新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

新疆北新路桥集团股份有限公司

2024年半年度财务报告

【2024年8月】

1新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

一、审计报告半年度报告是否经过审计

□是□否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：新疆北新路桥集团股份有限公司

2024年06月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金3631500367.294003776687.55结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据10080000.00

应收账款1991326325.451921559076.25

应收款项融资1050000.0013484238.25

预付款项1153890471.93832955382.79应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款750404452.53560921578.44

其中：应收利息25060760.2720623260.27应收股利

其他应收款725343692.26540298318.17买入返售金融资产

存货1387638257.841225646781.96

其中：数据资源

合同资产3904238074.312869150420.12持有待售资产

一年内到期的非流动资产886171096.981056777268.70

其他流动资产1179316109.531433663761.59

流动资产合计14895615155.8613917935195.65

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资109000000.00109000000.00

2新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

其他债权投资

长期应收款1987830526.921743494751.84

长期股权投资895833494.66895833494.66

其他权益工具投资60140984.7954140984.79

其他非流动金融资产5244840.885244840.88

投资性房地产54149143.0855526824.16

固定资产528264975.52555125318.10

在建工程17423921162.51生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产34343823891.5816429683338.54

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉4593343.864593343.86

长期待摊费用159953072.81155693894.61

递延所得税资产285188915.65283985018.25

其他非流动资产2655376873.422601028388.50

非流动资产合计41089400063.1740317271360.70

资产总计55985015219.0354235206556.35

流动负债：

短期借款1167765065.361029899198.31向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据510120000.00534619790.00

应付账款5198066567.915615431102.91

预收款项42329632.2554979400.61

合同负债2176412793.722435190044.46卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬73827136.2366719102.04

应交税费301844517.49382115181.51

其他应付款983193440.58856860923.01

其中：应付利息

应付股利2630821.692630821.69

其他应付款980562618.89854230101.32应付手续费及佣金

3新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债2688798182.711840926871.70

其他流动负债1267772934.531097729574.83

流动负债合计14410130270.7813914471189.38

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款32256137801.5631420422866.95

应付债券708100026.07389486696.11

其中：优先股永续债租赁负债

长期应付款2019855094.331937413651.12长期应付职工薪酬

预计负债532305523.10526587973.10

递延收益43547342.6144047342.59

递延所得税负债738785.22738785.22

其他非流动负债390000000.00390000000.00

非流动负债合计35950684572.8934708697315.09

负债合计50360814843.6748623168504.47

所有者权益：

股本1268291582.001268291582.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1388511192.811376829016.78

减：库存股

其他综合收益-8953053.42-829586.54

专项储备73337340.2073087826.48

盈余公积111599365.64111599365.64一般风险准备

未分配利润628651211.91618125049.42

归属于母公司所有者权益合计3461437639.143447103253.78

少数股东权益2162762736.222164934798.10

所有者权益合计5624200375.365612038051.88

负债和所有者权益总计55985015219.0354235206556.35

法定代表人：张斌主管会计工作负责人：汪智勇会计机构负责人：刘丽娜

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金2910009233.673473365205.83交易性金融资产衍生金融资产

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应收票据10000000.00

应收账款2405373794.382623883529.81应收款项融资

预付款项344832985.27245244996.60

其他应收款2887590449.662566624610.64

其中：应收利息25060760.2720623260.27

应收股利7685527.717685527.71

其他应收款2854844161.682538315822.66

存货30705141.6326499824.81

其中：数据资源

合同资产3686765226.952319879877.36持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产695801959.01482348635.27

流动资产合计12971078790.5711737846680.32

非流动资产：

债权投资109000000.00109000000.00其他债权投资

长期应收款442644427.33463491029.63

长期股权投资10937275890.4410852975890.44

其他权益工具投资60140984.7954140984.79其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产387767556.96397967893.81在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产1191481.011684440.23

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用84002466.0995786732.02

递延所得税资产163485866.37162281968.97

其他非流动资产1763600498.631771073597.36

非流动资产合计13949109171.6213908402537.25

资产总计26920187962.1925646249217.57

流动负债：

短期借款888000000.00788654861.11交易性金融负债衍生金融负债

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应付票据120000000.00299619790.00

应付账款3726904133.743934259196.63预收款项

合同负债3650742990.083050202971.64

应付职工薪酬27827867.8220921351.46

应交税费68827120.07143495177.52

其他应付款3157206084.723375149749.23

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债2229500000.001186695643.75

其他流动负债595192582.06465298703.23

流动负债合计14464200778.4913264297444.57

非流动负债：

长期借款5625000000.006031350000.00

应付债券708100026.07389486696.11

其中：优先股永续债租赁负债

长期应付款1465412860.761388092980.66长期应付职工薪酬预计负债

递延收益1070000.001070000.00

递延所得税负债738785.22738785.22

其他非流动负债800000000.00800000000.00

非流动负债合计8600321672.058610738461.99

负债合计23064522450.5421875035906.56

所有者权益：

股本1268291582.001268291582.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1562596445.411558409995.84

减：库存股

其他综合收益-8862248.40-738781.52

专项储备41663006.1043534296.89

盈余公积112385670.44112385670.44

未分配利润879591056.10789330547.36

所有者权益合计3855665511.653771213311.01

负债和所有者权益总计26920187962.1925646249217.57

3、合并利润表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、营业总收入4107790225.245038220540.79

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其中：营业收入4107790225.245038220540.79利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本4080858444.015010530015.37

其中：营业成本3409472543.184379266474.74利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加18851070.1415323079.21

销售费用4257876.996566133.31

管理费用225534105.89208751365.06

研发费用592603.95381332.31

财务费用422150243.86400241630.74

其中：利息费用432805782.76416629144.66

利息收入36165187.5327527068.11

加：其他收益1689512.997624571.47投资收益（损失以“—”号填

1205656.21

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”-4550341.98-6382293.64号填列）资产减值损失（损失以“—”-5018130.07号填列）资产处置收益（损失以“—”

11004494.24422689.51号填列）三、营业利润（亏损以“—”号填

30057316.4130561148.97

列）

加：营业外收入8323577.6012315629.18

减：营业外支出5455130.826860772.77四、利润总额（亏损总额以“—”号

32925763.1936016005.38

填列）

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减：所得税费用19452696.0428681393.48五、净利润（净亏损以“—”号填

13473067.157334611.90

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

13473067.157334611.90“—”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

10526162.4911794411.81（净亏损以“—”号填列）2.少数股东损益（净亏损以

2946904.66-4459799.91“—”号填列）

六、其他综合收益的税后净额-8123466.88-13282379.53归属母公司所有者的其他综合收益

-8123466.88-13282379.53的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

-8123466.88-13282379.53合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-8123466.88-13282379.53

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额5349600.27-5947767.63归属于母公司所有者的综合收益总

2402695.61-1487967.72

额

归属于少数股东的综合收益总额2946904.66-4459799.91

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.00830.0093

（二）稀释每股收益0.00830.0093

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：张斌主管会计工作负责人：汪智勇会计机构负责人：刘丽娜

4、母公司利润表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

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一、营业收入3071067004.043263505927.39

减：营业成本2667836209.762872570234.14

税金及附加11090526.625023208.77销售费用

管理费用124328320.69113460122.26研发费用

财务费用156746926.31114508246.87

其中：利息费用81564077.76136537038.04

利息收入20833024.8323855070.74

加：其他收益387485.01125191.88投资收益（损失以“—”号填

20800000.00

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”-8151022.12-7215052.71号填列）资产减值损失（损失以“—”号填列）资产处置收益（损失以“—”

417399.10-486.94号填列）二、营业利润（亏损以“—”号填

103718882.65171653767.58

列）

加：营业外收入5227535.287057370.43

减：营业外支出4117264.467031048.95三、利润总额（亏损总额以“—”号

104829153.47171680089.06

填列）

减：所得税费用14568644.7326268166.52四、净利润（净亏损以“—”号填

90260508.74145411922.54

列）

（一）持续经营净利润（净亏损以

90260508.74145411922.54“—”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额-8123466.88-2123207.25

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

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4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

-8123466.88-2123207.25合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-8123466.88-2123207.25

7.其他

六、综合收益总额82137041.86143288715.29

七、每股收益：

（一）基本每股收益0.07120.1147

（二）稀释每股收益0.07120.1147

5、合并现金流量表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金4558451838.795580136149.20客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金137056338.65154803853.18

经营活动现金流入小计4695508177.445734940002.38

购买商品、接受劳务支付的现金4325147653.764293503029.88客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金305892449.12273441136.80

支付的各项税费166725744.62267738818.02

支付其他与经营活动有关的现金480547022.35289833283.45

经营活动现金流出小计5278312869.855124516268.15

经营活动产生的现金流量净额-582804692.41610423734.23

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金8000000.00

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取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长

12366225.016600053.57

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金194042397.5121000000.00

投资活动现金流入小计206408622.5235600053.57

购建固定资产、无形资产和其他长

1353905322.111501106557.32

期资产支付的现金

投资支付的现金6000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金764830.75165893.00

投资活动现金流出小计1360670152.861501272450.32

投资活动产生的现金流量净额-1154261530.34-1465672396.75

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金6486025693.004387525620.04

收到其他与筹资活动有关的现金480413162.68636234310.98

筹资活动现金流入小计6966438855.685023759931.02

偿还债务支付的现金4370417975.662711132351.98

分配股利、利润或偿付利息支付的

432805782.76416629144.66

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金491000000.00455000000.00

筹资活动现金流出小计5294223758.423582761496.64

筹资活动产生的现金流量净额1672215097.261440998434.38

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-351517.13-547905.05影响

五、现金及现金等价物净增加额-65202642.62585201866.81

加：期初现金及现金等价物余额3523146032.322818738556.42

六、期末现金及现金等价物余额3457943389.703403940423.23

6、母公司现金流量表

单位：元项目2024年半年度2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金2806800456.302921326308.63收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金165085499.23498305410.65

经营活动现金流入小计2971885955.533419631719.28

购买商品、接受劳务支付的现金3379449649.762809978542.88

支付给职工以及为职工支付的现金154930429.81146048597.31

支付的各项税费74236912.00148780484.17

支付其他与经营活动有关的现金712570935.83286427179.18

经营活动现金流出小计4321187927.403391234803.54

经营活动产生的现金流量净额-1349301971.8728396915.74

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金8000000.00取得投资收益收到的现金

11新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

处置固定资产、无形资产和其他长

2238428.526022350.30

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金20846602.3021000000.00

投资活动现金流入小计23085030.8235022350.30

购建固定资产、无形资产和其他长

11627092.4928372246.68

期资产支付的现金

投资支付的现金84900000.00178240000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金165893.00165893.00

投资活动现金流出小计96692985.49206778139.68

投资活动产生的现金流量净额-73607954.67-171755789.38

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金3606000000.002779000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金160000000.00374299106.23

筹资活动现金流入小计3766000000.003153299106.23

偿还债务支付的现金2530350000.001630200000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

160929848.75136537038.04

现金

支付其他与筹资活动有关的现金296000000.00655000000.00

筹资活动现金流出小计2987279848.752421737038.04

筹资活动产生的现金流量净额778720151.25731562068.19

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-351517.13-547905.05影响

五、现金及现金等价物净增加额-644541292.42587655289.50

加：期初现金及现金等价物余额2276415760.012276415760.01

六、期末现金及现金等价物余额1631874467.592864071049.51

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2024年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数项目资他专盈般者

：分股股优永本综项余风其小权库配东本其先续公合储公险他计益存利权他股债积收备积准合股润益益备计

1213342156

-73111618

6876476412

8290875912

一、上年期291829103934038

58829350

末余额5801257905

6.56.465.49.

2.06.73.78.11.8

486442

08808

加：会计政策变更前期差错更正

12新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

其他

1213342156

-73111618

6876476412

8290875912

二、本年期291829103934038

58829350

初余额5801257905

6.56.465.49.

2.06.73.78.11.8

486442

08808

三、本期增11-1014-12

249

减变动金额6828152633421162

51

（减少以172316387232

3.7

“—”号填6.04662.45.30613.4

2

列）3.8896.888

-10

242953

81526

（一）综合024649

2316

收益总额695904600

4662.4.61.66.27.889

1111-

65

（二）所有68268251

63

者投入和减171718

209

少资本6.06.0966.49

33.54

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

1111-

65

68268251

63

4．其他171718

209

6.06.0966.49

33.54

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

3．对所有

者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本

13新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

249249249

（五）专项515151

储备3.73.73.7

222

686868

245245245

1．本期提

868686

取

3.83.83.8

333

676767

996996996

2．本期使

353535

用

0.10.10.1

111

（六）其他

1213342156

-73111628

6888616224

893375965

四、本期期291511437762200

53349312

末余额5819637337

0530.265.11.

2.02.89.16.25.3.4206491

01426

上年金额

单位：元

2023年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数项目资他专盈般者

：分股股优永本综项余风其小权本其库配东先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计

1213342155

7381616

687647202646

67530019

一、上年期29139964628026654

196865

末余额5810863036569

9.76.297.

2.09.5.738.97.56.4

6661

06268

加：会

14新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

计政策变更前期差错更正其他

1213342155

7381616

687647202646

67530019

二、本年期29139964628026654

196865

初余额5810863036569

9.76.297.

2.09.5.738.97.56.4

6661

06268

--

三、本期增2611-10

281374

减变动金额74279430513

29228276

（减少以99413781

6537183

“—”号填8.91.86281.5

9.59.5.20

列）01.388

63

-

11---

13

794144459

（一）综合282

41875947

收益总额37

1.8967799767

9.5

1.72.91.63

3

---

14

282813

（二）所有973

292292319

者投入和减61

656504

少资本1.4

9.59.58.0

9

667

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

---

14

282813

973

292292319

4．其他61

656504

1.4

9.59.58.0

9

667

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

3．对所有

者（或股东）的分配

15新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

262626

742742742

（五）专项

999999

储备

8.98.98.9

000

565656

336336336

1．本期提

747474

取

6.96.96.9

333

292929

593593593

2．本期使

747474

用

8.08.08.0

333

（六）其他

1213342155

-10081627

6848173654

854130099

四、本期期291106590540130

17816810

末余额5845414687

51598.6.209.

2.00.00.59.19.6.8066642

00448

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2024年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

16新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

126815583771

-435311237893

一、上年期291409213

7387429685673054

末余额582.0995.8311.0

81.52.890.447.36

041

加：会计政策变更前期差错更正其他

126815583771

-435311237893

二、本年期291409213

7387429685673054

初余额582.0995.8311.0

81.52.890.447.36

041

三、本期增

--减变动金额418690268445

81231871

（减少以449.05082200

466.290.

