棕榈生态城镇发展股份有限公司2024年第三季度报告
证券代码：002431证券简称：棕榈股份公告编号：2024-095
棕榈生态城镇发展股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季
度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是□否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否本报告期比上年同期年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末增减年同期增减
营业收入（元）791186984.49-45.71%2372152276.59-32.42%归属于上市公司股东的
-223480828.92-128.10%-586648687.36-108.52%
净利润（元）归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净-302742138.32-205.99%-765528583.58-159.33%利润（元）经营活动产生的现金流
——343160254.01374.62%
量净额（元）
基本每股收益（元/股）-0.12-140.00%-0.33-106.25%
稀释每股收益（元/股）-0.12-140.00%-0.33-106.25%
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加权平均净资产收益率-8.09%-5.62%-19.59%-12.66%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）19310362163.9918889028106.062.23%归属于上市公司股东的
2649709383.163287394015.10-19.40%
所有者权益（元）
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益主要包
括：1、将下属6家全资子公司
100%股权转让给公司控股股东河
南省豫资保障房管理运营有限公
司用以抵偿债务，处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有子公司净资产份额的差额非流动性资产处置损益（包括已计-17168824.1154476337.0971399658.69元；2、报告期合提资产减值准备的冲销部分）并棕榈设计控股有限公司（以下简称“设计控股”）及贝尔高林国际（香港）有限公司（以下简称“贝尔高林”），确认投资收益-
158287697.50元；冲回前期计
提的应收款项减值准备
141263572.31元。
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家
政策规定、按照确定的标准享有、133586.04726041.98对公司损益产生持续影响的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取
97079325.90125268115.83
的资金占用费除上述各项之外的其他营业外收入
-761652.85-1424377.03和支出
减：所得税影响额21125.58166221.65
合计79261309.40178879896.22--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
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公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用
1、资产负债表项目变动情况及原因
（1）货币资金较上年末增加62.39%，主要是报告期经营活动产生的现金流量净额增加所致。
（2）交易性金融资产较上年末增加100%，主要是报告期新增合并贝尔高林公司，增加理财产品所致。
（3）应收票据较上年末减少32.99%，主要是报告期新增应收票据小于到期承兑收款所致。
（4）存货较上年末增加35.33%，主要是报告期末工程业务合同履约成本较上期末增加所致。
（5）固定资产较上年末减少53.60%，主要是报告期以房屋建筑物固定资产对子公司出资，并出售子公司股权以抵偿债务所致。
（6）使用权资产较上年末增加73.02%，主要是报告期新增加房屋建筑物租赁所致。
（7）无形资产较上年末增加45.61%，主要是报告新增合并贝尔高林及汇锋(香港)有
限公司（以下简称“汇锋香港”），增加无形资产所致。
（8）长期待摊费用较上年末减少55%，主要是报告期办公室装修分期摊销所致。
（9）应付票据较上年末增加63.84%，主要是报告期增加对供应商以票据结算，部分票据尚未到期承兑所致。
（10）应付职工薪酬较上年末增加465.31%，主要是报告期计提的工资薪酬于报告期末尚未发放所致。
（11）应交税费较上年末减少47.83%，主要是报告期缴纳上年计提的增值税所致。
（12）其他应付款较上年末增加134.98%，主要是报告期末应付其他单位往来款增加所致。
（13）一年内到期的非流动负债较上年末增加98.57%，主要是报告期对部分机构借款重分类至一年内到期的非流动负债所致。
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（14）长期借款较上年末增加350.98%，主要是报告期新增的长期借款大于偿付的借款所致。
（15）租赁负债较上年末增加609.78%，主要是报告期新增房屋建筑物租赁所致。
（16）长期应付款较上年末增加100%，主要是报告期新增融资租赁所致。
（17）其他非流动负债较上年减少30.46%，主要是报告期对部分机构长期借款重分类至一年内到期的非流动负债所致。
2、利润表项目项目变动情况及原因
（1）营业收入较上年同期减少32.42%，主要是报告期受外部环境影响，工程项目施
工推进放缓，营业收入较上年同期减少所致。
（2）营业成本较上年同期减少30.91%，主要是报告期受工程项目施工推进放缓影响，营业收入规模减少，营业成本同比减少所致。
（3）销售费用较上年同期增加67.42%，主要是报告期结算项目工程后期维护费较上年同期增加。
（4）财务费用较上年同期增加51.30%，主要是报告期利息收入较上年同期减少所致。
（5）其他收益较上年同期减少34.19%，主要是报告期收到与日常经营活动有关的政府补助较上年同期减少所致。
（6）投资收益较上年同期减少416.81%，主要是报告期合并贝尔高林、设计控股及汇
锋香港公司，确认投资收益所致。
（7）资产减值损失较上年同期增加419.41%，主要是报告期工程业务合同资产根据预期信用损失计提的减值较上年同期增加所致。
（8）资产处置收益较上年同期减少155.34%，主要是报告期处置资产产生损失所致。
（9）所得税费用较上年同期减少801.38%，主要是报告期子公司计提减值准备增加递
延所得税资产，减少递延所得税费用所致。
3、现金流量表项目变动情况及原因
（1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加374.62%，主要是购买商品、接受劳务支付的现金及支付其他与经营活动的现金都较上年同期减少所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加40.77%，主要是报告期投资支付的现金较上年同期减少所致。
