日海智能科技股份有限公司2024年第三季度报告
证券代码：002313证券简称：日海智能公告编号：2024-054
日海智能科技股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是□否
1日海智能科技股份有限公司2024年第三季度报告
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否追溯调整或重述原因会计差错更正本报告期年初至报告上年同期比上年同年初至报告上年同期期末比上年本报告期期增减期末同期增减调整前调整后调整后调整前调整后调整后
700071167513634375136343523127918132065152220651522
营业收入（元）-6.83%11.99%
2.935.49.49.5453.9653.96
-----
归属于上市公司股-
41404675.67592748.67592748.38.74%17455980517455980554.50%
东的净利润（元）79421263.31
635858.11.11
归属于上市公司股
-----
东的扣除非经常性-
31928977.73761471.73761471.56.71%19327513519327513562.96%
损益的净利润71585941.82
165252.61.61
（元）
经营活动产生的现-14605730.14605730.————-688.84%
金流量净额（元）86004385.998282基本每股收益（元-0.1106-0.1805-0.180538.73%-0.2121-0.4662-0.466254.50%
/股）稀释每股收益（元-0.1106-0.1805-0.180538.73%-0.2121-0.4662-0.466254.50%
/股）加权平均净资产收
-29.44%-13.36%-13.61%-15.83%-49.40%-30.41%-30.89%-18.51%益率上年度末本报告期末比上年度末增减本报告期末调整前调整后调整后
总资产（元）3613311328.483653636876.083653636876.08-1.10%归属于上市公司股
东的所有者权益122674513.40200479975.47200479975.47-38.81%
（元）会计政策变更的原因及会计差错更正的情况2024年3月28日，公司董事会第八次会议、第六届监事会第六次会议审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》，根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》（2020年修订）等相关规定，公司对相关会计差错进行更正，涉及2020年度、2021年度、2022年度的合并及母公司财务报表。具体内容详见《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》（2024-018）。
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产
124010.711805694.71减值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经1221442.326679862.77
2日海智能科技股份有限公司2024年第三季度报告
营业务密切相关、符合国家政策规定、按
照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）单独进行减值测试的应收款项减值准备转
3955022.086575672.63
回
债务重组损益-413974.36
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-25751225.08-33990666.45
其他符合非经常性损益定义的损益项目64519.26170963.52
处置子公司产生的损益7227521.997847831.82
减：所得税影响额-3683073.53-3501230.59
少数股东权益影响额（税后）63.2811936.72
合计-9475698.47-7835321.49--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用资产负债表项目期末期初变动额变动比例变动说明主要为本期汇票及信用证等业务的保
货币资金265602868.60185662033.2879940835.3243.06%证金增加所致。
主要为本期海外供应商预付采购款增
预付款项54071150.5119000807.1135070343.40184.57%加所致。
主要为通服工程服务业务结算进度减
合同资产299894609.90181737960.85118156649.0565.01%缓，导致合同资产金额增加。
主要为公司采用票据方式支付供应商
应付票据21615186.473123059.7618492126.71592.12%货款增加所致。
主要为主要是本期末出口退税和应交
应交税费59296245.27108596540.93-49300295.66-45.40%增值税减少所致。
主要为本期公司采用票据方式支付供
其他流动负债49557160.3529163690.2720393470.0869.93%应商货款，期末依准则对已背书尚未到期的票据进行还原所致。
主要为本期因诉讼计提的预计负债增
预计负债44396024.8615397304.1128998720.75188.34%加所致。
利润表项目2024年1-9月2023年1-9月变动额变动比例主要为本期银行存款利息同比减少所
利息收入2304840.214014497.99-1709657.78-42.59%致。
投资收益6919293.86-39402.546958696.4017660.53%主要为子公司注销产生的投资收益。
3日海智能科技股份有限公司2024年第三季度报告
主要为公司采取多种措施，加大对应信用减值损失3817508.48-70621698.4074439206.88-105.41%收账款的催收力度，应收款项计提信用减值同比减少。
主要为本期公司加强了存货管理，存资产减值损失7237409.39-21722269.1928959678.58-133.32%货周转率加快，本期所需计提的存货减值损失同比减少所致。
主要为本期计提的诉讼支出同比增加
营业外支出39108866.503129300.8035979565.701149.76%所致。
主要为部分子公司盈利，所得税费用所得税费用2352124.24224059.482128064.76949.78%增加所致。
现金流量表项目2024年1-9月2023年1-9月变动额变动比例经营活动产生的现金
-86004385.9914605730.82-100610116.81-688.84%主要为本期回款较上年减少所致。
流量净额
投资活动产生的现金主要为本期采购固定资产、无形资产
-33426347.40-23175658.32-10250689.08-44.23%流量净额等投入同比增加所致。
筹资活动产生的现金
103043623.48-34980423.53138024047.01394.58%主要为本期借款同比增加所致。
流量净额
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数35622报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持股比持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股数量例件的股份数量股份状态数量珠海润达泰投资合伙企业境内非国有
27.74%1038725500质押103872550（有限合伙）法人
珠海九洲控股集团有限公司国有法人16.67%624000000不适用0
北信瑞丰基金－浦发银行－
华润深国投信托－华润信
其他4.31%161237220不适用0
托·日海通讯员工持股计划集合资金信托计划
UBS AG 境外法人 0.55% 2043043 0 不适用 0
吴智勇境内自然人0.54%20037820不适用0
高盛公司有限责任公司境外法人0.39%14430820不适用0
