云南临沧鑫圆锗业股份有限公司
2024年半年度财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：云南临沧鑫圆锗业股份有限公司
2024年06月30日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金131679316.7670999550.38结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据13316065.9249844314.09
应收账款319930657.66274422587.48
应收款项融资8027684.193059885.43
预付款项33169717.5728829815.75应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款12035053.986496441.13
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货550489893.56468317044.51
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产14356226.6110657621.04
流动资产合计1083004616.25912627259.81
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产
1投资性房地产
固定资产979284170.651024455370.17
在建工程64123068.3558415853.25生产性生物资产油气资产
使用权资产10033431.6410679016.72
无形资产431358738.31438892067.32
其中：数据资源
开发支出57910369.8658615385.12
其中：数据资源商誉
长期待摊费用13746541.985330797.00
递延所得税资产67217585.9064798409.45
其他非流动资产5431885.005431885.00
非流动资产合计1629105791.691666618784.03
资产总计2712110407.942579246043.84
流动负债：
短期借款473987772.21317470565.34向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据91540570.0048570000.00
应付账款91856860.43101743911.13预收款项
合同负债1514504.993202684.09卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬985296.192228006.00
应交税费2787266.944161343.30
其他应付款13482162.3928134246.04
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债30932623.87206988360.07
其他流动负债1377720.039851048.02
流动负债合计708464777.05722350163.99
非流动负债：
2保险合同准备金
长期借款189360000.00121730000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债4204985.094538612.78
长期应付款129536649.1119808201.06长期应付职工薪酬预计负债
递延收益199395977.86207242906.96
递延所得税负债3867408.814040914.19其他非流动负债
非流动负债合计526365020.87357360634.99
负债合计1234829797.921079710798.98
所有者权益：
股本653120000.00653120000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积331165293.91331165293.91
减：库存股其他综合收益
专项储备8128001.668461358.30
盈余公积81762243.4781762243.47一般风险准备
未分配利润319206261.94341513101.84
归属于母公司所有者权益合计1393381800.981416021997.52
少数股东权益83898809.0483513247.34
所有者权益合计1477280610.021499535244.86
负债和所有者权益总计2712110407.942579246043.84
法定代表人：包文东主管会计工作负责人：杨元杰会计机构负责人：王先琴
2、母公司资产负债表
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金49906567.9641138203.25交易性金融资产衍生金融资产
应收票据14617052.35
应收账款127262150.23109012137.41应收款项融资
预付款项132353979.9575266862.20
其他应收款78496317.4490487488.81
其中：应收利息
3应收股利
存货164970309.10149335770.27
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产6769723.125318875.50
流动资产合计559759047.80485176389.79
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资865309285.74865309285.74其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产313338171.85330503796.51
在建工程52516414.2649231764.76生产性生物资产油气资产
使用权资产7807325.088215547.88
无形资产188136008.32192311157.87
其中：数据资源
开发支出13370005.827845217.83
其中：数据资源商誉
长期待摊费用7463892.882710200.80
递延所得税资产23496331.6423063994.93
其他非流动资产3170000.003170000.00
非流动资产合计1474607435.591482360966.32
资产总计2034366483.391967537356.11
流动负债：
短期借款280365388.89184818940.46交易性金融负债衍生金融负债
应付票据59897000.0048570000.00
应付账款73063882.48102168259.84
预收款项15736888.81
合同负债484235.2674497.02
应付职工薪酬534491.62537659.94
应交税费598031.43587284.28
其他应付款3848862.8919890621.12
4其中：应付利息
应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债9151368.3466830395.19
其他流动负债62950.58746000.00
流动负债合计443743100.30424223657.85
非流动负债：
长期借款59500000.0059500000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债4204985.094538612.78
长期应付款79514649.1119808201.06长期应付职工薪酬预计负债
递延收益11922222.2811205555.61
递延所得税负债673205.07724990.07其他非流动负债
非流动负债合计155815061.5595777359.52
负债合计599558161.85520001017.37
所有者权益：
股本653120000.00653120000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积345238072.40345238072.40
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积81581772.6481581772.64
未分配利润354868476.50367596493.70
所有者权益合计1434808321.541447536338.74
负债和所有者权益总计2034366483.391967537356.11
3、合并利润表
单位：元项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入348134313.61281817467.74
其中：营业收入348134313.61281817467.74利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本380210484.18306416661.04
其中：营业成本296991212.66232102622.30利息支出