“—”号填57.74.64

8879

列）

-

90268213

（一）综合8123

05087041

收益总额466..74.86

88

（二）所有41864186

者投入和减449.449.少资本5757

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

41864186

4．其他449.449.

5757

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．对所有

者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

17新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

--

（五）专项18711871

储备290.290.

7979

51545154

1．本期提

25782578

取.00.00

53415341

2．本期使

38683868

用.79.79

（六）其他

12681562-3855

416611238795

四、本期期2915968862665

300685679105

末余额582.0445.4248.511.6.100.446.10

01405

上年金额

单位：元

2023年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

12681569-3484

545982085166

一、上年期2915696303884

756869914243

末余额582.0168.1503.239.5.92.062.96

02533

加：会计政策变更前期差错更正其他

12681569-3484

545982085166

二、本年期2915696303884

756869914243

初余额582.0168.1503.239.5.92.062.96

02533

三、本期增-223114541656减变动金额2123519911920391

（减少以207..682.544.97

18新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

“—”号填25

列）

-

14541432

（一）综合2123

11928871

收益总额207.

2.545.29

25

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．对所有

者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

22312231

（五）专项

51995199

储备.68.68

46424642

1．本期提

36243624

19新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

取.55.55

24102410

2．本期使

84248424

用.87.87

（六）其他

12681569-3650

769182086620

四、本期期2915698426488

276869915435

末余额582.0168.1710.154.5.60.065.50

02780

三、公司基本情况

（一）公司的历史沿革和基本组织机构新疆北新路桥集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是依照《中华人民共和国公司法》，经新疆维吾尔自治区人民政府新政函[2001]98号文件批准，由新疆生产建设兵团建设工程（集团）有限责任公司作为主发起人，联合新疆中基实业股份有限公司、新疆金石置业集团有限公司、新疆新通达机械工程有限公司、长安大学以发起方式设立的股份有限公司；本公司设立日的股本总额为6500.00万元，其中：新疆生产建设兵团建设工程（集团）有限责任公司（以下简称“建工集团”或“建工集团公司”）以其下属特种机械工程分公司经评估确认的主要经营性资产价值6206.85万元出资，按

1:0.806767的折股比例折为5007.48万股；新疆中基实业股份有限公司、新疆金石置业集团有限公司、新疆新通达机械工程有限公司、长安大学分别投入现金1700.00万元、80.00万元、40.00万元和30.00万元，按相同的折股比例分别折为1371.51万股、64.54万股、32.27万股和24.20万股。

本公司于2001年8月7日在新疆维吾尔自治区工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册号为

650000040000128，法定代表人朱建国，注册资本6500.00万元人民币。

根据2006年10月8日召开的2006年度第一次临时股东大会决议和修改后的公司章程规定：本公司

申请增加注册资本人民币24500.00万元，股东拟分两次缴足，首次认缴7695.00万元，其余于2008年

10月8日之前缴足。截至2006年10月8日，股东首次认缴出资7695.00万元，其中以资本公积1556.85

万元转增股本；以未分配利润5268.15万元转增股本；建工集团以经评估确认的机器设备增加投资

870.00万元。本公司于2006年10月16日办理了工商变更登记手续，变更后的注册资本31000.00万元，

实收资本14195.00万元。

根据2007年7月3日召开的2007年第二次临时股东大会决议，同意股东建工集团放弃已认缴尚未缴纳的出资额16805.00万元，公司于2007年11月14日办理了工商变更登记，变更后的注册资本与实收资本均为14195.00万元。

2009年10月19日，中国证券监督管理委员会以“证监许可［2009］1094号”文《关于核准新疆北新路桥建设股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司公开发行人民币普通股4750.00万股；

20新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

2009年11月3日，公司通过“网下向配售对象询价配售与网上资金申购发行相结合”的方式完成股票发行；2009年11月11日，公司股票于深圳证券交易所上市交易。本次公开发行后，本公司股本总额为

18945.00万元，其中社会公众股4750.00万元。2009年12月2日工商变更登记手续办理完毕。

经2010年7月10日第三届十六次董事会、2010年8月16日2010年第三次股东大会通过，本公司申请公开发行 A股股票，于 2011年 3月 23日经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）发行审核委员会2011年第54次工作会议审核通过；2011年4月29日中国证监会正式下达核准文件（证监许可[2011]631号）2011年7月11日，本公司以每股16.06元的价格，通过“网下向配售对象询价配售与网上资金申购发行相结合”的方式完成股票发行。发行24906600股，募集资金总额399999996.00元，扣除发行费用后的募集资金于2011年7月15日划转至本公司指定账户，希格玛会计师事务所有限公司已对上述资金进行验证，并出具“希会验字（2011）第073号”验资报告。

经公司2011年第三次临时股东大会审议通过2011年半年度利润分配及资本公积金转增股本的议案，以发行后的总股本214356600股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，转增后公司股本总额为428713200股，工商变更手续于2011年9月26日完成。

经公司2014年5月8日召开的2013年年度股东大会审议通过《关于增加公司注册资本的议案》，公司将以2013年末的总股本428713200股为基数以资本公积金向全体股东每10股转增3股，转增后公司总股本为557327160股。此次转增完成后，公司注册资本将由428713200元增加至557327160元，

2014年6月10日公司在新疆维吾尔自治区工商行政管理局完成工商变更。

根据公司2016年第五届董事会第十一次会议、2016年第四次临时股东大会审议通过的《关于公司非公开发行股票方案的议案》、并经中国证券监督管理委员会《关于核准新疆北新路桥集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]834号）核准，贵公司非公开发行股票不超过5000万股新股。

在非公开发行股票获得中国证监会核准后，结合市场情况及发行对象申购报价情况，贵公司和保荐机构最终确定非公开发行股票数量为4051863股（每股面值1元），增加注册资本人民币4051863.00元，变更后的注册资本为人民币561379023.00元，希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）已对上述资金进行验证，并出具“希会验字〔2017〕0099号”验资报告。

根据公司2018年第五届董事会第三十三次会议决议、新疆北新路桥集团股份有限公司2017年年度

权益分派实施公告，以公司现有总股本561379023股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增

6股。将资本公积336827413.00元转增股本，变更后的注册资本为人民币898206436.00元，希格玛

会计师事务所（特殊普通合伙）已对上述资金进行验证，并出具“希会验字〔2018〕0036号”验资报告。

根据公司第五届董事会第四十四次会议审议、并经中国证券监督管理委员会《关于核准新疆北新路桥集团股份有限公司向新疆生产建设兵团建设工程（集团）有限责任公司发行股份、可转换公司债券购

21新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文买资产并募集配套资金的批复》（证监许可新疆北新路桥集团股份有限公司2020年半年度报告全文67(2020)1005 号）核准，公司向新疆生产建设兵团建设工程（集团）有限责任公司非公开发行 A 股股票

156451617股，每股面值1元，每股发行价格为人民币5.38元。本次发行后，增加注册资本

156451617.00元，变更后注册资本为人民币1054658053.00元、累计股本人民币1054658053.00元，希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）已对上述资金进行验证，并出具“希会验字(2020)0027号”验资报告。

根据公司第五届董事会第四十四次会议、2019年第四次临时股东大会审议通过并经中国证券监督管

理委员会核准（证监许可（2020)1005 号），本公司向特定投资者非公开发行人民币普通股（A 股）股票

154263874股，每股面值1元，发行价为每股人民币3.89元，发行可转换公司债券1500000张，每

张面值为人民币 100.00 元，按面值发行。公司实际特定投资者非公开发行人民币普通股（A 股）股票

154263874股本次发行后，增加注册资本154263874.00元，变更后注册资本为人民币

1208921927.00元、累计股本人民币1208921927.00元，上述资金到位情况经希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具“希会验字〔2021〕0020号”验资报告。

经中国证监会《关于核准新疆北新路桥集团股份有限公司向新疆生产建设兵团建设工程（集团）有限责任公司发行股份、可转换公司债券购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2020〕1005号）核准，新疆北新路桥集团股份有限公司（以下简称“公司”）向新疆生产建设兵团建设工程（集团）有限责任公司发行1080000张定向可转换债券，每张面值100元，发行总额为10800万元人民币，期限6年。中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于2020年8月3日完成本次可转债的登记托管手续。定向可转债券简称为“北新定转”，代码为“124015”。2022年6月24日，“北新定转”已全部转为公司有限售条件流通股，累计转股数量为20809248股，转股股份来源均为新增股份。

经中国证监会《关于核准新疆北新路桥集团股份有限公司向新疆生产建设兵团建设工程（集团）有限责任公司发行股份、可转换公司债券购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2020〕1005号）核准，新疆北新路桥集团股份有限公司（以下简称“公司”）向11名特定投资者，发行可转换公司债券

1500000张，每张面值100元，募集资金总额为150000000.00元，期限6年。中国证券登记结算

有限责任公司深圳分公司于2021年6月17日完成本次可转债的登记托管手续。定向可转债券简称为“北新定02”，代码为“124021”。2022年6月24日，“北新定02”已全部转为公司无限售条件流通股，累计转股数量为38560407股，转股股份来源均为新增股份。

公司的基本组织架构如下：

（二）公司基本信息

22新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

公司注册地址：新疆乌鲁木齐高新技术产业开发区高新街 217号盈科广场 A座 16-17层

企业法定代表人：张斌

注册资本：126829.16万元人民币

公司类型：股份有限公司（上市、国有控股）

（三）公司行业性质、经营范围本公司属于建筑施工行业。

经营范围：建设工程施工；公路管理与养护；建设工程设计；道路货物运输（不含危险货物）；国际道路货物运输。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：新兴能源技术研发；风电场相关系统研发；风力发电技术服务；太阳能发电技术服务；新能源原动设备制造；新材料技术研发；工程和技术研究和试验发展；光伏设备及元器件销售；机械设备租赁；建筑材料销售；对外承包工程。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

公司目前从事的主要业务为：境内境外公路工程的承包施工、工程机械设备租赁、自营商品的进出口等，报告期内主要业务未发生改变。

（四）公司实际控制人新疆生产建设兵团建设工程（集团）有限责任公司对本公司的持股比例为

46.34%，该公司注册地为新疆乌鲁木齐市，注册资本20.18亿元人民币，是兵团建工师国资委所属的国有

独资公司，主要从事铁路综合工程等承建业务。

（五）财务报告的批准报出者、批准报出日本公司财务报告由本公司董事会于2024年8月22日批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上根据本附注四列示的重要会计政策、会计估计进行编制。

2、持续经营

公司自报告期末起12个月将持续经营，不存在对持续经营能力产生重大怀疑的事项。

23新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

1.本公司本会计期间会计政策的变更2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号，其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。执行本项规定对本公司财务状况和经营成果无影响。

2.本公司报告期无会计估计的变更。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司声明按照本附注“财务报表的编制基础”“公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正”

所述的编制基础和会计政策、会计估计编制的财务报表，符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

公司会计年度为公历1月1日至12月31日。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

公司采用人民币作为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准账龄超过1年且金额重要的往来款项账龄超过1年且金额大于2500万元

重要的合营、联营企业长期股权投资权益法下投资损益占集团合并净利润5%以上

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.同一控制下企业合并

24新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

发生同一控制下的企业合并时，公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价；股本溢价不足冲减的，调整留存收益。发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

被合并方采用的会计政策与本公司不一致的，在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认，编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。

2.非同一控制下的企业合并

发生非同一控制下的企业合并时，本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，于发生时计入当期损益；发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，以取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可

辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

在合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。

本公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。

25新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

1.合并范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2.合并财务报表编制的原则、程序及方法

本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业务已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为“少数股东权益”在合并财务报表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

子公司与本公司采用的会计政策不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，对合并资产负债表的上年年末余额进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整。

对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司股东权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。

少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。

3.对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方

法

本公司无对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理的情形。

26新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，现金是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指公司持有的期限短（从购买日起3个月到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等。

9、外币业务和外币报表折算

1.外币业务本公司的外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）将外币金额折算为人民币金额记账。

在资产负债表日，对外币货币性资产和负债，采用资产负债表日即期汇率折算为人民币。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则17号--借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，在资本化期间内，外币借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本外，计入当期的财务费用；

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动处理，计入当期损益。

2.外币财务报表的折算

对于境外项目部、子公司以外币表示的会计报表和境内子公司采用母公司记账本位币以外的货币编

报的会计报表，按照以下规定，将其会计报表各项目的数额折算为母公司记账本位币表示的会计报表，并以折算为母公司记账本位币后的会计报表编制合并会计报表。

（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。按照上述方法折算后资产类项目与负债类项目和股东权益项目合计数的差额，计入其他综合收益。

（2）利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的

汇率折算；股东权益变动表中“年初未分配利润”项目以上一年折算后的“未分配利润”金额列示；

“未分配利润”按折算后的股东权益变动表中其他项目的金额计算列示。

27新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（3）现金流量表采用现金流量发生日中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价折算。汇率变动对现金的影响在现金流量表中单独列示。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

10、金融工具

1.金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量

且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；

（2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；（3）不属于上

述（1）或（2）的财务担保合同，以及不属于上述（1）并以低于市场利率贷款的贷款承诺；（4）以摊余成本计量的金融负债。

2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

（1）金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

（2）金融资产的后续计量方法

*以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

28新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

（3）金融负债的后续计量方法

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。

终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

*金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

*不属于上述*或*的财务担保合同，以及不属于上述*并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：A.按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；B.初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

*以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

（4）金融资产和金融负债的终止确认

*当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

29新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

A.收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

B.金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

*当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；（2）保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产在终止确认日的账面价值；（2）因转移金融资产而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4.金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

5.金融工具减值

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资进行减值处理并确认损失准备。

30新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于不含重大融资成分的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于未来

12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险

自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。

6.金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

11、应收账款

1.应收账款

应收账款项目，反映资产负债表日以摊余成本计量的、企业因销售商品、提供服务等经营活动应收取的款项。应收账款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

（1）预期信用损失的确定方法

本公司对由收入准则规范的交易形成的应收款项（无论是否包含重大融资成分），按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

本公司基于单项和组合评估应收款项的预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司对该应收款项在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的应收款项，

31新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

应收账款确定组合的依据如下：

应收账款组合1账龄组合应收账款组合2应收关联方款项

（2）预期信用损失的会计处理方法

信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

2.其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

其他应收款项目，反映资产负债表日“应收利息”“应收股利”和“其他应收款”。其中的“应收利息”仅反映相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息。

