中粮资本控股股份有限公司2024年第三季度报告
证券代码：002423证券简称：中粮资本公告编号：2024-043
中粮资本控股股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是□否
1中粮资本控股股份有限公司2024年第三季度报告
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否本报告期比上年同期年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末增减年同期增减
营业总收入（元）7097646115.2929.70%20180258240.5117.14%归属于上市公司股东
102817404.76-17.90%1277265577.1035.30%
的净利润（元）归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益102162713.88-12.97%1276110077.4136.49%
的净利润（元）经营活动产生的现金
——12201875413.19245.05%
流量净额（元）基本每股收益（元/
0.0446-17.86%0.554335.29%
股）稀释每股收益（元/
0.0446-17.86%0.554335.29%
股）加权平均净资产收益
0.48%下降0.18个百分点6.19%增加1.17个百分点
率本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）154919730390.27124801460856.4324.13%归属于上市公司股东
21798020465.5419442245851.8912.12%
的所有者权益（元）
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲-356838.95-1204396.29销部分）计入当期损益的政府补助
（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、
9805005.2910515720.28
按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业
-9152487.58-10624312.79外收入和支出其他符合非经常性损益定义
361097.253983717.48
的损益项目
减：所得税影响额354370.72951538.56少数股东权益影响额
-352285.59563690.43（税后）
合计654690.881155499.69--
2中粮资本控股股份有限公司2024年第三季度报告
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用
报告期内，本集团其他符合非经常性损益定义的损益项目主要为代扣代缴个税手续费返还等。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
项目涉及金额（元）原因
金融工具及股权投资的投资收益3058397267.25公司正常经营金融业务所致。
金融工具公允价值变动损益1709034771.79公司正常经营金融业务所致。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用
（一）资产负债表项目
单位：元本报告期末资产负债表本报告期末上年末比上年度末原因项目增减主要系中粮期货下属风险管理子公司持有衍生品公
衍生金融资产858209090.22421081480.22103.81%允价值变动所致。
主要系中粮信托业务规模增长，带动应收信托管理应收账款579878712.43335182999.4873.00%手续费增加所致。
应收分保账款654581534.14238373010.52174.60%主要系中英人寿保险业务规模增长所致。
主要系中英人寿投资业务流动性管理导致买入返售
买入返售金融资产1344290316.48289214902.24364.81%金融资产规模变化。
主要系中粮期货下属风险管理子公司开展的现货贸
存货143815921.33100413452.6943.22%易业务规模变化所致。
主要系中粮期货业务规模增长，带动期货业务客户其他流动资产20840873379.9515402579577.1235.31%权益增加所致。
发放贷款和垫款1417140541.442884587886.39-50.87%主要系公司并表结构化主体范围变动所致。
债权投资16550387176.6011094544533.6049.18%主要系公司投资业务规模增长所致。
其他权益工具投资20723057641.976668126437.83210.78%主要系公司投资业务规模增长所致。
主要系中英人寿保险业务规模增长，带动存出资本其他非流动资产1306782432.21792841864.7064.82%保证金及定期存款增加所致。
短期借款390196355.45609152350.22-35.94%主要系保理业务子公司偿还银行贷款所致。
交易性金融负债342703749.28975031257.05-64.85%主要系公司并表结构化主体范围变动所致。
主要系中粮期货下属风险管理子公司持有衍生品公
衍生金融负债155310911.5687668376.1777.16%允价值变动所致。
主要系中英人寿保险业务规模增长，带动应付客户应付账款620466392.42467686507.3432.67%赔款增加所致。
主要系中粮期货下属风险管理子公司开展的现货贸
合同负债227260482.2982756580.37174.61%易业务规模变化所致。
3中粮资本控股股份有限公司2024年第三季度报告
卖出回购金融资产主要系公司流动性管理导致卖出回购金融资产款规
7200815269.795106905365.3241.00%款模变化。
应付分保账款722561020.88230696859.48213.21%主要系中英人寿分保业务规模增长所致。
应付债券1518926226.323071470687.08-50.55%主要系中英人寿赎回资本补充债所致。
主要系公司持有的金融资产公允价值变动导致税会
递延所得税负债936907982.38329093011.56184.69%差异变化所致。
其他非流动负债391726760.95659696295.58-40.62%主要系公司并表结构化主体范围变动所致。
（二）利润表项目
单位：元利润表本期发生额上期发生额同比增减原因项目主要系中粮期货下属风险管理子公司开展的现货贸
营业收入1144148765.892232690378.63-48.75%易业务规模变化所致。
主要系中粮期货下属风险管理子公司开展的现货贸
营业成本1244307443.292321165938.74-46.39%易业务规模变化所致。
已赚保费15911633276.6712250740386.7429.88%中英人寿保险业务规模增长所致。
退保金1298215800.26740848121.9875.23%中英人寿保险业务规模增长，带动退保金增加。
中英人寿保险业务规模增长，带动赔付支出净额增赔付支出净额1296325428.58896979704.4844.52%加。
提取保险责任准备中英人寿保险业务规模增长，导致提取保险责任准
14646283965.038940620274.1763.82%
