中科云网科技集团股份有限公司
2023年度财务决算报告
根据立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《2023年年度审计报告》,结合公司2023年的实际经营情况,公司编制了《2023年度财务决算报告》,对公司经营业绩情况进行了分析,具体情况如下:
一、主要财务数据和指标(金额单位,除标注外均为:万元)项目2023年2022年增减率
营业收入19055.9913042.3146.11%
归属于上市公司股东的净利润-5897.00-2176.42-170.95%
归属于上市公司股东的扣除非-8415.852329.49-261.27%经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额801.28-2376.60133.72%
基本每股收益(元/股)-0.0720-0.0266-170.68%
稀释每股收益(元/股)-0.0707-0.0266-165.79%项目2023年末2022年末增减率
总资产67826.5819770.56243.07%
归属于上市公司股东的净资产2533.266749.22-62.47%
1、报告期内,公司实现营业收入19055.99万元,同比增加46.11%,主要系
主要系子公司上年第四季度以及本年新拓展的团膳项目在2023年全年体现;
2、实现归属上市公司股东的净利润亏损-5897.00万元,同比减少170.95%,
扣除非经常性损益后的净利润亏损-8415.85万元;同比减少261.27%,主要原因
有:(1)新能源光伏业务在报告期内处于投资建设期,需承担人工成本、运营
费用等导致归母净亏损844.72万元;(2)互联网游戏业务新引入游戏运营推广
未达预期亏损3303.86万元;(3)公司根据《企业会计准则》就股权激励事项
计提股份支付费用1863.57万元;(4)公司根据投资者索赔诉讼案件一审判决
结果计提预计负债2685.58万元,(5)公司收到政府奖励款5000万元前述五项合计对净利润影响为3697.73万元。
1/63、经营活动产生的现金流量净额为801.28万元,同比增加133.72%,主要系
收到政府奖励款所致;
4、归属于上市公司股东的净资产2533.26万元,与期初相比减少62.47%,
主要系本年净利润亏损所致。
二、财务状况分析
(一)资产项目2023年末2022年末增减率
流动资产12593.8416137.52-21.96%
其中:货币资金3476.7910333.84-66.36%
应收账款1331.491642.60-18.94%
其他应收款3744.591421.71163.39%
存货29.8032.43-8.12%
其他流动资产3499.732222.0557.50%
非流动资产55232.743633.341420.29%
其中:固定资产2736.84237.031054.62%
在建工程25948.48
无形资产3759.3230.6012184.07%
投资性房地产504.96520.84-3.05%
长期股权投资430.86-100.00%
其他非流动资产19643.0380.0024453.79%
资产合计67826.5819770.56243.07%
1、货币资金期末余额3476.79万元,较年初减少66.36%,主要系支付电池
片项目工程款、设备款及游戏业务渠道成本所致;
2、应收账款期末余额1331.49万元,较年初减少18.94%;
3、其他应收款期末余额3744.59万元,较年初增加163.39%,主要系处置
子公司股权所致;
4、其他流动资产期末余额3499.73万元,较年初增加57.50%,主要系子公
司待抵扣增值税所致;
2/65、固定资产期末余额2736.84万元,较年初增加1054.62%,主要系新建办
公楼转固定资产所致;
6、在建工程期末余额26239.45万元,系新增新能源电池项目所致;
7、无形资产期末余额3759.32万元,较年初增加12184.07%,主要系子公
司股东以土地使用权出资所致;
8、长期股权投资期末余额0,较年初减少100%,系计提减值准备所致;
9、其他非流动资产末余额19643.03万元,较年初增加了24453.79%,主
要系子公司预付设备款所致。
(二)负债项目2023年末2022年末增减率
流动负债42516.9412440.62241.76%
其中:应付账款2676.382028.2131.96%
短期借款1210.65300303.55%
应付职工薪酬416.53306.7735.78%
应交税费44.0388.41-50.19%
