转出所致。
主要是报告期一年以上应收质保金减少所
其他非流动资产2895282.884422920.58-34.54%致。
主要是报告期以票据结算的货款金额增加
应付票据5130536.003391300.0051.29%所致。
预收款项954606.025161347.14-81.50%主要是报告期预收客户租金减少所致。
主要是报告期已计提未支付的职工薪酬减
应付职工薪酬7585353.0015702489.45-51.69%少所致。
其他流动负债12612045.175477503.32130.25%主要是报告期待转销项税额等增加所致。
主要是报告期按租赁合同计算的未付租赁
租赁负债7546627.564549893.1165.86%款项增加所致。
主要是报告期未100%持股的子公司亏损所
少数股东权益-1535710.04-679124.91-126.13%致。
2、利润表项目重大变动情况及原因
单位：元报表项目报告期金额上年同期金额变动幅度变动原因
主要是报告期营业收入增加，税金及附加税金及附加4939765.883591963.2837.52%相应增加所致。
主要是报告期合同取得成本摊销减少所
销售费用18828886.7248745539.37-61.37%致。
主要是报告期收到及摊销的政府补助减少
其他收益5189795.2613082746.66-60.33%所致。
信用减值损失(损失主要是报告期应收款项按信用损失率计提
-4821527.46-8418222.1442.73%以“-”号填列）的减值损失较上年同期减少所致。
资产减值损失（损失主要是报告期合同资产计提的减值损失较
1772567.64-425096.52516.98%以“-”号填列）上年同期减少所致。
资产处置收益(损失
-5879.40205709.76-102.86%主要是报告期处置资产损失增加所致。
以“-”号填列）
3福建榕基软件股份有限公司2024年第三季度报告
主要是报告期收到的违约金增加等影响所
营业外收入15253.876100.64150.04%致。
营业外支出88511.56243800.93-63.70%主要是报告期捐赠款项减少等影响所致。
主要是报告期计提递延所得税资产减少所
所得税费用-2688249.04-15382952.6982.52%致。
主要是报告期未100%持股的子公司亏损减
少数股东损益-856585.13-1574003.7745.58%少所致。
外币财务报表折算差主要是报告期汇率变动，外币报表折算差-470258.022562645.24-118.35%额额影响所致。
3、现金流量表项目重大变动情况及原因
单位：元报表项目报告期金额上年同期金额变动幅度变动原因
经营活动产生的现金主要是报告期销售商品、提供劳务收到的
10749747.45-67081517.36116.02%
流量净额现金增加等所致。
投资活动产生的现金主要是报告期收回投资所收到的现金增加
9871855.31-43013466.44122.95%
流量净额等所致。
筹资活动产生的现金
-52657935.0442714864.54-223.28%主要是报告期借款净额减少等所致。
流量净额汇率变动对现金的影主要是报告期外币资产因汇率变动产生的
-871443.982803767.02-131.08%响差额影响所致。
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数90070报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量
107140740.80355555.0
鲁峰境内自然人17.22%不适用0
000
上海阿杏投资管理有限公司
－阿杏灵活配其他0.99%6180000.000不适用0置1号私募证券投资基金
赵坚境内自然人0.83%5150000.003862500.00不适用0国泰君安证券
资管－国泰君安私客尊享
FOF2627 号单
一资产管理计其他0.79%4900000.000不适用0
划－国泰君安君得3582单一资产管理计划
4福建榕基软件股份有限公司2024年第三季度报告
陈明平境内自然人0.72%4506146.003379609.00不适用0
侯伟境内自然人0.71%4400023.000不适用0
孙丰境内自然人0.46%2841000.000不适用0
徐魏境内自然人0.25%1553704.000不适用0
吴伟榕境内自然人0.23%1428000.000不适用0
蒋振军境内自然人0.20%1226400.000不适用0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量
鲁峰26785185.00人民币普通股26785185.00
上海阿杏投资管理有限公司－阿
杏灵活配置1号私募证券投资基6180000.00人民币普通股6180000.00金
国泰君安证券资管－国泰君安私
客尊享 FOF2627 号单一资产管理
4900000.00人民币普通股4900000.00
计划－国泰君安君得3582单一资产管理计划
侯伟4400023.00人民币普通股4400023.00
孙丰2841000.00人民币普通股2841000.00
徐魏1553704.00人民币普通股1553704.00
吴伟榕1428000.00人民币普通股1428000.00
赵坚1287500.00人民币普通股1287500.00
蒋振军1226400.00人民币普通股1226400.00
王英欣1184700.00人民币普通股1184700.00上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知上述股东是否存在其他关联关系或一致行动关系。
国泰君安证券资管－国泰君安私客尊享 FOF2627 号单一资产管理计
划－国泰君安君得3582单一资产管理计划参与融资融券，信用证前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）券账户持有4900000股；孙丰参与融资融券，信用证券账户持有
2841000股；徐魏参与融资融券，信用证券账户持有1553704股；蒋振军参与融资融券，信用证券账户持有1226400股。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
三、其他重要事项
□适用□不适用
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：福建榕基软件股份有限公司
2024年09月30日
单位：元
5福建榕基软件股份有限公司2024年第三季度报告
项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金189261781.97223984843.82结算备付金拆出资金
交易性金融资产467000.00828000.00衍生金融资产
应收票据8402528.6683153960.25
应收账款242924790.67150029768.73应收款项融资
预付款项51868991.9711704986.80应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款28480833.4935331540.39
其中：应收利息
应收股利16206121.6017810121.60买入返售金融资产
存货794215382.42819733632.64
其中：数据资源
合同资产5135060.857660703.05持有待售资产
一年内到期的非流动资产111744006.85
其他流动资产23837618.2822547612.32
流动资产合计1344593988.311466719054.85
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资137014325.76122662823.75
其他权益工具投资121754896.54121754896.54其他非流动金融资产
投资性房地产500178605.52509206125.65
固定资产160824181.13167531014.81在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产9684672.027646935.88
无形资产178604341.13162747124.62
其中：数据资源
开发支出30835538.7640508311.60
其中：数据资源商誉
长期待摊费用28593793.7529696957.34
递延所得税资产49816565.5345587141.08
其他非流动资产2895282.884422920.58
非流动资产合计1220202203.021211764251.85
资产总计2564796191.332678483306.70
流动负债：
短期借款589391780.81623527837.93向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
6福建榕基软件股份有限公司2024年第三季度报告
应付票据5130536.003391300.00
应付账款192920852.56259989570.12
预收款项954606.025161347.14
合同负债156034647.08148986168.27卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬7585353.0015702489.45
应交税费4428260.194319230.06
其他应付款26360307.9223183411.23
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债2800988.583524222.56