金净额备金净额增加。
公司持有的金融资产投资的出售收益及分红派息收
投资收益3058397267.25757889062.21303.54%益同比上升所致。
主要系公司持有的以公允价值计量且其变动计入当
公允价值变动收益1709034771.79913729787.8687.04%期损益的金融资产公允价值变动所致。
信用减值损失（损主要系公司本期计提金融资产信用减值准备，上年-52182068.8724145613.21不适用失以“-”号填列）同期为冲回信用减值损失。
（三）现金流量表项目
单位：元现金流量表项目本期发生额上期发生额同比增减原因
销售商品、提供劳主要系中粮期货下属风险管理子公司开展的现货贸
1563140868.843665675725.43-57.36%
务收到的现金易业务规模变化所致。
收到原保险合同保中英人寿保险业务规模增长，带动收到原保险合同
16665984489.4012488816226.1933.45%
费取得的现金保费取得的现金增加。
收取利息、手续费主要系信托业务增加带动收取信托手续费的现金增
1363061934.26730425232.3886.61%
及佣金的现金加所致
购买商品、接受劳主要系中粮期货下属风险管理子公司开展的现货贸
1429945273.283554586923.37-59.77%
务支付的现金易业务规模变化所致。
4中粮资本控股股份有限公司2024年第三季度报告
支付原保险合同赔中英人寿保险业务规模增长，带动支付原保险合同
1641137818.321260256357.2930.22%
付款项的现金赔付款项的现金增加。
子公司发行其他权
2997300000.000.00不适用中英人寿发行无固定期限资本债券所致。
益工具收到的现金收到其他与筹资活
2897033672.79650000000.00345.70%主要系中英人寿正回购规模变动所致。
动有关的现金偿还债务支付的现
1897837553.84410180134.23362.68%主要系中英人寿偿还到期债务所致。
金支付其他与筹资活主要系中粮信托同业拆借到期产品的现金流出及中
81367592.081230888622.92-93.39%
动有关的现金英人寿正回购融资产生的现金流出减少所致。
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数70699报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量中粮集团有限
国有法人62.78%1446543440不适用公司弘毅弘量（深圳）股权投资境内非国有法
6.36%146653493不适用
基金合伙企业人（有限合伙）北京首农食品
国有法人3.93%90481396不适用集团有限公司上海国际集团
资产管理有限国有法人2.04%46897352不适用公司中国国有企业
结构调整基金国有法人1.33%30677797不适用股份有限公司中国农业银行股份有限公司
－中证500交
其他0.64%14738727不适用易型开放式指数证券投资基金香港中央结算
境外法人0.43%9859290不适用有限公司
#青岛猎马资产管理有限公
司－猎马锐赢其他0.20%4670200不适用私募证券投资基金
薛峰其他0.19%4480000不适用
金斌其他0.19%4307300不适用
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量中粮集团有限公司1446543440人民币普通股1446543440
弘毅弘量（深圳）股权投资基金
146653493人民币普通股146653493
合伙企业（有限合伙）
5中粮资本控股股份有限公司2024年第三季度报告
北京首农食品集团有限公司90481396人民币普通股90481396上海国际集团资产管理有限公司46897352人民币普通股46897352中国国有企业结构调整基金股份
30677797人民币普通股30677797
有限公司
中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投14738727人民币普通股14738727资基金香港中央结算有限公司9859290人民币普通股9859290
#青岛猎马资产管理有限公司－
4670200人民币普通股4670200
猎马锐赢私募证券投资基金薛峰4480000人民币普通股4480000金斌4307300人民币普通股4307300
公司前10名普通股股东中，中粮集团有限公司为公司控股股东，上述股东关联关系或一致行动的说明其他普通股股东之间是否存在关联关系或者一致行动关系未知。
截止报告期末，青岛猎马资产管理有限公司-猎马锐赢私募证券投前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）资基金通过普通账户持有公司股份1698500股，通过信用账户持有公司股份2971700股，合计持有4670200股。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
三、其他重要事项
□适用□不适用
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中粮资本控股股份有限公司
2024年09月30日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金11827099644.9812218451122.05结算备付金拆出资金
交易性金融资产23117517121.1724716076954.77
衍生金融资产858209090.22421081480.22应收票据
应收账款579878712.43335182999.48应收款项融资
预付款项300520964.3098817915.15
应收保费508210738.41577687586.05
应收分保账款654581534.14238373010.52
6中粮资本控股股份有限公司2024年第三季度报告
应收分保合同准备金1193434886.311137827810.86
其他应收款2350915833.632643637205.07
其中：应收利息
应收股利41507983.940.00
买入返售金融资产1344290316.48289214902.24
存货143815921.33100413452.69
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产20840873379.9515402579577.12
流动资产合计63719348143.3558179344016.22
非流动资产：
发放贷款和垫款1417140541.442884587886.39
债权投资16550387176.6011094544533.60
其他债权投资43714470899.0137672605527.91长期应收款
长期股权投资4179577527.453993481757.26
其他权益工具投资20723057641.976668126437.83其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产1217942575.761246280257.36在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产267437480.92288352254.55