刘定忠境内自然人0.30%11297000不适用0
董佳境内自然人0.29%10737000不适用0
梁文博境内自然人0.28%10434000不适用0
BARCLAYS BANK PLC 境外法人 0.28% 1040254 0 不适用 0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量
珠海润达泰投资合伙企业（有限合伙）103872550人民币普通股103872550珠海九洲控股集团有限公司62400000人民币普通股62400000
北信瑞丰基金－浦发银行－华润深国投信托－华润信
16123722人民币普通股16123722
托·日海通讯员工持股计划集合资金信托计划
UBS AG 2043043 人民币普通股 2043043
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吴智勇2003782人民币普通股2003782高盛公司有限责任公司1443082人民币普通股1443082刘定忠1129700人民币普通股1129700董佳1073700人民币普通股1073700梁文博1043400人民币普通股1043400
BARCLAYS BANK PLC 1040254 人民币普通股 1040254
北信瑞丰基金－浦发银行－华润深国投信托－华润信托*日海通讯员工持股计划集合资金信托计划是公司第一期员工持股计划认
上述股东关联关系或一致行动的说明购的信托资管计划。除此之外，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）股东梁文博通过信用证券账户持1043400股无限售股票。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
三、其他重要事项
□适用□不适用
公司于2024年8月2日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）对公司送达的《立案告知书》（证监立案字007202427号），公司因涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对公司进行立案。详见公司2024年8月3日于相关信息披露媒体披露的《关于收到中国证券监督管理委员会立案告知书的公告》（公告编号：2024-037）。
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：日海智能科技股份有限公司
2024年09月30日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金265602868.60185662033.28结算备付金拆出资金
交易性金融资产587538.57衍生金融资产
应收票据81502140.7582703994.47
应收账款1025339580.681166408182.02应收款项融资
预付款项54071150.5119000807.11应收保费
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应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款166955195.59204789825.26
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货370955329.25394019609.50
其中：数据资源
合同资产299894609.90181737960.85持有待售资产
一年内到期的非流动资产31964378.6337454288.26
其他流动资产104473025.6085457331.87
流动资产合计2401345818.082357234032.62
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款176936040.64192148741.25
长期股权投资10066640.2010657475.31
其他权益工具投资60018701.0060018701.00其他非流动金融资产
投资性房地产335788.42344624.96
固定资产141106127.03153301491.10在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产36320709.2836799127.35
无形资产280379993.83321211830.98
其中：数据资源
开发支出29747962.8228356816.72
其中：数据资源
商誉225071836.93225071836.93
长期待摊费用21562214.5328989985.62
递延所得税资产230163741.00239246457.52
其他非流动资产255754.72255754.72
非流动资产合计1211965510.401296402843.46
资产总计3613311328.483653636876.08
流动负债：
短期借款1387471974.021261428895.56向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据21615186.473123059.76
应付账款1172125917.691318832950.09
预收款项1979.17
合同负债75920150.5672282390.33卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬62867566.6876531844.34
应交税费59296245.27108596540.93
其他应付款406594254.57329537767.04
其中：应付利息
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应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债67116917.0763735314.45
其他流动负债49557160.3529163690.27
流动负债合计3302565372.683263234431.94
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款112730000.00147560000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债18798096.4215242776.47长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债44396024.8615397304.11
递延收益4500000.004500000.00
递延所得税负债12571376.7613476652.29
其他非流动负债0.00
非流动负债合计192995498.04196176732.87
负债合计3495560870.723459411164.81
所有者权益：
股本374400000.00374400000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积2057734085.052057734085.05
减：库存股
其他综合收益-173496295.68-175112096.92专项储备
盈余公积60340732.1060340732.10一般风险准备
未分配利润-2196304008.07-2116882744.76
归属于母公司所有者权益合计122674513.40200479975.47
少数股东权益-4924055.64-6254264.20
所有者权益合计117750457.76194225711.27
负债和所有者权益总计3613311328.483653636876.08
法定代表人：肖建波主管会计工作负责人：严寒会计机构负责人：张旭东
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入2312791813.542065152253.96
其中：营业收入2312791813.542065152253.96利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本2390134705.672166843855.19