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理：

（1）预期信用损失的确定方法本公司基于单项和组合评估其他应收款的预期信用损失。如果有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值，则本公司对该其他应收款在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的其他应收款，本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

本公司在每个资产负债表日评估相关其他应收款的信用风险自初始确认后的变动情况。若该其他应收款的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该其他应收款整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该其他应收款的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该其他应收款未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

其他应收款确定组合的依据如下：

其他应收款组合1账龄组合

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其他应收款组合2应收关联方款项

其他应收款组合3低风险组合（包含备用金、保证金及押金、代垫款项）

（2）预期信用损失的会计处理方法

信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司在前一会计期间已经按照相当于其他应收款整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该其他应收款已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该其他应收款的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

12、合同资产

1.合同资产的确认方法及标准本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示

合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产；本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法对于合同资产，无论是否包含重大融资成分，

本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

13、存货

1.存货的分类

本公司存货分为库存材料、库存商品、周转材料、低值易耗品、备品备件等。

2.发出存货的计价方法

存货中各类材料均按实际发生的历史成本计价；发出存货采用加权平均法确定发出时的实际成本。

已完工未结算工程施工以实际发生成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接材料费、直接人工费、机械施工费、其他直接费以及分配计入的施工间接费用。累计已发生的施工成本和累计已确认的毛利（亏损）之和大于累计已办理的工程结算价款的差额，在存货中列示；累计已发生的施工成本和累计已确认的毛利之和小于累计已办理结算的合同价款的差额为已结算未完工款，在预收账款中反映。

3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

本公司在资产负债表日，对存货进行全面检查后，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

33新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

存货可变现净值系指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

对单价较高的存货按单个项目成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价

较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备，并计入当期损益。

如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

4.存货的盘存制度

本公司存货采用永续盘存制。一年进行两次实地清查、盘点，盘点结果如果与账面记录不符，于期末前查明原因，并根据企业的管理权限，经股东大会或董事会批准后，在期末结账前处理完毕。盘盈的存货，冲减当期的管理费用；盘亏的存货，在减去过失人或者保险公司等赔款和残料价值之后，计入当期管理费用，属于非常损失的，计入营业外支出。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品

低值易耗品分为大件工具、劳保用品及其他工具两大类，大件工具采用五五摊销法摊销，劳保用品及其他工具于领用时采用一次摊销法摊销；周转材料中的万能杆件、结构件、架管、工字钢、通用钢模

等在三年内按比例摊销，异型钢模于领用时一次性摊销。

（2）包装物包装物摊销采用一次摊销法。

14、长期股权投资

公司长期股权投资指对被投资方实施控制、重大影响的权益性投资，包括子公司和联营企业，以及对能够共同控制的合营企业的权益性投资。

1.投资成本的确定

（1）同一控制下企业合并形成的，公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券

作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值在最终控制方合并财务报表中的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

34新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（2）非同一控制下企业合并形成的，合并成本为购买日公司为取得对被购买方的控制权而付出的资

产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。其中：*一次交易交换形成的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的债务、以及发行权益

性工具和债务性工具之和的公允价值；*通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一次单项交易之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。

为进行企业合并发生的各项直接相关费用，于发生时计入当期损益；发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，对取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额大于合并成本的差额，经复核后进入当期损益。

（3）除企业合并形成以外的其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

*以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；*以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；*投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外；

*在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本；*通过债务重组取得的长

期股权投资，其初始投资成本按照债务重组准则确定。

2.后续计量及损益确认

（1）本公司对能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时

按照权益法进行调整；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

*成本法核算的长期股权投资，长期股权投资按初始投资成本计价。

*权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本；对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。

（2）损益确认

35新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

*成本法核算的长期股权投资，自2009年1月1日起，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。本公司按照上述规定确认自被投资单位应分得的现金股利或利润后，会考虑长期股权投资是否发生减值。

*权益法核算的长期股权投资，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位报表进行调整，同时抵消本公司与联营企业、合营企业之间发生的内部交易，计算本公司应享有或分担的部分。以计算后的净损益为基础确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。对被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值确认其他综合收益并计入资本公积。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。

*收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（3）在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益；母公司部分处置对子公司的

长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注“四、（五）合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益；对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。

涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。

36新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。

在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时会考虑本公司和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

本公司对出资比例超过51%的投资确认为控制；低于20%的投资确认为无重大影响。

4.减值测试方法及减值准备计提方法

本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。

本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。

除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。

因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物以及正在建造或开发过程中将用于出租的建筑物。

投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。否则，于发生时计入当期损益。

公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。

自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

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公司至少于每年年度终了，对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧或摊销方法进行复核，必要时进行调整。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产；同时与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法20—40年4.85---2.4253

机器设备年限平均法5—12年19.40---8.0833

运输工具年限平均法5—10年19.40---9.7003

通讯、电子电器设备年限平均法5—8年19.40--12.1253

其他年限平均法5—8年19.40--12.1253公司境外经营使用的固定资产均按5年计提折旧。

公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。如果使用寿命预计数、预计净残值预计数与原先估计数有差异的，作为会计估计变更根据复核结果调整固定资产使用寿命和预计净残值；如果与固定资产有关的经济利益预期实现方式发生重大改变的，则改变固定资产折旧方法。

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司预计净残值系指从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

17、在建工程

1.在建工程的类别

本公司在建工程以立项项目分类核算。

2.在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

38新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

购建的固定资产在达到预定可使用状态时转作固定资产。购建固定资产达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对原估值进行调整，但不再调整原已计提的折旧。

购建固定资产而借入的专门借款或占用了一般性借款发生的借款利息及专门借款发生的辅助费用，在购建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化；在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用。

3.在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果存在：（1）在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工；（2）所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有

很大的不确定性等减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益。

在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

18、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司因购建符合资本化条件的资产借款发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额、专门借款发

生的辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2.借款费用资本化期间

借款费用资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

39新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

当以下三个条件同时具备时，因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态或所必要的购建活动已经开始。

3.暂停资本化期间

若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时、部分项目分别完工且

可单独使用时，停止其借款费用的资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

4.借款费用资本化金额的计算方法

借款费用资本化金额的计算方法，在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，按照下列规定确定：

（1）专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预

定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

（2）一般借款的资本化金额为累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率的乘积。

资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。

19、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

1.无形资产的计价方法

40新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（1）无形资产系指本公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币资产。包括专利权、非专利技

术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等。

本公司取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，作为固定资产处理。

（2）无形资产的初始计量

购买无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益；

投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的除外；

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益；

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值；

接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上表明的金额加上应支付的相关税费计价；

捐赠方没有提供有关凭据的，如果同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或者类似无形资产的市场价格估计的金额，加上支付的相关税费，作为入账成本；如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值；

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

（3）后续计量

根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断其使用寿命。

41新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。

对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：（1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；（2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展

趋势的估计；（3）以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；（4）现在或潜在的竞争者预期采

取的行动；（5）为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；

（6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；（7）与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销。

3.特许经营权的摊销方法

（1）初始计量

公司涉及若干服务特许经营安排，按照授权方所订的预设条件，为授权方开展基础设施工程建设，以换取有关资产的经营权。特许经营安排下的资产确认为无形资产或应收特许经营权的授权方的款项。

合同规定基础设施建成后的一定期间内，本集团可以无条件地自授权方收取确定金额的货币资金或其他金融资产的；或在提供经营服务的收费低于某一限定金额的情况下，授权方按照合同规定负责补偿有关差价的，在确认收入的同时确认金融资产。

合同规定在有关基础设施建成后，公司在从事经营的一定期间内有权利向获取服务的对象收取费用，收费金额不确定的，该权利不构成一项无条件收取现金的权利，在确认收入的同时确认无形资产。

按照合同规定，公司为使有关基础设施保持一定的服务能力或在移交给合同授予方之前保持一定的使用状态，预计将发生的支出，按照《企业会计准则第13号——或有事项》的规定处理。

（2）后续计量

收费路桥在达到预定可使用状态时，特许经营权采用工作量法在收费路桥经营期限内进行摊销。

特许经营权的摊销额=该期间收费路桥的实际车流量×（收费路桥的特许经营权账面价值÷收费权经营期限内预测的总车流量）。

对实际车流量与预测车流量的差异，本公司每三年或当实际车流量与预测车流量产生重大差异时，将根据实际车流量重新预测剩余期限的总车流量，并调整以后年度每单位车流量应计提的摊销额，以确保相关收费路桥特许经营权可于摊销期满后全部摊销。

42新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法。

项目预计使用寿命依据软件使用权5年根据上述因素合理估计特许经营权的运营年限运营年限土地使用权土地证登记使用年限土地证登记使用年限

4.使用寿命不确定的无形资产的判断依据

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，按准则规定处理。

公司目前无使用寿命不确定的无形资产。

5.无形资产减值准备的计提

对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。

对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益。

无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。

无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。

6.划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查、资料搜集及相关方面的准备活动

作为研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；本公司完成研究阶段工作，进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品的活动作为开发阶段，开发支出予以资本化。

43新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无

形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

20、长期待摊费用

本公司长期待摊费用为已经支出，但应由报告期和以后各期负担的受益期限在1年以上的费用。长期待摊费用能够确定受益期的，在受益期内平均摊销；不能确定受益期的，按不超过五年的期限平均摊销。

21、合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

22、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬：是指企业在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。

短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利：是指企业为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。

44新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（3）辞退福利的会计处理方法

辞退福利：是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。

23、预计负债

本公司涉及诉讼、产品质量保证、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。

1.预计负债的确认标准

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：（1）该义务是公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

2.预计负债的计量方法

按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。本公司对于在执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件时，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失的部分，确认为预计负债。

24、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

45新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第7号--上市公司从事土木工程建筑业务》的披露要求。

1.与客户之间的合同产生的收入一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始时，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务；

（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

（3）在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，并按照已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定履约进度。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象；

（1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利。

（2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户。

（3）本公司已将该商品的实物转移给客户。

（4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。

（5）客户已接受该商品或服务等。

46新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收回应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

2.与客户之间的合同产生的收入具体原则：

（1）基础设施建设业务合同

本集团从事的公路桥梁建筑施工业务，由于客户能够控制本公司履约过程中在建的商品，本集团将其作为某一时段内履行的履约义务，按照履约进度，在合同期内确认收入，本集团采用投入法，即按照累计实际发生的成本占合同预计总成本的比例确定恰当的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司根据已经发生的成本预计能够得到补偿的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。合同中存在可变对价的，本集团按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。每一资产负债表日，本集团重新估计应计入交易价格的可变对价金额。

（2）销售商品合同本集团与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本集团通常在综合考虑下列因素的基础上，以控制权转移时点确认收入：取得商品的现实收款权利，商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移，商品实物资产的转移，客户接受该商品。

（3）本集团从事公路通行所取得的收入，在服务已提供且服务收入和成本能够可靠地计量、与交易

相关的经济利益能够流入企业，确认营业收入的实现。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“土木工程建筑业务”的披露要求

25、合同成本

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产；

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

3.该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊

销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。

47新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

26、政府补助

1.政府补助同时满足下列条件的，予以确认：

（1）企业能够满足政府补助所附条件；

（2）企业能够收到政府补助。

2.计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按

照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

3.会计处理：

（1）与资产相关的政府补助：企业取得与资产相关的政府补助，应当冲减资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益；

（2）收益相关的政府补助：与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益；

（3）与企业日常活动相关的政府补助，应该按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。

与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

27、递延所得税资产/递延所得税负债

1.确认递延所得税资产的依据

公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算，所得税费用包括当期所得税和递延所得税。当期所得税是根据有关税法规定对年度税前会计利润作相应纳税调整后当期应纳税所得额计算的当期应纳所得税金额。

48新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用于抵扣递延所得税资产时，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够多的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。本公司未来期间很可能获得足够的应纳税所得额的金额是依据管理层批准的经营计划（或盈利预测）确定。

但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）

该项交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：（1）暂时性差异在可预见的未来很可能转回；（2）未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

2.确认递延所得税负债的依据

除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：

（1）商誉的初始确认；

（2）同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：*该项交易不是企业合并；*

交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

（3）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条

件的：*投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；*该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

28、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

1.租入资产的会计处理

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。

49新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（1）使用权资产

使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：*租赁负债的初始计量金额；*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；*承租人发生的初始直接费用；*承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。

（2）租赁负债

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

*固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额；*根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；*购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；*行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；

本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

2.出租资产的会计处理

（1）经营租赁会计处理

50新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。

（2）融资租赁会计处理

本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始入账价值中。

29、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号，其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。执行本项规定对本公司财务状况和经营成果无影响。

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税应税收入13%、9%、6%、3%

城市维护建设税流转税额7%、5%、1%

企业所得税应纳税所得额15%、25%

教育费附加流转税额3%

地方教育费附加流转税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

本公司及所属子公司北新科创、鼎源融资、北新岩土、蕴丰建

企业所得税按应纳税所得额15%的税率计征

材、宁泰混凝土、兵团交建、宜邦物业

其他子公司按应纳税所得额25%的税率计征

51新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

2、税收优惠

根据财政部、国家税务总局、国家发展改革委2020年第23号文件，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。子公司北新科创、鼎源融资、北新岩土、宜邦物业、兵团交建、蕴丰建材、宁泰混凝土2024年度按15%税率缴纳企业所得税。

3、其他

1.本公司在海外分包项目执行承包方与当地国家政府达成的税收协议，由承包方代扣代缴相关税费。

2.本公司在海外独立承揽的工程项目，执行工程项目所在国国家税收规定，由业主在工程计量支付

时直接扣缴相关税费。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金4053135.833531077.31

银行存款3453890253.873824595777.32

其他货币资金173556977.59175649832.92

合计3631500367.294003776687.55其他说明

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

商业承兑票据10080000.00

合计10080000.00

3、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）1491350060.221323597325.11

1至2年476760104.81525977286.65

2至3年146523534.74178977956.55

52新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

3年以上479030579.91513613045.49

3至4年69483896.4797013794.95

4至5年50081733.9067136154.52

5年以上359464949.54349463096.02

合计2593664279.682542165613.80

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏

359464359464349463349463

账准备13.86%100.00%0.0013.75%100.00%0.00

949.54949.54096.02096.02

的应收账款其

中：

按组合计提坏22341199132192719215

242873271143

账准备99330.86.14%10.87%26325.02517.86.25%12.37%59076.