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（3）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加107%，主要是报告期偿还债务支付的现金较上年同期减少所致。
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数67033报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量河南省豫资保障房管
境内非国有法人29.67%5378674330不适用0理运营有限公司南京栖霞建设股份有
境内非国有法人9.74%1765237020不适用0限公司
朱前记境内自然人5.18%938640100不适用0
林从孝境内自然人0.71%128674590质押128673741质押95171652
吴桂昌境内自然人0.63%113310710冻结162406
王朝晖境内自然人0.57%103300000不适用0香港中央结算有限公
境外法人0.53%96846060不适用0司
项士宋境内自然人0.44%80000000不适用0福建华兴润福投资合
境内非国有法人0.43%77862000不适用0
伙企业(有限合伙)
徐建源境内自然人0.36%65629000不适用0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）持有无限售条件股份股份种类及数量股东名称数量股份种类数量河南省豫资保障房管理运营有限公司537867433人民币普通股537867433南京栖霞建设股份有限公司176523702人民币普通股176523702朱前记93864010人民币普通股93864010林从孝12867459人民币普通股12867459吴桂昌11331071人民币普通股11331071王朝晖10330000人民币普通股10330000香港中央结算有限公司9684606人民币普通股9684606项士宋8000000人民币普通股8000000
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福建华兴润福投资合伙企业(有限合伙)7786200人民币普通股7786200徐建源6562900人民币普通股6562900上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
1、前10名股东中"王朝晖"通过申万宏源证券有限公司客户信用交
易担保证券账户持有公司股票8372400股，普通证券账户持股
1957600股，合计持有10330000股。
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）
2、前10名股东中"徐建源"通过国泰君安证券股份有限公司客户信
用交易担保证券账户持有公司股票6451300股，普通证券账户持股111600股，合计持有6562900股。
注：1质押股份中有12547374股存在司法再冻结。
2质押股份中有9317165股存在司法再冻结。
注：前10名股东中，原第4名股东“棕榈生态城镇发展股份有限公司回购专用证券账户”为公司回购专户，股份数量为24126600股，占公司总股本1.33%，均为无限售条件流通股。根据定期报告编制规定，不在“持股5%以上的股东或前10名股东持股情况”及“前10名无限售条件股东持股情况”中列示。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
三、其他重要事项
□适用□不适用
（一）第二次股份回购实施情况2024年8月5日公司召开2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司以自有资金通过集中竞价交易方式回购公司股份，回购资金总额不低于人民币5000万元（含）且不超过人民币10000万元（含），回购价格不超过2.37元/股，回购股份实施期限为自公司股东大会审议通过本次回购股份方案之日起12个月内，本次回购的股份用于依法注销以减少公司注册资本，及未来适宜时机用于实施股权激励。并同意授权公司经营管理层具体实施本次回购股份方案。
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截至2024年9月30日，公司尚未开始实施本次股份回购。
（二）控股股东股票增持进展情况公司于2024年7月1日披露了《关于控股股东增持公司股份计划的公告》（公告编号：2024-059）。公司控股股东河南省豫资保障房管理运营有限公司计划自2024年7月1日起6个月内通过深圳证券交易所交易系统以集中竞价交易方式增持公司股份，拟增持股份数量不低于2000万股且不高于2320万股。以增持计划公告当日的收盘价为基准价，增持价格上限不超过基准价的200%，将根据公司股票价格波动情况及资本市场整体趋势择机实施增持计划。
截至2024年9月30日，本次增持计划实施期限已过半，豫资保障房自2024年7月
1日至2024年9月30日期间，以自有资金通过证券交易所集中竞价交易方式累计增持公
司股份17305200股，占公司总股本的比例为0.95%，已累计增持金额为25960246.00元。
本次增持计划尚未实施完毕，豫资保障房后续将继续在规定期限内完成增持计划。
（三）受让桂林棕榈资产以抵偿债权事项2024年9月12日公司召开第六届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于受让资产以抵偿债权的议案》。为加快解决公司与下属参股孙公司桂林棕榈文化旅游投资有限公司之间的债权债务事宜，公司将由下属全资子公司桂林三千堂投资管理有限公司作为承接抵债资产的主体，受让桂林棕榈持有的位于桂林市阳朔县兴坪镇的商业不动产作为抵债资产，桂林棕榈拟抵债资产的资产评估值为16390.38万元。公司同意按上述评估价格确定抵债资产的价格，同时等额冲抵桂林棕榈欠付公司的借款本息及罚息等债务。
截止本报告披露日，双方已签署《抵债协议》，相关事项在推进中。
（四）重大诉讼情况
公司下属公司莱阳棕榈五龙河生态城镇发展有限公司因参与实施的 PPP 项目协议产生纠纷事宜，作为原告向山东省烟台市中级人民法院对莱阳市住房和城乡建设局（原莱阳市住房和规划建设管理局）、莱阳市人民政府提起行政诉讼，涉案金额90902.673万元，并于2024年9月10日收到烟台市中院出具的《受理案件通知书》。
截止本报告期末，该案件已完成第一次开庭。
（五）重大合同中标进展情况
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本报告期内，公司中标重大合同2个，进展情况如下：
1、2024年7月，公司收到“遂平县人民医院新区新院建设项目（二期）住院楼”的《中标通知书》，被确认为该项目的中标单位，并与招标方河南省吴房投资发展有限责任公司签署《建设工程施工合同》，合同金额为10808.68万元。截至报告期末，项目正常推进实施中。
2、2024年8月，公司全资子公司河南棕榈建设发展有限公司与信宇腾远规划设计有限公司、河南省豫资农业服务有限公司所组成的联合体被确认为“南阳市宛城区2024年10万亩高标准农田示范区建设项目（一期）一标段”的中标单位，河南棕建作为联合体成员之一，涉及中标的建安费金额为20707.35万元。截至报告期末，该项目尚未签署合同。
