久立特材:年度募集资金使用鉴证报告

一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2页

二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………第3—10页募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

天健审〔2024〕3841号

浙江久立特材科技股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的浙江久立特材科技股份有限公司（以下简称久立特材公司）

管理层编制的2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供久立特材公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为久立特材公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任久立特材公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管

指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕

1145号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保

证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对久立特材公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共10页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，久立特材公司管理层编制的2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1145号）的规定，如实反映了久立特材公司募集资金2023年度实际存放与使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二四年四月二十七日

第2页共10页浙江久立特材科技股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1145号）的规定，将本公司募集资金2023年度存放与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准浙江久立特材科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2017〕1753号），本公司由主承销商国信证券股份有限公司采用向本公司原股东优先配售，优先配售后余额部分通过深圳证券交易所交易系统网上定价发行的方式，向社会公众公开发行可转换公司债券1040万张，发行价为每张面值人民币100元，共计募集资金104000.00万元，坐扣承销和保荐费用1296.35万元后的募集资金为102703.65万元，已由主承销商国信证券股份有限公司于2017年11月14日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、信用评级费、信息披露费等与发行可转换公司债券直接相关的新增外部费用307.40万元后，公司本次募集资金净额为102396.25万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2017〕455号）。

(二)募集资金使用和结余情况

金额单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 102396.25

项目投入 B1 83059.96截至期初累计发生额

暂时补充流动资金 B2 12500.00

第3页共10页项目序号金额

永久补充流动资金 B3 12263.59

利息收入及理财收益净额 B4 6617.63

项目支出 C1 175.03

暂时补充流动资金 C2 －

本期发生额永久补充流动资金 C3 13522.96本期归还用于暂时补充流

C4 12500.00动资金

利息收入及理财收益净额 C5 7.66

项目投入 D1=B1+C1 83234.99

暂时补充流动资金 D2=B2+C2-C4 －截至期末累计发生额

永久补充流动资金 D3=B3+C3 25786.55

利息收入及理财收益净额 D4=B4+C5 6625.29

E=A-D1-D2-D3

应结余募集资金－

+D4

实际结余募集资金 F －

差异 G=E-F －

二、募集资金存放和管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1145号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江久立特材科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。

根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国信证券股份有限公司于2017年12月8日分别与中国建设银行股份有限公司湖州分行、

中国农业银行股份有限公司湖州绿色专营支行、中国银行股份有限公司湖州市分行签订了

《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

第4页共10页(二)募集资金专户存储情况

截至2023年12月31日，本公司募集资金投资项目均已结项，募集资金专户均已注销，具体情况如下：

金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备注

中国建设银行股份有限募集资金专户，已于

33050164350009001899－

公司湖州分行2023年4月12日销户

中国农业银行股份有限募集资金专户，已于

19100101040034212－

公司湖州绿色专营支行2023年4月12日销户

中国银行股份有限公司募集资金专户，已于

374073638101－

湖州市分行2022年12月29日销户

合计－

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

(一)变更募集资金投资项目情况表变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件2。

(二)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明变更募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。

(三)募集资金投资项目对外转让或置换情况说明变更募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

第5页共10页附件：1.募集资金使用情况对照表

2.变更募集资金投资项目情况表

浙江久立特材科技股份有限公司

二〇二四年四月二十七日

第6页共10页附件1募集资金使用情况对照表

2023年度

编制单位：浙江久立特材科技股份有限公司金额单位：人民币万元

募集资金总额102396.25本年度投入募集资金总额175.03

报告期内变更用途的募集资金总额－

累计变更用途的募集资金总额9000.00已累计投入募集资金总额83234.99

累计变更用途的募集资金总额比例8.79%是否已变调整后截至期末截至期末是否达项目可行性承诺投资项目募集资金本年度项目达到预定本年度

更项目（含投资总额累计投入金额投资进度（%）到预计是否发生和超募资金投向承诺投资总额投入金额可使用状态日期实现的效益部分变更）(1)(2)(3)＝(2)/(1)效益重大变化承诺投资项目