无形资产1456455997.611511894960.32
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源商誉
长期待摊费用47032434.0352784734.23
递延所得税资产320097539.92416616626.06
其他非流动资产1306782432.21792841864.70
非流动资产合计91200382246.9266622116840.21
资产总计154919730390.27124801460856.43
流动负债：
短期借款390196355.45609152350.22向中央银行借款
拆入资金800000000.00
交易性金融负债342703749.28975031257.05
衍生金融负债155310911.5687668376.17应付票据
应付账款620466392.42467686507.34
预收款项32620262.4565222280.40
合同负债227260482.2982756580.37
卖出回购金融资产款7200815269.795106905365.32吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬469937500.26488602582.33
应交税费93292196.4879920516.40
其他应付款5509459479.904726049815.01
其中：应付利息应付股利
7中粮资本控股股份有限公司2024年第三季度报告
应付手续费及佣金210706293.84223912536.30
应付分保账款722561020.88230696859.48持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债28988968909.8723202936404.71
流动负债合计45764298824.4736346541431.10
非流动负债：
保险合同准备金72585197352.8857590216922.81长期借款
应付债券1518926226.323071470687.08
其中：优先股永续债
租赁负债256389578.38277114491.21长期应付款
长期应付职工薪酬40513320.5040513320.50预计负债
递延收益222768.77
递延所得税负债936907982.38329093011.56
其他非流动负债391726760.95659696295.58
非流动负债合计75729883990.1861968104728.74
负债合计121494182814.6598314646159.84
所有者权益：
股本2304105575.002304105575.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积9569336626.739569336626.73
减：库存股
其他综合收益1874810664.57450875458.63专项储备
盈余公积175808279.92175808279.92
一般风险准备901922095.43903551789.54
未分配利润6972037223.896038568122.07
归属于母公司所有者权益合计21798020465.5419442245851.89
少数股东权益11627527110.087044568844.70
所有者权益合计33425547575.6226486814696.59
负债和所有者权益总计154919730390.27124801460856.43
法定代表人：孙彦敏主管会计工作负责人：李德罡会计机构负责人：董珊杉
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入20180258240.5117226999112.38
其中：营业收入1144148765.892232690378.63
利息收入1712196564.671570713614.14
已赚保费15911633276.6712250740386.74
手续费及佣金收入1412279633.281172854732.87
二、营业总成本22638519369.9617405715107.25
其中：营业成本1244307443.292321165938.74
利息支出308563075.67455428173.04
手续费及佣金支出1676929710.992069101255.22
退保金1298215800.26740848121.98
8中粮资本控股股份有限公司2024年第三季度报告
赔付支出净额1296325428.58896979704.48
提取保险责任准备金净额14646283965.038940620274.17
保单红利支出105105345.08113828142.69分保费用
税金及附加25380245.857598855.14销售费用
管理费用2028765489.601851646418.14
研发费用8642865.618498223.65财务费用
其中：利息费用利息收入
加：其他收益13815521.7615978773.19投资收益（损失以“－”号填
3058397267.25757889062.21
列）
其中：对联营企业和合营
133889433.97115495655.22
企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填-970053.901824436.99
列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
1709034771.79913729787.86“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-52182068.8724145613.21
填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号-1204396.291956788.05
填列）三、营业利润（亏损以“－”号填
2268629912.291536808466.64
列）
加：营业外收入1688504.012121615.37
减：营业外支出11628900.806468501.16四、利润总额（亏损总额以“－”号
2258689515.501532461580.85
填列）
减：所得税费用250657715.10250706065.89五、净利润（净亏损以“－”号填
2008031800.401281755514.96
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以
2008031800.401281755514.96“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
1277265577.10944057342.05（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”
730766223.30337698172.91号填列）
六、其他综合收益的税后净额2328375072.51414213681.49
归属母公司所有者的其他综合收益1384318383.92186539105.60
9中粮资本控股股份有限公司2024年第三季度报告
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