其中：营业成本1891253182.671688206251.23利息支出手续费及佣金支出退保金
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赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加8923846.017675994.10
销售费用77191046.6079054210.37
管理费用141787398.04142824313.46
研发费用193761223.64186828463.35
财务费用77218008.7162254622.68
其中：利息费用70417140.9354487737.46
利息收入2304840.214014497.99
加：其他收益14789739.9513043709.07投资收益（损失以“－”号填
6919293.86-39402.54
列）
其中：对联营企业和合营
-514563.60-39402.54企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
21198.48“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填
3817508.48-70621698.40
列）资产减值损失（损失以“-”号填
7237409.39-21722269.19
列）资产处置收益（损失以“-”号填
1803811.722028013.59
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-42753930.25-179003248.70
加：营业外收入4739643.277717918.07
减：营业外支出39108866.503129300.80四、利润总额（亏损总额以“－”号填-77123153.48-174414631.43
列）
减：所得税费用2352124.24224059.48
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-79475277.72-174638690.91
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”-79475277.72-174638690.91号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
-79421263.31-174559805.11（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号-54014.41-78885.80
填列）
六、其他综合收益的税后净额1615801.24-17339624.28归属母公司所有者的其他综合收益
1615801.24-17339624.28
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
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1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
1615801.24-17339624.28
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额1615801.24-17339624.28
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-77859476.48-191978315.19
（一）归属于母公司所有者的综合
-77805462.07-191899429.39收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
-54014.41-78885.80总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.2121-0.4662
（二）稀释每股收益-0.2121-0.4662
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：肖建波主管会计工作负责人：严寒会计机构负责人：张旭东
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金2078995539.372295966486.27客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还88705514.44102345064.63
收到其他与经营活动有关的现金237072749.38232846044.46
经营活动现金流入小计2404773803.192631157595.36
购买商品、接受劳务支付的现金1812329067.551795512546.35
9日海智能科技股份有限公司2024年第三季度报告
客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金426687428.28434619275.40
支付的各项税费88132514.2165913362.13
支付其他与经营活动有关的现金163629179.14320506680.66
经营活动现金流出小计2490778189.182616551864.54
经营活动产生的现金流量净额-86004385.9914605730.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金9500000.008000000.00
取得投资收益收到的现金76936.81
处置固定资产、无形资产和其他长
416292.004874989.90
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计9993228.8112874989.90
购建固定资产、无形资产和其他长
43419575.1236050648.22
期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金1.09
投资活动现金流出小计43419576.2136050648.22
投资活动产生的现金流量净额-33426347.40-23175658.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金1077755722.21924580000.00
收到其他与筹资活动有关的现金218225263.29412971192.84
筹资活动现金流入小计1295980985.501337551192.84
偿还债务支付的现金866230757.941226786591.71
分配股利、利润或偿付利息支付的
60826841.9033576340.86
现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金265879762.18112168683.80
筹资活动现金流出小计1192937362.021372531616.37
筹资活动产生的现金流量净额103043623.48-34980423.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-7687294.07-526249.90影响
五、现金及现金等价物净增加额-24074403.98-44076600.93
加：期初现金及现金等价物余额110059967.91262026235.66
六、期末现金及现金等价物余额85985563.93217949634.73
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
10日海智能科技股份有限公司2024年第三季度报告
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是□否
公司第三季度报告未经审计。
日海智能科技股份有限公司董事会
2024年10月31日
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