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：棕榈生态城镇发展股份有限公司
2024年09月30日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金654892307.50403295325.71结算备付金拆出资金
交易性金融资产14799924.98衍生金融资产
应收票据2528294.723772940.17
应收账款2086175963.641752820672.34
应收款项融资1400000.00
预付款项582125142.52491777456.21应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款689352728.57938176700.56
其中：应收利息
应收股利75408114.57买入返售金融资产
存货483440229.22357227739.88
其中：数据资源
合同资产6790786427.226640828092.79持有待售资产
一年内到期的非流动资产259888343.40247728984.43
其他流动资产760217188.65722777040.72
流动资产合计12325606550.4211558404952.81
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资
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其他债权投资
长期应收款2466852591.972833161744.78
长期股权投资2549599302.182613091508.92其他权益工具投资
其他非流动金融资产428028885.60428028885.60
投资性房地产315433959.55356487018.13
固定资产127199357.17274113617.14
在建工程13121968.0910756064.61生产性生物资产油气资产
使用权资产29254803.2716907926.96
无形资产85885245.6358981605.21
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源
商誉241558529.99
长期待摊费用2338738.875196921.80
递延所得税资产291905368.62288515392.69
其他非流动资产433576862.63445382467.41
非流动资产合计6984755613.577330623153.25
资产总计19310362163.9918889028106.06
流动负债：
短期借款1499464319.151202085711.52向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据123246170.1675221657.90
应付账款8704547888.358063205613.30
预收款项1407138.341798217.14
合同负债248889693.20357237356.08卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬19121264.533382431.58
应交税费11313492.8721684916.80
其他应付款602427703.84256379121.04
其中：应付利息1001095.89
应付股利22581913.57应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债234046597.90117867916.37
其他流动负债3785667874.794162646891.47
流动负债合计15230132143.1314261509833.20
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款230000000.0051000000.00
应付债券501240671.99502024427.54
其中：优先股永续债
租赁负债16279556.182293590.77
长期应付款86069650.16长期应付职工薪酬
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预计负债递延收益
递延所得税负债5675696.355675696.35
其他非流动负债400042256.43575280459.99
非流动负债合计1239307831.111136274174.65
负债合计16469439974.2415397784007.85
所有者权益：
股本1812816265.001812816265.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积3098512663.063098512663.06
减：库存股50260410.00
其他综合收益30464115.1631239649.74专项储备
盈余公积188929981.73188929981.73一般风险准备
未分配利润-2430753231.79-1844104544.43
归属于母公司所有者权益合计2649709383.163287394015.10
少数股东权益191212806.59203850083.11
所有者权益合计2840922189.753491244098.21
负债和所有者权益总计19310362163.9918889028106.06
法定代表人：汪耿超主管会计工作负责人：李婷会计机构负责人：李婷
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入2372152276.593510260828.51
其中：营业收入2372152276.593510260828.51利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本2772210083.273645047330.32
其中：营业成本2173532394.893145885465.18利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加6870693.216306974.38
销售费用46239915.4427619777.51
管理费用100073355.99121163703.68
研发费用120504967.22129273253.94
财务费用324988756.52214798155.63
其中：利息费用297056212.97287310919.94
利息收入22654866.2888658945.35
10棕榈生态城镇发展股份有限公司2024年第三季度报告
加：其他收益1372943.882086135.53投资收益（损失以“－”号填-43205320.65-8360056.58
列）
其中：对联营企业和合营企
-78078299.30-29454418.23业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-129629851.39-165980461.96