961702510.89-72760709.68
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
961702510.89-72760709.68
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
422615873.03259299815.28
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
52016754.1713073844.38
合收益
2.其他债权投资公允价值变动476515095.95252761822.25
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备-4405578.811878126.30
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-921520.294077346.97
7.其他-100588877.99-12491324.62
归属于少数股东的其他综合收益的
944056688.59227674575.89
税后净额
七、综合收益总额4336406872.911695969196.45
（一）归属于母公司所有者的综合
2661583961.021130596447.65
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
1674822911.89565372748.80
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.55430.4097
（二）稀释每股收益0.55430.4097
法定代表人：孙彦敏主管会计工作负责人：李德罡会计机构负责人：董珊杉
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1563140868.843665675725.43客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金16665984489.4012488816226.19收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额130488367.06240596499.74
收取利息、手续费及佣金的现金1363061934.26730425232.38拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
代理买卖期货业务收到的现金净额355522324.53
收到的税费返还20684470.76368900.95
10中粮资本控股股份有限公司2024年第三季度报告
收到其他与经营活动有关的现金1721503891.05876057884.78
经营活动现金流入小计21820386345.9018001940469.47
购买商品、接受劳务支付的现金1429945273.283554586923.37客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金1641137818.321260256357.29拆出资金净增加额
代理买卖期货业务支付的现金净额3552932650.71
支付利息、手续费及佣金的现金1520800202.042008188146.13
支付保单红利的现金99429696.2578334309.36
支付给职工及为职工支付的现金1231747972.481137537835.88
支付的各项税费728404690.11380783218.40
支付其他与经营活动有关的现金2967045280.232493028331.49
经营活动现金流出小计9618510932.7114465647772.63
经营活动产生的现金流量净额12201875413.193536292696.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金86934580993.5265475877108.71
取得投资收益收到的现金2580540849.542149618262.93
处置固定资产、无形资产和其他长
21379.60
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金849187963.63
投资活动现金流入小计90364309806.6967625516751.24
购建固定资产、无形资产和其他长
74759341.20128258527.78
期资产支付的现金
投资支付的现金104366795471.1871637887950.88
质押贷款净增加额186405199.63315086192.66取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金700987114.792372965.65
投资活动现金流出小计105328947126.8072083605636.97
投资活动产生的现金流量净额-14964637320.11-4458088885.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金2997300000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金子公司发行其他权益工具
2997300000.00
收到的现金
取得借款收到的现金181240500.00475294216.65
发行债券收到的现金499000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金2897033672.79650000000.00
筹资活动现金流入小计6075574172.791624294216.65
偿还债务支付的现金1897837553.84410180134.23
分配股利、利润或偿付利息支付的
652343814.66756382124.81
现金
其中：子公司支付给少数股东的
72706564.31176467788.85
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金81367592.081230888622.92
筹资活动现金流出小计2631548960.582397450881.96
筹资活动产生的现金流量净额3444025212.21-773156665.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-24271426.9565090882.21影响
五、现金及现金等价物净增加额656991878.34-1629861971.99
11中粮资本控股股份有限公司2024年第三季度报告
加：期初现金及现金等价物余额12513937621.7914319038233.83
六、期末现金及现金等价物余额13170929500.1312689176261.84
法定代表人：孙彦敏主管会计工作负责人：李德罡会计机构负责人：董珊杉
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是□否
公司第三季度报告未经审计。
中粮资本控股股份有限公司董事会
2024年10月29日
12