004.69441.53

的应收14457825账款其

中：

22341199132192719215

账龄组242873271143

99330.100.00%10.87%26325.02517.86.25%12.37%59076.

合004.69441.53

14457825

25936199132542119215

602337620606

合计64279.100.00%23.22%26325.65613.100.00%24.41%59076.

954.23537.55

68458025

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由单项计提坏账

349463096.349463096.359464949.359464949.根据谨慎性原

准备的应收账100.00%

02025454则

款

349463096.349463096.359464949.359464949.

合计

02025454

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

账龄组合2192702517.78271143441.5312.37%

确定该组合依据的说明：

53新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按单项计提坏

349463096.0210001853.52359464949.54

账准备按组合计提坏

271143441.53-28270436.84242873004.69

账准备

合计620606537.55-18268583.32602337954.23

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额兰州新区铁路建

设投资有限责任392433363.20392433363.206.01%61777255.92公司河南禹亳铁路发

135955095.58135955095.582.08%108547294.71

展有限公司兰州新区城市发

展投资集团有限130094196.042577535.87132671731.912.03%15928648.60公司沈丘国有投资集

90257789.4943963326.48134221115.972.06%10342606.11

团有限公司四川宜景纺织科

80912333.9479789688.45160702022.392.46%12535798.53

技有限公司

合计829652778.25126330550.80955983329.0514.64%209131603.87

4、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

工程施工合同39320944127856336.039042380728929626723812254.0286915042

资产0.3324.314.1970.12

39320944127856336.039042380728929626723812254.0286915042

合计

0.3324.314.1970.12

54新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

93474934749347493474

计提坏0.24%100.00%0.000.32%100.00%0.00

40.7040.7040.7040.70

账准备

其中：

按组合392272883628691

1850814464

计提坏46969.99.76%0.50%15233.99.68%0.50%50420.

895.32813.37

账准备634912

其中：

392272883628691

低风险1850814464

46969.100.00%0.50%15233.100.00%0.50%50420.

组合895.32813.37

634912

393202892928691

2785623812

合计94410.100.00%0.82%62674.100.00%0.82%50420.

336.02254.07

331912

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由河南禹亳铁路

9347440.709347440.709347440.709347440.70100.00%预计无法收回

发展有限公司

合计9347440.709347440.709347440.709347440.70

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

低风险组合3922746969.6318508895.320.50%

合计3922746969.6318508895.32

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

合同资产减值准备4044081.95

合计4044081.95其他说明

55新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

5、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑汇票1050000.0013484238.25

合计1050000.0013484238.25

6、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收利息25060760.2720623260.27

其他应收款725343692.26540298318.17

合计750404452.53560921578.44

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

定期存款22187500.0017750000.00

债权投资利息2873260.272873260.27

合计25060760.2720623260.27

2）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

3）本期实际核销的应收利息情况

（2）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

应收履约保证金248513172.9253569627.76

应收投标保证金16932277.9620228331.68

应收其他保证金36691459.9224935201.51

应收代垫款及押金378870323.39379140399.90

其他481036908.81499429900.44

合计1162044143.00977303461.29

56新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）963518825.11663946254.04

1至2年65805546.3969842947.19

2至3年75725856.9878137457.98

3年以上56993914.5266681693.12

3至4年34071537.4838969427.82

4至5年22922377.0427712265.30

合计1162044143.00878608352.33

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

3786163586162000037802435802420000

计提坏32.58%94.72%38.68%94.71%

945.98945.98000.00858.35858.35000.00

账准备

其中：

按组合

7834277808370534359927878980520298

计提坏67.42%9.97%61.32%13.18%

197.02504.76692.26602.94284.77318.17

账准备

其中：

账龄组5869837710150988151900978578440430

74.93%13.14%86.61%15.14%

合157.89284.56873.33186.15937.69248.46低风险1964449822201954618026940134779868

25.07%0.50%13.39%0.50%

组合039.13.20818.93416.79.08069.71

11620

436700725343977303437005540298

合计44143.100.00%37.58%100.00%44.72%

450.74692.26461.29143.12318.17

00

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由中新房投资有根据谨慎性原

30000000.0027000000.0090.00%

限公司则四川巴万高速根据谨慎性原

170000000.00153000000.0090.00%

公路有限公司则其他单项计提根据谨慎性原

坏账准备的其178616945.98178616945.98100.00%则他应收款

合计378616945.98358616945.98

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元

57新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

账龄组合586983157.8977101284.5613.14%

单项计提组合378616945.98358616945.9894.72%

低风险组合196444039.13982220.200.50%

合计1162044143.00436700450.74

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2024年1月1日余额78980284.77358024858.35437005143.12

2024年1月1日余额

在本期

本期计提-896780.01592087.63-304692.38

2024年6月30日余

78083504.76358616945.98436700450.74

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计额数的比例

1年以内、1—2

南平武夷集团有限公司180384856.9615.52%年四川巴万高速公路有限

170000000.00单项计提14.63%

公司新疆阿阿高速公路项目

144409220.951年以内12.43%

管理有限公司

新疆生产建设兵团建设1—2年、2-3工程（集团）有限责任115389491.48年、4—5年、59.93%公司年以上

中新房投资有限公司30000000.00单项计提2.58%

合计640183569.39

58新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内469461895.1240.69%277603651.9333.33%

1至2年116240084.8810.07%121621665.6014.60%

2至3年533818868.9446.26%396623473.8947.62%

3年以上34369622.992.98%37106591.374.45%

合计1153890471.93832955382.79

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况占预付款项大额债务人名称金额账龄期限

总额的比例%

1年以内、1—2

重庆市合川区双钱高速公路建设指挥部612820609.5053.11年、2-3年安徽上铁地方铁路开发有限公司66991458.005.811年以内

重庆捷升新型环保建材股份有限公司34774557.793.011—2年山东联海石化有限公司31880000.002.761年以内

重庆市南川区博汇荣贸易有限公司25702240.552.231—2年合计772168865.8466.92

其他说明：

8、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求参照披露

（1）存货分类

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“房地产业”的披露要求

按性质分类：

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

666282604.511294779.511294779.

开发成本666282604.74

745151

66998483.4644302750.739310975.66998483.4672312491.

开发产品711301233.95

25334292

59新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

39257814.924461455.324461455.3

原材料39257814.93

355

24188756.2

库存商品24188756.233498458.253498458.25

3

周转材料4176142.354176142.354989848.134989848.13

低值易耗品9233085.609233085.607164677.767164677.76

包装物197103.46197103.461925071.041925071.04

1454636741.66998483.413876382512926452666998483.4122564678

合计

2627.845.3821.96

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：

按性质分类：

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额备注计提其他转回或转销其他

开发产品66998483.4266998483.42

合计66998483.4266998483.42

9、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的应收款431129283.40593695907.28

一年内到期的应收融资租赁款455041813.58463081361.42

合计886171096.981056777268.70

10、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

待抵扣税金636823655.27631018445.33

巴蜀中学待处理资产498090553.67

预缴税金7684242.1518460255.73

待转销项税534808212.11286094506.86

合计1179316109.531433663761.59

其他说明：

1.公司待抵扣增值税主要系本公司之子公司昌吉公司、四川天瞾、安徽宿固、北新钱双期末进项税

余额大于销项税所致。

2.应收待确认销项税主要系会计准则确认收入的时点早于增值税纳税义务时点计提的待转销项税。

60新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

11、债权投资

（1）债权投资的情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

109000000.

国科产业园项目109000000.00109000000.00109000000.00

00

109000000.

合计109000000.00109000000.00109000000.00

00

（2）期末重要的债权投资重要的债权投资

单位：元期末余额期初余额债权项目票面实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日利率率金率率金国科产业109000

3.85%

园项目000.00

109000

合计

000.00

12、其他权益工具投资

单位：元指定为以本期公允价值本期计入本期计入本期末累本期末累确认计量且其其他综合其他综合计计入其计计入其项目名称期初余额的股期末余额变动计入收益的利收益的损他综合收他综合收利收其他综合得失益的利得益的损失入收益的原因天山农商

行股权投49925234.7949925234.79资昆润公司

4215750.004215750.00

股权投资新疆兵建工程机械

6000000.00

有限公司股权投资

合计54140984.7960140984.79

13、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元

61新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

期末余额期初余额折现率项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值区间

824140619.177670316464703678080500.148293873524307720.3

融资租赁款

126.9502.1769.805

其中：

198553695.1985536169797272.169797272.6

未实现融资

3495.34666

收益

BT 及 PPP 项

873878354.6740503.86713781220405626697504.91219187031

目长期应收

386450.749.927.49

款

巴蜀中学长474222374.4742223

期应收0174.01

2172241341844108219878301898486131549913781743494751

合计

7.510.59526.920.61.77.84

14、长期股权投资

单位：元本期增减变动期初权益宣告期末减值减值被投余额法下其他发放余额准备准备

资单（账其他计提期初追加减少确认综合现金

（账期末位面价权益减值其他余额投资投资的投收益股利面价变动准备余额值）资损调整或利值）益润

一、合营企业河南禹亳

4068205340682053

铁路

2182523121825231

发展

2.123.552.123.55

有限公司

4068205340682053

小计2182523121825231

2.123.552.123.55

二、联营企业新建红曼基金管

83008300

理

72.5472.54

（北京）有限公司云南长龙高48814881速公81608160

路有0.000.00限公司

48904890

小计

11671167

62新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

2.542.54

8958205389582053

合计3349523133495231

4.663.554.663.55

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明

15、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

山西银行股份有限公司股权投资5244840.885244840.88

合计5244840.885244840.88

其他说明：

16、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额58130298.4558130298.45

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\

固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额7479.187479.18

（1）处置7479.187479.18

（2）其他转出

4.期末余额58122819.2758122819.27

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额2603474.292603474.29

63新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

2.本期增加金额1377681.081377681.08

（1）计提或

1377681.081377681.08

摊销

3.本期减少金额7479.187479.18

（1）处置7479.187479.18

（2）其他转出

4.期末余额3973676.193973676.19

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值54149143.0854149143.08

2.期初账面价值55526824.1655526824.16

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

17、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产528264975.52555125318.10

合计528264975.52555125318.10

（1）固定资产情况

单位：元试验设备及仪项目房屋及建筑物机器设备运输设备其他固定资产合计器

一、账面原

64新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

值：

1.期初余525888960.445296924.224689922.36188540.345082969.6127714731

额136885767.69

2.本期增

30893.1299175.712139249.80280608.25125855.332675782.21

加金额

（1

30893.1299175.712139249.80280608.25125855.332675782.21

）购置

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减43525246.756583530.8

9243327.523682242.9787110.0045603.60

少金额87

（143525246.756583530.8

9243327.523682242.9787110.0045603.60

）处置或报废87

4.期末余516676525.401870853.223146929.36382038.645163221.3122323956

额736168299.03

二、累计折旧

1.期初余95629638.0379380567.177086128.27110534.141685853.9720892722.

额805922512

2.本期增25957081.5

9311056.797757600.765578934.651383611.231925878.12

加金额5

（125957081.5

9311056.797757600.765578934.651383611.231925878.12

）计提5

3.本期减43329069.053004487.6

5833936.493366656.7186510.00388315.34

少金额93

（143329069.053004487.6

5833936.493366656.7186510.00388315.34

）处置或报废93

4.期末余99106758.3343809098.179298406.28407635.343223416.7693845316.

额872865304

三、减值准备

1.期初余

372868.91756408.561129277.47

额

2.本期增

加金额

（1）计提

3.本期减

少金额

（1）处置或报废

4.期末余372868.91756408.561129277.47

65新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

额

四、账面价值

1.期末账417569767.57688885.943092114.2528264975.

7974403.271939804.66

面价值358652

2.期初账430259322.65543488.746847385.3555125318.

9078006.253397115.71

面价值052710

（2）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

草街街道“玉龙佳苑”安置房6536458.93安置房

红光雅居4号公建楼（5、6层））8133524.96开发商开发手续不全

红光雅居小区 D 区 4 号工建楼 2 楼 3957735.35 开发商开发手续不全其他说明

18、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程17423921162.51

合计17423921162.51

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值广元至平武高

13858939587.7113858939587.71

速公路项目宿固高速公路

2217186455.772217186455.77

项目重庆巫溪至巫山高速公路巫

山至大昌段白17484316.5417484316.54泉隧道工程二期钱双高速公路

927673484.03927673484.03

建设项目

马山项目402637318.46402637318.46

合计17423921162.5117423921162.51

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元工程其本期本期利息本期

本期累计中：

项目预算期初转入其他期末工程资本利息资金增加投入本期名称数余额固定减少余额进度化累资本来源金额占预利息资产金额计金化率算比资本

66新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

金额例额化金额广元至平138513851541武高89398939395

速公587.587.986.0路项71716目宿固22172217

6636

高速186186

3285

公路455.7455.7.99项目77重庆巫溪至巫山高速公路巫17481748山至43164316

大昌.54.54段白泉隧道工程二期钱双高速927692765767公路734873480511

建设4.034.03.16项目

402640265091

马山

37313731611.

项目

8.468.4612

174217421670

39213921521

合计

162.162.394.3

51513

（3）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

19、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术采矿权软件特许经营权合计

一、账面原值

1.期初2778973297556107269215191689724017049507

余额.69.57.27176.27535.80

2.本期1801397918014278

219900.0078788.03

增加金额619.19307.22

67新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（3412958334159451

219900.0078788.03

1）购置0.898.92

（

2）内部研

发

（

3）企业合

并增加

（4）在建1767268317672683

工程转入788.30788.30

3.本期

18785.2918785.29

减少金额

（

1）处置

4.期末2800963297556107269815223491121935063767

余额.69.57.01795.46057.73

二、累计摊销

1.期初3995255.79765878141068295184185161628647

余额04.40.411.704.55

2.本期2022860.9721114010011896

299515.22585452.22

增加金额70.758.89

（2022860.9721114010011896

299515.22585452.22

1）计提70.758.89

3.本期

减少金额

（

1）处置

4.期末4294770.80351330161296906156296571640544

余额26.62.112.453.44

三、减值准备

1.期初3537722.3537722.

余额7171

2.本期

增加金额

（

1）计提

3.本期

减少金额

（

1）处置

4.期末3537722.3537722.