1.年产 5500KM 核电、半导体、医药、仪器

否38000.0038000.0098.2032621.9685.852021年10月11598.27否否仪表等领域用精密管材项目主体工程于2021年

2.工业自动化与智能

否33000.0033000.0076.8327170.4182.3312月完工，2022年4149.52否否制造项目

12月整体结项

主体工程于2021年

3.年产1000吨航空

否33000.0024000.00－23442.6297.6812月完工，2022年6171.92否否航天材料及制品项目

12月整体结项

第7页共10页承诺投资项目小计－104000.0095000.00175.0383234.9987.62－21919.71－－1.年产 5500KM 核电、半导体、医药、仪器仪表等领域用精密管材项目实际效益低于承诺效益（年净利润 12843万元），主要原因系项目投产以来，公司产能利用率和销量仍处于逐步上升阶段，尚未达到预期效益；2.工业自动化与智能制造项目实际效益低于承诺效益（年净利润5843万元），主要原因系项目尚处于投产初期，未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）

公司产能利用率和销量仍处于逐步上升阶段，尚未达到预期效益；3.年产1000吨航空航天材料及制品项目实际效益低于承诺效益（年净利润17968万元），主要原因系项目尚处于投产初期，产能利用率较低，项目达到预期效益尚需一定时间。

项目可行性发生重大变化的情况说明无

超募资金的金额、用途及使用进展情况无

根据公司2019年9月21日五届二十七次董事会决议，年产1000吨航空航天材料及制品项目的实施地点由湖募集资金投资项目实施地点变更情况

州市吴兴区八里店镇久立不锈钢工业园变更为实施地点为湖州市杨家埠南单元 XSS-02-02-18A 号地块。

募集资金投资项目实施方式调整情况无

1.根据公司 2017年 11 月 21 日五届三次董事会决议，公司利用募集资金置换预先投入募投项目“年产 5500KM核电、半导体、医药、仪器仪表等领域用精密管材项目”的自筹资金2554.57万元。

募集资金投资项目先期投入及置换情况2.根据公司2018年8月20日五届十一次董事会决议，公司利用募集资金置换募投项目下使用银行承兑汇票及自有外汇等方式所支付资金。2023年度公司利用募集资金置换募投项目下使用银行承兑汇票及自有外汇等方式所支付资金共计85.33万元。

根据公司2022年4月23日六届十五次董事会决议，公司使用闲置募集资金30000万元（实际使用29200.00用闲置募集资金暂时补充流动资金情况万元）暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2023年3月16日，公司已将上述募集资金全部归还至募集资金专户。

用闲置募集资金进行现金管理情况无

第8页共10页1.募集资金节余的金额：

截至资产负债表日，年产 5500KM 核电、半导体、医药、仪器仪表等领域用精密管材项目、工业自动化与智能制造项目和年产1000吨航空航天材料及制品项目均已结项，上述项目结项后节余的募集资金余额分别为5817.76万元（包括项目节余3774.29万元，累计收到的银行存款利息及理财产品收益扣除银行手续费等的净额2043.47万元）、7705.20万元（包括项目节余5829.59万元，累计收到的银行存款利息及理财产品收益扣除银行手续费等的净额1875.61万元）和12263.59万元（包括项目节余557.38万元，累计收到的银行存款利息及理财产品收益扣除银行手续费等的净额2706.21万元，项目调减的募集资金9000万元）。

2.募集资金节余的原因：

(1)在募投项目实施过程中，公司严格按照募集资金使用的相关规定，从项目实际出发，谨慎使用募集资金，项目实施出现募集资金节余的金额及原因

在保证募投项目质量和进度的前提下，加强了各个环节成本的控制、监督和管理，节约了部分募集资金共计

10161.26万元；

(2)公司为提高募集资金的使用效率，使用部分闲置募集资金进行现金管理获得了一定投资收益，募集资金

存放期间产生的利息收入和理财收益扣除银行手续费等的净额6625.29万元；

(3)根据公司2021年12月30日六届十四次董事会决议，调减了“年产1000吨航空航天材料及制品项目”整体投入9000万元。

3.节余募集资金的去向：

根据公司2022年12月9日六届二十次董事会决议、2023年3月18日六届二十四次董事会决议及2022年年

度股东大会决议，同意将上述募投项目的节余募集资金永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动。

尚未使用的募集资金用途及去向无募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无

第9页共10页附件2变更募集资金投资项目情况表