其他应付款37569.079048.11315.21%
一年内到期的非流动负债61.4886.80-29.16%
非流动负债9659.91588.471541.54%
其中:预计负债3230.65545.07492.71%
长期应付款5160.14递延收益1200
租赁负债69.1343.4059.28%
总负债52176.8513029.09300.46%
1、应付账款期末余额2676.38万元,较年初增加了31.96%,主要系团膳项
目应付款所致;
2、短期借款期末余额1210.65万元,较年初增加了303.55%,系子公司借款
增加所致;
3、其他应付款期末余额37569.07万元,较年初增加了315.21%,主要系
在建工程未付款、公司借款,以及限制性股票回购义务所致;
3/64、预计负债期末余额3230.65万元,较年初增加了492.71%,系计提投资者
诉讼索赔预计负债所致;
5、长期应付款期末余额5160.14万元,年初0元,系借款及应计利息;
6、递延收益期末余额1200万元,年初0元,主要系收到政府奖励款所致。
(三)股东权益项目2023年末2022年末增减率
所有者权益15649.726741.47132.14%
归属于母公司股东权益合计2533.266749.22-62.47%
注:归属于母公司股东权益合计,即归属于上市公司股东的净资产
2533.26万元,上述“主要财务数据和指标”中已有说明。
三、经营成果分析项目2023年度2022年度增减率
营业收入19055.9913042.3146.11%
营业成本18959.176667.23184.36%
销售费用2958.404583.92-35.46%
管理费用6238.613198.3895.06%
财务费用400.11-40.861079.30%
其他收益5649.67438.821187.47%
投资收益204.7371.12187.83%信用减值损失(损失以-293.27214.23-236.89%“-”号填列)
资产减值损失(损失以"-
-414.55-1132.0863.38%
"填列)
营业外收入6.755.7816.96%
营业外支出2728.10182.681393.37%
所得税费用-151.2510.51-1539.44%归属于上市公司股东的
-5897-2176.42-170.95%净利润
1、营业收入,上述“主要财务数据和指标”中已有说明;
2、营业成本18959.17万元,同比增加了184.36%,主要系游戏产品投入渠
4/6道成本及本期团膳项目薪酬、能源费计入主营业务成本核算所致;
3、销售费用2958.40万元,同比减少了35.46%,系本期团膳项目薪酬、能
源费调整计入主营业务成本核算所致;
4、管理费用6238.61万元,同比增加95.06%,主要系摊销股份支付费用及
新增N型电池片项目所致;
5、财务费用400.11万元,同比增加1079.30%,系回购限制性股票支付利息
及借款利息所致;
6、投资收益204.73万元,同比增加187.83%,主要系处置子公司获得投资收
益所致;
7、其他收益5649.67万元,同比增加1187.47%,主要系收到政府奖励款增
加所致;
8、营业外支出2728.10万元,同比增加1393.37%,主要系计提投资者诉讼
索赔预计负债所致。
四、现金流量分析项目2023年度2022年度增减率
经营活动现金流入小计28834.1217777.9062.19%
经营活动现金流出小计28032.8420154.4939.09%经营活动产生的现金流量净
801.28-2376.60133.72%
额
投资活动现金流入小计6681.875574.6919.86%
投资活动现金流出小计37972.13761.824884.38%投资活动产生的现金流量净
-31290.254812.87-750.14%额
筹资活动现金流入小计38314.115858.41554.00%
筹资活动现金流出小计14570.841819.40700.86%筹资活动产生的现金流量净
23743.274039.02487.85%
额
现金及现金等价物净增加额-6745.706475.29-204.18%
5/61、经营活动产生的现金流量净额801.28万元,同比增加133.72%,主要系
收到政府奖励所致;
2、投资活动产生的现金流量净额-31290.25万元,同比减少750.14%,主
要系子公司N型电池片业务投资所致;
3、筹资活动产生的现金流量净额23743.27万元,同比增加487.85%,系公
司收到少数股东投资、借款及股权激励增资款所致。
中科云网科技集团股份有限公司董事会
2024年4月30日