余额7171

四、账面价

68新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

值

1.期末2371486213667054108518313429559034343823

账面价值.43.24.90143.01891.58

2.期初2379447714252506128146891637882116429683

账面价值.65.46.86664.57338.54

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%

20、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的重庆蕴丰建材

2769701.052769701.05

有限责任公司重庆宁泰混凝

4593343.864593343.86

土有限公司新疆北新城建

411018.21411018.21

工程有限公司

合计7774063.127774063.12

21、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

临时设施87689779.8825312121.3234577595.670.0078424305.53

办公室装修费10235576.331104484.594176597.150.007163463.77

房租3043546.001080438.161418706.860.002705277.30

工程保险25803782.5210249281.2510024535.580.0026028528.19

土地租赁费625208.620.00575688.760.0049519.86

设计费1565153.7723816.20373863.080.001215106.89

保理手续费22252475.3417555291.11554051.540.0039253714.91

变压器445082.56445082.560.00

其他4033289.593475885.652396018.880.005113156.36

合计155693894.6158801318.2854542140.080.00159953072.81其他说明

22、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产285188915.65283985018.25

递延所得税负债738785.22738785.22

69新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（2）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

未弥补亏损660095608.09574218650.85

合计660095608.09574218650.85

（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2024年度34968422.9534968422.95

2025年度30919256.6130919256.61

2026年度57153245.2957153245.29

2027年度106233228.80106233228.80

2028年度430821454.44344944497.20

合计660095608.09574218650.85其他说明

23、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值一年以上到期

23961947722165874.223740288923405576521206569.8231935108

的保证金等款

2.6258.371.0071.13

项

渝长西立交代244100999.244100999.244100999.244100999.建项目22222222

37246975.837246975.837576308.137576308.1

抵债资产

3355

26775427422165874.226553768726222349521206569.8260102838

合计

7.6753.428.3778.50

其他说明：

24、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元资产类别期末余额上年年末余额

质押的定期银行存款250000000.00250000000.00

银行承兑保证金、履约保函等保证金173556977.59175649832.92

冻结资产14061228.8154980822.31

小计437618206.40480630655.23

70新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

25、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

保证借款368900000.00218900000.00

信用借款798865065.36809280197.59

未到期应付利息1719000.72

合计1167765065.361029899198.31

短期借款分类的说明：

保证借款中本公司为子公司北新投资、兵团交建、中北运输短期借款24000.00万元、10000.00万

元、2890.00万元提供担保。

（2）已逾期未偿还的短期借款情况公司无已到期未偿还的短期借款。

26、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

商业承兑汇票171600000.00

银行承兑汇票338520000.00534619790.00

合计510120000.00534619790.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。

27、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内3498447305.473686296712.96

1—2年729625969.32900105107.34

2-3年493891927.74395330231.65

3年以上476101365.38633699050.96

合计5198066567.915615431102.91

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

青川县广平高速公路建设协调指挥部65431162.50未到付款期

71新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

中铁城建集团物资有限公司45826578.10未到付款期

重庆渝信路桥发展有限公司27736927.60未到付款期

核工业西南勘察设计研究院有限公司35815587.65未到付款期

重庆市渝北区人民政府征地办公室27567911.96未到付款期

合计202378167.81

其他说明：

28、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付股利2630821.692630821.69

其他应付款980562618.89854230101.32

合计983193440.58856860923.01

（1）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

重庆市巴南区天顺碎石厂65652.0365652.03

重庆兴投实业有限公司710169.66710169.66

新疆北新岩土工程勘察设计有限公司1855000.001855000.00

合计2630821.692630821.69

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（2）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内620004508.24488635202.56

1—2年124063274.69133017919.29

2-3年62039033.6991392950.95

3年以上174455802.27141184028.52

合计980562618.89854230101.32

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

南平福银高速有限责任公司25540616.32未到付款期

新疆生产建设兵团建设工程（集团）

27450253.17未到付款期

有限责任公司

合计52990869.49其他说明

72新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

29、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

租赁款42329632.2548401442.72

其他6577957.89

合计42329632.2554979400.61

30、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

已结算未完工341439775.81273768379.40

预收工程款1782426930.002124230897.84

预售房产款4447197.002349111.38

预收商品款24914507.9117872140.77

其他23184383.0016969515.07

合计2176412793.722435190044.46

31、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬66323628.71278071329.64271081009.3873313948.97

二、离职后福利－设

395473.3334931879.1934814165.26513187.26

定提存计划

合计66719102.04313003208.83305895174.6473827136.23

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

45270635.83196301391.00199315063.0842279508.89

和补贴

2、职工福利费25138850.8620130582.914985722.81

3、社会保险费609505.8722311495.3122173477.67747523.51

其中：

572866.6119795902.5819671000.34697768.85

医疗保险费

工伤保险费36639.262515592.732502477.3349754.66

4、住房公积金44336.0524074193.0423983212.89135316.20

5、工会经费和职工教

20310614.019573388.624801762.8625082239.77

育经费

8、非货币性福利22260.6854103.10-31842.42

9、其他88536.95649750.13622806.87115480.21

73新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

合计66323628.71278071329.64271081009.3873313948.97

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险382673.6533821708.4333703344.50501037.58

2、失业保险费12799.681110170.761110820.7612149.68

合计395473.3334931879.1934814165.26513187.26其他说明

32、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税16789098.05103218899.57

城建税2057752.601936238.99

企业所得税17442085.5711729728.28

代扣代缴个人所得税1129277.171428524.75

教育费附加885952.66811999.78

矿产资源税4919.6610327.47

地方教育费附加584817.05626095.89

土地增值税262692170.21260634288.38

其他258444.521719078.40

合计301844517.49382115181.51其他说明

33、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款2664930000.001802122085.04

一年内到期的长期应付款23868182.7138804786.66

合计2688798182.711840926871.70

其他说明：

一年内到期的长期借款类别期末余额上年年末余额

保证借款634030000.001133622085.04

信用借款2030900000.00668500000.00质押借款

合计2664930000.001802122085.04

74新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

注：保证借款中新疆生产建设兵团建设工程（集团）有限责任公司为本公司借款24860.00万元提供保证，为本公司之子公司北新渝长借款5000.00万元提供100%保证，为子公司兵团交建借款19860.00万元提供担保。

34、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税1004672934.53820729574.83

其他有息负债263100000.00277000000.00

合计1267772934.531097729574.83

短期应付债券的增减变动：

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

其他说明：

35、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

质押借款37000000.00

保证借款23439981628.6122808916694.00

信用借款8816156172.958574506172.95

合计32256137801.5631420422866.95

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

保证借款中：新疆生产建设兵团建设工程（集团）有限责任公司为本公司59000.00借款提供100%保证，为本公司之子公司福建顺邵借款295000.00万元提供60%保证、为北新渝长借款719824.85万元提供100%保证，为北新天曌借款1096476.31万元提供100%保证。本公司为子公司鼎源融资、北新投资借款45650.00万元、33355万元提供连带责任担保，本公司子公司北新投资为本公司借款98950.00提供连带责任担保。

公司期末无逾期的长期借款。

75新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

36、应付债券

（1）应付债券

单位：元项目期末余额期初余额

北新 R1 30362754.88 210307859.42

21 北新 R1 179369044.77 179178836.69

24 北新 MTN001 498368226.42

合计708100026.07389486696.11

37、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

长期应付款2019855094.331937413651.12

合计2019855094.331937413651.12

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

融资租赁保证金106033271.18138221205.02

应付质保金及一年以上到期的工程款1913821823.151605802446.10

融资借款193390000.00

其他说明：

38、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因特许经营权高速公路修复义

532305523.10526587973.10

务

合计532305523.10526587973.10

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

39、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

递延收益44047342.59499999.9843547342.61

合计44047342.59499999.9843547342.61

其他说明：

40、其他非流动负债

单位：元

76新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

项目期末余额期初余额

代垫款项140000000.00140000000.00

信达资本欠款250000000.00250000000.00

合计390000000.00390000000.00

其他说明：

41、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数1268291582.001268291582.00

其他说明：

股份分布上年年末余额期末余额项目本期增加本期减少

金额比例%金额比例%

一、有限售条件股份177260865.0013.98177260865.0013.98

二、无限售条件流通股份1091030717.0086.021091030717.0086.02

合计1268291582.00100.001268291582.00100.00

42、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢

1139268208.751139268208.75

价）

其他资本公积237560808.0311682176.03249242984.06

合计1376829016.7811682176.031388511192.81

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

43、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期减：前期

项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益

一、不能重分类进

41864494186449

损益的其.57.57他综合收益

77新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

其他权益工具41864494186449

投资公允.57.57价值变动

二、将重

----分类进损

5016036812346681234661313950

益的其他.11.88.882.99综合收益

其中：权益法下可

--转损益的

90805.0290805.02

其他综合收益

外币----财务报表4925231812346681234661313950

折算差额.09.88.882.99

----其他综合

829586.5812346681234668953053

收益合计

4.88.88.42

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

44、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费73087826.4868245863.8367996350.1173337340.20

合计73087826.4868245863.8367996350.1173337340.20

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

45、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积111599365.64111599365.64

合计111599365.64111599365.64

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

46、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润618125049.42616196597.61

调整后期初未分配利润618125049.42616196597.61

加：本期归属于母公司所有者的净利

10526162.4932227131.19

润

减：提取法定盈余公积30298679.38

期末未分配利润628651211.91618125049.42

78新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

47、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务4063451230.563404366403.345004920646.094374371131.23

其他业务44338994.685106139.8433299894.704895343.51

合计4107790225.243409472543.185038220540.794379266474.74

48、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税1671542.202425839.28

教育费附加1113782.501119453.23

资源税4062542.811382278.71

地方税金746090.24751825.91

海外税金1383955.2423231.90

土地使用税1692638.961647268.24

房产税3664223.892505583.10

印花税2505567.153069823.85

车船税331417.89164522.50

土地增值税454305.572233252.49

其他税金1225003.69

合计18851070.1415323079.21

其他说明：

海外税金系指本公司在海外施工的项目，根据当地国家税收规定，由业主代扣的工程税费。

49、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬141439889.32130167697.13

业务招待费4050121.026145281.18

差旅费4891048.274121255.68

办公费3400290.392617263.81

固定资产折旧14630909.2114848357.74

中介机构费用8769512.294374631.98

招投标费用4075916.266551952.13

诉讼费2871212.635131100.10

会议费164805.86164623.90

广告费115823.87392696.11

劳动保护费1496766.99299379.18

车辆使用费1896229.523229995.40

通讯费20623.87242659.70

资产摊销1365228.871564097.86

修理及物料消耗699793.48543855.10

房屋租赁费7642109.887805935.91

财产保险费84590.1255540.56

水电暖气费192495.531090955.80

79新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

物业费397315.57675412.73

其他27329422.9418728673.06

合计225534105.89208751365.06其他说明

50、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬1728849.382293995.70

运输费0.00929.90

广告费304799.08444528.14

业务招待费30027.0871750.17

其他费用1823163.092361467.34

物业费16490.4876198.28

营销服务费354547.881317263.78

合计4257876.996566133.31

其他说明：

51、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

薪酬376175.95

证书费0.00381332.31

专利费131932.88

科技查新费11359.23

咨询费6660.38

软件费1314.59

技术服务费15929.20

其他49231.72

合计592603.95381332.31其他说明

52、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息净额396640595.23389102076.55

汇兑损益-761463.80-133188.50

银行手续费6823864.274594693.02

其他19447248.166678049.67

合计422150243.86400241630.74其他说明

53、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

80新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

政府补助1670791.567624571.47

个税手续费返还18721.43增值税加计抵减

54、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

股权处置收益1205656.21

合计1205656.21其他说明

55、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

坏账损失-4550341.98-6382293.64

合计-4550341.98-6382293.64其他说明

56、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

十一、合同资产减值损失-5018130.07

合计-5018130.07

其他说明：

57、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

处置固定资产损益11004494.24422689.51

58、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

处置固定资产收益1458750.484364641.05

政府补助17025.79

罚款收入925720.94195268.03

业主奖励1170000.00

赔款收入4023323.62992806.51逾期定金收入

其他728756.776762913.59

合计8323577.6012315629.18

其他说明：

81新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

以上营业外收入均计入当期非经常性损益。

59、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

固定资产毁损报废净损失715.851487.93捐赠支出

非常损失5000.00

罚款2272130.894732149.20

赔款1149041.50786560.52

奖励239500.0037490.00

滞纳金1733445.01229352.66

其他55297.571073732.46

合计5455130.826860772.77

其他说明：

以上营业外支出均计入当期非经常性损益。

60、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用19452696.0428681393.48

合计19452696.0428681393.48

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额32925763.19

按法定/适用税率计算的所得税费用4938864.48

子公司适用不同税率的影响-10914145.59

调整以前期间所得税的影响-2115835.82

非应税收入的影响0.00

不可抵扣的成本、费用和损失的影响0.00

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响1674839.43本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

25868973.54

亏损的影响

所得税费用19452696.04其他说明

82新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

61、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收回保证金41734594.0820573108.00

往来款项的增加49143466.4586957198.98

收到的政府补助1707482.177547423.99

除政府补助外的其他营业外收入8305608.4212199054.10

收到的利息收入36165187.5327527068.11

合计137056338.65154803853.18

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

营业管理费用其他付现26826716.3544943822.25

支付投标保证金307060877.4446759608.23

往来款项的增加121467172.47178891771.97

海外工程当地税费0.0028598.08

银行手续费6823864.274594693.02

其他费用18368391.8214614789.90

合计480547022.35289833283.45

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

BT 项目投资收回 194042397.51 21000000.00

合计194042397.5121000000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

PPP 项目支付工程款项 764830.75 165893.00

合计764830.75165893.00

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的应付票据贴现款470120000.00280000000.00

收回的筹资保证金10293162.68356234310.98

83新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

合计480413162.68636234310.98

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付非金融机构借款491000000.00455000000.00

合计491000000.00455000000.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

62、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润13473067.157334611.90

加：资产减值准备

信用减值损失4550341.986382293.64

资产减值损失5018130.07

固定资产折旧、油气资产折

25957081.5529463147.64

耗、生产性生物资产折旧使用权资产折旧

无形资产摊销100118968.8987747951.08

长期待摊费用摊销51039806.8033046380.10

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号-1458034.63-4363153.12填列）固定资产报废损失（收益以

715.85“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填

422150243.86400241630.74

列）投资损失（收益以“－”号填

0.00-1205656.21

列）递延所得税资产减少（增加以-1203897.40-2413618.15“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号-161991475.88-15488442.14