5手续费及佣金支出
退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加3147602.413221617.11
销售费用4871504.324055106.23
管理费用38683164.4836174302.29
研发费用21775780.6519280973.14
财务费用14741219.6611582039.97
其中：利息费用15529533.6411803737.17
利息收入512543.371839237.56
加：其他收益17674023.9017260686.29投资收益（损失以“—”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”
274137.22918825.82号填列）资产减值损失（损失以“—”
2356142.20-269502.78号填列）资产处置收益（损失以“—”号填列）三、营业利润（亏损以“—”号填-11771867.25-6689183.97
列）
加：营业外收入1857.7215823.86
减：营业外支出102954.5636542.09四、利润总额（亏损总额以“—”号-11872964.09-6709902.20
填列）
减：所得税费用-2833570.67-1402070.90五、净利润（净亏损以“—”号填-9039393.42-5307831.30
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-9039393.42-5307831.30“—”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）
（二）按所有权归属分类
61.归属于母公司股东的净利润
-9244439.90-7256561.42（净亏损以“—”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“—
205046.481948730.12”号填列）
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-9039393.42-5307831.30归属于母公司所有者的综合收益总
-9244439.90-7256561.42额
归属于少数股东的综合收益总额205046.481948730.12
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.014-0.011
（二）稀释每股收益-0.014-0.011
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：包文东主管会计工作负责人：杨元杰会计机构负责人：王先琴
4、母公司利润表
单位：元项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入324269921.93198650890.97
减：营业成本296718119.27189442767.68
税金及附加1370256.201592342.88
销售费用600120.16347805.15
管理费用17180747.1918067196.08
研发费用3176605.683485987.92
财务费用6620890.034350080.41
7其中：利息费用7399466.325102292.87
利息收入300398.05882773.93
加：其他收益963393.842092236.18投资收益（损失以“—”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”
342017.07360966.28号填列）资产减值损失（损失以“—”号填列）资产处置收益（损失以“—”号填列）二、营业利润（亏损以“—”号填-91405.69-16182086.69
列）
加：营业外收入1666.780.57
减：营业外支出60000.00三、利润总额（亏损总额以“—”号-149738.91-16182086.12
填列）
减：所得税费用-484121.71-2951253.39四、净利润（净亏损以“—”号填
334382.80-13230832.73
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
334382.80-13230832.73“—”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
84.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额334382.80-13230832.73
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金365489929.57262903697.38客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还3480454.234177157.59
收到其他与经营活动有关的现金12179359.4016397525.76
经营活动现金流入小计381149743.20283478380.73
购买商品、接受劳务支付的现金383271384.78252049471.78客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金55630867.1859042101.03
支付的各项税费6554379.5914918529.66
支付其他与经营活动有关的现金18793251.2311776278.18
经营活动现金流出小计464249882.78337786380.65
经营活动产生的现金流量净额-83100139.58-54307999.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
2538800.001000.00
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计2538800.001000.00
购建固定资产、无形资产和其他长
10219772.7110021317.73
期资产支付的现金
9投资支付的现金
质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金20227.298186453.68
投资活动现金流出小计10240000.0018207771.41
投资活动产生的现金流量净额-7701200.00-18206771.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金437316118.58260600000.00
收到其他与筹资活动有关的现金36157777.788000000.00
筹资活动现金流入小计473473896.36268600000.00
偿还债务支付的现金295173973.22181680000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
30260382.8611360445.38
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金40353928.47
筹资活动现金流出小计365788284.55193040445.38
筹资活动产生的现金流量净额107685611.8175559554.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的
804696.86102608.35
影响
五、现金及现金等价物净增加额17688969.093147391.64
加：期初现金及现金等价物余额32183657.8780106949.20
六、期末现金及现金等价物余额49872626.9683254340.84
6、母公司现金流量表
单位：元项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金370423059.02205481105.74
收到的税费返还2359731.57
收到其他与经营活动有关的现金3206720.905975417.24
经营活动现金流入小计375989511.49211456522.98
购买商品、接受劳务支付的现金392040002.70246839424.06
支付给职工以及为职工支付的现金21845995.3424950077.57
支付的各项税费1425975.212535255.08
支付其他与经营活动有关的现金10670722.877705078.53
经营活动现金流出小计425982696.12282029835.24
经营活动产生的现金流量净额-49993184.63-70573312.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
2538800.00
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金153597578.6924450000.00
投资活动现金流入小计156136378.6924450000.00
购建固定资产、无形资产和其他长
5068173.436224560.46