其他流动负债12612045.175477503.32
流动负债合计998219377.331093263080.08
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债7546627.564549893.11长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益78924951.2482668347.16
递延所得税负债12707029.3112326581.73其他非流动负债
非流动负债合计99178608.1199544822.00
负债合计1097397985.441192807902.08
所有者权益：
股本622200000.00622200000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积364313416.99361509872.14
减：库存股
其他综合收益70426019.1470896277.16专项储备
盈余公积78867792.0378867792.03一般风险准备
未分配利润333126687.77352880588.20
归属于母公司所有者权益合计1468933915.931486354529.53
少数股东权益-1535710.04-679124.91
所有者权益合计1467398205.891485675404.62
负债和所有者权益总计2564796191.332678483306.70
法定代表人：鲁峰主管会计工作负责人：尚大斌会计机构负责人：卓庭江
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
7福建榕基软件股份有限公司2024年第三季度报告
一、营业总收入362813429.48303260839.57
其中：营业收入362813429.48303260839.57利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本399940312.74403407488.77
其中：营业成本249697180.05198491687.64利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加4939765.883591963.28
销售费用18828886.7248745539.37
管理费用57033087.2672191869.17
研发费用54866264.4065635983.61
财务费用14575128.4314750445.70
其中：利息费用14147433.5516043178.58
利息收入404772.73764161.14
加：其他收益5189795.2613082746.66投资收益（损失以“－”号填
11766450.3116737718.11
列）
其中：对联营企业和合营
11547957.1613522775.96
企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-4821527.46-8418222.14
填列）资产减值损失（损失以“-”号
1772567.64-425096.52
填列）资产处置收益（损失以“-”号-5879.40205709.76
填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-23225476.91-78963793.33
列）
加：营业外收入15253.876100.64
减：营业外支出88511.56243800.93四、利润总额（亏损总额以“－”号-23298734.60-79201493.62
填列）
减：所得税费用-2688249.04-15382952.69五、净利润（净亏损以“－”号填-20610485.56-63818540.93
列）
（一）按经营持续性分类
8福建榕基软件股份有限公司2024年第三季度报告1.持续经营净利润（净亏损以-20610485.56-63818540.93“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
-19753900.43-62244537.16（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”-856585.13-1574003.77号填列）
六、其他综合收益的税后净额-470258.022562645.24归属母公司所有者的其他综合收益
-470258.022562645.24的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-470258.022562645.24合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-470258.022562645.24
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-21080743.58-61255895.69
（一）归属于母公司所有者的综合
-20224158.45-59681891.92收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
-856585.13-1574003.77总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.0317-0.1000
（二）稀释每股收益-0.0317-0.1000
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：鲁峰主管会计工作负责人：尚大斌会计机构负责人：卓庭江
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金426273439.02233089893.29客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额
9福建榕基软件股份有限公司2024年第三季度报告
收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还386938.34390394.94
收到其他与经营活动有关的现金31689605.8548913361.68
经营活动现金流入小计458349983.21282393649.91
购买商品、接受劳务支付的现金288513016.03197979511.08客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金56974978.5278893465.79
支付的各项税费12483712.219716425.50
支付其他与经营活动有关的现金89628529.0062885764.90
经营活动现金流出小计447600235.76349475167.27
经营活动产生的现金流量净额10749747.45-67081517.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金100361000.0050501000.00
取得投资收益收到的现金11962500.004308011.54
处置固定资产、无形资产和其他长
27743.1172500.00
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计112351243.1154881511.54
购建固定资产、无形资产和其他长
102479387.8072244977.98
期资产支付的现金
投资支付的现金25650000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计102479387.8097894977.98
投资活动产生的现金流量净额9871855.31-43013466.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金609000000.00618000000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计609000000.00618000000.00
偿还债务支付的现金645395225.69557315937.62
分配股利、利润或偿付利息支付的
13887751.6115570738.56
现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
10福建榕基软件股份有限公司2024年第三季度报告
支付其他与筹资活动有关的现金2374957.742398459.28
筹资活动现金流出小计661657935.04575285135.46
筹资活动产生的现金流量净额-52657935.0442714864.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-871443.982803767.02影响
五、现金及现金等价物净增加额-32907776.26-64576352.24
加：期初现金及现金等价物余额206898272.41220047622.12
六、期末现金及现金等价物余额173990496.15155471269.88
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是□否
公司第三季度报告未经审计。
福建榕基软件股份有限公司董事会
2024年10月29日
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