填列）经营性应收项目的减少（增加-1238828166.08486782537.28

84新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少

198619011.69-441129900.37以“－”号填列）

其他-250486.2624025951.84

经营活动产生的现金流量净额-582804692.41610423734.23

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额3457943389.703403940423.23

减：现金的期初余额3523146032.322818738556.42

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-65202642.62585201866.81

（2）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金3457943389.703523146032.32

其中：库存现金2058225.613531077.31

可随时用于支付的银行存款3455885164.093519614955.01

三、期末现金及现金等价物余额3457943389.703523146032.32

63、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金

其中：美元140950.487.13051005046.82

索姆尼1227835.920.6368781874.92

索姆2058682.290.0618127226.57

卢比103084147.300.02592671159.99

图格里克21840102.310.002247152.77坚戈

阿富汗尼2638512.740.0524138158.23

应收账款3720.000.0796296.22

其中：美元

卢比10232925.696.968371305957.40

85新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

第纳尔144996282.230.02593757353.78

其他应收款683316712.710.052535874127.42

其中：美元4187104.680.85743590125.92卢比

第纳尔5653.707.113540217.59

预付账款18472614.720.0259478689.16

其中：卢比13238545.900.0525695023.66

应付账款7912517.360.0618488993.58

其中：美元卢比

第纳尔135386961.490.06358590522.26预收账款

其中：美元

卢比6923034.727.080649019489.25

第纳尔516284740.370.025913378718.33

其他应付款6937484.960.0525364217.96

其中：卢比12427886.090.0146180881.70

第纳尔32490251.090.06182007897.51

64、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用

本年度简化处理的短期租赁费用或低价值资产租赁费用为7658600.36元。

涉及售后租回交易的情况

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用

单位：元

其中：未计入租赁收款额的可变租赁项目租赁收入付款额相关的收入

房屋建筑物5165105.66

机器设备81938.15

合计5247043.81

86新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

作为出租人的融资租赁

□适用□不适用

单位：元未纳入租赁投资净额的可变项目销售损益融资收益租赁付款额相关的收入

融资租赁24018810.29

合计24018810.29未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

薪酬376175.95

证书费0.00381332.31

专利费131932.88

科技查新费11359.23

咨询费6660.38

软件费1314.59

技术服务费15929.20

其他49231.72

合计592603.95381332.31

其中：费用化研发支出592603.95381332.31

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并公司报告期内无非同一控制下企业合并。

（2）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是□否

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并公司报告期内无同一控制下企业合并。

87新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权

益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

公司报告期内未发生反向收购。

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是□否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

1.通过设立或投资等方式取得的子公司：

新疆兵建电安工程建设有限公司、和田北新建设工程有限公司、重庆北新嘉业房地产开发有限公司。

2.本期无注销子公司。

6、其他

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接新疆北新科

7080000.新疆乌鲁木新疆乌鲁木

技创新咨询试验检测100.00%设立/投资

00齐市齐市

有限公司新疆北新投

83913960新疆乌鲁木新疆乌鲁木

资建设有限公路、桥梁71.56%设立/投资

0.00齐市齐市

公司新疆鼎源融

56600000新疆乌鲁木新疆乌鲁木

资租赁股份租赁销售99.20%设立/投资

0.00齐市齐市

有限公司新疆中北运18180000新疆乌鲁木新疆乌鲁木

道路运输65.15%设立/投资

输有限公司.00齐市齐市乌鲁木齐禾

12050000新疆乌鲁木新疆乌鲁木

润科技开发生产销售100.00%设立/投资

0.00齐市齐市

有限公司重庆蕴丰建50000000

重庆合川区重庆合川区施工企业100.00%设立/投资

设工程有限.00

88新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

责任公司湖南北新城

10000000

市建设有限湖南岳阳市湖南岳阳市工程建设59.62%设立/投资

0.00

公司湖北北新投

10000000

资发展有限湖北团风县湖北团风县建设项目投资51.00%设立/投资

0.00

公司新疆北新蕴

50000000新疆乌鲁木新疆乌鲁木

丰房地产开房地产开发100.00%设立/投资.00齐市齐市发有限公司重庆北新宜

10000000

邦物业服务重庆市重庆市物业管理100.00%设立/投资.00有限公司福建顺邵高

50000000高速公路基本

速公路发展福建顺邵福建顺邵51.00%设立/投资.00建设投资有限公司北屯市北新路桥城市建28000000

新疆北屯市新疆北屯市土木工程建设100.00%设立/投资

设发展有限0.00公司

昌吉市北新铁路、道路、

19200000新疆昌吉州新疆昌吉州

路桥城市建隧道和桥梁工65.00%设立/投资

0.00昌吉市昌吉市

设有限公司程建筑四川北新天

2886000四川省广元四川省广元高速公路项目

曌投资发展82.68%设立/投资

000.00市市投资管理

有限公司重庆北新天

73100000重庆市巫山重庆市巫山建筑相关业

晨建设发展100.00%设立/投资

0.00县县务；物业服务

有限公司重庆市北新重庆市合川重庆市合川

100000.00教育100.00%设立/投资

巴蜀中学校区区重庆兴投实30000000

重庆市重庆市加工企业51.00%设立/投资

业有限公司.00图木舒克市

建筑装饰、装北新城市发50000000新疆维吾尔新疆维吾尔

修和其他建筑100.00%设立/投资

展建设科技.00自治区自治区业有限公司阿拉尔市北

建筑装饰、装新交通建设50000000新疆维吾尔新疆维吾尔

修和其他建筑100.00%设立/投资

科技有限公.00自治区自治区业司新疆尚青医

5000000.新疆维吾尔新疆维吾尔

疗器械有限制造业100.00%设立/投资

00自治区自治区

公司重庆北新钱

65000000

双建设发展重庆市重庆市房地产业100.00%设立/投资

0.00

有限公司

青川兴投建1000000.非金属矿物制

重庆市重庆市100.00%设立/投资材有限公司00品业重庆兴投天

1000000.非金属矿物制

顺建材有限重庆市重庆市100.00%设立/投资

00品业

公司重庆北新交

50000000土木工程建筑

通建设有限重庆市重庆市100.00%设立/投资.00业公司广西北新建60000000广西壮族自广西壮族自土木工程建筑

100.00%设立/投资

筑工程有限.00治区治区业

89新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

公司安徽宿固高

10000000

速公路有限安徽省安徽省道路运输业100.00%设立/投资

0.00

公司新疆北新商

10000000新疆维吾尔新疆维吾尔

业保理有限其他金融业100.00%设立/投资

0.00自治区自治区

公司广西北新建

30000000广西壮族自广西壮族自

设投资有限资本市场服务90.00%设立/投资.00治区治区公司

安徽北新建其他道路、隧

50000000安徽省铜陵安徽省铜陵

设工程有限道和桥梁工程100.00%设立/投资.00市市公司建筑白杨市北新

40000000新疆维吾尔新疆维吾尔

建设工程有公路工程建筑100.00%设立/投资.00自治区自治区限公司新疆北新矿煤炭开采和洗

50000000新疆维吾尔新疆维吾尔

业建设工程选专业及辅助100.00%设立/投资.00自治区自治区有限公司性活动新疆北新岩土工程勘察32000000新疆乌鲁木新疆乌鲁木同一控制下

施工企业85.00%

设计有限公.00齐市齐市企业合并司西藏天昶建

30000000同一控制下

设工程有限西藏拉萨市西藏拉萨市施工企业57.32%.00企业合并责任公司重庆北新天

50000000重庆市长寿重庆市长寿同一控制下

晟贸易有限销售企业100.00%.00区区企业合并公司重庆北新渝长高速公路1744240公路管理与养同一控制下

重庆市重庆市100.00%

建设有限公000.00护企业合并司新疆生产建设兵团交通20028370新疆石河子新疆石河子非同一控制

施工企业91.84%

建设有限公0.00市市下企业合并司新疆北新城

20050000新疆乌鲁木新疆乌鲁木非同一控制

建工程有限施工企业100.00%.00齐市齐市下企业合并公司重庆宁泰混

10000000重庆市巴南重庆市巴南混凝土生产销非同一控制

凝土有限公95.00%.00区区售下企业合并司重庆蕴丰建

30000000重庆市合川重庆市合川混凝土加工销非同一控制

材有限责任35.00%.00区区售下企业合并公司新疆志诚天

6000000.新疆乌鲁木新疆乌鲁木非同一控制

路劳务有限劳务管理100.00%

00齐市齐市下企业合并

责任公司重庆北新融

20000000非同一控制

建建设工程湖南长沙市湖南长沙市建筑工程施工100.00%

0.00下企业合并

有限公司新疆北新顺

10030000新疆维吾尔新疆维吾尔非同一控制

通路桥有限道路运输业51.00%.00自治区自治区下企业合并公司中食科创建10000000北京市密云北京市密云非同一控制

商务服务业51.00%

筑安装工程.00区区下企业合并

90新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文（北京）有限公司福建省涌智

30980000公共设施管理非同一控制

公路养护有福建省福建省51.00%.00业下企业合并限公司陕西西部建

50000000陕西省西安陕西省西安其他土木工程

科新能源有100.00%设立/投资.00市市建筑施工限公司新疆兵建电

10000000新疆乌鲁木新疆乌鲁木

安工程建设电力工程施工34.00%设立/投资

0.00齐市齐市

有限公司重庆北新嘉

10000000重庆市合川重庆市合川房地产开发经

业房地产开100.00%设立/投资.00区区营发有限公司和田北新建

40000000新疆和田地新疆和田地土木工程建筑

设工程有限100.00%设立/投资.00区区业公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额福建顺邵高速公路发

49.00%5028159.221018055499.71

展有限公司新疆北新投资建设有

28.44%1618354.5536000000.00566051558.06

限公司新疆鼎源融资租赁股

0.80%19342.177875651.30

份有限公司四川北新天曌投资发

18.31%-1048003.93499362725.59

展有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债福建顺邵54365705307836275466574031283673

2684548927405449

高速599051388387706723388320

5265988016973241

公路003.4661.1573.1375.9748.8723.3573.1987.6

7.662.884.494.50

发展51082100有限

91新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

公司新疆北新324541521577193626631546420916471973

907035963258

投资522535088748734112847924750

130060132583

建设555.7557.6523.9656.8151.8888.3040.1722.6556.1

1.972.933.50

有限072560699公司新疆鼎源

166010371624

融资945771461134562567595873117352526426

426318656

租赁951031013643332769703720562961201750

120.9941.1146.9

股份7.863.066.771.187.955.839.865.024.88

203

有限公司四川北新

14121439113311511388142011171131

天曌2728180632361411

17704590076414334655828379349076

投资2046696028384203

051.520.296.906.223.604.127.159.

发展9.429.890.872.41

3375615087741051

有限公司

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量福建顺邵

--高速公路122476210261541026154851096510448363980132

717561.9717561.9

发展有限42.619.429.427.5339.302.49

22

公司

新疆北新--

978323956904165690416539318545283604528360

投资建设18947437074068

22.07.85.8548.13.39.39

有限公司26.228.22新疆鼎源

-融资租赁3725847241777024177703556840181024818102482791587

5620249

股份有限6.88.92.929.97.16.168.66

1.07

公司四川北新

----

天曌投资539259.97212928

-0.076050830605083017706.6269155876915587

发展有限1.61.98.98.25.25公司

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明无。

92新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法公路管理与养护；建设工程云南长龙高速施工；餐饮服

云南省昆明市34.00%5.95%权益法公路有限公司务；建设工程设计；建设工程勘察铁路客货运

输、铁路运营河南禹亳铁路

河南许昌市河南许昌市延伸服务、铁5.33%权益法发展有限公司路建设器材销售公路管理与养新建红曼基金护；建设工程管理（北京）北京市北京市房山区施工；餐饮服35.00%权益法有限公司务；建设工程设计

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额云南长龙高速公路有限公司云南长龙高速公路有限公司

流动资产309862076.98344312996.70

其中：现金和现金等价物281706298.87318357437.86

非流动资产1283889875.961249048778.72

资产合计1593751952.941593361775.42

流动负债48898728.4148508550.89

非流动负债844944000.00844944000.00

负债合计893842728.41893452550.89少数股东权益

归属于母公司股东权益699909224.53699909224.53按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

-－内部交易未实现利润

-－其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值

93新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

营业收入566.04财务费用

所得税费用141.51

净利润424.53终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额424.53本年度收到的来自合营企业的股利其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额河南禹亳铁路发展有新建红曼基金管理河南禹亳铁路发展有新建红曼基金管理

限公司（北京）有限公司限公司（北京）有限公司

流动资产182609278.441512210.57182555112.412184906.96

非流动资产11836019489.44368970.7011666316529.86157945.22

资产合计12018628767.881881181.2711848871642.272342852.18

流动负债2840911608.64427917.202670652035.82147328.00

非流动负债3438702236.670.003438702236.67

负债合计6279613845.31427910.206109354272.49147328.00少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

-－内部交易未实现利润

-－其他对联营企业权益投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入0.00595294.210.001089108.90

净利润-502447.21-742260.11-88281.15-1756169.82终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自联

94新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

营企业的股利其他说明

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

单位：元本期计入营

本期新增补本期转入其本期其他变与资产/收会计科目期初余额业外收入金期末余额助金额他收益金额动益相关额

4404734243547342

递延收益499999.98与资产相关.59.61

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

递延收益499999.98499999.98

其他收益1670791.567624571.47

营业外收入1458750.484364641.05

其他说明：

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例新疆生产建设兵团建设工程（集承建铁路综合工新疆乌鲁木齐市20.18亿元46.34%46.34%

团）有限责任公程等司本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是兵团第十一师国资委。

其他说明：

95新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

2、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系新疆北新房地产开发有限公司受同一母公司控制新疆北新建材工业集团有限公司受同一母公司控制

新疆兵团市政轨道交通（集团）有限公司受同一母公司控制新疆北新建筑工程有限责任公司受同一母公司控制新疆北新天波门窗工程有限公司受同一母公司控制新疆北新土木建设工程有限公司受同一母公司控制新疆北新西杰新材料科技有限公司受同一母公司控制新疆北新新型建材有限公司受同一母公司控制新疆兵团第八建筑安装工程有限公司受同一母公司控制新疆兵团工业设备安装有限责任公司受同一母公司控制新疆兵团建工金石商品混凝土有限责任公司受同一母公司控制