列）资产减值损失（损失以“-”号填-18575392.225815608.77
列）资产处置收益（损失以“-”号填-154042.93278371.76
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-590249469.99-300946904.29
加：营业外收入1606892.264954417.80
减：营业外支出3031269.292880542.62四、利润总额（亏损总额以“－”号填-591673847.02-298873029.11
列）
减：所得税费用-2570615.04-285185.86
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-589103231.98-298587843.25
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-589103231.98-298587843.25“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净-586648687.36-281344216.87亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号-2454544.62-17243626.38
填列）
六、其他综合收益的税后净额-775534.584004271.85归属母公司所有者的其他综合收益的
-775534.584004271.85税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综
合收益
3.其他权益工具投资公允价值变
动
4.企业自身信用风险公允价值变
动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-775534.584004271.85收益
1.权益法下可转损益的其他综合
收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合
11棕榈生态城镇发展股份有限公司2024年第三季度报告
收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-775534.584004271.85
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-589878766.56-294583571.40
（一）归属于母公司所有者的综合收
-587424221.94-277339945.02益总额
（二）归属于少数股东的综合收益总
-2454544.62-17243626.38额
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.33-0.16
（二）稀释每股收益-0.33-0.16
法定代表人：汪耿超主管会计工作负责人：李婷会计机构负责人：李婷
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金2163624705.992782872512.13客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还1295.106050661.91
收到其他与经营活动有关的现金383174607.88375388172.01
经营活动现金流入小计2546800608.973164311346.05
购买商品、接受劳务支付的现金1775285185.922341511024.89客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金183542825.06199435845.07
支付的各项税费48005840.5047651818.02
支付其他与经营活动有关的现金196806503.48503410599.69
经营活动现金流出小计2203640354.963092009287.67
经营活动产生的现金流量净额343160254.0172302058.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金18153264.3845690600.00
12棕榈生态城镇发展股份有限公司2024年第三季度报告
取得投资收益收到的现金187646.943071995.53
处置固定资产、无形资产和其他长
934899.14635698.82
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金14613203.70438166.67
投资活动现金流入小计33889014.1649836461.02
购建固定资产、无形资产和其他长
7510813.6137070368.04
期资产支付的现金
投资支付的现金122381615.96175646335.31质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金1186395.151197896.05
投资活动现金流出小计131078824.72213914599.40
投资活动产生的现金流量净额-97189810.56-164078138.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金490000.001507500.00
其中：子公司吸收少数股东投资
490000.001507500.00
收到的现金
取得借款收到的现金1530550000.002366050000.00
收到其他与筹资活动有关的现金5359118104.352292569817.36
筹资活动现金流入小计6890158104.354660127317.36
偿还债务支付的现金1869110000.002870700000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
201576235.03292551360.87
现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金4818582901.401509574125.46
筹资活动现金流出小计6889269136.434672825486.33
筹资活动产生的现金流量净额888967.92-12698168.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的
146344.3960018.24
影响
五、现金及现金等价物净增加额247005755.76-104414230.73
加：期初现金及现金等价物余额138222997.65237883546.90
六、期末现金及现金等价物余额385228753.41133469316.17
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是□否
公司第三季度报告未经审计。
棕榈生态城镇发展股份有限公司董事会
2024年10月30日
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