期资产支付的现金
10投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金149416138.4264977614.98
投资活动现金流出小计154484311.8571202175.44
投资活动产生的现金流量净额1652066.84-46752175.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金218383857.47185000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金11500000.008000000.00
筹资活动现金流入小计229883857.47193000000.00
偿还债务支付的现金121593130.5092000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
22854791.434586483.35
现金
支付其他与筹资活动有关的现金40353928.47
筹资活动现金流出小计184801850.4096586483.35
筹资活动产生的现金流量净额45082007.0796413516.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的
684337.01-48390.49
影响
五、现金及现金等价物净增加额-2574773.71-20960361.54
加：期初现金及现金等价物余额6343122.1221512299.72
六、期末现金及现金等价物余额3768348.41551938.18
7、合并所有者权益变动表
本期金额
11单位：元
2024年半年度
归属于母公司所有者权益其他权益工具项目
减：其他一般其少数股东权益所有者权益合计优永股本其资本公积库存综合专项储备盈余公积风险未分配利润小计先续他他股收益准备股债
一、上年期末余额653120000.00331165293.918461358.3081762243.47341513101.841416021997.5283513247.341499535244.86
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额653120000.00331165293.918461358.3081762243.47341513101.841416021997.5283513247.341499535244.86
三、本期增减变动金额（减少以“—-333356.64-22306839.90-22640196.54385561.70-22254634.84”号填列）
（一）综合收益总
-9244439.90-9244439.90205046.48-9039393.42额
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配-13062400.00-13062400.00-13062400.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
12备3．对所有者（或股-13062400.00-13062400.00-13062400.00
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备-333356.64-333356.64180515.22-152841.42
1．本期提取3832970.033832970.03618676.504451646.53
-
2．本期使用-4166326.67-438161.28-4604487.95
4166326.67
（六）其他
四、本期期末余额653120000.00331165293.918128001.6681762243.47319206261.941393381800.9883898809.041477280610.02上年金额
单位：元
2023年半年度
归属于母公司所有者权益其他权益工具项目
减：其他一般其少数股东权益所有者权益合计优永股本其资本公积库存综合专项储备盈余公积风险未分配利润小计先续他他股收益准备股债
13653120000.01407929678.9
一、上年期末余额331165293.917381915.8081762243.47334500225.7380554858.431488484537.34
01
加：会计政策变更38337.0838337.0838337.08前期差错更正其他
653120000.01407968015.9
二、本年期初余额331165293.917381915.8081762243.47334538562.8180554858.431488522874.42
09
三、本期增减变动金额
（减少以“—”号填462509.40-7256561.42-6794052.022261559.61-4532492.41列）
（一）综合收益总额-7256561.42-7256561.421948730.12-5307831.30
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通
股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
143．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项储备462509.40462509.40312829.49775338.89
1．本期提取3301923.013301923.01717196.434019119.44
-
2．本期使用-2839413.61-404366.94-3243780.55
2839413.61
（六）其他
653120000.01401173963.9
四、本期期末余额331165293.917844425.2081762243.47327282001.3982816418.041483990382.01
07
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2024年半年度
其他权益工具
项目减：库存其他综合其股本优先永续其资本公积专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计股收益他股债他
一、上年期末余额653120000.00345238072.4081581772.64367596493.701447536338.74
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额653120000.00345238072.4081581772.64367596493.701447536338.74三、本期增减变动金额（减少以“—-12728017.20-12728017.20”号填列）
（一）综合收益总额334382.80334382.80
（二）所有者投入和减少资本
151．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配-13062400.00-13062400.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配-13062400.00-13062400.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收
益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取1835392.381835392.38
-
2．本期使用-1835392.38
1835392.38
（六）其他
四、本期期末余额653120000.00345238072.4081581772.64354868476.501434808321.54上年金额
单位：元
2023年半年度
其他权益工具
项目减：库存其他综合其股本优先永续其资本公积专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计股收益他股债他
16一、上年期末余额653120000.00345238072.4081581772.64392185180.801472125025.84
加：会计政策变更38337.0838337.08前期差错更正其他
二、本年期初余额653120000.00345238072.4081581772.64392223517.881472163362.92三、本期增减变动金额（减少以“—-13230832.73-13230832.73”号填列）
（一）综合收益总额-13230832.73-13230832.73
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收
益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取1277470.321277470.32
-
2．本期使用-1277470.32
1277470.32
（六）其他
17四、本期期末余额653120000.00345238072.4081581772.64378992685.151458932530.19
18