新疆兵团水科院（有限公司）受同一母公司控制新疆兵团水利水电工程集团有限公司受同一母公司控制新疆昆仑工程咨询管理集团有限公司最终控制人之子公司新疆昆仑工程建设有限责任公司最终控制人之子公司新疆生产建设兵团第五建筑工程有限责任公司受同一母公司控制新疆兵团城建集团有限公司受同一母公司控制新疆生产建设兵团建设工程集团石油物资有限责任公司受同一母公司控制新疆生产建设兵团建筑工程科学技术研究院有限责任公司受同一母公司控制新疆天山玻璃有限责任公司受同一母公司控制新疆新北商贸有限公司受同一母公司控制河南禹亳铁路发展有限公司本公司少数股东山西裕祥基础工程有限公司北新岩土少数股东乌鲁木齐新湘汇文化餐饮管理有限公司北新投资少数股东新疆北新永固钢结构工程有限公司受同一母公司控制新疆生产建设兵团第六建筑工程有限责任公司受同一母公司控制新疆生产建设兵团漠北工程技术检测有限责任公司最终控制人之子公司新疆雁池科技发展有限公司受同一母公司控制新疆雁池梧桐预拌砂浆有限责任公司受同一母公司控制新疆雁池新型建材有限公司受同一母公司控制新疆兵团市政路桥工程有限公司受同一母公司控制云南长龙高速公路有限公司本公司少数股东

新建红曼基金管理（北京）有限公司本公司少数股东图木舒克市雁池四通新型建材有限公司受同一母公司控制新疆中新建国际贸易有限责任公司受同一母公司控制新疆生产建设兵团建设工程集团石油物资有限责任公司八受同一母公司控制家户加油站新疆开源佰盛商贸有限公司受同一母公司控制新疆兵团建工昆鹏建筑装饰有限公司受同一母公司控制新疆陆翔劳务有限责任公司受同一母公司控制新疆华创通成建设工程有限公司受同一母公司控制新疆沙河永固水利水电工程有限公司受同一母公司控制新疆恒远建新建筑机械设备租赁有限公司受同一母公司控制新疆生产建设兵团金来建设工程技术研发有限责任公司受同一母公司控制新疆北新国际工程建设有限责任公司受同一母公司控制其他说明

96新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

3、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度新疆生产建设兵团建设工程集团

购买商品48498126.909087682.03石油物资有限责任公司新疆生产建设兵团建设工程（集购买商品19007.2015011148.56

团）有限责任公司新疆兵团市政轨

道交通（集团）购买商品2716564.64有限公司新疆北新永固钢

结构工程有限公购买商品5009706.387872783.00司新疆兵团水利水

电工程集团有限购买商品2751014.30公司新疆新北商贸有

购买商品48864669.41限公司新疆雁池新型建

购买商品126285.00材有限公司新疆雁池金石新

购买商品3393089.51型建材有限公司新疆兵团城建集

接受劳务88632.18团有限公司新疆北新国际工

程建设有限责任接受劳务857711.89公司新疆生产建设兵团金来建设工程

接受劳务10000.00技术研发有限责任公司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额图木舒克市雁池四通新型建

销售商品295515.19材有限公司新疆生产建设兵团建设工程

销售商品155509.00（集团）有限责任公司新疆兵团水利水电工程集团

销售商品257200.00有限公司

新疆雁池新型建材有限公司销售商品3137739.23

新疆兵团城建集团有限公司销售商品27314.59新疆兵团市政轨道交通（集销售商品2256091.50

团）有限公司

97新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

新疆北新国际工程建设有限

提供劳务477613.03责任公司新疆华创通成建设工程有限

销售商品5000.00公司新疆沙河永固水利水电工程

销售商品10500.00有限公司新疆恒远建新建筑机械设备

销售商品12000.00租赁有限公司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入新疆兵团水利水电工程集团

机械租赁77669.90有限公司

（3）关联担保情况本公司作为被担保方

单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限169520000.002017年08月16日2044年10月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限42380000.002017年08月16日2044年10月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限114100000.002017年09月07日2044年10月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限150000000.002017年09月29日2043年04月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限34339401.162017年09月29日2043年04月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限210000000.002017年10月25日2042年04月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限20000000.002017年10月25日2042年04月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限40000000.002017年11月20日2041年04月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限104000000.002018年06月25日2040年10月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

30000000.002018年07月30日2042年04月30日否

设工程（集团）有限

98新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限20000000.002018年08月02日2040年04月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限5000000.002018年08月08日2041年10月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限26000000.002018年09月14日2041年10月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限50000000.002018年10月16日2039年10月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限7000000.002018年10月26日2041年04月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限30000000.002018年10月26日2039年10月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限30000000.002018年10月26日2042年04月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限10000000.002018年11月22日2040年10月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限100000000.002018年11月22日2039年04月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限30000000.002018年11月23日2041年10月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限29000000.002018年12月20日2040年10月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限66000000.002018年12月20日2038年10月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限50000000.002018年12月20日2038年04月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限20000000.002018年12月26日2039年10月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限60000000.002018年12月26日2037年10月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限52000000.002019年01月25日2036年04月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限52000000.002019年01月30日2036年10月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限35000000.002019年01月30日2039年04月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

30000000.002019年02月21日2038年04月30日否

设工程（集团）有限

99新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限30500000.002019年02月21日2037年04月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限52000000.002019年02月21日2035年10月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限37500000.002019年02月21日2035年04月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限35000000.002019年03月15日2041年10月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限35000000.002019年04月12日2035年04月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限80000000.002019年05月16日2034年10月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限20000000.002019年05月17日2041年04月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限10000000.002019年05月17日2037年04月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限20000000.002019年06月17日2036年10月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限60000000.002019年06月17日2033年10月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限40000000.002019年06月17日2034年04月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限30000000.002019年06月18日2040年10月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限20000000.002019年07月24日2036年04月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限50000000.002019年07月24日2032年10月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限40000000.002019年08月27日2040年10月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

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设工程（集团）有限20000000.002019年10月24日2034年04月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

80000000.002019年10月24日2031年04月30日否

设工程（集团）有限

100新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限75000000.002019年12月04日2040年04月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限46000000.002019年12月18日2039年04月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

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30000000.002021年02月02日2027年10月30日否

设工程（集团）有限

101新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限10000000.002021年02月02日2026年04月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

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设工程（集团）有限25000000.002021年04月12日2028年10月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限38950000.002021年06月11日2042年10月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限1000000.002021年08月20日2027年10月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

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设工程（集团）有限13476649.002021年08月19日2029年04月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

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设工程（集团）有限8125000.002021年09月17日2031年04月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限8125000.002021年09月17日2031年10月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

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80000000.002017年11月24日2032年04月30日否

设工程（集团）有限

102新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限60000000.002018年01月02日2032年10月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限60000000.002018年02月01日2033年10月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

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设工程（集团）有限30000000.002020年05月29日2036年10月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

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设工程（集团）有限60000000.002021年05月19日2043年04月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

82200000.002021年07月23日2043年10月30日否

设工程（集团）有限

103新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限110000000.002021年08月30日2044年10月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限204787500.002024年02月08日2045年10月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

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设工程（集团）有限49113449.002020年09月17日2044年10月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

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设工程（集团）有限58957500.002018年11月01日2044年10月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

14739375.002019年04月24日2044年10月30日否

设工程（集团）有限

104新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限34391875.002020年05月26日2044年10月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

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设工程（集团）有限58957500.002020年12月23日2044年10月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限88436250.002021年01月15日2044年10月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限9826250.002021年02月18日2044年10月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限67286482.502022年01月05日2044年10月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限29602500.002022年01月05日2044年10月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限115262267.502022年01月05日2044年10月30日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限2147500000.002020年03月18日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限350000000.002020年03月23日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限100000000.002020年03月30日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限249047000.002020年03月30日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限199524000.002020年03月30日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限99524000.002020年03月31日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限200000000.002020年06月17日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限99643000.002020年06月22日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限1050000000.002020年06月22日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

60000000.002020年08月21日2050年03月17日否

设工程（集团）有限

105新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限80000000.002020年08月21日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限100000000.002020年08月21日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限80000000.002020年08月24日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

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设工程（集团）有限100000000.002020年09月25日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限100000000.002020年09月24日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限300000000.002020年11月04日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限100000000.002020年12月10日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限100000000.002020年12月10日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限100000000.002020年12月10日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限49762000.002020年12月10日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限50000000.002020年12月14日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

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设工程（集团）有限150000000.002021年01月22日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限50000000.002021年01月22日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限50000000.002021年03月24日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

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设工程（集团）有限100000000.002021年03月24日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

100000000.002021年03月24日2050年03月17日否

设工程（集团）有限

106新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限100000000.002021年05月27日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限50000000.002021年05月27日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限50000000.002021年05月27日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限100000000.002021年06月21日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限80000000.002021年06月21日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限50000000.002021年06月21日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限40000000.002021年06月21日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限50000000.002021年08月12日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限20000000.002021年08月12日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限50000000.002021年08月12日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限10000000.002021年08月12日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限20000000.002021年08月12日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限50000000.002021年08月12日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限70000000.002021年10月11日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限60000000.002021年10月11日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限40000000.002021年10月11日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限100000000.002021年10月11日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限100000000.002021年12月10日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

50000000.002021年12月10日2050年03月17日否

设工程（集团）有限

107新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限40000000.002021年12月10日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限60000000.002021年12月10日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限130000000.002022年01月11日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限130000000.002022年01月11日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限40000000.002022年01月11日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限50000000.002022年01月11日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限50000000.002022年02月24日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限50000000.002022年02月24日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限100000000.002022年02月24日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限100000000.002022年03月23日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限150000000.002022年03月23日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限150000000.002022年04月27日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限150000000.002022年04月27日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限100000000.002022年06月16日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限100000000.002022年06月16日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限115000000.002022年06月16日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限50000000.002022年06月16日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限35000000.002022年06月16日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

100000000.002022年07月29日2050年03月17日否

设工程（集团）有限

108新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限200000000.002022年07月29日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限120000000.002022年09月05日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限190000000.002022年09月05日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限90000000.002022年09月05日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限50000000.002022年12月14日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限35000000.002023年01月11日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限65000000.002023年01月11日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限10000000.002023年04月10日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限35000000.002023年04月12日2050年03月17日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限309763149.612023年09月28日2050年03月18日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限160000000.002024年01月01日2050年03月19日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限10715000.002016年12月15日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限10725000.002016年12月15日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限25000000.002016年12月15日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限15700000.002016年12月15日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限104290000.002017年01月16日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限27860000.002017年01月16日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限27860000.002017年01月16日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

17000000.002017年01月16日2041年07月28日否

设工程（集团）有限

109新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限30000000.002017年01月16日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限40850000.002017年01月16日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限64290000.002017年03月28日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限32150000.002017年03月28日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限30000000.002017年03月28日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限23560000.002017年03月28日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限57860000.002017年05月15日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限18000000.002017年05月15日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限14140000.002017年05月15日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限96440000.002017年06月15日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限30000000.002017年06月15日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限23560000.002017年06月15日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限12850000.002017年07月14日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限25720000.002017年07月14日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限57870000.002017年07月14日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限30000000.002017年07月14日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限23560000.002017年07月14日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限42970000.002017年09月22日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

10480000.002017年09月22日2041年07月28日否

设工程（集团）有限

110新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限10480000.002017年09月22日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限20000000.002017年09月22日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限16070000.002017年09月22日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限42860000.002017年10月27日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限21430000.002017年10月27日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限20000000.002017年10月27日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限15710000.002017年10月27日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限94290000.002017年11月20日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限10720000.002017年11月21日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限21430000.002017年11月20日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限23560000.002017年11月20日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限98580000.002017年11月20日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限26785000.002018年01月12日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限37505000.002018年01月15日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限90000000.002018年01月15日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限47130000.002018年01月15日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限42860000.002018年01月15日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限10715000.002018年05月02日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

10715000.002018年05月02日2041年07月28日否

设工程（集团）有限

111新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限20000000.002018年05月02日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限15710000.002018年05月02日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限64290000.002018年05月02日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限16075000.002018年06月01日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限16075000.002018年06月04日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限30000000.002018年06月01日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限23560000.002018年06月01日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限85720000.002018年06月01日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限21430000.002018年07月09日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限21430000.002018年07月09日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限40000000.002018年07月09日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限31420000.002018年07月09日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限30000000.002018年07月09日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限7500000.002018年08月08日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限7500000.002018年08月08日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限14000000.002018年08月08日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限11000000.002018年08月09日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限98580000.002018年08月08日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

24645000.002018年09月10日2041年07月28日否

设工程（集团）有限

112新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限24645000.002018年09月10日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限46000000.002018年09月10日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限36130000.002018年09月10日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限64300000.002018年09月10日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限16200000.002018年11月15日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限16200000.002018年11月15日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限30000000.002018年11月15日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限23300000.002018年11月15日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限85700000.002018年11月15日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限21450000.002018年12月10日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限21450000.002018年12月10日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限40000000.002018年12月10日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限31400000.002018年12月10日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限149820000.002018年12月10日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限37550000.002019年07月29日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限37550000.002019年07月29日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限70000000.002019年07月29日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限55080000.002019年07月29日2041年07月28日否责任公司新疆生产建设兵团建

300000000.002024年06月14日2026年06月14日否

设工程（集团）有限

113新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限198600000.002022年12月06日2024年12月06日否责任公司新疆生产建设兵团建

设工程（集团）有限290000000.002023年09月28日2025年09月27日否责任公司关联担保情况说明

4、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备新疆生产建设兵团建设工程（集应收账款13732036.5512503684.1713656265.7412575646.91

团）有限责任公司河南禹亳铁路发

应收账款99318679.4795732571.5799318679.4795732571.57展有限公司新疆兵团水利水

应收账款电工程集团有限179111.0023716.65204706.5024996.43公司新疆北新土木建

应收账款5171533.842531731.015171533.842531731.01设工程有限公司新疆兵团工业设

应收账款备安装有限责任60347.8660347.8660347.8660347.86公司新疆兵团城建集

应收账款89626.216477.03149626.2115477.03团有限公司新疆兵团市政轨

应收账款道交通（集团）2518202.431199281.782518202.431199281.78有限公司新疆雁池新型建

应收账款0.000.002845645.34142282.27材有限公司新疆北新建材工

其他应收款19999.6819999.6815031148.2419999.68业集团有限公司新疆生产建设兵团建设工程（集其他应收款115389491.4861714916.00115637788.3262014618.12

团）有限责任公司河南禹亳铁路发

其他应收款2543791.791827706.602454419.751823238.00展有限公司新疆兵团市政轨

其他应收款道交通（集团）3671376.153176068.813465000.003165750.00有限公司新疆兵团水利水

其他应收款电工程集团有限3736489.771618769.683736489.771618769.68公司新疆北新土木建

其他应收款11134000.003315000.0011134000.003315000.00设工程有限公司乌鲁木齐新湘汇

其他应收款6650198.416650198.416650198.416649417.12文化餐饮管理有

114新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

限公司新疆兵团城建集

其他应收款3046018.77152300.943046018.77152300.94团有限公司新疆生产建设兵

应收账款团第六建筑工程1535.7076.791535.7076.79有限责任公司新疆生产建设兵团建设工程集团

预付账款175266.700.00159223.570.00石油物资有限责任公司新疆生产建设兵团建设工程（集预付账款1746923.370.001746923.370.00

团）有限责任公司新疆北新土木建

预付账款2951416.580.002951416.580.00设工程有限公司新疆兵团市政轨

预付账款道交通（集团）13520676.300.0013520676.300.00有限公司新疆雁池科技发

预付账款56006.140.0056006.140.00展有限公司新疆北新永固钢

预付账款结构工程有限公2845766.610.002845766.610.00司新疆兵团第八建

预付账款筑安装工程有限19918.440.0019918.440.00公司

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额新疆生产建设兵团建筑工程

应付账款科学技术研究院有限责任公106048.00106048.00司新疆北新永固钢结构工程有

应付账款115010.404115010.40限公司新疆北新土木建设工程有限

应付账款32534069.9843350.48公司新疆生产建设兵团建设工程

应付账款49714991.398507672.20集团石油物资有限责任公司

应付账款新疆兵团城建集团有限公司17460841.2424554808.29新疆生产建设兵团第五建筑

应付账款1025358.631025358.63工程有限责任公司新疆生产建设兵团建设工程

应付账款3555265.4221566413.98（集团）有限责任公司新疆生产建设兵团第六建筑

应付账款11989790.1214047475.06工程有限责任公司新疆北新西杰新材料科技有

应付账款92730.7092730.70限公司新疆兵团市政轨道交通（集应付账款11602297.7814203017.62

团）有限公司图木舒克市雁池四通新型建

应付账款1182633.001182633.00材有限公司

应付账款新疆开源佰盛商贸有限公司16613704.1218411573.55

应付账款新疆北新国际工程建设有限2220622.987375639.10

115新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

责任公司新疆生产建设兵团建设工程

应付账款1056329.701606329.70质量检测中心有限责任公司新疆兵团水利水电工程集团

应付账款7170759.3814533369.49有限公司中新建国际农业合作有限责

应付账款21768987.5321768987.53任公司乌鲁木齐市住乐劳务服务有

应付账款0.00638936.17限责任公司

应付账款新疆陆翔劳务有限责任公司952956.55398459.01新疆兵团水利水电工程集团

合同负债345351.005500.00有限公司新疆生产建设兵团建设工程

合同负债0.00853.59集团石油物资有限责任公司新疆北新土木建设工程有限

合同负债0.0028032.67公司新疆中新建国际贸易有限责

合同负债3809.453809.45任公司新疆兵团水利水电工程集团

其他应付款1901987.731911987.73有限公司新疆生产建设兵团建设工程

其他应付款32449270.1632489270.16（集团）有限责任公司

其他应付款新疆兵团城建集团有限公司80198.0520000.00新疆生产建设兵团第六建筑

其他应付款2500000.002500000.00工程有限责任公司新疆北新土木建设工程有限

其他应付款604825.86669712.50公司新疆生产建设兵团第五建筑

其他应付款368849.27368849.27工程有限责任公司新疆兵团市政轨道交通（集其他应付款6000.006000.00

团）有限公司新疆北新永固钢结构工程有

其他应付款100000.00100000.00限公司新疆兵团建工金石商品混凝

其他应付款50000.0050000.00土有限责任公司新疆北新建筑工程有限责任

其他应付款698253.15698253.15公司新疆生产建设兵团建设工程

其他应付款261922.46213119.03集团石油物资有限责任公司新疆北新国际工程建设有限

其他应付款1940594.511940594.51责任公司新疆生产建设兵团建设工程

其他应付款20000.0020000.00质量检测中心有限责任公司

其他应付款新疆开源佰盛商贸有限公司1312792.961312792.96

其他应付款新疆陆翔劳务有限责任公司186407.00186407.00新疆生产建设兵团建设工程

长期应付款261922.46390000.00集团石油物资有限责任公司新疆生产建设兵团第五建筑

长期应付款1160000.001160000.00工程有限责任公司新疆生产建设兵团建设工程

长期应付款35517.4335517.43（集团）有限责任公司新疆北新永固钢结构工程有

长期应付款986135.67986135.67限公司

116新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺本公司无其他需要披露的重大承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

（一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响本公司报告期无未决诉讼或仲裁形成的或有负债。

（二）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

本公司无对外部单位担保，本公司为子公司的部分银行借款提供担保，其担保情况列示如下：

单位：万元担保是否已经履被担保方贷款行名称担保金额担保起始日担保到期日行完毕新疆北新投资建设有

交通银行10000.002023-1-122024-1-12否限公司新疆北新投资建设有

广发银行4500.002022-10-92024-10-8否限公司新疆北新投资建设有

华夏银行4000.002022-11-102024-11-10否限公司新疆北新投资建设有

北京银行9950.002023-5-292025-5-28否限公司新疆北新投资建设有

北京银行19850.002022-5-302024-5-30否限公司新疆北新投资建设有

兴业银行5000.002023-3-302024-3-29否限公司新疆北新投资建设有

天山农商银行4900.002023-8-252025-8-24否限公司新疆北新投资建设有

华夏银行6000.002023-9-272025-9-27否限公司新疆北新投资建设有

华夏银行5000.002023-11-172025-11-17否限公司新疆北新投资建设有

民生银行4000.002023-11-302025-11-30否限公司新疆生产建设兵团交

昆仑银行4700.002022-4-142024-4-12否通建设有限公司新疆生产建设兵团交

华夏银行4000.002022-6-272024-6-27否通建设有限公司新疆生产建设兵团交

乌鲁木齐银行4600.002022-7-292024-7-29否通建设有限公司

117新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

新疆生产建设兵团交

乌鲁木齐银行5000.002022-10-212024-10-21否通建设有限公司新疆生产建设兵团交

广发银行4750.002023-3-302025-3-29否通建设有限公司新疆生产建设兵团交

中国银行5000.002023-3-82024-3-8否通建设有限公司新疆鼎源融资租赁股

交通银行2900.002021-7-152024-1-20否份有限公司新疆鼎源融资租赁股

浦发银行4934.002021-9-262024-9-1否份有限公司新疆鼎源融资租赁股

乌鲁木齐银行7600.002022-7-252025-7-25否份有限公司新疆鼎源融资租赁股

交通银行3000.002022-12-162025-3-19否份有限公司新疆鼎源融资租赁股

华夏银行3110.002022-12-162024-5-21否份有限公司新疆鼎源融资租赁股

广发银行5304.002023-1-112025-1-10否份有限公司新疆鼎源融资租赁股

交通银行5200.002023-6-152025-12-19否份有限公司新疆鼎源融资租赁股

交通银行7300.002023-8-282025-11-17否份有限公司新疆鼎源融资租赁股

交通银行6800.002023-10-82025-12-28否份有限公司新疆鼎源融资租赁股新疆天山农村

3500.002023-12-152026-12-13否

份有限公司商业银行新疆中北运输有限公

华夏银行900.002023-7-282024-7-27否司新疆中北运输有限公新疆绿洲国民

490.002023-11-172024-10-15否

司村镇银行新疆中北运输有限公

兴业银行500.002023-12-292024-11-19否司

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

十四、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）2435720998.232620946298.85

1至2年167612082.92184673300.67

2至3年120770635.95126150738.71

118新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

3年以上107031207.32110802434.69

3至4年49175112.5359205132.07

4至5年57856094.7951597302.62

合计2831134924.423042572772.92

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏

285553285553274486274486

账准备10.09%100.00%9.02%100.00%

606.95606.95638.12638.12

的应收账款其

中：

按组合计提坏25455240532768026238

140207144202

账准备81317.89.91%5.51%73794.86134.90.98%5.21%83529.

523.09604.99

的应收47388081账款其

中：

1545417654

关联方

38842.60.71%20198.63.78%

组合

1492

1000110026

账龄组140207144202

42475.39.29%14.02%65935.36.22%14.38%

合523.09604.99

3388

28311240533042526238

425761418689

合计34924.100.00%15.04%73794.72772.100.00%13.76%83529.

130.04243.11

42389281

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

报告期本公司无前期已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同占应收账款和合应收账款坏账准单位名称额额资产期末余额同资产期末余额备和合同资产减

119新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

合计数的比例值准备期末余额河南禹亳铁路发

135955095.58135955095.582.32%108547294.71

展有限公司兰州新区城市发

展投资集团有限128070982.322577535.87130648518.192.22%15928648.60公司沈丘国有投资集

90257789.4943963326.48134221115.972.29%10342606.11

团有限公司中信国华西标段

59609833.620.0059609833.621.02%54270983.77

经理部和田县住房和城

53804490.713015358.3856819849.090.97%2624594.59

乡建设局

合计467698191.7249556220.73517254412.458.82%191714127.78

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收利息25060760.2720623260.27

应收股利7685527.717685527.71

其他应收款2854844161.682538315822.66

合计2887590449.662566624610.64

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

定期存款22187500.0017750000.00

债券投资2873260.272873260.27

合计25060760.2720623260.27

2）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

3）本期实际核销的应收利息情况

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元项目（或被投资单位）期末余额期初余额

新疆北新岩土工程勘察设计有限公司6700000.006700000.00

乌鲁木齐禾润科技开发有限公司985527.71985527.71

合计7685527.717685527.71

120新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额按信用风险特征组合计提坏账准备的

3017420318.702701413995.98

其他应收款

单项计提坏账准备的其他应收款228706132.00227353730.93

合计3246126450.702928767726.91

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）2959790249.3556038655.78

1至2年22969249.8534381936.78

2至3年25554765.1226262111.57

3年以上237812186.389606053.12

3至4年6706418.306705467.04

4至5年2399636.082900586.08

5年以上228706132.00

合计3246126450.70126288757.25

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

10075953134510715.310041442399916531134510715.3995714239

对子公司投资

11.16795.791.1675.79

对联营、合营110118580205352313.895833494.110118580205352313.895833494.企业投资8.2055658.205565

111771389239863028.109372758110928389239863028.108529758

合计

19.369290.4419.369290.44

（1）对子公司投资

单位：元期初余额本期增减变动期末余额被投资单减值准备减值准备（账面价（账面价位期初余额计提减值

值）追加投资减少投资其他期末余额准备值）新疆北新科技创新20600002060000

咨询有限.00.00公司新疆北新93430939343093

投资建设00.0000.00

121新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

有限公司新疆鼎源融资租赁67149006714900

股份有限00.0000.00公司新疆生产建设兵团17043591704359

交通建设52.3452.34有限公司新疆北新岩土工程92657739265773

勘察设计6.146.14有限公司新疆中北

10000001000000

运输有限

0.000.00

公司乌鲁木齐禾润科技12770001277000

开发有限00.0000.00公司湖北北新

25500002550000

投资发展

0.000.00

有限公司湖南北新

31000003100000

城市建设

0.000.00

有限公司新疆北新

12652131265213

城建工程

8.088.08

有限公司西藏天昶建设工程21858572185857

有限责任7.297.29公司新疆志诚天路劳务71163277116327

有限责任.72.72公司福建顺邵高速公路10820671082067

发展有限000.00000.00公司重庆北新融建建设24711612471161

工程有限94.4394.43公司北屯市北新路桥城

60000006000000

市建设发

0.000.00

展有限公司昌吉市北新路桥城12480001248000

市建设有00.0000.00限公司四川北新

23860402386040

天曌投资

000.00000.00

发展有限

122新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

公司重庆北新天晨建设62300006230000

发展有限00.0000.00公司重庆兴投

16547191654719

实业有限

0.000.00

公司阿拉尔市北新交通50000005000000

建设科技.00.00有限公司新疆尚青

50181715018171

医疗器械.50.50有限公司重庆北新渝长高速21050592105059

公路建设700.00700.00有限公司重庆北新钱双建设327000054000003810000

发展有限00.000.0000.00公司新疆北新

10920901092090

顺通路桥

5.235.23

有限公司中食科创建筑安装

53958005395800

工程（北.00.00

京）有限公司福建省涌智公路养19876671987667

护有限公.09.09司安徽宿固

74910007491000

高速公路

00.0000.00

有限公司新疆北新

50000005000000

商业保理

0.000.00

有限公司广西北新

729630022500009546300

建设投资

0.000.000.00

有限公司新疆北新矿业建设598400010000006984000

工程有限.00.00.00公司白杨市北新建设工68734516873451

程有限公.34.34司新疆兵建电安工程68000006800000

建设有限.00.00公司合计99571423451071843000010041443451071

123新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

395.795.370.002395.795.37

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初期末减值权益宣告减值余额余额投资准备法下其他发放准备

（账其他计提单位期初追加减少确认综合现金

（账期末面价权益减值其他余额投资投资的投收益股利面价

值）变动准备余额资损调整或利值）益润

一、合营企业云南长龙

48814881

高速

81608160

公路

0.000.00

有限公司

48814881

小计81608160

0.000.00

二、联营企业河南禹亳

4068205340682053

铁路

2182523121825231

发展

2.123.552.123.55

有限公司新建红曼基金管理83008300

（北72.5372.53京）有限公司

4076205340762053

小计5189523151895231

4.653.554.653.55

8958205389582053

合计3349523133495231

4.653.554.653.55

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

124新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务3048912596.062666544637.193251335289.542871592866.85

其他业务22154407.981291572.5712170637.85977367.29

合计3071067004.042667836209.763263505927.392872570234.14

公司前五名客户的工程收入情况：

客户名称本期收入金额占工程收入的比重%

客户一884613591.8829.16%

客户二472813403.6815.59%

客户三254691789.298.40%

客户四198448686.786.54%

客户五188391936.976.21%

合计1998959408.6065.90%

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益20800000.00

合计20800000.00

十五、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益12462528.87计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策

1689512.99

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和

1410412.15

支出

减：所得税影响额2257187.51

少数股东权益影响额（税后）911513.08

125新疆北新路桥集团股份有限公司2024年半年度报告全文

合计12393753.42--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

0.30%0.00830.0083

利润扣除非经常性损益后归属于

-0.05%-0.0015-0.0015公司普通股股东的净利润

126